初級公司信貸-初級銀行從業(yè)資格考試《公司信貸》高頻考點1

初級公司信貸-初級銀行從業(yè)資格考試《公司信貸》高頻考點1單選題（共81題，共81分）(1.)()可表明貸款可正式予以受理。A.主管領導同意后B.銀行審查通過后（江南博哥）C.銀行確立貸款意向D.銀行出具貸款意向書后正確答案：C參考解析：根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，一筆貸款經過業(yè)務人員調查、面談、內部意見反饋（領導意見、風險管理部門研究等）后，如果銀行確立了貸款意向，則表明該貸款可正式受理。出具貸款意向書在確立貸款意向之后發(fā)生。(2.)在面談過程中了解的關于客戶還貸能力的信息不包括()。A.現(xiàn)金流量構成B.經濟效益C.還款資金來源D.貸款目的正確答案：D參考解析：客戶的還貸能力，包括主營業(yè)務狀況、現(xiàn)金流量構成、經濟效益、還款資金來源、保證人的經濟實力等。(3.)()是貸前調查中最常用、最重要的一種方法。A.現(xiàn)場調研B.搜尋調查C.委托調查D.通過行業(yè)協(xié)會了解客戶情況正確答案：A參考解析：現(xiàn)場調研是貸前調查中最常用、最重要的一種方法?？键c貸前調查的方法(4.)不屬于銀行信貸人員在面談中需要了解的客戶信息是()。A.信用記錄B.貸款背景C.項目收益D.抵押品變現(xiàn)難易程度正確答案：C參考解析：面談中需了解的信息①客戶的公司狀況，包括歷史沿革、股東背景與控股股東情況、管理團隊、資本構成、組織架構、產品情況、所在行業(yè)情況、所在區(qū)域經濟狀況、經營現(xiàn)狀等;②客戶的貸款需求狀況，包括貸款目的、貸款用途、貸款金額、貸款期限、貸款利率、貸款條件等;③客戶的還貸能力，包括主營業(yè)務狀況、現(xiàn)金流量構成、經濟效益、還款資金來源、保證人的經濟實力等;④抵押品的可接受性，包括抵押品種類、權屬、價值、變現(xiàn)難易程度等;⑤客戶與銀行關系，包括客戶與本行及他行的業(yè)務往來狀況、信用履約記錄等。(5.)對于借款用途涉及國家()的進出口業(yè)務，銀行確立貸款意向后，除提供一般資料，還應出具相應批件。A.限制進口B.免征關稅C.自由貿易D.實施配額、許可證管理正確答案：D參考解析：根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，如果借款用途涉及國家實施配額、許可證等方式管理的進出口業(yè)務，銀行確立貸款意向后，除提供一般資料，還應出具相應批件，才能發(fā)放貸款。(6.)對借款人當前經營盈利情況進行調查是對貸款的()進行調查。A.合法合規(guī)性B.安全性C.效益性D.流動性正確答案：C參考解析：貸款的效益性是指貸款經營的盈利情況，是商業(yè)銀行經營管理活動的主要動力。貸款效益性調查的內容包括：(1)結合當期資金成本、撥備等監(jiān)管要求，計算該筆貸款的利差及風險調整后的收益情況。(2)對借款人過去和未來給銀行帶來收入、存款、貸款、結算、結售匯等綜合效益情況進行調查、分析、預測。(7.)銀團貸款是指由兩家或兩家以上銀行()，按約定時間和比例，通過代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業(yè)務。A.基于相同貸款條件，依據(jù)同一貸款合同B.基于不同貸款條件，依據(jù)同一貸款合同C.基于不同貸款條件，依據(jù)不同貸款合同D.基于相同貸款條件，依據(jù)不同貸款合同正確答案：A參考解析：銀團貸款是指由兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件，依據(jù)同一貸款合同，按約定時間和比例，通過代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業(yè)務。(8.)自營貸款的期限一般最長不得超過()。A.5B.6C.10D.15正確答案：C參考解析：根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，自營貸款期限最長一般不得超過10年，超過10年應當報中國人民銀行備案。(9.)()是指國務院批準并對貸款可能造成的損失采取相應補救措施后責成銀行發(fā)放的貸款。A.自營貸款B.委托貸款C.特定貸款D.銀團貸款正確答案：C參考解析：特定貸款是指國務院批準并對貸款可能造成的損失采取相應補救措施后責成銀行發(fā)放的貸款。(10.)某公司2007年和2008年的應收賬款周轉天數(shù)分別為35天和48天，銷售收入分別為2100萬元和2600萬元，則應收賬款周轉天數(shù)的增加使得應收賬款額約()萬元。A.增加92.6B.增加74.8C.減少92.6D.減少74.8正確答案：A參考解析：從2007年到2008年，應收賬款周轉天數(shù)從35天增加到48天，增加了13天；應收賬款周轉天數(shù)的增加，使得應收賬款額增加了，假設增加的應收賬款額為Y，則(Y/2600)×365=13，Y=92.60。(11.)通過了解借款企業(yè)在資本運作過程中導致()的關鍵因素和事件，銀行能夠更有效地評估風險，更合理地確定貸款期限，并幫助企業(yè)提供融資結構方面的建議。A.盈利B.現(xiàn)金流人C.現(xiàn)金流出D.資金短缺正確答案：D參考解析：通過了解借款企業(yè)在資本運作過程中導致資金短缺的關鍵因素和事件，銀行能夠更有效地評估風險，更合理地確定貸款期限，并幫助企業(yè)提供融資結構方面的建議。(12.)銀行認為以下哪種情況的公司紅利發(fā)放能成為合理的借款需求()。A.公司的股息發(fā)放壓力很大B.公司的營運現(xiàn)金流仍為正C.公司的營運現(xiàn)金流能夠滿足償還債務、資本支出和預期紅利發(fā)放的需要D.公司未來的發(fā)展速度能夠滿足現(xiàn)在的紅利支付水平正確答案：A參考解析：公司為了維持在資本市場的地位或者滿足股東的最低期望，通常會定期發(fā)放股利，如果公司的股息發(fā)放壓力并不是很大，那么紅利就不能成為合理的借款需求原因，反之若壓力很大，則可以成為合理的借款需求。(13.)某公司2016年初擁有總資產10839萬元，總負債5973萬元，所有者權益4866萬元，實現(xiàn)銷售額14981萬元，銷售凈利潤786元，計劃將其中304萬元發(fā)放紅利，則公司的可持續(xù)增長率為()。A.0.11B.0.09C.0.12D.0.15正確答案：A參考解析：根據(jù)題意可知：ROE=凈利潤/所有者權益=786/4866=0．16紅利支付率=股息分紅/凈利潤=304/786=0．39RR=1-紅利支付率=1-0．39=0．61SGR=(ROEXRR)/(1-ROEXRR)=(0．16X0．61)/(1-0．16X0．61)=0．11(14.)季節(jié)性資產增加中，應付賬款、應計費用屬于()融資渠道。A.季節(jié)性負債B.季節(jié)性資產C.間接融資D.