初級風(fēng)險管理-初級銀行從業(yè)資格考試《風(fēng)險管理》彩蛋押題2

初級風(fēng)險管理-初級銀行從業(yè)資格考試《風(fēng)險管理》彩蛋押題2單選題（共80題，共80分）(1.)下列關(guān)于操作風(fēng)險評估流程錯誤的是()。A.在準備階段，制定評估計劃內(nèi)容（江南博哥）包括自我評估的目的、對象、范圍、時間安排、開展模式和方法及評估人員組成等B.在報告階段，包括整合結(jié)果和雙線報告C.在評估階段，評估后應(yīng)收集盡可能多的操作風(fēng)險信息D.操作風(fēng)險評估包括準備、評估和報告三個步驟正確答案：C參考解析：C選項錯誤，評估前應(yīng)收集盡可能多的操作風(fēng)險信息，包括內(nèi)外部損失數(shù)據(jù)、檢查發(fā)現(xiàn)的問題、重大風(fēng)險事件、監(jiān)管機構(gòu)的風(fēng)險提示等。(2.)對企業(yè)進行生產(chǎn)經(jīng)營風(fēng)險分析的時候，對國內(nèi)企業(yè)來說，存在的最突出的問題是()。A.經(jīng)營管理不善B.企業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量不過硬C.企業(yè)職工知識水平偏低D.企業(yè)治理結(jié)構(gòu)不完善正確答案：A參考解析：就國內(nèi)企業(yè)而言，生產(chǎn)與經(jīng)營風(fēng)險分析中最突出問題是經(jīng)營管理不善，主要表現(xiàn)為總體經(jīng)營風(fēng)險、產(chǎn)品風(fēng)險、原料供應(yīng)風(fēng)險、生產(chǎn)風(fēng)險以及銷售風(fēng)險。(3.)我國規(guī)定，商業(yè)銀行流動性資產(chǎn)余額與流動性負債余額的比例不得低于()。A.25％B.30％C.50％D.75％正確答案：A參考解析：根據(jù)《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(試行)》第八條，流動性比率為流動性資產(chǎn)余額與流動性負債余額之比，衡量商業(yè)銀行流動性的總體水平，不應(yīng)低于25％。(4.)某銀行為爭取客戶資源開發(fā)了一種新的理財產(chǎn)品，但該理財產(chǎn)品存在的設(shè)計缺陷可能給銀行帶來巨大損失，該情況對應(yīng)的操作風(fēng)險成因?qū)儆?)類別。A.內(nèi)部流程B.外部事件C.人員因素D.系統(tǒng)缺陷正確答案：A參考解析：操作風(fēng)險可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別。其中，內(nèi)部流程方面表現(xiàn)為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報告不力、文件或合同缺陷、擔保品管理不當、產(chǎn)品服務(wù)缺陷、泄密、與客戶糾紛等。題中描述的情形屬于內(nèi)部流程中產(chǎn)品服務(wù)缺陷引起的操作風(fēng)險。(5.)商業(yè)銀行所面臨的結(jié)算風(fēng)險是一種特殊的()。A.市場風(fēng)險B.信用風(fēng)險C.法律風(fēng)險D.操作風(fēng)險正確答案：B參考解析：作為一種特殊的信用風(fēng)險，結(jié)算風(fēng)險是指交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險。(6.)某一國家經(jīng)濟、政治或社會狀況惡化，威脅到在該國有重大商業(yè)關(guān)系或利益的本國借款人的還款能力的風(fēng)險是指()。A.間接國別風(fēng)險B.主權(quán)風(fēng)險C.政治風(fēng)險D.