初級風險管理-初級銀行從業(yè)資格考試《風險管理》押題密卷4

初級風險管理-初級銀行從業(yè)資格考試《風險管理》押題密卷4單選題（共80題，共80分）(1.)()是指在沒有任何管理控制措施的情況下，經(jīng)營管理過程本身所具有的風險。銀行（江南博哥）通常要評估所有重要產(chǎn)品、活動、程序和系統(tǒng)中固有的操作風險。A.固有風險B.控制措施C.剩余風險D.固定風險正確答案：A參考解析：固有風險是指在沒有任何管理控制措施的情況下，經(jīng)營管理過程本身所具有的風險。銀行通常要評估所有重要產(chǎn)品、活動、程序和系統(tǒng)中固有的操作風險，在新產(chǎn)品、新活動、新流程和新系統(tǒng)技產(chǎn)或引入前，也要充分評估其固有風險。(2.)電腦“千年蟲”屬于典型的（）風險。A.不完善或有問題的內(nèi)部程序B.人員因素C.系統(tǒng)缺陷D.外部事件正確答案：C參考解析：系統(tǒng)缺陷包括以下三個方面：①計算機系統(tǒng)中斷、業(yè)務應急計劃不力造成代理業(yè)務中的數(shù)據(jù)丟失而引發(fā)損失，如代理證券買賣因系統(tǒng)中斷使客戶不能及時買入賣出股票而遭受損失；②系統(tǒng)設計和／或系統(tǒng)維護不完善，造成數(shù)據(jù)／信息質(zhì)量不符合委托方要求；③違反系統(tǒng)安全規(guī)定造成系統(tǒng)運行不暢、難以兼容、數(shù)據(jù)傳送失敗等影響委托方業(yè)務等。在系統(tǒng)方面，最典型的風險是電腦“千年蟲”的風險，世界各地的商業(yè)銀行為此支付了巨額費用。(3.)根據(jù)巴塞爾委員會對商業(yè)銀行的風險分類，政治風險屬于()。A.操作風險B.戰(zhàn)略風險C.國別風險D.信用風險正確答案：C參考解析：國別風險的主要類型包括轉(zhuǎn)移風險、主權(quán)風險、傳染風險、貨幣風險、宏觀經(jīng)濟風險、政治風險、間接國別風險七類。(4.)為有效降低流動性風險，商業(yè)銀行資產(chǎn)和負債的分布應當（）。A.異質(zhì)化、分散化B.資產(chǎn)應當同質(zhì)化、集中化，負債應當異質(zhì)化、分散化C.同質(zhì)化、集中化D.負債應當同質(zhì)化、集中化，資產(chǎn)應當異質(zhì)化、分散化正確答案：A參考解析：商業(yè)銀行應盡可能降低其資金來源(負債)和使用(資產(chǎn))的同質(zhì)性，形成合理的資產(chǎn)負債分布結(jié)構(gòu)，以獲得穩(wěn)定的、多樣化的現(xiàn)金流量，最大程度地降低流動性風險。即商業(yè)銀行資產(chǎn)和負債的分布應當異質(zhì)化、分散化。(5.)銀行的存貸款業(yè)務應歸入（）賬簿。A.基本B.銀行C.交易D.封閉正確答案：B參考解析：與交易賬簿相對應，銀行的其他業(yè)務歸入銀行賬簿，對于國內(nèi)商業(yè)銀行而言最典型的是存貸款業(yè)務，通常采用攤余成本法計價，主要受凈利息收入變動對當期盈利能力的影響。(6.)對企業(yè)進行生產(chǎn)經(jīng)營風險分析的時候，對國內(nèi)企業(yè)來說，存在的最突出的問題是()。A.經(jīng)營管理不善B.企業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量不過硬C.企業(yè)職工知識水平偏低D.企業(yè)治理結(jié)構(gòu)不完善正確答案：A參考解析：就國內(nèi)企業(yè)而言，生產(chǎn)與經(jīng)營風險分析中最突出問題是經(jīng)營管理不善，主要表現(xiàn)為總體經(jīng)營風險、產(chǎn)品風險、原料供應風險、生產(chǎn)風險以及銷售風險。(7.)商業(yè)銀行的()有權(quán)制定風險管理策略，并決定采取何種有效措施來控制商業(yè)銀行的整體或重大風險。A.業(yè)務部門B.風險管理部門C.高級管理層D.風險管理委員會正確答案：D參考解析：大部分銀行特別是大型銀行和國際活躍銀行，在高級管理層層面設立了風險管理相關(guān)委員會，對銀行風險管理相關(guān)重要事項進行討論、審議或決策；在我國商業(yè)銀行，高管層層面普遍設立負責對風險管理政策制度、風險管理和風險水平等進行審議的風險管理委員會。(8.)我國規(guī)定，商業(yè)銀行流動性資產(chǎn)余額與流動性負債余額的比例不得低于()。A.25％B.30％C.50％D.75％正確答案：A參考解析：根據(jù)《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標(試行)》第八條，流動性比率為流動性資產(chǎn)余額與流動性負債余額之比，衡量商業(yè)銀行流動性的總體水平，不應低于25％。(9.)下列關(guān)于商業(yè)銀行聲譽風險的理解，最恰當?shù)氖?)。A.聲譽風險通過整體的、系統(tǒng)化的方法來管理B.聲譽風險無法通過加強內(nèi)部控制來避免C.聲譽風險不會損害到銀行的經(jīng)濟價值D.聲譽風險與其他風險不具有相關(guān)性正確答案：A參考解析：商業(yè)銀行所面臨的風險，不論是正面的還是負面的，都必須通過系統(tǒng)化方法管理，因為幾乎所有風險都可能影響商業(yè)銀行聲譽，因此聲譽風險也被視為一種多維風險。管理聲譽風險的主要方法：強化全面風險管理意識，改善公司治理和內(nèi)部控制，并預先做好應對聲譽危機準備；確保其他主要風險被正確識別和優(yōu)先排序，進而得到有效管理。(10.)根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》的要求，商業(yè)銀行的內(nèi)部評級系統(tǒng)應當包括()兩個維度。A.內(nèi)部評級和外部評級B.客戶評級和監(jiān)管分析C.客戶評級和債項評級D.分行評級和總行評級正確答案：C參考解析：商業(yè)銀行的內(nèi)部評級應具有彼此相對獨立、特點鮮明的兩個維度：第一維度即客戶評級，必須針對客戶的違約風險；第二維度即債項評級，必須反映交易本身特定的風險要素。(11.)下列關(guān)于商業(yè)銀行反洗錢管理措施的表述中，錯誤的是()。A.客戶身份資料在業(yè)務關(guān)系結(jié)束后、客戶交易信息在交易結(jié)束后，均應當至少保存五年B.商業(yè)銀行的負責人應當對反洗錢內(nèi)部控制制度的有效實施負責C.商業(yè)銀行在為客戶提供一次性金融服務時，不需要客戶出示身份證明文件D.通過第三方識別客戶身份，如第三方未采取客戶身份識別措施，由商業(yè)銀行承擔未履行客戶身份識別義務的責任正確答案：C參考解析：任何單位和個人在與商業(yè)銀行建立業(yè)務關(guān)系或者要求商業(yè)銀行為其提供一次性金融服務時，都應當提供真實有效的身份證件或者其他身份證明文件。(12.)下列關(guān)于商業(yè)銀行流動性風險的說法中，錯誤的是()。A.流動性風險管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的整體經(jīng)營管理水平B.大量存款人的擠兌行為可能會使商業(yè)銀行面臨較大的流動性危機C.流動性風險是指商業(yè)銀行無法及時獲得或者無法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務或其他支付義務，滿足資產(chǎn)增長或其他業(yè)務發(fā)展需要的風險D.流動性風險與信用風險、市場風險和操作風險相比，形成的原因單一，通常被視為獨立的風險正確答案：D參考解析：流動性風險與信用風險、市場風險和操作風險相比，形成的原因更加復雜，涉及的范圍更廣，通常被視為一種多維風險。(13.)商業(yè)銀行發(fā)行的理財產(chǎn)品出現(xiàn)與國內(nèi)客戶訴訟糾紛的負面事件，并在網(wǎng)絡傳播，則商業(yè)銀行面臨的風險類型有()。A.國別風險、戰(zhàn)略風險B.國別風險、法律風險C.聲譽風險、戰(zhàn)略風險D.