直接融資正確答案：A參考解析：季節(jié)性資產增加主要依靠三個融資渠道：①季節(jié)性商業(yè)負債增加，包括應付賬款和應計費用；②內部融資，來自公司內部的現(xiàn)金和有價證券；③銀行貸款。(15.)下列財務指標中，()不能直接反映項目的清償能力。A.總資產周轉率B.資產負債率C.貸款償還期D.流動比率正確答案：A參考解析：清償能力的分析可以通過以下指標進行：①資產負債率；②貸款償還期；③速動比率；④流動比率。(16.)一個公司的可持續(xù)增長率取決于利潤率、留存利潤、財務杠桿和資產使用效率四個變量，下列對于四個變量的描述，不準確的是()。A.公司利潤率越高，銷售增長越快B.公司用于分紅的利潤越少，銷售增長越快C.公司資產效率越高，銷售增長越快D.公司財務杠桿越高，銷售增長越慢正確答案：D參考解析：一個公司的可持續(xù)增長率取決于以下四個變量：①利潤率，利潤率越高，銷售增長越快；②留存利潤，用于分紅的利潤越少，銷售增長越快；③資產使用效率，效率越高，銷售增長越快；④財務杠桿，杠桿越高，銷售增長越快。(17.)某公司2015年的銷售收入為2000萬元，應收賬款為400萬元，則該公司2015年度的應收賬款周轉天數(shù)為()天。A.50B.65C.73D.80正確答案：C參考解析：應收賬款周轉天數(shù)=應收賬款/銷售收入X365=400/2000X365=73(天)。(18.)從現(xiàn)金流量表看，與現(xiàn)金使用相關聯(lián)的因素不包括()。A.營業(yè)支出B.投資支出C.融資支出D.紅利支付正確答案：D參考解析：現(xiàn)金流量表將現(xiàn)金的使用和需求分為資產的增加、債務的減少和與現(xiàn)金使用相關聯(lián)的因素三類。其中，與現(xiàn)金使用相關聯(lián)的因素又包括營業(yè)支出、投資支出和融資支出，不包括紅利支付。(19.)一個公司由固定資產折舊導致的借款需求上升的速度由()決定。A.固定資產折舊率B.使用效率C.行業(yè)技術變化率D.資產新舊程度正確答案：C參考解析：如果一個公司的固定資產使用率大于60%或70%，這就意味著投資和借款需求很快將會上升，具體由行業(yè)技術變化比率決定。(20.)以下說法錯誤的是()。A.銀行對公司的季節(jié)性融資通常在一年以內，而還款期安排在季節(jié)性銷售低谷之前或之中B.銷售增長旺盛時期產生的融資需求表面看是長期融資，實際是短期融資C.應收賬款和存貨周轉率的下降可能成為長期融資和短期融資需求的借款原因D.短期資金需求要通過短期融資來實現(xiàn)，長期資金需求要通過長期融資來實現(xiàn)正確答案：B參考解析：銷售增長旺盛時期產生的融資需求表面看是短期融資，實際是長期融資。(21.)用于支持企業(yè)長期銷售增長的資本性支出，主要包括內部留存收益與()。A.內部短期融資B.內部長期融資C.外部短期融資D.外部長期融資正確答案：D參考解析：用于支持長期銷售增長的資本性支出，主要包括內部留存收益和外部長期融資。(22.)債務重構是()。A.借新債B.構建不同還款期限的債務C.構建不同種類的新債務D.用一種債務替代另一種債務正確答案：D參考解析：債務重構是用一種債務替代另一種債務。(23.)LGD模型開發(fā)是債項評級的()。A.重點內容B.核心內容C.基礎內容D.首要內容正確答案：B參考解析：LGD模型開發(fā)是債項評級的核心內容，而LGD模型開發(fā)一直是銀行業(yè)風險計量的一項難題，主要原因是LGD本身具有高度不確定性，建模所需的數(shù)據(jù)收集難度較大，對LGD的可能影響因素比較復雜。(24.)()是廠商將產品通過中間渠道銷售給終端客戶，其好處是無需自找客源，資金投入少，但應收賬款較多。A.間接銷售B.直接銷售C.電話銷售D.上門銷售正確答案：A參考解析：間接銷售是廠商將產品通過中間渠道銷售給終端客戶。(25.)企業(yè)產品的競爭力不取決于下列()因素。A.產品性價比B.產品品牌C.產品包裝D.產品的創(chuàng)新能力正確答案：C參考解析：企業(yè)產品的競爭力取決于產品品牌等多種因素，但主要還是取決于產品自身的性價比，一個企業(yè)要保持其產品的競爭力，必須不斷地進行產品創(chuàng)新。所以，選項ABD的表述是正確的。(26.)資本公積金不包括()。A.股本溢價B.法定財產重估C.接受捐贈的資產價值D.法定盈余公積正確答案：D參考解析：資本公積金包括股本溢價、法定財產重估和接受捐贈的資產價值等。故本題選D。(27.)相比之下，如借款人的長期負債和所有者權益之和小于長期資金需求，則借款人的()。A.償債能力受到影響B(tài).融資能力增強C.融資能力減弱D.財務杠桿損失正確答案：A參考解析：借款人長期負債與所有者權益之和小于其長期資金需求，即以部分短期負債支持了部分長期資產，那么一旦面臨短期債務償還壓力，勢必會影響正常的經營活動，進而影響其償債能力。(28.)若單個債務人級別風險暴露超過所有級別風險暴露總量的()，商業(yè)銀行應有經驗數(shù)據(jù)向銀監(jiān)會證明該級別違約風險概率區(qū)間合理且較窄。A.20%B.25%C.30%D.35%正確答案：C參考解析：若單個債務人級別風險暴露超過所有級別風險暴露總量的30%，商業(yè)銀行應有經驗數(shù)據(jù)向銀監(jiān)會證明該級別違約風險概率區(qū)間合理且較窄。(29.)在其他條件相同的情況下，下列指標中，越小越好的是()。A.總資產周轉率B.固定資產周轉率C.應收賬款周轉率D.應收賬款回收期正確答案：D參考解析：在其他條件不變的情況下：應收賬款回收期越短，說明客戶應收賬款的變現(xiàn)速度越快，流動性越好。(30.)借款人的不良記錄可通過()查閱。A.中國人民銀行企業(yè)信用信息基礎數(shù)據(jù)庫B.中國人民銀行企業(yè)征信系統(tǒng)C.財政部公司信貸登記咨詢系統(tǒng)D.銀監(jiān)會企業(yè)信用信息基礎數(shù)據(jù)庫正確答案：B參考解析：借款人的不良記錄可通過“中國人民銀行企業(yè)征信系統(tǒng)”查閱，查看客戶過去有無拖欠銀行貸款等事項。(31.)()通過計算利潤與銷售收入、總資產等科目的比例的比例來衡量管理部門的效率，進而評價管理部門控制成本獲取收益的能力。A.盈利能力指標B.效率能力指標C.杠桿比率D.償債能力指標正確答案：A參考解析：盈利能力通過計算利潤與銷售收入、總資產等科目的比例的比例來衡量管理部門的效率，進而評價管理部門控制成本獲取收益的能力。盈利比率主要包括銷售利潤率、營業(yè)利潤率、凈利潤率、成本費用利潤率等。(32.)銀行對某企業(yè)提供的抵押物評估價值額為1000萬元，擬向該企業(yè)貸款本息總額為600萬元，其中利息250萬元，則該企業(yè)的抵押率為()。A.80％B.95％C.60％D.125％正確答案：C參考解析：抵押率的高低直接影響了抵押物對債權的保障程度，主要依據(jù)抵押物的適用性、變現(xiàn)能力；抵押物價值的變動趨勢確定抵押率。