宏觀經(jīng)濟風(fēng)險正確答案：A參考解析：間接國別風(fēng)險指某一國家經(jīng)濟、政治或社會狀況惡化，威脅到在該國有重大商業(yè)關(guān)系或利益的本國借款人的還款能力的風(fēng)險。(7.)根據(jù)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行的流動性比例應(yīng)當不低于()。A.25％B.50％C.30％D.20％正確答案：A參考解析：商業(yè)銀行的流動性比例應(yīng)當不低于25％。(8.)下列不屬于商業(yè)銀行流動性應(yīng)急機制中的預(yù)警信號的是()。A.大額信貸損失B.銀行控股股東變更C.銀行評級下調(diào)D.資產(chǎn)規(guī)模急劇擴張正確答案：B參考解析：流動性危機的觸發(fā)因素往往不是流動性本身。最常見的觸發(fā)因素是大額信貸損失。以下是一些示例性的預(yù)警信號。①銀行收入下降。②資產(chǎn)質(zhì)量惡化。③銀行評級下調(diào)。④無保險的存款、批發(fā)融資或資產(chǎn)證券化的利差擴大。⑤股價大幅下跌。⑥資產(chǎn)規(guī)模急速擴張或收購規(guī)模急劇增大。⑦無法獲得市場借款。(9.)商業(yè)銀行當前的外匯敞口頭寸如下：瑞士法郎空頭20，日元多頭50，歐元多頭100，英鎊多頭150，美元空頭180，則累計總敞口頭寸和凈總敞口頭寸分別為()。A.累計總敞口頭寸200，凈總敞口頭寸多頭500B.累計總敞口頭寸100，凈總敞口頭寸空頭300C.累計總敞口頭寸500，凈總敞口頭寸多頭100D.累計總敞口頭寸200，凈總敞口頭寸空頭100正確答案：C參考解析：累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和。凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差。本題中，累計總敞口頭寸=20+50+100+150+180=500；凈總敞口頭寸=（50+100+150）-（20+180）=100。(10.)一般來說，限額監(jiān)測作為風(fēng)險監(jiān)測的一部分，由()負責，并定期發(fā)布監(jiān)測報告。A.董事會B.監(jiān)事會C.風(fēng)險管理部門D.股東正確答案：C參考解析：一般來說，限額監(jiān)測作為風(fēng)險監(jiān)測的一部分，由風(fēng)險管理部門負責，并定期發(fā)布監(jiān)測報告。(11.)某銀行資產(chǎn)為100億元，資產(chǎn)加權(quán)平均久期為5年，負債為90億元，負債加權(quán)平均久期為4年，根據(jù)久期分析方法，當市場利率下降時，銀行的流動性()。A.加強B.減弱C.不變D.無法確定正確答案：A參考解析：久期缺口=資產(chǎn)加權(quán)平均久期-（總負債÷總資產(chǎn)）×負債加權(quán)平均久期=5-（90÷100）×4為正，當久期缺口為正值時，如果市場利率下降，則資產(chǎn)價值增加的幅度比負債價值增加的幅度大，流動性也隨之增強。(12.)某銀行流動性資產(chǎn)余額為3500萬元，流動性負債余額為10400萬元，則流動性比例為（??）。A.19.78％B.35％C.12.43％D.33.65％正確答案：D參考解析：根據(jù)公式，流動性比例=流動性資產(chǎn)余額／流動性負債余額×100％，流動性比例=3500／10400×100％=33．65%。流動性比例可衡量銀行短期（一個月）內(nèi)流動性資產(chǎn)和流動性負債的匹配情況，要求銀行至少持有相當于流動性負債一定比例的流動性資產(chǎn)，以應(yīng)對可能的流動性需要。(13.)因交易員主動持有或提高風(fēng)險敞口所導(dǎo)致的超限是指()。A.主動超限B.被動超限C.實質(zhì)性超限D(zhuǎn).非實質(zhì)性超限正確答案：A參考解析：主動超限是指因交易員主動持有或提高風(fēng)險敞口所導(dǎo)致的超限。(14.)下列選項中，屬于行業(yè)經(jīng)營風(fēng)險因素的是()。