聲譽風險、法律風險正確答案：D參考解析：商業(yè)銀行發(fā)行的理財產(chǎn)品出現(xiàn)與國內(nèi)客戶訴訟糾紛的負面事件屬于法律風險；該事件在網(wǎng)絡傳播給銀行帶來了聲譽風險。(14.)商業(yè)銀行所面臨的結(jié)算風險是一種特殊的()。A.市場風險B.信用風險C.法律風險D.操作風險正確答案：B參考解析：作為一種特殊的信用風險，結(jié)算風險是指交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風險。(15.)下列不屬于風險管理“三道防線”的是()。A.業(yè)務條線部門B.風險管理部門和合規(guī)部門C.內(nèi)部審計D.后臺管理部門正確答案：D參考解析：風險管理的“三道防線”，指的是在銀行內(nèi)部構(gòu)造出三個對風險管理承擔不同職責的團隊或管理部門，業(yè)務條線部門是第一道風險防線，風險管理部門和合規(guī)部門是第二道風險防線，內(nèi)部審計是第三道風險防線。(16.)日常國別風險信息監(jiān)測渠道不包括()。A.新聞平臺B.外部評級機構(gòu)數(shù)據(jù)C.銀行內(nèi)部信息D.小道消息正確答案：D參考解析：日常國別風險信息監(jiān)測渠道包括A、B、C三項。(17.)商業(yè)銀行將()和經(jīng)營目標結(jié)合起來，是創(chuàng)造公共透明度、維護商業(yè)銀行聲譽的一個重要層面。A.盈利能力B.戰(zhàn)略發(fā)展計劃C.企業(yè)社會責任D.領(lǐng)導能力正確答案：C參考解析：將商業(yè)銀行的企業(yè)社會責任和經(jīng)營目標結(jié)合起來，是創(chuàng)造公共透明度、維護商業(yè)銀行聲譽的另一個重要層面。(18.)非交易性外匯敞口是由于銀行資產(chǎn)與負債之間的()而產(chǎn)生的。A.利息波動B.匯率波動C.財務風險D.幣種不匹配正確答案：D參考解析：非交易性外匯敞口是因為銀行資產(chǎn)、負債之間的幣種不匹配而產(chǎn)生的，包括商業(yè)銀行在對資產(chǎn)負債表的會計處理中，將功能貨幣轉(zhuǎn)換成記賬貨幣時，因匯率變動產(chǎn)生的風險。(19.)從報告的使用者來看，風險報告可分為()。A.內(nèi)部報告和綜合報告B.內(nèi)部報告和外部報告C.綜合報告和專題報告D.綜合報告和外部報告正確答案：B參考解析：從報告的使用者來看，風險報告可分為內(nèi)部報告和外部報告；從類型上劃分，風險報告通常分為綜合報告和專題報告兩種類型。(20.)在計提銀行貸款損失準備時，專項準備是指()。A.針對某一國家、地區(qū)、行業(yè)或某一類貸款風險計提的準備B.在利潤分配中計提的一般風險準備C.根據(jù)全部貸款余額的一定比例計提的屬于彌補尚未識別的可能性損失的準備D.根據(jù)《貸款風險分類指導原則》對貸款進行風險分類后，按每筆貸款損失的程度計提的用于彌補專項損失的準備正確答案：D參考解析：專項準備是指根據(jù)《貸款風險分類指導原則》對貸款進行風險分類后，按每筆貸款損失的程度計提的用于彌補專項損失的準備。(21.)根據(jù)監(jiān)管要求，我國系統(tǒng)重要性銀行資本充足率不得低于()。A.8％B.11.5％C.11％D.10.5％正確答案：B參考解析：《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》實施后，通常情況下，系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別不得低于11．5％和10．5％。(22.)從類型上劃分，風險報告可分為()。A.內(nèi)部報告和綜合報告B.內(nèi)部報告和外部報告C.綜合報告和專題報告D.綜合報告和外部報告正確答案：C參考解析：從報告的使用者來看，風險報告可分為內(nèi)部報告和外部報告；從類型上劃分，風險報告通常分為綜合報告和專題報告兩種類型。(23.)巴塞爾委員會于()公布了第三版《加強銀行公司治理的原則》。A.2006年B.2010年C.2013年D.2015年正確答案：B參考解析：2010年，巴塞爾委員會公布了第三版《加強銀行公司治理的原則》。(24.)某商業(yè)銀行年初貸款損失準備余額10億元，上半年因核銷等因素使用撥備5億元，補提7億元。如果6月末根據(jù)賬面計算應提貸款損失準備10億元，則6月末該行貸款損失準備充足率為（）。A.1B.1.2C.0.9D.0.7正確答案：B參考解析：貸款損失準備充足率=貸款實際計提準備/貸款應提準備×100%，（5+7）*100%/10=120%。(25.)下列不屬于商業(yè)銀行專業(yè)貸款風險暴露的是()。A.銀行針對在某交易所交易的大宗原油商品進行的商品融資B.銀行向某家新成立的電廠項目發(fā)放項目貸款1億元C.銀行向某家大型企業(yè)發(fā)放一筆金額2000萬元的流動資金貸款D.銀行為某家航空公司收購飛機提供貸款，并約定以該飛機日后產(chǎn)生的現(xiàn)金流作為還款正確答案：C參考解析：專業(yè)貸款細分為項目融資、物品融資、商品融資和產(chǎn)生收入的房地產(chǎn)貸款。A項屬于商品融資，B項屬于項目融資，D項屬于物品融資。C項不屬于專業(yè)貸款風險暴露，故本題選C。(26.)如果中央銀行提升準備金率，銀行的流動性將()。A.增加B.減少C.不變D.無法確定正確答案：B參考解析：中央銀行提升準備金率，會將存放中央銀行中的超額準備轉(zhuǎn)換成法定準備，減少銀行的流動性。(27.)一家商業(yè)銀行在交易過程中，結(jié)算系統(tǒng)發(fā)生故障導致結(jié)算失敗，下列說法正確的是()。A.此情形屬于市場風險的一種B.此情形是操作風險的表現(xiàn)C.此情形會造成交易成本下降D.此情形不會引發(fā)信用風險正確答案：B參考解析：操作風險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險，包括法律風險，但不包括聲譽風險和戰(zhàn)略風險。操作風險可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別，表現(xiàn)形式主要有：員工方面表現(xiàn)為職員欺詐、失職違規(guī)、違反用工法律等；內(nèi)部流程方面表現(xiàn)為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報告不力、文件或合同缺陷、擔保品管理不當、產(chǎn)品服務缺陷、泄密、與客戶糾紛等；系統(tǒng)方面表現(xiàn)為信息科技系統(tǒng)和一般配套設備不完善；外部事件方面表現(xiàn)為外部欺詐、自然災害、交通事故、外包商不履責等。交易過程中．結(jié)算系統(tǒng)發(fā)生故障導致結(jié)算失敗，不但造成交易成本上升，而且可能引發(fā)信用風險。故選B。(28.)巴塞爾委員會將銀行資產(chǎn)按流動性高低分為四類，以下最具有流動性的資產(chǎn)的是()。A.現(xiàn)金B(yǎng).股票C.同業(yè)拆借D.銀行的房產(chǎn)正確答案：A參考解析：銀行最具有流動性的資產(chǎn)包括現(xiàn)金及在中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券，這類資產(chǎn)可用于從中央銀行獲得流動性支持，或者在市場上出售、回購或抵押融資。(29.)在商業(yè)銀行風險管理實踐中，與信用風險、市場風險和操作風險相比，()的形成原因更加復雜和廣泛，通常被視為一種綜合性風險。A.法律風險B.國別風險C.利率風險D.流動性風險正確答案：D參考解析：流動性風險與信用風險、市場風險、操作風險相比，形成的原因更加復雜，涉及的范圍更廣，通常被視為一種多維風險。(30.)使用現(xiàn)金流分析中，當商業(yè)銀行的資金來源大于資金使用時，表明()。A.商業(yè)銀行流動性相對充足B.可能給運營帶來風險C.商業(yè)銀行盈利增加D.商業(yè)銀行安全性降低正確答案：A參考解析：當資金來源大于資金使用時，出現(xiàn)資金剩余，表明商業(yè)銀行擁有一個“流動性緩沖器”，即流動性相對充足。(31.)下列關(guān)于區(qū)域風險限額管理的說法中，正確的是()。