抵押率=擔保債權本息總額/抵押物價值評估價值額X100％=600/1000X100％=60％。(33.)下列關于審查保證人的資格中，說法錯誤的是()。A.應注意保證人的性質，保證人性質的變化會導致保證資格的喪失B.保證人應是具有代為清償能力的企業(yè)法人或自然人C.保證人是企業(yè)法人的，應提供其真實營業(yè)執(zhí)照及近期財務報表D.保證人或抵押人為有限責任公司或股份制企業(yè)的，其出具擔保時，必須提供股東大會同意其擔保的決議和有相關內容的授權書正確答案：D參考解析：保證人或抵押人為有限責任公司或股份制企業(yè)的，其出具擔保時，必須提供董事會同意其擔保的決議和有相關內容的授權書。(34.)保證合同不能為()。A.書面形式B.口頭形式C.信函、傳真D.主合同中的擔保條款正確答案：B參考解析：根據(jù)《擔保法》規(guī)定，書面保證合同可以單獨訂立，包括當事人之間的具有擔保性質的信函、傳真等，也可以是主合同中的擔保條款。(35.)下列單位可以作為銀行貸款的保證人的是()。A.地方政府的財政部門B.紅十字協(xié)會或紅新月協(xié)會C.私立學?；蛩搅⑨t(yī)院D.有企業(yè)法人書面授權的分支機構正確答案：D參考解析：國家機關不得作保證人，選項A不符合題意。醫(yī)院、學校等是以公共利益為目的的事業(yè)單位和社會團體，不得作保證人，選項B、C不符合題意。(36.)以下關于擔保的范圍說法錯誤的是()。A.擔保范圍即《擔保法》規(guī)定的法定范圍B.損害賠償金在擔保范圍之內C.實現(xiàn)債權的費用在擔保范圍之內D.質物保管費用在擔保范圍之內正確答案：A參考解析：擔保范圍包括兩部分：一是《擔保法》規(guī)定的法定范圍；一是約定范圍。(37.)由于使用磨損和自然損耗造成的抵押物貶值是()。A.功能性貶值B.實體性貶值C.經濟性貶值D.泡沫經濟正確答案：B參考解析：實體性貶值是由于使用磨損和自然損耗造成的貶值。(38.)下列不應當以市場價格確認價格的質押品為()。A.國債B.古玩玉器C.上市公司流通股票D.銀行承兌匯票正確答案：B參考解析：對于有明確市場價格的質押品，如國債、上市公司流通股票、存款單、銀行承兌匯票等，其公允價值即為該質押品的市場價格。B項并沒有明確的市場價格。(39.)下列關于固定成本的說法，正確的是()。A.隨著銷售量的增加，企業(yè)的固定成本會同比例增加B.固定成本一般包括原材料、生產過程中的費用、廣告及推廣的費用等C.如果一個行業(yè)固定成本占總成本的比例較大，則該行業(yè)的經營杠桿較高D.企業(yè)的固定成本比例越高，其盈利水平越高正確答案：C參考解析：固定成本通常不隨銷售量的變化而變化，所以選項A說法錯誤。原材料、生產過程中的費用、廣告及推廣的費用、銷售費用、人工成本等屬于變動成本，所以選項B說法錯誤。固定成本比例與盈利水平并沒有必然聯(lián)系，所以選項D說法錯誤。(40.)處于成長階段的行業(yè)通常年增長率會()。A.達到100％以上B.超過20％C.5％～10％之間D.下降正確答案：B參考解析：處于啟動階段的行業(yè)年增長率可以達到100％以上；處于成長階段的行業(yè)通常年增長率會超過20％；處于成熟階段的行業(yè)增長較為穩(wěn)定，一般年增長率在5％～10％之間。處于衰退階段的行業(yè)的共同點是銷售額在很長時間內都是處于下降階段。(41.)下列關于低經營杠桿企業(yè)的說法中，正確的選項有()。A.固定成本占有較大的比例B.規(guī)模經濟效應明顯C.當市場競爭激烈時更容易被淘汰D.對銷售量比較敏感正確答案：C參考解析：經營杠桿是營業(yè)利潤相對于銷售量變化敏感度的指示劑。經營杠桿越大，銷售量對營業(yè)利潤的影響就越大。低經營杠桿行業(yè)的變動成本占較高比例，但是，在經濟增長、銷售上升時，低經營杠桿行業(yè)的增長速度要比高經營杠桿行業(yè)的增長速度緩慢得多，當市場競爭激烈時更容易被淘汰。(42.)關于信貸余額擴張系數(shù)，下列說法正確的是()。A.用于評價目標區(qū)域信貸資產質量的變化情況B.指標小于0時，目標區(qū)域信貸增長相對較快C.指標過大說明區(qū)域信貸增長速度過慢D.擴張系數(shù)過大或過小都可能導致風險上升正確答案：D參考解析：該指標反映目標區(qū)域信貸規(guī)模變動對區(qū)域風險的影響。指標小于0時，目標區(qū)域信貸增長相對較慢，負數(shù)較大意味著信貸處于萎縮狀態(tài)；指標過大則說明區(qū)域信貸增長速度過快。擴張系數(shù)過大或過小都可能導致風險上升。該指標通?？疾煲騾^(qū)域信貸投放速度過快而產生擴張性風險。(43.)A國的某銀行有資產40000萬美元，負債30000萬美元，均為浮動利率型，后因市場利率上升3個百分點，導致該銀行資產收益增加1200萬美元(3％×40000)、負債支付增加900萬美元(3％×30000)，從而銀行利潤減少了300萬美元，此時銀行遭遇的是()，屬于()。A.匯率風險國別風險B.經濟風險區(qū)域風險C.利率風險國別風險D.清算風險市場風險正確答案：C參考解析：本題是美國利率變動導致的風險，屬于國別風險中的利率風險。(44.)下列各項中，能夠評價目標區(qū)域信貸資產的收益實現(xiàn)情況的是()。A.貸款實際收益率B.銀行收益率C.利息實收率D.信貸資產相對不良率正確答案：C參考解析：利息實收率，用于衡量目標區(qū)域信貸資產的收益實現(xiàn)情況。(45.)下列()不屬于授信額度的決定因素。A.對借款原因進行分析，確定客戶合理信貸需求B.貸款組合管理的限制C.客戶對銀行綜合收益貢獻度D.借款人的行業(yè)特征正確答案：D參考解析：授信額度是在對以下因素進行評估和考慮的基礎上決定的。(1)了解并測算客戶的信貸需求，通過與客戶進行討論，對借款原因進行分析，確定客戶合理信貸需求。(2)客戶的還款能力，這主要取決于客戶的現(xiàn)金流，只有當客戶在一定期限內的現(xiàn)金流入大于或等于現(xiàn)金流出時，其才具有還款能力。在實際操作中，銀行可以通過對季節(jié)性或長期貸款的信用分析和財務預測來評估還款能力，集中分析客戶未來現(xiàn)金流量的風險。(3)銀行或借款企業(yè)的相關法律或監(jiān)督條款的限制。(4)貸款組合管理的限制，例如區(qū)域、行業(yè)、客戶類型等貸款組合授信限額。(5)銀行的客戶政策，即銀行針對客戶的市場策略，這取決于銀行的風險偏好和銀行對未來市場的判斷，將直接影響客戶授信額度的大小。(6)關系管理因素，客戶對銀行綜合收益貢獻度，以及相對于其他銀行或債權人，銀行愿意提供給借款企業(yè)的信貸數(shù)額占比。(46.)下列()不屬于信貸授權的類型。A.直接授權B.轉授權C.間接授權D.臨時授權正確答案：C參考解析：信貸授權大致可分為三種類型：直接授權、轉授權、臨時授權?？键c信貸授權(47.)以下不屬于審貸分離形式的是()。A.地區(qū)分離B.部門分離C.崗位分離D.權責分離正確答案：D參考解析：審貸分離形式有地區(qū)分離、部門分離、崗位分離三種形式。(48.)