A.經(jīng)濟周期因素B.財政貨幣政策C.國家產(chǎn)業(yè)政策D.產(chǎn)業(yè)成熟度正確答案：D參考解析：行業(yè)經(jīng)營風(fēng)險因素主要包括市場供求、產(chǎn)業(yè)成熟度、行業(yè)壟斷程度、產(chǎn)業(yè)依賴度、產(chǎn)品替代性、行業(yè)競爭主體的經(jīng)營狀況和行業(yè)整體財務(wù)狀況。(15.)市場約束的核心是()。A.監(jiān)管部門B.存款人C.行業(yè)自律協(xié)會D.外部中介機構(gòu)正確答案：A參考解析：監(jiān)管部門是市場約束的核心。(16.)商業(yè)銀行外包活動存在以下()情形的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)可以要求商業(yè)銀行糾正或采取替代方案，并視情況予以問責。A.違反相關(guān)法律、行政法規(guī)及規(guī)章B.違反本機構(gòu)風(fēng)險管理政策、內(nèi)控制度及操作流程等C.存在重大風(fēng)險隱患D.以上均正確正確答案：D參考解析：商業(yè)銀行外包活動存在以下情形的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)可以要求商業(yè)銀行糾正或采取替代方案，并視情況予以問責。主要情形包括：違反相關(guān)法律、行政法規(guī)及規(guī)章；違反本機構(gòu)風(fēng)險管理政策、內(nèi)控制度及操作流程等；存在重大風(fēng)險隱患；其他認定的情形。故本題選D。(17.)與風(fēng)險管理“三道防線”相呼應(yīng)，前中后臺分離體現(xiàn)了通過職責分工和流程安排形成的相互監(jiān)督和制約的風(fēng)險治理原則。下列關(guān)于前中后臺的說法中，錯誤的是()。A.前臺主要是市場營銷部門，負責對公司類、機構(gòu)類和個人類目標客戶開展市場營銷，推介金融服務(wù)方案B.前臺主要是人力資源管理、稽核監(jiān)督、業(yè)務(wù)處理、信息技術(shù)等支持保障部門C.中臺主要是財務(wù)管理和風(fēng)險管理部門，負責信用分析、貸款審核、風(fēng)險評價控制等D.后臺主要是人力資源管理、稽核監(jiān)督、業(yè)務(wù)處理、信息技術(shù)等支持保障部門正確答案：B參考解析：前臺主要是市場營銷部門，負責對公司類、機構(gòu)類和個人類目標客戶開展市場營銷，推介金融服務(wù)方案。(18.)根據(jù)《貸款風(fēng)險分類指引》等文件的規(guī)定，次級、可疑和損失三類貸款合稱為()。A.一般貸款B.不良貸款C.優(yōu)質(zhì)貸款D.惡劣貸款正確答案：B參考解析：根據(jù)《貸款風(fēng)險分類指引》(銀監(jiān)發(fā)[2007]54號)等文件規(guī)定，貸款可分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五類，后三類合稱為不良貸款。(19.)下列選項中，不屬于法人信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險成因的是()。A.片面追求貸款規(guī)模和市場份額B.信貸制度不完善，缺乏監(jiān)督制約機制C.輕視柜臺業(yè)務(wù)內(nèi)控管理和風(fēng)險防范D.社會缺乏良好的信貸文化和信用環(huán)境正確答案：C參考解析：法人信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險成因包括：（1）片面追求貸款規(guī)模和市場份額。（2）信貸制度不完善，缺乏監(jiān)督制約機制。（3）信貸操作不規(guī)范，依法管貸意識不強。（4）客戶監(jiān)管難度加大，信息技術(shù)手段不健全。（5）社會缺乏良好的信貸文化和信用環(huán)境。(20.)