A.我國區(qū)域風險限額都是作為指導性的彈性限額B.國外銀行一般會對一個國家內(nèi)的某一區(qū)域設置區(qū)域風險限額C.在我國，區(qū)域限額管理和國家限額管理基本一致D.我國現(xiàn)階段實施區(qū)域限額管理是有必要的正確答案：D參考解析：我國區(qū)域風險限額一般是作為指導性的彈性限額，但遇到某些情況，區(qū)域風險限額會被嚴格地、剛性地加以控制，故A項說法不正確。國外銀行一般不對某一區(qū)域設置區(qū)域風險限額，一般只是對較大的跨國區(qū)域進行區(qū)域風險限額，故B項說法不正確。區(qū)域風險限額管理和國家風險限額管理是有所區(qū)別的，故C項說法不正確。我國由于幅員遼闊、各地經(jīng)濟發(fā)展水平差距較大，現(xiàn)階段進行區(qū)域風險限額管理是有必要的，故D項說法正確。(32.)在風險管理的“三道防線”中，第三道風險防線是()。A.業(yè)務條線部門B.風險管理部門和合規(guī)部門C.監(jiān)管部門D.內(nèi)部審計正確答案：D參考解析：在風險管理的“三道防線”中，內(nèi)部審計是第三道風險防線。內(nèi)審部門對銀行風險治理框架的質(zhì)量和有效性進行獨立的審計。(33.)商業(yè)銀行面臨的風險中，不能采用對沖策略的是()。A.匯率風險B.操作風險C.商品風險D.利率風險正確答案：B參考解析：風險對沖是指通過投資或購買與標的資產(chǎn)收益波動負相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來抵消標的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇。風險對沖對管理市場風險（利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險）非常有效，可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況。(34.)關(guān)于風險管理和商業(yè)銀行的關(guān)系，下列說法錯誤的是()。A.良好的風險管理能力是商業(yè)銀行業(yè)務發(fā)展的原動力B.風險管理可以改變商業(yè)銀行的經(jīng)營模式C.風險管理是能夠為商業(yè)銀行風險管理技術(shù)提供依據(jù)D.風險管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核心競爭力正確答案：C參考解析：風險管理能夠為商業(yè)銀行風險定價提供依據(jù)。(35.)()通常為一定歷史時期內(nèi)損失的平均值。A.預期損失B.期望損失C.非預期損失D.災難性損失正確答案：A參考解析：預期損失是指商業(yè)銀行業(yè)務發(fā)展中基于歷史數(shù)據(jù)分析可以預見到的損失，通常為一定歷史時期內(nèi)損失的平均值（有時也采用中間值）。(36.)()是商業(yè)銀行對已經(jīng)識別和計量的風險，采取分散、對沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補償?shù)炔呗砸约昂细竦娘L險緩釋工具進行有效管理和控制風險的過程。A.風險識別B.風險計量C.風險監(jiān)測D.風險控制正確答案：D參考解析：商業(yè)銀行的風險管理流程的四個主要步驟：（1）風險識別/分析（2）風險計量/評估（3）風險監(jiān)測/報告（4）風險控制/緩釋。風險控制/緩釋是商業(yè)銀行對已經(jīng)識別和計量的風險，采取分散、對沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補償?shù)炔呗砸约昂细竦娘L險緩釋工具進行有效管理和控制風險的過程。(37.)下列關(guān)于流動性風險的說法，不正確的是()。A.流動性風險與信用風險、市場風險和操作風險相比，形成的原因單一，通常被視為獨立的風險B.流動性風險是銀行所有風險中最具破壞力的風險C.流動性風險是商業(yè)銀行無力為負債的減少和資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風險D.大量存款人的擠兌行為可能會使商業(yè)銀行面臨較大的流動性風險正確答案：A參考解析：流動性風險與信用風險、市場風險和操作風險相比，形成的原因更加復雜，涉及的范圍更廣，通常被視為一種多維風險。(38.)某商業(yè)銀行2016年度資產(chǎn)負債表顯示，其在中國人民銀行超額準備金存款為43億，庫存現(xiàn)金為11億，人民幣各項存款期末余額為2138億，則該銀行人民幣超額備付金率為()。A.2.53％B.2.76％C.2.98％D.3.78％正確答案：A參考解析：根據(jù)超額備付金比率的計算公式，可得人民幣超額備付金率=[（在中國人民銀行超額準備金存款+庫存現(xiàn)金）÷人民幣各項存款期末余額]×100％=[（43+11）÷2138]×100％=2．53％。(39.)下列關(guān)于商業(yè)銀行資本的說法中，錯誤的是()。A.賬面資本即所有者權(quán)益，是商業(yè)銀行資產(chǎn)負債表上所有者權(quán)益部分B.賬面資本包括普通股股本／實收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤、投資重估儲備、一般風險準備等C.監(jiān)管資本是監(jiān)管當局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務總體風險水平相匹配的資本D.經(jīng)濟資本是指商業(yè)銀行用于彌補預期損失的資本正確答案：D參考解析：經(jīng)濟資本是在給定置信水平下，銀行用來抵御非預期損失的資本量，也稱風險資本，它是一種虛擬的、與銀行風險的非預期損失額相等的資本。(40.)企業(yè)2017年流動資產(chǎn)合計為3000萬元，其中存貨為1500萬元，應收賬款1500萬元，流動負債合計2000萬元，則該公司2017年速動比率為()。A.0.78B.0.94C.0.75D.0.74正確答案：C參考解析：速動資產(chǎn)=流動資產(chǎn)-存貨=3000-1500=1500（萬元），速動比率=速動資產(chǎn)／流動負債合計=1500／2000=0.75。(41.)關(guān)聯(lián)方通常采用()的形式申請銀行貸款，雖然符合相關(guān)法律的規(guī)定，但企業(yè)集團頻繁的關(guān)聯(lián)交易存在著經(jīng)營風險。A.頻繁交易B.夸大收入C.連環(huán)擔保D.分攤費用正確答案：C參考解析：關(guān)聯(lián)方通常采用連環(huán)擔保的形式申請銀行貸款，雖然符合相關(guān)法律的規(guī)定，但一方面，企業(yè)集團頻繁的關(guān)聯(lián)交易孕育著經(jīng)營風險；另一方面，信用風險通過貸款擔保鏈條在企業(yè)集團內(nèi)部循環(huán)傳遞、放大，貸款實質(zhì)上處于擔保不足或無擔保狀態(tài)。(42.)設定貸款投放的行業(yè)比例屬于以下哪種風險管理策略()。A.風險規(guī)避B.風險轉(zhuǎn)移C.風險對沖D.風險分散正確答案：D參考解析：商業(yè)銀行風險管理的主要策略：（1）風險分散（2）風險對沖（3）風險轉(zhuǎn)移（4）風險規(guī)避（5）風險補償。風險分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風險的策略性選擇?！安灰獙⑺械碾u蛋放在一個籃子里”的古老投資格言形象地說明了這一方法。(43.)客戶信用分析中，關(guān)于現(xiàn)金流分析的說法中，正確的是()。A.融資租賃所支付的現(xiàn)金屬于經(jīng)營活動現(xiàn)金流流出B.處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收到的現(xiàn)金屬于經(jīng)營活動現(xiàn)金流流入C.分得股利、利潤或取得債券利息收入是屬于經(jīng)營活動現(xiàn)金流流入D.