個人貸款的貸款審查應對貸款調查內容的()進行全面審查。A.真實性、完整性、準確性B.合法性、合規(guī)性、準確性C.真實性，合規(guī)性、完整性D.合法性、準確性、完整性正確答案：B參考解析：貸款審查應對貸款調查內容的合法性、合規(guī)性、準確性進行全面調查，重點關注調查人的盡職情況和借款人的償還能力、擔保情況、抵(質)押比率、誠信狀況、風險程度等。(49.)下列信貸授權的載體中，較為常用的是()。A.授權書B.規(guī)章制度C.部門職責D.崗位職責正確答案：A參考解析：授權可以采用授權書、規(guī)章制度、部門職責、崗位職責等書面形式，授權書是信貸授權的最為常用的載體。(50.)下列關于集體審議機制的說法，錯誤的是()。A.我國商業(yè)銀行一般采取貸款集體審議決策機制B.貸審會投票未通過的信貸事項，有權審批人不得審批同意C.貸審會委員審議表決應當遵循“集體審查審議、明確發(fā)表意見、絕對多數(shù)通過”的原則。D.行長不得擔任貸審會的成員，但可以指定一名副行長擔任貸審會主任委員，該主任委員可以同時分管前臺業(yè)務部門。正確答案：D參考解析：行長不得擔任貸審會的成員，但可指定一名副行長擔任貸審會主任委員，但該主任委員不得同時分管前臺業(yè)務部門。(51.)貸款人受托支付是指貸款人在確認借款人滿足貸款合同約定的提款條件后，根據(jù)借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金支付給()。A.借款人指定的收款人B.符合合同約定用途的借款人交易對象C.保證人D.借款人正確答案：B參考解析：受托支付是貸款資金的一種支付方式，指貸款人(依法設立的銀行業(yè)金融機構)根據(jù)借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金支付給符合合同約定用途的借款人交易對手。(52.)固定資產貸款必須采用貸款人受托支付的條件是：貸款資金單筆金額超過項目總投資5%或超過()萬人民幣。A.200B.300C.400D.500正確答案：D參考解析：固定資產貸款必須采用貸款人受托支付的剛性條件：貸款資金單筆金額超過項目總投資5%或超過500萬人民幣。(53.)關于商業(yè)銀行貸款發(fā)放管理，下列說法正確的是()。A.貸款發(fā)放的先決條件，通常不列入借款主合同B.股東或政府部門出具的支持函屬于與登記、批準、備案、印花稅有關文件C.貸款合同審查主要是對信貸業(yè)務中不涉及的合同進行審查D.貸款發(fā)放時，銀行要核查提款申請書的提款日期、提款金額、劃款途徑等要素，確保提款手續(xù)正確無誤正確答案：D參考解析：貸款發(fā)放的先決條件，應在借款合同內加以規(guī)定；股東或政府部門出具的支持函屬于其他類文件；貸款合同審查主要是對信貸業(yè)務中涉及的借款合同、保證合同、抵押合同、質押合同進行審查考點貸款發(fā)放管理(54.)借款合同的必備條款不包括()。A.貸款種類B.借款用途C.還款方式D.保證方式正確答案：D參考解析：借款合同的必備條款包括貸款種類、借款用途、借款金額、貸款利率、還款方式、還款期限、違約責任和雙方認為需要約定的其他事項?？键c貸款發(fā)放管理(55.)質押合同的條款審查應注意條款，不含有()。A.被質押的貸款數(shù)額B.寬限期C.質物的名稱、數(shù)量、質量、狀況D.質押擔保的范圍正確答案：B參考解析：寬限期不是質押合同中條款審查應注意條款的內容。在質押合同的條款審查中應注意；被質押的貸款數(shù)額；質物的名稱、數(shù)量、質量、狀況；質押擔保的范圍等。(56.)下列()不屬于簽約過程違規(guī)操作的情形。A.對借款人基本信息重視程度不夠B.對有權簽約人主體資格審查不嚴C.擔保方式的約定不明確D.抵押手續(xù)不完善或抵押物不合格正確答案：C參考解析：在貸款合同簽訂過程中，有些銀行違規(guī)操作，對下列情形疏于管理，應引起關注。①對借款人基本信息重視程度不夠。借款人的基本信息關系到借款主體資格和合同的真實有效性，必須如實填寫并確?；拘畔⒅邢嚓P事項與簽字或蓋章一致。②對有權簽約人主體資格審查不嚴。合同一般由法定代表人或其授權人簽字，如果與主體資格有瑕疵的當事人簽署合同，將導致合同無效或效力待定。③抵押手續(xù)不完善或抵押物不合格。如果辦理共有財產抵押手續(xù)時未取得財產共有人書面同意，或以未成年人財產抵押、法律法規(guī)禁止設定抵押的財產設定抵押等，很可能會導致抵押權無法實現(xiàn)。擔保方式不明確屬于貸款合同存在不合規(guī)、不完備等缺陷的內容。考點貸款合同管理(57.)下列關于簽訂合同中的事項，錯誤的是()。A.合同填寫并復核無誤后，貸款發(fā)放人應負責與借款人、擔保人簽訂合同B.對保證人為法人的，保證方簽字人應為其法定代表人或其授權代理人，授權代理人必須提供有效的書面授權文件C.對采取抵押擔保方式的，應要求抵押物共有人在相關合同文本上簽字D.銀行必須辦理合同公證正確答案：D參考解析：合同填寫并復核無誤后，貸款人與借款人(包括共同借款人)、擔保人(抵押人、出質人、保證人)簽訂合同。①在簽訂(預簽)有關合同文本前，應履行充分告知義務，告知借款人(包括共同借款人)、擔保人等合同簽約方關于合同內容、權利義務、還款方式以及還款過程中應當注意的問題等。②擔保人為自然人的，應在當面核實簽約人身份證明之后由簽約人當場簽字;如果簽約人委托他人代替簽字，簽字人必須提交委托人委托其簽字并經公證的委托授權書。對借款人、擔保人為法人的，應加蓋法人公章，并由其法定代表人或其授權代理人簽字，授權代理人必須提供有效的書面授權文件。③對采取抵押擔保方式的，應要求抵押物共有人在相關合同文本上簽字。④借款人、擔保人等簽字后，合同辦理人員應將有關合同文本、貸款調查審批表和合同文本復核記錄等材料送交銀行有權簽字人審查，有權簽字人審查通過后在合同上簽字或加蓋按個人簽字筆跡制作的個人名章，之后按照用印管理規(guī)定負責加蓋銀行貸款合同專用章。⑤銀行可根據(jù)實際情況決定是否辦理合同公證?？键c貸款合同簽訂(58.)制定貸款合同的()，即貸款合同文本內容應力求完善，借貸雙方權利義務明確，條理清晰。A.不沖突原則B.維權原則C.完善性原則D.適宜相容原則正確答案：C參考解析：制定貸款合同的完善性原則，即貸款合同文本內容應力求完善，借貸雙方權利義務明確，條理清晰。(59.)停止發(fā)放貸款的情況不包括()。A.挪用貸款的情況B.未按合同規(guī)定償還貸款本息C.上市公司被退市D.違反國家政策法規(guī)，使用貸款進行非法經營正確答案：C參考解析：停止發(fā)放貸款的情況包括：挪用貸款的情況；未按合同規(guī)定償還貸款本息；違反國家政策法規(guī)，使用貸款進行非法經營等，上市公司會由于各種原因被退市，可能會成為銀行之后慎重發(fā)貸的原因，但是這個不應成為停止發(fā)貸的原因。(60.)根據(jù)《民法通則》的規(guī)定，債權適用()年訴訟時效規(guī)定，即自知道或應當知道權利被侵害之日起()年內，權利人不向法院請求保護其民事權利，便喪失請求人民法院依訴訟程序強制業(yè)務人履行義務的勝訴權。