下列不屬于商業(yè)銀行流動性應(yīng)急機制中的預(yù)警信號的是()。A.銀行控股股東變更B.資產(chǎn)規(guī)模急劇擴張C.無保險的存款D.銀行評級下調(diào)正確答案：A參考解析：在商業(yè)銀行流動性應(yīng)急機制中，一些示例性的預(yù)警信號有：銀行收入下降；資產(chǎn)質(zhì)量惡化；銀行評級下調(diào)；無保險的存款、批發(fā)融資或資產(chǎn)證券化的利差擴大；股價大幅下跌；資產(chǎn)規(guī)模急速擴張或收購規(guī)模急劇增大；無法獲得市場借款。故本題選A。(21.)商業(yè)銀行的流動性壓力測試的承壓指標與其他壓力測試不盡相同，流動性風(fēng)險的承壓指標重點關(guān)注（）。A.商業(yè)銀行的資產(chǎn)收益率B.商業(yè)銀行的凈利潤率C.商業(yè)銀行的支付能力指標D.商業(yè)銀行的資本充足率正確答案：C參考解析：流動性壓力測試的承壓指標與其他壓力測試不同。信用風(fēng)險或市場風(fēng)險壓力測試的承壓指標是銀行盈利或虧損，以及虧損對銀行資本的影響，關(guān)心銀行是否會因為嚴重的虧損導(dǎo)致資不抵債。而流動性風(fēng)險的承壓指標是銀行的支付能力，也即銀行是否有能力在資金嚴重流失的情況下，保持足夠的流動性頭寸，維持銀行的正常經(jīng)營。(22.)杠桿率監(jiān)管覆蓋了表外資產(chǎn)，彌補了()資本監(jiān)管下表外資產(chǎn)風(fēng)險計提不足的問題。A.巴塞爾協(xié)議ⅡB.巴塞爾協(xié)議框架的改進（巴塞爾協(xié)議2.5）C.巴塞爾協(xié)議ⅢD.巴塞爾協(xié)議Ⅰ正確答案：A參考解析：杠桿率監(jiān)管覆蓋了表外資產(chǎn)，彌補了巴塞爾協(xié)議Ⅱ資本監(jiān)管下表外資產(chǎn)風(fēng)險計提不足的問題，減少了銀行向表外轉(zhuǎn)移資產(chǎn)進行監(jiān)管套利的可能性。(23.)下列關(guān)于其他一級資本的說法，錯誤的是()。A.本金和收益都應(yīng)在銀行持續(xù)經(jīng)營條件下參與吸收損失的資本工具B.是累積性的、非永久性的資本工具C.是不帶有利率跳升及其他贖回條款的資本工具D.其他一級資本包括其他一級資本工具及其溢價(如優(yōu)先股及其溢價)、少數(shù)股東資本可計入部分正確答案：B參考解析：其他一級資本是非累積性的、永久性的、不帶有利率跳升及其他贖回條款，本金和收益都應(yīng)在銀行持續(xù)經(jīng)營條件下參與吸收損失的資本工具。(24.)在銀行持續(xù)經(jīng)營條件下無條件用來吸收損失的資本工具是指()。A.核心一級資本B.其他一級資本C.二級資本D.一級資本正確答案：A參考解析：核心一級資本是指在銀行持續(xù)經(jīng)營條件下無條件用來吸收損失的資本工具，具有永久性、清償順序排在所有其他融資工具之后的特征。(25.)客戶被看作商業(yè)銀行的核心資產(chǎn)，現(xiàn)在越來越多的商業(yè)銀行將產(chǎn)品研發(fā)、未來發(fā)展計劃向客戶／公眾告知，增強對客戶／公眾的透明度。這對聲譽風(fēng)險管理的意義有()。A.提高商業(yè)銀行的聲譽B.增加客戶對銀行聲譽風(fēng)險管理的干預(yù)程度C.增加客戶對商業(yè)銀行聲譽風(fēng)險管理的了解程度D.廣泛征求客戶的意見，提早預(yù)知和防范新產(chǎn)品可能引發(fā)的聲譽風(fēng)險正確答案：D參考解析：客戶應(yīng)當被看作是商業(yè)銀行的核心資產(chǎn)，而不僅僅是產(chǎn)品或服務(wù)的被動接受者。傳統(tǒng)上，商業(yè)銀行通常都會因為競爭關(guān)系而將很多信息秘而不宣。如今越來越多的商業(yè)銀行將產(chǎn)品研發(fā)、未來發(fā)展計劃向客戶／公眾告知，并廣泛征求意見，以提早預(yù)知和防范新產(chǎn)品／服務(wù)可能引發(fā)的聲譽風(fēng)險。