分配股利、利潤或償付利息所支付的現(xiàn)金屬于融資活動現(xiàn)金流流出正確答案：D參考解析：(44.)假設某企業(yè)信息評級為B，對其項目貸款的年利率為10%。根據(jù)歷史經(jīng)驗，企業(yè)違約后此類項目貸款的回收率平均為30%。若同期信用評級為AAA企業(yè)的同類項目貸款年利率為5%，則根據(jù)KPMG風險中性定價模型，該信用評級為B企業(yè)的1年期違約概率約為()。A.8%B.5%C.7%D.6.5%正確答案：D參考解析：根據(jù)風險中性定價原理，由題意可得：Px（1+10%）+（1-P）x（1+10%）×30%=1+5%，則P=93.51%，即該企業(yè)客戶在1年內(nèi)的違約概率約為6.5%。(45.)()年，中國銀監(jiān)會發(fā)布了修訂后的《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》。A.2016B.2015C.2017D.2014正確答案：D參考解析：2014年，中國銀監(jiān)會發(fā)布了修訂后的《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》。(46.)一個債務人只能有()客戶信用評級，同一債務人的不同交易可能會有()債項評級。A.一個；一個B.多個；多個C.一個；多個D.多個；一個正確答案：C參考解析：一個債務人只能有一個客戶信用評級，而同一債務人的不同交易可能會有多個債項評級。(47.)某南業(yè)銀行的一個信用組合由2000萬元的A級債券和3000萬元的BB級債券組成。一年內(nèi)A級債券和BB級債券的違約概率分別為2%和4%,且相互獨立。如果在違約的情況下,A級債券回收率為60%,BBB級債券回收率為40%,那么一年內(nèi)該信用組合的預期信用損失為()元。A.923000B.672000C.880000D.742000正確答案：C參考解析：預期損失=違約概率*違約風險暴露*違約損失率,20000000*2%*（1-60%）+30000000*4%*（1-40%）=880000元(48.)下列關(guān)于商業(yè)銀行信用風險預期損失的表述，錯誤的是()。A.預期損失代表大量貸款組合在整個經(jīng)濟周期內(nèi)的最高損失B.預期損失是商業(yè)銀行預期可能會發(fā)生的平均損失C.預期損失是信用風險損失分布的數(shù)學期望D.預期損失等于違約概率、違約損失率與違約風險暴露三者的乘積正確答案：A參考解析：預期損失是指信用風險損失分布的數(shù)學期望，代表大量貸款或交易組合在整個經(jīng)濟周期內(nèi)的平均損失，是商業(yè)銀行預計將會發(fā)生的損失。(49.)2016年，某公司凈利潤為650萬元，銷售收入為15010萬元，則該公司銷售凈利率為()。A.4.33％B.5％C.6％D.6.4％正確答案：A參考解析：根據(jù)公式，銷售凈利率=（凈利潤／銷售收入）×100％，2016年銷售凈利率=650÷15010=4．33％。(50.)某銀行當期期初關(guān)注類貸款余額為4500億元，至期末轉(zhuǎn)為次級類、可疑類、損失類的貸款金額之和為600億元，期間關(guān)注類貸款因回收減少了1000億元，則關(guān)注類貸款向下遷徒率為()。A.12.50%B.11.30%C.17.10%D.15%正確答案：C參考解析：關(guān)注類貸款遷徒率=期初關(guān)注類貸款向下遷徒金額/（期初關(guān)注類貸款余額一期初關(guān)注類貸款期間減少金額×100%=600/（4500-1000）=17.10%。(51.)缺口分析法針對特定時段，計算到期資產(chǎn)和到期負債之間的差額，判斷商業(yè)銀行在未來特定時段內(nèi)的()是否充足。A.安全性B.盈利性C.流動性D.可持續(xù)性正確答案：C參考解析：計算差額，是缺口分析的一大特征。這個定義與缺口分析在市場風險計量中不完全一樣，所以要記住分析法的特點，才能防止混淆。(52.)在商業(yè)銀行的經(jīng)營和發(fā)展過程中，存款人乃至整個市場對商業(yè)銀行的態(tài)度和信心至關(guān)重要，因此()對商業(yè)銀行市場價值的威脅最大。A.聲譽風險B.信用風險C.政治風險D.社會風險正確答案：A參考解析：商業(yè)銀行通常將聲譽風險看作是對其經(jīng)濟價值最大的威脅。因為商業(yè)銀行的業(yè)務性質(zhì)要求其能夠維持存款人、借款人和整個市場的信心。這種信心一旦失去，商業(yè)銀行的業(yè)務及其所能創(chuàng)造的經(jīng)濟價值都將不復存在。(53.)對大多數(shù)商業(yè)銀行來說，()是最大、最明顯的信用風險來源。A.應收賬款B.現(xiàn)金C.存款D.貸款正確答案：D參考解析：因為銀行具有獨特的高杠桿經(jīng)營特點，所以對大多數(shù)商業(yè)銀行來說，貸款是最大、最明顯的信用風險來源。(54.)以下關(guān)于流動性和流動性風險的關(guān)系，說法正確的是()。A.資產(chǎn)變現(xiàn)能力越強，銀行的流動性狀況越差，其流動性風險也相應越高B.資產(chǎn)變現(xiàn)能力越強，銀行的流動性狀況越差，其流動性風險也相應越低C.資產(chǎn)變現(xiàn)能力越強，銀行的流動性狀況越好，其流動性風險也相應越高D.資產(chǎn)變現(xiàn)能力越強，銀行的流動性狀況越好，其流動性風險也相應越低正確答案：D參考解析：資產(chǎn)變現(xiàn)能力越強，銀行的流動性狀況越佳，其流動性風險也相應越低。故選項D說法正確。(55.)一般而言，客戶的擠兌行為將導致商業(yè)銀行的()。A.法律風險B.市場風險C.國家風險D.流動性風險正確答案：D參考解析：流動性風險的內(nèi)部因素包括：出現(xiàn)重大聲譽風險，如員工欺詐或丑聞等負面消息，削弱公眾對銀行的信心，或承諾未能履行，雖然該承諾沒有法律約束力，但仍會引起公眾和評級機構(gòu)對財務狀況的質(zhì)疑，導致存款支取，或出現(xiàn)擠兌，引發(fā)一家銀行甚至整個銀行體系的流動性危機。(56.)()屬于零售性質(zhì)的資金。A.同業(yè)拆借B.發(fā)行票據(jù)C.居民儲蓄D.再貼現(xiàn)正確答案：C參考解析：通常，零售性質(zhì)的資金(如居民儲蓄)因為其資金來源更加分散、同質(zhì)性更低，相比批發(fā)性質(zhì)的資金(如同業(yè)拆借、公司存款)具有更高的穩(wěn)定性。因此，以零售資金來源為主的商業(yè)銀行，其流動性風險相對較低。(57.)某銀行當期期初關(guān)注類貸款余額為4500億元,至期未轉(zhuǎn)為次級類、可疑類、損失類的貸款金額之和為600億元,期間關(guān)注類貸款因回收減少了1000億乙元,則關(guān)注類貸款向下遷徙率為（??）A.12.50%B.11.30%C.17.14%D.15%正確答案：C參考解析：關(guān)注類貸款遷徙率=[期初關(guān)注類貨款向下遷徙金額/(期初關(guān)注類貸款余額－期初關(guān)注類貸款期間減少金額)×100%=[600/(4500-1000)]*100%=17.14%(58.)假設某商業(yè)銀行以市場價值表示的簡化資產(chǎn)負債表中，資產(chǎn)A=900億元，負債L=800億元，資產(chǎn)久期為DA=6年，負債久期為DL=3年，根據(jù)久期分析法，如果年利率從5．5％上升到6％，則利率變化將使商業(yè)銀行的整體價值()。A.增加14.22億元B.增加14.63億元C.減少14.22億元D.減少14.63億元正確答案：C參考解析：用DA表示總資產(chǎn)的加權(quán)平均久期，DL表示總負債的加權(quán)平均久期，VA表示總資產(chǎn)，VL表示總負債，R為市場利率，當市場利率變動時，資產(chǎn)和負債的變化可表示為：△VA=-[DA×VA×△R／（1+R）]△VL=-[DL×VL×△R／（1+R）]將題目中的數(shù)據(jù)代入上述公式，△VA=-[6×900×0.5％／（1+5，5％）]=-25.59（億元），△VL=-[3×800×0.5％／（1+5.5％）]=-11.37（億元），△VA-△VL=-14.22（億元），故商業(yè)銀行的整體價值減少14.22億元。