A.2，2B.1，1C.3，3D.2，1正確答案：C參考解析：根據(jù)《民法通則》的規(guī)定，債權適用3年訴訟時效規(guī)定，即自知道或應當知道權利被侵害之日起3年內，權利人不向法院請求保護其民事權利，便喪失請求人民法院依訴訟程序強制業(yè)務人履行義務的勝訴權?？键c貸款合同管理(61.)貸款發(fā)放的原則不包括()。A.計劃、比例放款原則B.進度放款原則C.資本金足額原則D.統(tǒng)一審批原則正確答案：D參考解析：考核貸款發(fā)放的原則。貸款發(fā)放的原則包括：（1）計劃、比例放款原則；（2）進度放款原則；（3）資本金足額原則?？键c貸款發(fā)放管理(62.)下列文件中屬于擔保類文件的是()。A.借款人所屬國家主管部門就擔保文件出具的同意借款人提供該擔保的文件B.海關部門就同意抵押協(xié)議項下進口設備抵押出具的批復文件C.已繳納印花稅的繳付憑證D.保險權益轉讓相關協(xié)議或文件正確答案：D參考解析：擔保類文件包括：①已正式簽署的抵(質)押協(xié)議；②已正式簽署的保證協(xié)議；③保險權益轉讓相關協(xié)議或文件；④其他必要性文件。本題其他選項都屬于與登記、批準、備案、印花稅有關的文件。(63.)貸款損失準備金中，對于其他不良貸款或具有某種相同特性的貸款，實行()計提。A.批量B.固定比率C.審核比率D.權數(shù)正確答案：A參考解析：對于大額的不良貸款，特別是大額的可疑類貸款，要逐筆確定內在損失金額，并按照這一金額計提；對于其他不良貸款或具有某種相同特性的貸款，則按照該類貸款歷史損失率確定一個計提比例，實行批量計提。(64.)商業(yè)銀行在貸款分類中應該做到至少()對全部貸款進行一次分類。A.每年B.每月C.每半年D.每季度正確答案：D參考解析：商業(yè)銀行在貸款分類中應該做到至少每季度對全部貸款進行一次分類。(65.)以下關于貸款償還的描述，不正確的是()。A.貸款逾期后，銀行要對應收未收的利息計收利息，即計復利B.對不能按借款合同約定期限歸還的貸款，應當按規(guī)定加罰利息C.因提前還款而產生的費用應由銀行負擔D.銀行在短期貸款到期1個星期之前、中長期貸款到期1個月之前，應當向借款人發(fā)送還本付息通知單正確答案：C參考解析：貸款逾期后，銀行要對應收未收的利息計收利息，即計復利；對不能按借款合同約定期限歸還的貸款，應當按規(guī)定加罰利息；銀行在短期貸款到期1個星期之前、中長期貸款到期1個月之前，應當向借款人發(fā)送還本付息通知單；因提前還款而產生的費用應由借款人負擔。(66.)對于保證貸款的展期，因貸款展期而增加的利息費用()在擔保金額中，保證合同期限()。A.不包括；不變B.不包括；延長C.包括；延長D.包括；不變正確答案：C參考解析：對于保證貸款的展期，銀行應重新確認保證人的擔保資格和擔保能力；借款人申請貸款展期前，必須征得保證人的同意。其擔保金額為借款人在整個貸款期內應償還的本息和費用之和，包括因貸款展期而增加的利息費用。保證合同的期限因借款人還款期限的延長而延長至全部貸款本息、費用還清日止。(67.)信貸文件管理按其重要程度及涵蓋內容的不同劃分為()級。A.三B.二C.四D.五正確答案：B參考解析：信貸文件是指正在執(zhí)行中的、尚未結清信貸(貸款)的文件材料。按其重要程度及涵蓋內容不同劃分為兩級，即一級文件(押品)和二級信貸文件。(68.)在抵押品管理中，銀行要加強對()的監(jiān)控和管理。A.抵押人資格B.抵押人的實力C.抵押人擔保意愿D.抵押物和質押憑證正確答案：D參考解析：對于以抵（質）押品設定擔保的，銀行要加強對抵押物和質押憑證的監(jiān)控和管理。對抵押品要定期檢查其完整性和價值變化情況，防止所有權人在未經銀行同意的情況下擅自處理抵押品。(69.)2009年6月，某集團董事局主席王某因涉嫌經濟犯罪被警方拘查，該集團臨時更換董事會主席，這將為向其提供貸款的銀行帶來()。A.經營狀況風險B.管理狀況風險C.財務狀況風險D.與銀行往來情況監(jiān)控正確答案：B參考解析：該集團的主要領導者陷于經濟犯罪，導致其高管層發(fā)生重大變動，有可能為企業(yè)帶來管理狀況風險。(70.)風險處置是指在風險警報的基礎上，為控制和最大限度地消除()風險而采取的一系列措施。A.商業(yè)銀行B.企業(yè)經營C.企業(yè)財務D.企業(yè)管理正確答案：A參考解析：風險處置是指在風險警報的基礎上，為控制和最大限度地消除商業(yè)銀行風險而采取的一系列措施。(71.)某分行一年內已處理的抵債資產總價(列賬的計價價值)為5000萬元，一年內待處理的抵債資產總價(列賬的計價價值)為1億元，已處理的抵債資產變現(xiàn)價值為2000萬元，則該分行該年抵債資產變現(xiàn)率為()。A.75％B.50％C.40％D.20％正確答案：C參考解析：抵債資產變現(xiàn)率=已處理的抵債資產變現(xiàn)價值/已處理的抵債資產總價=2000/5000×100%=40%(72.)以下關于財產保全的說法錯誤的是()。A.財產保全可以防止債務人的財產被隱匿、轉移或者損毀滅失，保障日后執(zhí)行順利進行B.財產保全會影響債務人的生產和經營活動，迫使債務人主動履行義務C.財產保全分為訴前財產保全、訴中財產保全和訴后財產保全D.財產保全分為訴前財產保全和訴中財產保全正確答案：C參考解析：財產保全分為訴前財產保全和訴中財產保全，沒有訴后財產保全。(73.)銀行如果不服地方人民法院第一審判決的，有權在判決書送達之日起()日內向上一級人民法院提起上訴。A.10B.15C.20D.30正確答案：B參考解析：銀行如果不服地方人民法院第一審判決的，有權在判決書送達之日起15日內向上一級人民法院提起上訴。(74.)下列不屬于和解與整頓制度的特點的是()。A.和解是整頓的前提，整頓是和解成立的結果B.和解是破產程序的一個部分，而整頓程序只有在破產程序中止之后才能開始C.和解與整頓由政府行政部門決定和主持，不符合今天市場經濟發(fā)展的形勢D.和解與整頓充分尊重了市場意愿，又因為政府的介入而提高了企業(yè)執(zhí)行率正確答案：D參考解析：和解與整頓的效果并不理想，也并不市場化。所以答案選D。(75.)下列關于呆賬核銷及呆賬核銷制度建立的說法，錯誤的是()。A.呆賬核銷是指銀行經過央行審核確認后，將無法收回或者長期難以收回的貸款或投資從賬面上沖銷B.我國的呆賬核銷制度起建于1984年C.目前銀行主要依據(jù)《金融企業(yè)呆賬核銷管理辦法》進行呆賬核銷D.銀行主要通過動用呆賬準備金沖銷呆賬正確答案：B參考解析：我國的呆賬核銷制度起建于1988年。(76.)根據(jù)《貸款風險分類指引》，下列關于貸款分類的說法，錯誤的是()。A.不良貸款中包括次級類貸款B.同一筆貸款應根據(jù)比例拆分進行五級分類C.貸款分類的實質是判斷債務人及時足額償還貸款本息的可能性D.貸款分類是商業(yè)銀行按照風險程度將貸款劃分為不同檔次的過程正確答案：B參考解析：同一筆貸款不得進行拆分分類。(77.)