(26.)對于我國大多數(shù)商業(yè)銀行而言，開發(fā)風(fēng)險計量模型遇到的最大難題是()。A.歷史數(shù)據(jù)積累不足，數(shù)據(jù)真實性難以評估B.計算機系統(tǒng)無法支持復(fù)雜的模型運算C.數(shù)理知識過于深奧，難以掌握D.計量模型假設(shè)條件太多，與實踐不符正確答案：A參考解析：對于我國的大多數(shù)商業(yè)銀行而言，歷史數(shù)據(jù)積累不足、數(shù)據(jù)真實性難以評估是目前模型開發(fā)遇到的最大難題。另外，計量模型往往都有一定的假設(shè)前提，而這些假設(shè)是否符合實際情況也是值得探討的問題。(27.)以下關(guān)于國別風(fēng)險報告的說法，錯誤的是()。A.商業(yè)銀行應(yīng)當定期、及時向董事會和高級管理層報告國別風(fēng)險情況B.不同層次和種類的報告應(yīng)當遵循規(guī)定的發(fā)送范圍、程序和頻率C.重大風(fēng)險暴露和高風(fēng)險國家暴露應(yīng)當至少每半年向董事會報告D.在風(fēng)險暴露可能威脅到銀行盈利、資本和聲譽的情況下，商業(yè)銀行應(yīng)當及時向董事會和高級管理層報告正確答案：C參考解析：重大風(fēng)險暴露和高風(fēng)險國家暴露應(yīng)當至少每季度向董事會報告。(28.)如果某商業(yè)銀行持有美元遠期多頭1500萬，美元遠期空頭1200萬，那么該商業(yè)銀行的凈總敞口頭寸為()萬美元。A.700B.300C.600D.500正確答案：B參考解析：凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差，即1500-1200=300(萬美元)。(29.)操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)的收集步驟不包括()。A.損失事件評估B.損失事件識別C.損失事件填報D.損失金額確定正確答案：A參考解析：損失數(shù)據(jù)收集的步驟包括損失事件識別，損失事件填報，損失金額確定，損失事件信息審核和損失數(shù)據(jù)驗證。故本題選A。(30.)巴塞爾委員會于()公布了第三版《銀行公司治理原則》。A.2006年B.2010年C.2013年D.2015年正確答案：B參考解析：巴塞爾委員會2010年公布了第三版《銀行公司治理原則》。(31.)2018年年初某銀行次級類貸款余額為1000億元，其中在2018年年末轉(zhuǎn)為可疑類、損失類的貸款金額之和為600億元，期初次級類貸款期間因回收減少了200億元。則次級類貸款遷徙率為()。A.30.0％B.40.0％C.75.0％D.80.0％正確答案：C參考解析：次級類貸款遷徙率=[期初次級類貸款向下遷徙金額／（期初次級類貸款余額一期初次級類貸款期間減少金額）]×100％，其中，期初次級類貸款向下遷徙金額是指期初次級類貸款中，在報告期末分類為可疑類、損失類的貸款金額之和。期初次級類貸款期間減少金額是指期初次級類貸款中，在報告期內(nèi)，由于貸款正常收回、不良貸款處置或貸款核銷等原因而減少的貸款。故題目中所求次級類貸款遷徙率=600／（1000-200）×100％=75％。(32.)商業(yè)銀行通常要求各業(yè)務(wù)單位及重要崗位定期通過()詳細列明其當前所面臨的主要風(fēng)險及其所包含的風(fēng)險因素，然后將其中可能影響到聲譽的風(fēng)險因素提煉出來，認定聲譽事件，報告給聲譽風(fēng)險管理部門。A.內(nèi)部評級法B.清單法C.高級計量法D.列表法正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行通常要求各業(yè)務(wù)單位及重要崗位定期通過清單法詳細列明其當前所面臨的主要風(fēng)險及其所包含的風(fēng)險因素，然后將其中可能影響到聲譽的風(fēng)險因素提煉出來，認定聲譽事件，報告給聲譽風(fēng)險管理部門。