(59.)商業(yè)銀行交易賬簿中的金融工具和商品頭寸原則上應滿足一定條件，下列表述錯誤的是()。A.能夠進行積極主動管理B.能夠準確估值C.在交易方面不能隨時平盤D.能夠完全對沖以規(guī)避風險正確答案：C參考解析：交易賬簿中的金融工具和商品頭寸原則上還應滿足以下條件：在交易方面不受任何限制，可以隨時平盤；能夠完全對沖以規(guī)避風險；能夠準確估值；能夠進行積極的管理。除交易賬簿之外的其他表內(nèi)外業(yè)務劃入銀行賬簿。(60.)商業(yè)銀行計算經(jīng)濟資本時，置信水平的選擇對經(jīng)濟資本配置的規(guī)模有很大影響，通常，置信水平()，則相應配置的經(jīng)濟資本規(guī)模()，抵御風險的能力()。A.越高；越大；越低B.不變；減?。蛔兏逤.越低；越小；越高D.越高；越大；越高正確答案：D參考解析：信用風險經(jīng)濟資本在數(shù)值上等于信用風險資產(chǎn)可能造成的非預期損失。置信水平越高，經(jīng)濟資本對損失的覆蓋程度越高，其數(shù)額也越大。(61.)資產(chǎn)證券化風險暴露是指商業(yè)銀行因從事資產(chǎn)證券化業(yè)務而形成的表內(nèi)外風險暴露，包括但不限于()、信用增級、流動性便利、利率或貨幣互換、信用衍生工具和分檔次抵補等。A.不良貸款（次級貸款）證券化和優(yōu)良貸款證券B.存量貸款證券化和增量貸款證券化C.表內(nèi)貸款證券化和表外貸款證券化D.資產(chǎn)支持證券（ABS）和住房抵押貸款證券（MBS）正確答案：D參考解析：資產(chǎn)證券化風險暴露是指商業(yè)銀行因從事資產(chǎn)證券化業(yè)務而形成的表內(nèi)外風險暴露，包括但不限于資產(chǎn)支持證券、住房抵押貸款證券、信用增級、流動性便利、利率或貨幣互換、信用衍生工具和分檔次抵補等。(62.)馬柯維茨提出的()描繪出了資產(chǎn)組合選擇的最基本、最完整的框架，是目前投資理論和投資實踐的主流方法。A.均值—方差模型B.資本資產(chǎn)定價模型C.套利定價理論D.二叉樹模型正確答案：A參考解析：馬柯維茨提出的均值一方差模型描繪出了資產(chǎn)組合選擇的最基本、最完整的框架，是目前投資理論和投資實踐的主流方法。(63.)下列關(guān)于杠桿率的公式正確的是()A.杠桿率=（核心一級資本-核心一級資本扣減項/調(diào)整后的表內(nèi)外資產(chǎn)余額B.杠桿率=（核心一級資本-核心一級資本扣減項）/表內(nèi)外資產(chǎn)余額C.杠桿率=（一級資本-一級資本扣減項）/調(diào)整后的表內(nèi)外資產(chǎn)余額D.杠桿率=（一級資本-一級資本扣減項）/表內(nèi)外資產(chǎn)余額正確答案：C參考解析：(64.)商業(yè)銀行的外匯融口頭寸如下：歐元多頭110，日元空頭50，英鎊空頭70，瑞士法郎多頭30，加元空頭10，澳元空頭20，美元多頭150。分別采用累計總敞口、凈總敞口和短邊法計算外匯敞口，則三種方法中敞口值最大的是()。A.450B.440C.150D.140正確答案：B參考解析：累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和，本題為440；凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差，本題為140；短邊法步驟為：先分別加總每種外匯的多頭和空頭，然后比較這兩個總數(shù)，最后把絕對值較大的作為銀行的總敞口頭寸，本題中多頭為290，空頭為150，因此短邊法計算的總敞口頭寸為290。(65.)根據(jù)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行可采用()來計量市場風險資本。A.基本指標法B.內(nèi)部模型法C.高級計量法D.內(nèi)部評級法正確答案：B參考解析：根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》的規(guī)定，商業(yè)銀行可以采用標準法或內(nèi)部模型法計量市場風險資本要求。(66.)2008年中國四川地區(qū)由于地震造成光纜斷裂，使多家商業(yè)銀行的通信和業(yè)務受到影響。這體現(xiàn)的是()引發(fā)的風險。A.監(jiān)管規(guī)定B.自然災害C.業(yè)務外包D.恐怖威脅正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行的外部事件風險包括：外部欺詐、自然災害、交通事故、外包商不履責等。其中，自然災害風險是指由于自然因素造成商業(yè)銀行的財產(chǎn)損失的風險，包括火災、洪水、地震等。(67.)風險價值是指在一定的持有期和()下，利率、匯率等市場風險要素發(fā)生變化對資產(chǎn)價值造成的最大損失。A.違約概率B.違約損失率C.置信水平D.持有金額正確答案：C參考解析：本題考查風險價值的概念。風險價值(ValueatRisk，VaR)是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率、股票價格和商品價格等市場風險要素發(fā)生變化時可能對產(chǎn)品頭寸或組合造成的潛在最大損失。(68.)()是國別風險的主要類型之一，是指借款人或債務人由于本國外匯儲備不足或外匯管制等原因，無法獲得所需外匯以償還其境外債務的風險。A.主權(quán)風險B.傳染風險C.轉(zhuǎn)移風險D.貨幣風險正確答案：C參考解析：轉(zhuǎn)移風險是國別風險的主要類型之一，是指借款人或債務人由于本國外匯儲備不足或外匯管制等原因，無法獲得所需外匯以償還其境外債務的風險。(69.)操作風險定義為()。A.操作過程中產(chǎn)生的不確定性，并且人們不能精確預測這種不確定性的分布B.操作風險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險C.商業(yè)銀行從業(yè)人員在交易或為客戶提供其他服務時，面對的意外情況D.由于市場競爭等原因，銀行業(yè)務量變動所帶來的風險正確答案：B參考解析：操作風險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險。(70.)下列各項屬于商業(yè)銀行員工失職違規(guī)的是()。A.內(nèi)幕交易B.勞方索償C.濫用職權(quán)D.缺乏崗位輪換機制正確答案：C參考解析：A屬于內(nèi)部欺詐，B屬于違反用工法，D屬于核心雇員流失。(71.)《巴塞爾新資本協(xié)議》認為()包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導致的風險敞口。A.國別風險B.法律風險C.聲譽風險D.流動性風險正確答案：B參考解析：由于各國監(jiān)管當局對法律風險的理解并不一致，為了使商業(yè)銀行在建立和實施法律風險管理體系這方面有一定的主動性和靈活性，《巴塞爾新資本協(xié)議》只對法律風險的定義作了一個嘗試性的規(guī)定：“法律風險包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導致的風險敞口。”(72.)風險報告是商業(yè)銀行實施全面風險管理的媒介。從類型上劃分，風險報告通常分為綜合報告和專題報告，以下各項屬于綜合報告的是()。A.重大風險事項描述B.分類風險狀況及變化原因分析C.發(fā)展趨勢及風險因素分析D.已采取和擬采取的應對措施正確答案：B參考解析：風險報告中綜合報告應反映的主要內(nèi)容有：①轄內(nèi)各類風險總體狀況及變化趨勢；②分類風險狀況及變化原因分析；③風險應對策略及具體措施；④加強風險管理的建議。ACD三項屬于風險報告中專題報告應反映的主要內(nèi)容。(73.)前臺交易人員通常需要的風險監(jiān)測報告類型是()。A.整體風險報告B.頭寸報告C.最佳避險報告D.以上均不是正確答案：B參考解析：前臺交易人員通常需要的風險監(jiān)測報告類型是頭寸報告。