競爭性進入威脅的嚴重程度取決于()。A.進入新領域的障礙大小與預期現(xiàn)有企業(yè)對于進入者的反應情況B.替代品的威脅C.買方的討價還價能力D.供方的討價還價能力正確答案：A參考解析：競爭者進入威脅的嚴重程度取決于兩方面的因素，這就是進入新領域的障礙大小與預期現(xiàn)有企業(yè)對于進入者的反映情況。(78.)借款人需要將其動產或權利憑證移交銀行占有的貸款方式為()。A.抵押貸款B.質押貸款C.信用貸款D.留置貸款正確答案：B參考解析：質押貸款是指以借款人或第三人的動產或權利作為質押物發(fā)放的貸款。(79.)根據(jù)《商業(yè)銀行集團客戶授信業(yè)務風險管理指引》，商業(yè)銀行在對集團客戶授信時，應在授信協(xié)議中約定，要求集團客戶及時報告授信人凈資產()以上關聯(lián)交易的情況。A.5％B.8％C.10％D.15％正確答案：C參考解析：《商業(yè)銀行集團客戶授信業(yè)務風險管理指引》第十七條規(guī)定，商業(yè)銀行在對集團客戶授信時，應在授信協(xié)議中約定，要求集團客戶及時報告授信人凈資產10％以上關聯(lián)交易的情況。(80.)()作為授信業(yè)務決策的集體議事機構，評價和審議信貸決策事項，為最終審批人提供決策支持。A.貸款調查委員會B.貸款審查委員會C.貸款審批委員會D.貸款發(fā)放委員會正確答案：B參考解析：貸款審查委員會作為授信業(yè)務決策的集體議事機構，評價和審議信貸決策事項，為最終審批人提供決策支持。(81.)以下關于項目的生產規(guī)模分析有誤的是()。A.國民經濟發(fā)展規(guī)劃、戰(zhàn)略布局和有關政策是項目規(guī)模的主要制約因素之一B.行業(yè)銷售額和企業(yè)的市場占有率是項目規(guī)模的主要制約因素之一C.項目所處行業(yè)的技術經濟特點是項目規(guī)模的主要制約因素之一D.資金與基本投入物是項目規(guī)模的主要制約因素之一正確答案：B參考解析：項目規(guī)模的主要制約因素不包括行業(yè)銷售額和企業(yè)的市場占有率，行業(yè)銷售額和企業(yè)的市場占有率是市場需求預測的主要內容之一。多選題（共39題，共39分）(82.)貸款承諾的特點有()。A.具有法律效力B.這是一項書面承諾C.表明該文件為要約邀請D.借貸雙方就貸款的主要條件已經達成一致E.銀行可以不授意向書任何內容的約束正確答案：A、B、D參考解析：貸款承諾是借貸雙方就貸款的主要條件已經達成一致，銀行同意在未來特定時間內向借款人提供融資的書面承諾(這就表明貸款承諾不是在貸款意向階段作出的)，貸款承諾具有法律效力。(83.)在進行貸前調查的過程中，開展現(xiàn)場調研工作的方法通常包括()。A.搜尋調查B.現(xiàn)場會談C.實地考察D.委托調查E.通過商會了解客戶的真實情況正確答案：B、C參考解析：貸前調查的方法包括現(xiàn)場調研、搜尋調查、委托調查和其他方法；開展現(xiàn)場調研工作通常包括現(xiàn)場會談和實地考察兩個方面。故本題選BC。(84.)公司信貸管理原則包括的原則有()。A.協(xié)議承諾原則B.誠信申貸原則C.貸前管理原則D.貸放分控原則E.實貸實付原則正確答案：A、B、D、E參考解析：公司信貸管理原則包括：①全流程管理；②協(xié)議承諾原則；③誠信申貸原則；④實貸實付原則；⑤貸放分控原則；⑥貸后管理原則。(85.)在公司信貸產品組合策略中的特殊產品專業(yè)型策略的特點是()。A.產品組合的寬度極小B.產品組合的深度不大C.產品組合的關聯(lián)性極強D.產品組合的關聯(lián)性不強E.產品組合的寬度極大正確答案：A、B、C參考解析：特殊產品專業(yè)型策略的特點是產品組合的寬度極小，深度不大，但關聯(lián)性極強。(86.)財務杠桿加大對公司的可持續(xù)增長率影響不顯著的原因在于()。A.利潤的增長并沒有促進資產增長B.資產使用效率比較低，資產增長未能帶來銷售的顯著增長C.公司的大部分利潤都用于發(fā)放紅利，用于再投資的比例過小D.利潤的增長促進資產大幅增長E.公司現(xiàn)有的銷售凈利率并不是足夠大正確答案：A、B、C、E參考解析：增加負債(財務杠桿加大)對公司的可持續(xù)增長率影響并不顯著，原因在于：①無論公司處于什么行業(yè)，現(xiàn)有的銷售凈利率都是可以接受的，但并不是足夠大，因此銷售的增長未能引起可觀的利潤增長；②公司的大部分利潤都用于發(fā)放紅利，用于再投資的比例過小，因此利潤的增長并沒有促進資產增長；③資產使用效率比較低，因而資產增長未能帶來銷售的顯著增長。(87.)下列融資需求中，銀行受理時需要格外慎重決定貸款期的為()。A.利潤率下降B.支付分紅C.已額外或非預期性支出D.持續(xù)銷售增長E.債務重構正確答案：A、B參考解析：利潤率和分紅影響企業(yè)的可持續(xù)增長率，銀行受理時需要格外慎重決定貸款期。(88.)某公司上一年度的凈利潤為1000萬元。銷售收入為18000萬元?？傎Y產為36000萬元，所有者權益為27000萬元，則該公司上一年度的()。A.ROE為3.7％B.ROE為7％C.利潤率為5.56％D.利潤率為9.5％E.資產使用效率為50％正確答案：A、C、E參考解析：題中ROE=1000÷27000=3．7％，利潤率=凈利潤÷銷售收入=1000÷18000=5．56％，資產使用效率=銷售收入÷總資產=18000÷36000=50％。(89.)對于長期銷售增長的企業(yè)，滿足其核心流動資產增長的長期融資方式包括()。A.核心流動負債增長B.營運資本投資增加C.應付賬款D.應計費用E.存貨正確答案：A、B參考解析：對于長期銷售增長的企業(yè)，滿足其核心流動資產增長的長期融資方式包括核心流動負債的增長或營運資本投資的增加。(90.)關于資產結構分析，下列說法正確的有()。A.在分析資產負債表時，一定要注意借款人的資產結構是否合理，是否與同行業(yè)的比例大致相同B.資產結構分析是通過計算各項資產占總資產的比重進行分析的C.資產結構分析要判斷借款人資產分配的合理性D.通常制造業(yè)的固定資產比重小于零售業(yè)的固定資產比重E.服務業(yè)中，勞動密集型行業(yè)的固定資產比重一般低于資本密集型正確答案：A、B、C、E參考解析：資產結構是指各項資產占總資產的比重。資產結構分析是指通過計算各項資產占總資產的比重，來分析判斷借款人資產分配的合理性。由于借款人行業(yè)和資產轉換周期的長短不同，所以其資產結構也不同。例如，制造業(yè)的固定資產比重就大于零售業(yè)的固定資產比重：服務業(yè)中，勞動密集型行業(yè)的固定資產比重一般低于資本密集型。因此，在分析資產負債表時，一定要注意借款人的資產結構是否合理，是否與同行業(yè)的比例大致相同。(91.)在銀行貸款決策中使用的財務指標包括()。A.流動比率B.市場占有率C.存貨周轉率D.資產利潤率E.資產負債率正確答案：A、C、D、E參考解析：借款人的償債能力和其盈利能力、營運能力、資本結構和凈現(xiàn)金流量等因素密切相關，為了準確分析評價借款人的償債能力，對貸款決策進行的財務分析應側重對借款人上述能力的分析。