(33.)商業(yè)銀行當期信用評級為BBB的某類企業(yè)違約概率(PD)為2％，貸款違約損失率(LGD)為50％，當期銀行對該類型企業(yè)的信貸余額為20億元人民幣，違約風(fēng)險暴露(EAD)為10億元人民幣，則銀行當期對該類企業(yè)貸款的預(yù)期損失為()人民幣。A.0，5億元B.0.1億元C.1億元D.0.2億元正確答案：B參考解析：預(yù)期損失=某類企業(yè)違約概率(PD)×貸款違約損失率(LGD)×違約風(fēng)險暴露(EAD)=2％×50％×10=0．1(億元)。(34.)根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，商業(yè)銀行可以使用三種操作風(fēng)險資本計量方法，其中()風(fēng)險敏感度最高。A.高級計量法B.內(nèi)部評級法C.標準法D.基本指標法正確答案：A參考解析：操作風(fēng)險資本計量方法包括基本指標法、標準法和高級計量法。其中，高級計量法風(fēng)險敏感度高，具有資本激勵和管理激勵效應(yīng)，實現(xiàn)了風(fēng)險計量和風(fēng)險管理有機結(jié)合，有助于展示銀行風(fēng)險管理成效，因而得到了國際大型銀行的重視。(35.)如果中央銀行實施緊縮貨幣政策，基準利率水平不斷提高，在該貨幣政策影響下，通常會使()。A.所有企業(yè)的違約風(fēng)險有一定程度的提高B.借款人承受較低的風(fēng)險C.潛在借款人的風(fēng)險水平下降D.所有企業(yè)的履約程度有一定程度的提高正確答案：A參考解析：高利率水平表示中央銀行正在實施緊縮的貨幣政策。從宏觀角度看，在該貨幣政策的影響下，所有企業(yè)的違約風(fēng)險都會有一定程度的提高。(36.)下列說法正確的是()。A.風(fēng)險轉(zhuǎn)移只能降低非系統(tǒng)性風(fēng)險B.風(fēng)險規(guī)避不發(fā)生實施成本C.風(fēng)險補償主要是指事后（損失發(fā)生后）對風(fēng)險承擔的價格補償D.風(fēng)險分散的成本與承擔的潛在風(fēng)險損失相比是非常有意義的正確答案：D參考解析：A項錯誤，風(fēng)險分散只能降低非系統(tǒng)性風(fēng)險，面對共同因素引起的系統(tǒng)性風(fēng)險卻無能為力，此時采用風(fēng)險轉(zhuǎn)移策略是最為直接、有效的；B項錯誤，風(fēng)險規(guī)避策略的實施成本主要在于風(fēng)險分析和經(jīng)濟資本配置方面的支出，同時也失去了在這一業(yè)務(wù)領(lǐng)域獲得收益的機會和可能；C項錯誤，風(fēng)險補償主要是指事前（損失發(fā)生前）對風(fēng)險承擔的價格補償。故本題選D。(37.)下列選項中，關(guān)于客戶風(fēng)險外生變量的說法，不正確的是()。A.商業(yè)銀行對單一借款人或交易對方的評級應(yīng)定期進行復(fù)查B.一般來說，對于信用等級較高的客戶偶然發(fā)生的風(fēng)險波動，應(yīng)給予較大的容忍度C.對于風(fēng)險程度本身就很高的客戶，應(yīng)該給予較小的容忍度D.對單一客戶風(fēng)險的監(jiān)測，不用監(jiān)測其他變量正確答案：D參考解析：D項錯誤，借款人的生產(chǎn)經(jīng)營活動不是孤立的，而是與其主要股東、上下游客戶、市場競爭者等“風(fēng)險域”企業(yè)持續(xù)交互影響的。對單一客戶風(fēng)險的監(jiān)測，需要從個體延伸到“風(fēng)險域”企業(yè)。(38.)有效的戰(zhàn)略風(fēng)險管理應(yīng)當定期采取()的方式，全面評估商業(yè)銀行的愿景、短期目的以及長期目標，并據(jù)此制定切實可行的實施方案，體現(xiàn)在商業(yè)銀行的日常風(fēng)險管理活動中。A.從下至上B.從上至下C.自內(nèi)至外D.