(74.)關(guān)于理解風險與收益的關(guān)系的好處，下面說法不正確的是()。A.有助于商業(yè)銀行對損失可能性的管理B.有助于商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動中不承擔風險C.有助于商業(yè)銀行對盈利可能性的管理D.遵循風險與收益相匹配的原則，合理促進商業(yè)銀行優(yōu)勢業(yè)務發(fā)展正確答案：B參考解析：正確認識并深入理解風險與收益的關(guān)系，一方面有助于商業(yè)銀行對損失可能性和盈利可能性實施平衡管理，防止過度強調(diào)風險損失而喪失盈利和發(fā)展的機會；另一方面也有助于商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動中主動承擔風險，利用經(jīng)風險調(diào)整的業(yè)績評估（RiskAdjustedPerformance）、經(jīng)濟增加值（EVA）等現(xiàn)代風險管理方法，遵循風險與收益相匹配的原則，合理促進商業(yè)銀行優(yōu)勢業(yè)務發(fā)展，科學評估業(yè)績，并以此產(chǎn)生良好的激勵效果。(75.)市場風險不包括()。A.利率風險B.匯率風險C.股票價格風險D.貸款違約風險正確答案：D參考解析：D項屬于信用風險。市場風險包括利率風險、匯率風險、股票和商品的價格風險等。(76.)下列關(guān)于商業(yè)銀行業(yè)務外包的概述，最不恰當?shù)氖?)。A.一些關(guān)鍵流程和核心業(yè)務不應外包出去B.選擇外包服務提供者時要對其財務、信譽狀況和獨立程序進行評估C.銀行原來承擔的與外包服務有關(guān)的責任同時被轉(zhuǎn)移D.銀行應了解和管理任何與外包有關(guān)的后續(xù)風險正確答案：C參考解析：從本質(zhì)上說，業(yè)務操作或服務雖然可以外包，但其最終責任并未被“包”出去。外包并不能減少或免除董事會和高級管理層確保第三方行為的安全穩(wěn)健以及遵守相關(guān)法律的責任。商業(yè)銀行仍然是外包過程中出現(xiàn)的操作風險的最終責任人，對客戶和監(jiān)管者承擔著保證服務質(zhì)量、安全、透明度和管理匯報的責任。(77.)商業(yè)銀行在針對單一客戶進行限額管理時，一般首先需要計算客戶的()。A.平均債務承受能力B.最低債務承受能力C.一般債務承受能力D.最高債務承受能力正確答案：D參考解析：商業(yè)銀行對客戶進行信用評級后，首要工作就是判斷該客戶的債務承受能力，即確定客戶的最高債務承受額。(78.)中央銀行實施緊縮的貨幣政策，基準利率水平不斷提高，在該貨幣政策影響下，通常會使()。A.借款人承受較低的風險B.潛在借款人的風險水平下降C.所有企業(yè)的違約風險有一定程度的提高D.所有企業(yè)的履約程度有一定的提高正確答案：C參考解析：從宏觀角度看，在中央銀行實施緊縮的貨幣政策影響下，所有企業(yè)的違約風險都會有一定程度的提高。(79.)以下()不是衡量盈利能力比率的指標。A.銷售毛利率＝[（銷售收入-銷售成本）/銷售收入]×100%B.銷售凈利率＝（凈利潤/銷售收入）×100%C.總資產(chǎn)收益率＝凈利潤/平均總資產(chǎn)D.權(quán)益收益率＝稅后損益/平均股東權(quán)益凈額正確答案：D參考解析：(80.)假設下列銀行貸款的債務人為同一客戶，則這幾種貸款中風險最大的是()。A.貸款金額為1000萬元且無任何擔保B.貸款金額為2000萬元且可收回率為40％C.貸款金額為1100萬元且有保證擔保D.貸款金額為2200萬元且可收回率為50％正確答案：B參考解析：B項估計違約后損失金額=2000×（1-40％）=1200（萬元），貸款損失最大。多選題（共30題，共30分）(81.)授信集中度限額可以按不同維度進行設定，其中最常用的組合限額設定維度包括()。A.行業(yè)B.產(chǎn)品C.風險等級D.擔保E.國家信用風險正確答案：A、B、C、D參考解析：行業(yè)、產(chǎn)品、風險等級和擔保是最常用的組合限額設定維度。對于剛開始進行組合管理的商業(yè)銀行，可主要設定行業(yè)和產(chǎn)品的集中度限額；在積累了相應的經(jīng)驗而且數(shù)據(jù)更為充分后，商業(yè)銀行再考慮設定其他維度上的組合集中度限額。E項屬于國家風險限額管理范疇。(82.)制定明確的風險偏好，有助于商業(yè)銀行()。A.清楚地認識自身能夠承擔的風險B.加大內(nèi)部各管理層級、各業(yè)務條線對風險胃口迥異，各自為政C.追求財務利潤、發(fā)展速度和經(jīng)營規(guī)模D.在不同利益相關(guān)者之間形成一個共同交流的基礎E.明確表達對待風險承擔的態(tài)度正確答案：A、D、E參考解析：制定明確的風險偏好，有助于商業(yè)銀行更清楚地認識自身能夠承擔的風險，明確表達對待風險的態(tài)度，同時也有助于在不同利益相關(guān)者之間形成一個共同交流的基礎。(83.)根據(jù)監(jiān)管規(guī)定，商業(yè)銀行所面臨的流動性風險分為()。A.機構(gòu)流動性風險B.融資流動性風險C.市場流動性風險D.投資流動性風險E.項目流動性風險正確答案：B、C參考解析：流動性風險可分為融資流動性風險和市場流動性風險。(84.)影響利率變動的因素主要有()。A.經(jīng)營成本B.通貨膨脹預期C.央行貨幣政策D.經(jīng)濟周期E.國際利率水平正確答案：A、B、C、D、E參考解析：影響利率變動的因素主要有經(jīng)營成本、通貨膨脹預期、央行貨幣政策、經(jīng)濟周期、國際利率水平、資本市場狀況以及其他因素。(85.)商業(yè)銀行的以下風險管理措施中，屬于風險轉(zhuǎn)移策略的有()。A.購買保險B.第三方擔保C.備用信用證D.期權(quán)合約E.對沖正確答案：A、B、C、D參考解析：風險轉(zhuǎn)移是指通過購買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟措施將風險轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟主體的一種策略性選擇。風險轉(zhuǎn)移可分為保險轉(zhuǎn)移和非保險轉(zhuǎn)移。（1）保險轉(zhuǎn)移。保險轉(zhuǎn)移是指商業(yè)銀行購買保險,以繳納保險費為代價,將風險轉(zhuǎn)移給承保人。當商業(yè)銀行發(fā)生風險損失時,承保人按照保險合同的約定責任給予商業(yè)銀行一定的經(jīng)濟補償。（2）非保險轉(zhuǎn)移。擔保、備用信用證等能夠?qū)⑿庞蔑L險轉(zhuǎn)移給第三方。例如,商業(yè)銀行在發(fā)放貸款時,通常會要求借款人提供第三方信用擔保作為還款保證,若借款人到期不能如約償還貸款本息,則由擔保人代為清償。此外，在金融市場中，某些衍生產(chǎn)品（如期權(quán)合約）可看作是特殊形式的保單，為投資者提供了轉(zhuǎn)移利率、匯率、股票和商品價格風險的工具。(86.)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》中的資本監(jiān)管要求為()。A.國內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求為1%B.2.5%儲備資本要求和0-2.5%逆周期資本要求C.若出現(xiàn)系統(tǒng)性的信貸增長過快,商業(yè)銀行需再計提3%的逆周期超額資本D.核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率分別為5%、6%、8%E.系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別不得低于11.5%和10.5%正確答案：A、B、D、E參考解析：銀監(jiān)會2012年頒布的《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》明確提出了四個層次的監(jiān)管資本要求。第一個層次是最低資本要求。