市場占有率屬于經營業(yè)績分析中的指標。(92.)以下關于抵押率的確定表述正確的是()A.對變現(xiàn)能力較差的抵押物，抵押率應適當降低B.由于無形損耗造成貶值的抵押物，抵押率應適當降低C.由于技術相對落后造成貶值的抵押物，抵押率應適當降低D.由于外部環(huán)境變化引起貶值的抵押物，抵押率應適當降低E.由于使用磨損和自然損耗造成貶值的抵押物，抵押率應適當降低正確答案：A、C、D、E參考解析：由于使用磨損和自然損耗造成貶值的抵押物，抵押率應適當降低，B項錯誤。(93.)核保時應該注意()。A.核保工作不能交由律師辦理B.股份有限公司或有限責任公司的企業(yè)法人提供的保證，需要取得董事會決議同意或股東大會同意C.核保必須雙人同去D.核保時應確定保證人提供的保證是在自愿原則的基礎上達成的E.保證人章程已規(guī)定對外不能擔保的，商業(yè)銀行不能接受其為保證人正確答案：B、C、D、E參考解析：考核核保時的注意事項。如有必要，可以將核保工作交由律師辦理。(94.)國別風險可能由()引發(fā)。A.政治和社會動蕩B.資產被國有化或被征用C.政府拒付對外債務D.外匯管制E.貨幣貶值正確答案：A、B、C、D、E參考解析：國別風險可能由一國或地區(qū)經濟狀況惡化、政治和社會動蕩、資產被國有化或被征用、政府拒付對外債務、外匯管制或貨幣貶值等情況引發(fā)。(95.)區(qū)域風險是指受特定區(qū)域的()等因素影響，而使信貸資產遭受損失的可能性。A.自然B.社會C.經濟D.文化E.銀行管理水平正確答案：A、B、C、D、E參考解析：區(qū)域風險是指受特定區(qū)域的自然、社會、經濟、文化和銀行管理水平等因素影響，而使信貸資產遭受損失的可能性。(96.)單筆貸款授信額度適用于()。A.被指定發(fā)放的貸款本金額度B.被批準于短期貸款的最高本金風險敞口額度C.被批準于長期循環(huán)貸款最高本金風險敞口額度D.一段時期內有多筆貸款需求的企業(yè)E.有多個集團成員貸款需求的集團企業(yè)正確答案：A、B、C參考解析：單筆貸款授信額度適用于：被指定發(fā)放的貸款本金額度；被批準于短期貸款、長期循環(huán)貸款和其他類型的授信貸款的最高的本金風險敞口額度。考點授信額度的定義(97.)信貸授權中的信貸包括()。A.貸款B.貼現(xiàn)C.透支D.保理E.信用證正確答案：A、B、C、D、E參考解析：信貸授權中的信貸包括貸款、貼現(xiàn)、透支、保理、承兌、擔保、信用證、信貸證明等銀行業(yè)金融機構表內外授信業(yè)務。(98.)挪用貸款的情況一般包括()。A.用貸款進行股本權益性投資B.用貸款進行有價證券、期貨等投機C.未依法取得經營房地產資格的借款人使用貸款經營房地產業(yè)務D.套取貸款，相互借貸以獲取非法收入E.借款企業(yè)挪用流動資金用于職工福利正確答案：A、B、C、D、E參考解析：挪用貸款的5種情況。(99.)銀行可以對借款人采取終止提款措施的情況包括()。A.挪用貸款B.未按合同規(guī)定清償貸款本息C.違反國家政策法規(guī)，使用貸款進行非法經營D.其他影響企業(yè)償債能力的違約情況E.用于臨時周轉的款項正確答案：A、B、C、D參考解析：用于臨時周轉的款項不屬于違約，選項E不符合題意。(100.)銀行信貸合同包括()。A.格式合同B.非格式合同C.標準條款合同D.協(xié)議條款合同E.自由條款合同正確答案：A、B參考解析：貸款合同分為格式合同和非格式合同兩種。其中，格式合同是指銀行業(yè)金融機構根據(jù)業(yè)務管理要求，針對某項業(yè)務制定的在機構內部普遍使用的格式統(tǒng)一的合同。選項C、D、E的表述是不規(guī)范的。(101.)銀行應在授信業(yè)務操作集中、專業(yè)化管理的基礎上，逐步建立起()的信貸風險管理體系。A.職責明晰B.分工明確C.相互制衡D.精簡高效E.效率第一、兼顧風險正確答案：A、B、C、D參考解析：銀行業(yè)金融機構應在授信業(yè)務操作集中、專業(yè)化管理的基礎上，不斷完善業(yè)務流程、績效管理和各項信貸制度，逐步建立起職責明晰、分工明確、相互制衡、精簡高效的獨立的信貸風險管理體系。選項E不屬于風控部門的工作設置原則。(102.)開展現(xiàn)場調研工作通常包括()。A.重點調查B.實地考察C.突擊檢查D.搜尋調查E.現(xiàn)場會談正確答案：B、E參考解析：開展現(xiàn)場調研工作通常包括現(xiàn)場會談和實地考察。(103.)貸款風險預警信號系統(tǒng)中，有關經營者的信號包括()。A.除固定資產外的非流動資產集中B.董事會、所有權變化或重要的人事變動C.關系到企業(yè)生產能力的某一客戶的訂貨變化無常D.冒險兼并其他公司E.關鍵人物的態(tài)度變化尤其是缺乏合作態(tài)度正確答案：B、C、D、E參考解析：經濟與技術環(huán)境屬于宏觀環(huán)境。(104.)反映公司營運能力的財務指標主要有()。A.銷售毛利率B.總資產周轉率C.固定資產周轉率D.應收賬款周轉率E.存貨周轉天數(shù)正確答案：B、C、D、E參考解析：銷售毛利率反映企業(yè)盈利能力，選項A不符合題意。(105.)下列關于成本結構表述正確的是()A.低經營杠桿行業(yè)的變動成本占較高比例B.低經營杠桿行業(yè)在經濟惡化時可以減少變動成本，以保證盈利水平C.在銷售上升時，經營杠桿越低的行業(yè)，增長速度越慢D.經營杠桿越高，銷售量對營業(yè)利潤的影響就越大E.高經營杠桿行業(yè)的變動成本占較高比例正確答案：A、B、C、D參考解析：高經營杠桿行業(yè)的固定成本占較高比例，選項E錯誤。(106.)貸款承諾的特點有()。A.具有法律效力B.這是一項書面承諾C.表明該文件為要約邀請D.借貸雙方就貸款的主要條件已經達成一致E.銀行可以不授意向書任何內容的約束正確答案：A、B、D參考解析：貸款承諾是借貸雙方就貸款的主要條件已經達成一致，銀行同意在未來特定時間內向借款人提供融資的書面承諾(這就表明貸款承諾不是在貸款意向階段作出的)，貸款承諾具有法律效力。(107.)下列公式中，正確的有()。A.有形凈資產=所有者權益+無形資產+遞延資產B.利息保障倍數(shù)=(利潤總額-所得稅)／利息費用C.速動資產=流動資產-預付賬款-待攤費用D.營運資金=流動資產-流動負債E.賒銷收入凈額=銷售收入-現(xiàn)銷收入-銷售退回-銷售折讓-銷售折扣正確答案：D、E參考解析：選項A，有形凈資產=所有者權益-無形資產-遞延資產；選項B應該是利息保障倍數(shù)=(利潤總額+利息費用)/利息費用；選項C，速動資產=流動資產-存貨-預付賬款-待攤費用。(108.)負債和分紅的變化引起的借款需求包括()。A.利潤率下降B.商業(yè)信用的減少和改變C.債務重構D.紅利的變化E.非預期性支出正確答案：B、C、D參考解析：商業(yè)信用的減少和改變、債務重構、紅利的變化是負債和分紅的變化引起的借款需求；利潤率下降、非預期性支出是其他變化引起的需求，不屬于負債和分紅的變化引起的借款需求。