自外至內(nèi)正確答案：B參考解析：有效的戰(zhàn)略風(fēng)險管理應(yīng)當定期采取從上至下的方式，全面評估商業(yè)銀行的愿景、短期目的以及長期目標，并據(jù)此制定切實可行的實施方案，體現(xiàn)在商業(yè)銀行的日常風(fēng)險管理活動中。(39.)()是指債務(wù)人違約時預(yù)期表內(nèi)項目和表外項目的風(fēng)險暴露總額。A.違約風(fēng)險暴露B.違約損失率C.市場價值法D.回收現(xiàn)金流法正確答案：A參考解析：違約風(fēng)險暴露是指債務(wù)人違約時預(yù)期表內(nèi)項目和表外項目的風(fēng)險暴露總額，包括已使用的授信余額、應(yīng)收未收利息、未使用授信額度的預(yù)期提取數(shù)量以及可能發(fā)生的相關(guān)費用等。故本題選A。(40.)下列屬于商業(yè)銀行應(yīng)對災(zāi)難性損失方式的是()。A.提取損失準備金B(yǎng).利用資本金C.購買商業(yè)保險D.沖減利潤正確答案：C參考解析：商業(yè)銀行通常采取提取損失準備金和沖減利潤方式應(yīng)對和吸收預(yù)期損失；利用資本金應(yīng)對非預(yù)期損失；對于規(guī)模巨大的災(zāi)難性損失，如地震、火災(zāi)等，可通過購買商業(yè)保險轉(zhuǎn)移風(fēng)險；但對于因衍生產(chǎn)品交易等過度投機行為造成的災(zāi)難性損失，則應(yīng)當采取嚴格限制高風(fēng)險業(yè)務(wù)／行為的做法加以規(guī)避。(41.)商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險中，不能采用對沖策略的是()。A.匯率風(fēng)險B.操作風(fēng)險C.商品風(fēng)險D.利率風(fēng)險正確答案：B參考解析：風(fēng)險對沖是指通過投資或購買與標的資產(chǎn)收益波動負相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來抵消標的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇。風(fēng)險對沖對管理市場風(fēng)險（利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、股票風(fēng)險和商品風(fēng)險）非常有效，可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況。(42.)為避免經(jīng)濟下滑，央行宣布降低存貸款基準利率，如果存款利率下調(diào)幅度大于貸款利率下調(diào)幅度，則商業(yè)銀行面臨的最主要風(fēng)險是()。A.缺口風(fēng)險B.收益率曲線風(fēng)險C.基準風(fēng)險D.期權(quán)性風(fēng)險正確答案：C參考解析：基準風(fēng)險也稱為利率定價基礎(chǔ)風(fēng)險，在利息收入和利息支出所依據(jù)的基準利率變動不一致的情況下，現(xiàn)金流和收益的利差發(fā)生了變化，會對銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟價值產(chǎn)生不利影響。故本題選C。(43.)在流動性風(fēng)險管理的市場流動性分析中，下列（）屬于銀行體系流動性指標。A.股票市場指數(shù)B.國債市場利率C.票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)利率D.回購利率正確答案：D參考解析：銀行體系流動性指標：回購利率、SHIBOR利率等貨幣市場利率。(44.)某企業(yè)2015年凈利潤為0.5億元人民幣，2014年末總資產(chǎn)為12億元人民幣，2015年末總資產(chǎn)為13億元人民幣，該企業(yè)2015年的總資產(chǎn)收益率為()。