核心一級資本充足率、級資本充足率和資本充足率分別為5%、6%、8%；需要說明的是，對于核心一級資本充足率，我國監(jiān)管要求高于巴塞爾協(xié)議III的監(jiān)管標準（4.5%）。第二個層次是儲備資本要求和逆周期資本要求。包括2.5%的儲備資本要求和0-2.5%的逆周期資本要求，均由核心一級資本來滿足。第三個層次是系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求，國內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行附加資本為1%，由核心一級資本滿足；若國內(nèi)銀行被認定為全球系統(tǒng)重要性銀行，所適用的附加資本要求不得低于巴塞爾委員會的統(tǒng)一規(guī)定。第四個層次是針對特殊資產(chǎn)組合的特別資本要求和針對單家銀行的特定資本要求，即第二支柱資本要求，確保資本充分覆蓋所有實質(zhì)性風險。2013年1月1日，《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》正式施行后，我國系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別不得低于11.5%和10.5%。(87.)下列關(guān)于缺口分析的說法中不正確的是()。A.某時間段的缺口乘以假定的利率變動，得出這一利率變動對凈利息收入變動的大致影響B(tài).是衡量利率變動對銀行經(jīng)濟價值的影響的一種方法C.當某一時間段內(nèi)的負債大于資產(chǎn)時，就產(chǎn)生了負債敏感性缺口D.產(chǎn)生正缺口時，市場利率下降會導致銀行的凈利息收入上升E.產(chǎn)生負缺口時，市場利率上升會導致銀行的凈利息收入下降正確答案：B、D參考解析：缺口分析用來衡量利率變動對銀行當期收益的影響。當某一時段內(nèi)的資產(chǎn)（包括表外業(yè)務頭寸）大于負債時，就產(chǎn)生了正缺口，即資產(chǎn)敏感性缺口，此時，市場利率下降會導致銀行的凈利息收入下降。(88.)下列對商業(yè)銀行聲譽風險管理的表述，正確的有()。A.聲譽風險是一種多維的風險，具有非常明顯的系統(tǒng)性風險特征B.所有員工都應當深入理解價值理念，恪守內(nèi)部流程，減少可能造成聲譽風險的因素C.有效的聲譽風險管理是有資質(zhì)的管理人員、高效的風險管理流程和現(xiàn)代信息技術(shù)的綜合能力體現(xiàn)D.商業(yè)銀行面臨的幾乎所有風險和不確定因素都可能危及自身聲譽E.聲譽風險可以通過歷史模擬法進行計量和檢測正確答案：A、B、C、D參考解析：商業(yè)銀行所面臨的風險，不論是正面的還是負面的，都必須通過系統(tǒng)化方法管理。因為幾乎所有風險都可能影響商業(yè)銀行的聲譽，因此聲譽風險也被視為一種多維風險。有效的聲譽風險管理是有資質(zhì)的管理人員、高效的風險管理流程以及先進的信息系統(tǒng)共同作用的結(jié)果。E項，截至目前，國內(nèi)外金融機構(gòu)尚未開發(fā)出有效的聲譽風險管理量化技術(shù)，但普遍認為聲譽風險管理的最佳實踐操作是：推行全面風險管理理念，改善公司治理，并預先做好防范危機的準備；確保各類風險被正確識別、優(yōu)先排序，并得到有效管理。(89.)下列關(guān)于資本作用的說法，正確的有()。A.資本為商業(yè)銀行提供融資B.吸收和消化損失C.支持商業(yè)銀行過度業(yè)務擴張和風險承擔D.維持市場信心E.增強銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定性正確答案：A、B、D、E參考解析：商業(yè)銀行過度擴張業(yè)務對商業(yè)銀行來說是不利的，這不是銀行資本所支持的。相對而言，商業(yè)銀行資本發(fā)揮的作用比一般企業(yè)更為重要，主要體現(xiàn)在以下幾個方面：第一，為銀行提供融資。第二，吸收和消化損失。第三，限制業(yè)務過度擴張和承擔風險，增強銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定性。第四，維持市場信心。(90.)下列關(guān)于核心負債比例的敘述中，正確的是()。A.大型銀行的中值在50％左右，股份制銀行的中值在40％左右B.核心負債比例=核心負債／總負債×100％C.核心負債比例指標認為到期期限在三個月以上的負債具有較高的存款穩(wěn)定性，活期存款具有一定程度的存款穩(wěn)定性D.一般應對同類銀行進行聚類分析，考察其在同類銀行中負債的穩(wěn)定可比程度E.將到期日在三個月以上的負債和50％比例的活期存款定義為核心存款正確答案：B、C、D、E參考解析：由于商業(yè)銀行類型不同，客戶基礎不同，其核心負債比例的中值或平均值也不同，一般來說，大型銀行的中值在60％左右，股份制銀行的中值在50％左右。(91.)影響系統(tǒng)性風險的因素包括()。A.宏觀經(jīng)濟因素B.行業(yè)因素C.企業(yè)財務因素D.企業(yè)非財務因素E.區(qū)域因素正確答案：A、B、E參考解析：與單筆貸款業(yè)務的信用風險識別有所不同，商業(yè)銀行在識別和分析貸款組合的信用風險時，應當更多地關(guān)注系統(tǒng)性風險可能造成的影響。1.宏觀經(jīng)濟因素2.行業(yè)風險3.區(qū)域風險(92.)商業(yè)銀行柜員在現(xiàn)金存取款的操作中，存在操作風險的有()。A.未經(jīng)授權(quán)辦理大額取現(xiàn)業(yè)務B.無支付憑證或用內(nèi)部憑證辦理客戶資金支付業(yè)務C.未能正確識別假鈔D.未審核客戶有效身份證件辦理大額取現(xiàn)業(yè)務E.臨時離崗時，錢箱加鎖并保管好鑰匙正確答案：A、B、C、D參考解析：在現(xiàn)金存取款業(yè)務環(huán)節(jié)，容易造成操作風險的事項包括：未經(jīng)授權(quán)辦理大額存取款業(yè)務；未審核客戶有效身份證件辦理大額現(xiàn)金存取業(yè)務；無支付憑證或使用商業(yè)銀行內(nèi)部憑證辦理開戶單位資金支付業(yè)務；未能識別而收入本外幣假鈔或變造鈔；離崗后錢箱未加鎖或雖加鎖但鑰匙未妥善保管；外部人員采取化整為零手段，通過其他商業(yè)銀行相互間、賬戶間頻繁存取現(xiàn)金。進行洗錢活動等。(93.)聲譽風險管理的具體做法有()。A.制定危機管理規(guī)劃B.確保實現(xiàn)承諾C.確保及時處理投訴和批評D.增加對客戶／公眾的透明度E.保持與媒體的良好溝通正確答案：A、B、C、D、E參考解析：聲譽風險管理的具體做法有：（1）強化聲譽風險管理培訓。（2）確保實現(xiàn)承諾。（3）確保及時處理投訴和批評。（4）盡可能維護大多數(shù)利益持有者的期望與商業(yè)銀行的發(fā)展戰(zhàn)略相一致（5）增強對客戶／公眾的透明度。（6）將商業(yè)銀行的企業(yè)社會責任（CorporateSocialResponsibility，CSR）和經(jīng)營目標結(jié)合起來。（7）保持與媒體的良好接觸。（8）制定危機管理規(guī)劃。(94.)商業(yè)銀行的風險暴露分類有()。A.主權(quán)類B.金融機構(gòu)類C.公司類D.零售類E.股權(quán)類正確答案：A、B、C、D、E參考解析：商業(yè)銀行的風險暴露分類一般可以分為以下六類：主權(quán)類、金融機構(gòu)類（含銀行類和非銀行類）、公司類（含中小企業(yè)、專業(yè)貸款和一般公司）、零售類（含個人住房抵押貸款、合格循環(huán)零售和其他零售）、股權(quán)類和其他類（含購入應收款及資產(chǎn)證券化）。(95.)商業(yè)銀行應當高度重視風險管理的原因()。A.良好的風險管理能力是商業(yè)銀行業(yè)務發(fā)展的原動力B.風險管理可以改變商業(yè)銀行的經(jīng)營模式C.風險管理能夠為商業(yè)銀行風險定價提供依據(jù)D.健全的風險管理體系能夠為商業(yè)銀行創(chuàng)造價值E.