(109.)在編制行業(yè)風險評估表時應注意()。A.在確定行業(yè)定義的時候。應盡可能地明確行業(yè)的性質，在必要情況下，將行業(yè)劃分為細分市場B.某些企業(yè)的主營業(yè)務可能不僅僅局限于一個行業(yè)C.不同的評估人員在評定風險級別時也許會有不同的意見D.當評估人員無法精確地判斷風險級別時，可以同時用兩個級別，并且在風險評估表中同時標記出兩個級別E.在確定行業(yè)整體風險的時候，并不是簡單地將評估出來的七項風險進行平均，而是應當根據(jù)所有風險級別作出整體評價正確答案：A、B、C、D、E參考解析：編制行業(yè)風險評估表的注意事項包括以下幾點：①在確定行業(yè)定義的時候，應盡可能地明確行業(yè)的性質，在必要情況下，將行業(yè)劃分為細分市場；②某些企業(yè)的主營業(yè)務可能不僅僅局限于一個行業(yè)。這時，商業(yè)銀行應當對涉及的每個行業(yè)均使用獨立的風險評估表；③不同的評估人員在評定風險級別時也許會有不同的意見；④當評估人員無法精確地判斷風險級別時，可以同時用兩個級別，并且在風險評估表中同時標記出兩個級別；⑤在確定行業(yè)整體風險的時候，并不是簡單地將評估出來的七項風險進行平均，而是應當根據(jù)所有風險級別作出整體評價。(110.)下列關于信貸資產質量指標的說法，正確的有()。A.信貸資產相對不良率大于1時，說明目標區(qū)域信貸風險低于銀行一般水平B.信貸平均損失比率從靜態(tài)上反映了目標區(qū)域信貸資產整體質量C.利息實收率用于衡量目標區(qū)域信貸資產的收益實現(xiàn)情況D.信貸余額擴張系數(shù)指標小于。時，目標區(qū)域信貸增長相對較慢E.加權平均期限用于衡量目標區(qū)域信貸資產的期限結構正確答案：B、C、D、E參考解析：信貸資產相對不良率大于1時，說明目標區(qū)域信貸風險高于銀行一般水平；信貸平均損失率從靜態(tài)上反映了目標區(qū)域信貸資產整體質量；利息實收率用于衡量目標區(qū)域信貸資產的收益實現(xiàn)情況；信貸余額擴張系數(shù)小于0時，目標區(qū)域信貸增長相對較慢；加權平均期限用于衡量目標區(qū)域信貸資產的期限結構。(111.)在市場需求預測分析中，估計潛在的市場需求總量時，與其有關的直接因素包括()。A.單位產品的價格B.市場所在區(qū)域的面積C.購買者的平均購買量D.市場所在區(qū)域基礎設施情況E.給定的條件下特定產品或市場中的購買者的數(shù)量正確答案：A、C、E參考解析：潛在的市場需求量是指在一定時期內，在一定行業(yè)營銷水平和一定的市場環(huán)境下，一個行業(yè)中所有企業(yè)可能達到的最大營銷量之和?？偸袌鰸摿靠杀硎緸椋篞=npq。(112.)專項準備金的計提基數(shù)有()。A.以各類不良貸款為基數(shù)，乘以相應的計提比例B.大額的可疑類貸款，要逐筆確定內在損失金額，并按照這一金額計提C.對于其他不良貸款，按照該類貸款歷史損失概率確定一個計提比例，實行批量計提D.以某一特定貸款組合的全部貸款余額為基數(shù)E.以全部貸款余額作基數(shù)正確答案：B、C參考解析：題中選項A、D、E是普通準備金、特別準備金的計提基數(shù)。(113.)項目企業(yè)分析應包括對企業(yè)()等的分析。A.管理水平B.投資環(huán)境C.經營狀況D.信用度E.財務狀況正確答案：A、C、D、E參考解析：項目企業(yè)分析包括企業(yè)的基礎、企業(yè)管理水平、企業(yè)財務狀況、企業(yè)經營狀況和企業(yè)信用度。(114.)申請企業(yè)破產的條件包括()。A.企業(yè)法人不能清償?shù)狡趥鶆誃.資產不足以清償全部債務或者明顯缺乏清償能力的C.公司經營管理發(fā)生嚴重困難，繼續(xù)存續(xù)會使股東利益受到重大損失D.持有公司全部股東表決權百分之十以上的股東請求人民法院解散公司E.持有公司全部股東表決權百分之五以上的股東請求人民法院解散公司正確答案：A、B、C、D參考解析：持有公司全部股東表決權百分之十以上的股東可以請求人民法院解散公司，選項E錯誤。(115.)在成長階段末期，行業(yè)出現(xiàn)短暫“行業(yè)動蕩期”的原因有()A.企業(yè)無法擁有足夠的市場占有率B.產品不被接受C.沒有實現(xiàn)規(guī)模經濟D.生產效率沒有提高E.企業(yè)的市場占有率很高正確答案：A、B、C、D參考解析：在成長階段末期，行業(yè)中很多企業(yè)無法擁有足夠的市場占有率或產品不被接受，E項錯誤。(116.)銀行可以對借款人采取終止提款措施的情況包括()。A.挪用貸款B.未按合同規(guī)定清償貸款本息C.違反國家政策法規(guī)，使用貸款進行非法經營D.其他影響企業(yè)償債能力的違約情況E.用于臨時周轉的款項正確答案：A、B、C、D參考解析：用于臨時周轉的款項不屬于違約，選項E不符合題意。(117.)下列內容體現(xiàn)與銀行往來異?，F(xiàn)象的有()。A.銀行賬戶混亂，到期票據(jù)無力支付B.對短期貸款依賴較多，要求貸款展期C.貸款超過了借款人的合理支付能力D.借款人有抽逃資金的現(xiàn)象，并尋求貸款E.借款人在資金回籠后，在還款期限來到的情況下挪作他用，增加貸款風險正確答案：B、C、D、E參考解析：選項A，銀行賬戶混亂，到期票據(jù)無力支付，體現(xiàn)企業(yè)財務風險；對短期貸款依賴較多，要求貸款展期；貸款超過了借款人的合理支付能力；借款人有抽逃資金的現(xiàn)象，并尋求貸款；借款人在資金回籠后，在還款期限來到的情況下挪作他用，增加貸款風險，均是體現(xiàn)與銀行往來有異?，F(xiàn)象。(118.)下列關于抵債資產管理的說法中，正確的有()。A.銀行在辦理抵債資產接收后應根據(jù)抵債資產的類別(包括不動產、動產和權利等)、特點等決定保管方式B.銀行處置抵債資產應采用公開拍賣方式進行處置，不得以其他方式處置C.確定拍賣保留價時，要對資產評估價、同類資產市場價、意向買受人詢價、拍賣機構建議拍賣價進行對比分析，考慮當?shù)厥袌鰻顩r、拍賣付款方式及快速變現(xiàn)等因素，合理確定拍賣保留價D.銀行不得擅自使用抵債資產，但確因經營管理需要將抵債資產轉為自用的，可自行使用E.抵債資產不適于拍賣時，可根據(jù)資產的實際情況，采用協(xié)議處置、招標處置、打包出售委托銷售等方式變現(xiàn)正確答案：A、B、C、E參考解析：銀行不得擅自使用抵債資產，但確因經營管理需要將抵債資產轉為自用的，視同新購固定資產辦理相應的固定資產構建審批手續(xù)，選項D錯誤。(119.)下列融資需求中，銀行受理時需要格外慎重決定貸款期的為()。A.利潤率下降B.支付分紅C.已額外或非預期性支出D.持續(xù)銷售增長E.債務重構正確答案：A、B參考解析：利潤率和分紅影響企業(yè)的可持續(xù)增長率，銀行受理時需要各位慎重決定抵扣期。(120.)以下情況會使得銀行要求借