風險管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核心競爭力正確答案：A、B、C、D、E參考解析：風險管理對于商業(yè)銀行經(jīng)營的作用主要體現(xiàn)在以下幾個方面。（1）健全的風險管理體系能為商業(yè)銀行創(chuàng)造價值（2）良好的風險管理能力是商業(yè)銀行業(yè)務發(fā)展的原動力（3）風險管理可以改變商業(yè)銀行的經(jīng)營模式（4）風險管理能夠為商業(yè)銀行風險定價提供依據(jù)（5）風險管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核心競爭力(96.)黃金價格的波動不屬于()。A.匯率風險B.衍生品風險C.商品價格風險D.股票價格風險E.資產(chǎn)價格風險正確答案：B、C、D、E參考解析：根據(jù)現(xiàn)行的國際和國內(nèi)監(jiān)管規(guī)則，黃金價格波動被納入商業(yè)銀行的匯率風險范疇。(97.)商業(yè)銀行市場風險管理體系包括()。A.有效的董事會和高級管理層的治理架構(gòu)B.可靠的獨立驗證機制C.全面的市場風險管理政策與流程D.嚴格的內(nèi)部控制和審計E.完備、可靠的IT系統(tǒng)正確答案：A、B、C、D、E參考解析：商業(yè)銀行市場風險管理體系包括以下主要內(nèi)容：（1）有效的董事會和高級管理層的治理架構(gòu)。（2）全面的市場風險管理政策。（3）完善的市場風險管理流程。（4）完備、可靠的IT系統(tǒng)。（5）可靠的獨立驗證機制。（6）嚴格的內(nèi)部控制和審計。(98.)下列關(guān)于戰(zhàn)略風險的細化說法正確的是()。A.產(chǎn)品成本增加屬于行業(yè)風險B.提供電子銀行服務屬于競爭對手風險C.進入新市場失敗屬于項目風險D.產(chǎn)品研發(fā)失敗屬于項目風險E.收益下降屬于品牌風險正確答案：A、B、C、D參考解析：產(chǎn)品成本增加屬于行業(yè)風險，提供電子銀行服務屬于競爭對手風險，進入新市場失敗屬于項目風險，產(chǎn)品研發(fā)失敗屬于項目風險，收益下降屬于行業(yè)風險，所以ABCD正確，E項錯誤。(99.)商業(yè)銀行積極、主動地承擔和管理風險的益處有()。A.有助于金融產(chǎn)品的開發(fā)B.降低現(xiàn)金流的波動性C.有利于商業(yè)銀行更加有效地配置資本D.有利于商業(yè)銀行改善資本結(jié)構(gòu)E.有助于獲得更多收益正確答案：A、C、D參考解析：積極、主動地承擔和管理風險，有助于商業(yè)銀行改善資本結(jié)構(gòu)，更加有效地配置資本，以及大力推動金融產(chǎn)品的開發(fā)。(100.)下列關(guān)于《巴塞爾新資本協(xié)議》中壓力測試的說法，正確的有()。A.壓力測試必須具有意義且足夠?qū)徤鰾.壓力測試是一種定性與定量結(jié)合的風險分析與控制手段C.在評估資本充足性時，采用內(nèi)部評級法的商業(yè)銀行不必具有壓力測試過程D.壓力測試是一種以定量為主的風險分析與控制手段E.商業(yè)銀行可基于其所面臨的不同情形而開發(fā)不同的方法來符合壓力測試的要求正確答案：A、B、D、E參考解析：壓力測試是一種定性與定量結(jié)合，以定量為主的風險分析與控制手段。商業(yè)銀行通過測算面臨市場風險的投資組合在特定小概率事件等極端不利情況下可能發(fā)生的損失，分析這些損失對盈利能力和資本金帶來的負面影響，進而對所持投資組合的脆弱性做出評估和判斷，并采取必要的控制措施；在評估資本充足性的時候，采用內(nèi)部評級法的商業(yè)銀行必須具有健全的壓力測試過程。(101.)在商業(yè)銀行的信用風險管理中，內(nèi)部評級結(jié)果可以廣泛應用于()。A.貸款定價B.授信審批和限額管理C.風險報告D.風險監(jiān)控E.經(jīng)風險調(diào)整的績效考核正確答案：A、B、C、D、E參考解析：商業(yè)銀行內(nèi)部評級結(jié)果和風險參數(shù)估計值等結(jié)果，在信用風險管理政策制定、信貸審批、資本分配和公司治理等方面發(fā)揮重要作用。(1)核心應用范圍債務人或債項的評級結(jié)果是授信決策的主要條件之一，核心應用范圍包括：?信貸政策的制定。?授信審批。?限額設定。?風險監(jiān)控。?風險報告。(2)高級應用范圍?風險偏好的設定。?經(jīng)濟資本的建模與管理。?貸款定價。?損失準備計提。?績效衡量和考核。?推動風險管理基礎建設。(102.)商業(yè)銀行通常采用()的方式來應對和吸收預期損失。A.風險分散B.風險轉(zhuǎn)移C.風險規(guī)避D.沖減利潤E.提取損失準備金正確答案：D、E參考解析：在實踐中，通常將金融風險可能造成的損失分為預期損失、非預期損失和災難性損失。商業(yè)銀行通常采取提取損失準備金和沖減利潤方式應對和吸收預期損失。(103.)巴塞爾委員會將商業(yè)銀行面臨的風險劃分為八大類，關(guān)于這八大類風險的說法中，正確的有()。A.某法人客戶由于破產(chǎn)而不能歸還貸款，這反映了銀行的流動性風險B.美元貶值使得銀行的資產(chǎn)價值下降，這反映了銀行的市場風險C.由于短期內(nèi)取款額度的迅速增加使得銀行不得不以低價拋售部分持有的債券，這反映了銀行的信用風險D.央行提高法定存款準備金比率，降低了銀行的貸款規(guī)模和盈利水平，這反映了銀行的法律風險E.結(jié)算系統(tǒng)發(fā)生故障導致結(jié)算失敗，造成交易成本上升，這反映了銀行的操作風險正確答案：B、E參考解析：根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務特征及誘發(fā)風險的原因，通常將商業(yè)銀行面臨的風險劃分為八類，分別為信用風險、市場風險、操作風險、法律風險、流動性風險、國別風險、聲譽風險與戰(zhàn)略風險。A選項屬于信用風險，C選項屬于流動性風險，D選項屬于市場風險。(104.)根據(jù)不同的管理需要和本質(zhì)特性，銀行資本可分為以下幾類（??）。A.賬面資本B.監(jiān)管資本C.風險資本D.靜態(tài)資本E.經(jīng)濟資本正確答案：A、B、E參考解析：根據(jù)不同的管理需要和本質(zhì)特性，銀行資本分為三類：一是賬面資本，賬面資本是銀行資本金的靜態(tài)反映，反映的銀行實際擁有的資本水平；二是經(jīng)濟資本，又稱為風險資本，是銀行抵補風險所要求擁有的資本，并不必然等于銀行賬面資本；三是監(jiān)管資本，監(jiān)管資本是監(jiān)管當局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務總體風險水平相匹配的資本。故選ABE。(105.)在戰(zhàn)略風險評估中,應當首先由商業(yè)銀行內(nèi)部具有豐富經(jīng)驗的專家負責審核些技術(shù)性較強的假設條件,這些假設可以有()A.整體經(jīng)濟指標B.利率變化/預期C.公司治理結(jié)構(gòu)D.信用風險參數(shù)E.公司的整體戰(zhàn)略正確答案：A、B、D參考解析：在戰(zhàn)略風險評估中,應當首先由商業(yè)銀行內(nèi)部具有豐富經(jīng)驗的專家負責審核一些技術(shù)性較強的假設條件,如整體經(jīng)濟指標、利率變化/預期、信用風險參數(shù)等。(106.)商業(yè)銀行操作風險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險。它具有的特點包括（??）。A.具體性B.復雜性C.轉(zhuǎn)化性D.差異性E.分散性正確答案：A、B、C、D、E參考解析：商業(yè)銀行操作風險的特點除了題中五個選項的特點外，還具有內(nèi)生性。且考生要注意，內(nèi)生性特點是操作風險的風險因素很大比例上來源于銀行的業(yè)務操作，屬于銀行的內(nèi)生風險。故選ABCDE。(107.)在收集的非財務信息中，應密切關(guān)注客戶出現(xiàn)的非財務警示信號，不屬于此種信號的有()。A.公司業(yè)務性質(zhì)的改變B.關(guān)鍵的人事變動C.會計師變化D.季節(jié)性