A.5%B.4%C.7%D.10%正確答案：B參考解析：2015年的總資產(chǎn)收益率=凈利潤/平均總資產(chǎn)=0.5÷[（12+13）÷2]=1/25=4%(45.)在數(shù)據(jù)質(zhì)量控制方面，下列（）不屬于風(fēng)險數(shù)據(jù)的要求。A.真實性B.準確性C.可理解性D.及時性正確答案：C參考解析：在數(shù)據(jù)質(zhì)量控制方面，要求銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當確立數(shù)據(jù)質(zhì)量管理目標，建立控制機制，確保數(shù)據(jù)的真實性、準確性、連續(xù)性、完整性和及時性。(46.)我國流動性風(fēng)險監(jiān)管中，存貸比的限額值是()。A.不大于70％B.不大于75％C.不小于70％D.不小于75％正確答案：B參考解析：我國流動性風(fēng)險監(jiān)管中，存貸比是貸款余額占存款余額的比例，應(yīng)不大于75％。(47.)假設(shè)其他條件保持不變，下列關(guān)于商業(yè)銀行利率風(fēng)險的表述中，正確的是()。A.發(fā)行固定利率債券有助于降低利率上升可能造成的風(fēng)險B.以3個月LIBOR為參照的浮動利率債券，其債券利率風(fēng)險為零C.資產(chǎn)以固定利率為主，負債以浮動利率為主，則利率上升有助于增加收益D.購買票面利率為3％的國債，當期資金成本為2％，則該交易不存在利率風(fēng)險正確答案：A參考解析：以3個月LIBOR為參照的浮動利率債券，其利率會隨市場狀況波動，存在利率風(fēng)險。故B項錯誤。當利率上升時，資產(chǎn)收益固定，負債成本上升，收益減少。故C項錯誤。資金成本屬于機會成本，不可用于比較利率風(fēng)險。故D項錯誤。(48.)以下不屬于操作風(fēng)險資本計量方法的是()。A.基本指標法B.標準法C.高級計量法D.動態(tài)指標法正確答案：D參考解析：操作風(fēng)險資本計量方法包括基本指標法、標準法、高級計量法和新標準法。(49.)商業(yè)銀行在計算資本充足率時，()無須從核心一級資本中全額扣除。A.商譽B.一般風(fēng)險準備C.貸款損失準備缺口D.其他無形資產(chǎn)(土地使用權(quán)除外)正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行在計算資本充足率時，應(yīng)當從核心一級資本中全額扣除以下項目：商譽；其他無形資產(chǎn)(土地使用權(quán)除外)；由經(jīng)營虧損引起的凈遞延稅資產(chǎn)；貸款損失準備缺口；資產(chǎn)證券化銷售利得；確定受益類的養(yǎng)老金資產(chǎn)凈額；直接或間接持有本銀行的股票；對資產(chǎn)負債表中未按公允價值計量的項目進行套期形成的現(xiàn)金流儲備；商業(yè)銀行自身信用風(fēng)險變化導(dǎo)致其負債公允價值變化帶來的未實現(xiàn)損益。(50.)下列關(guān)于風(fēng)險監(jiān)管核心指標中的風(fēng)險水平類指標的說法，不正確的是()。A.衡量商業(yè)銀行的風(fēng)險狀況B.以時點數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)C.屬于靜態(tài)指標D.預(yù)估商業(yè)銀行的風(fēng)險變化程度正確答案：D參考解析：風(fēng)險水平類指標衡量商業(yè)銀行的風(fēng)險狀況，以時點數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，屬于靜態(tài)指標，包括信用風(fēng)險指標、市場風(fēng)險指標、操作風(fēng)險指標和流動性風(fēng)險指標。故本題選D。(51.)以下不屬于政治風(fēng)險的是()。A.政治沖突B.政權(quán)更替C.資產(chǎn)被國有化D.通貨膨脹正確答案：D參考解析：政治風(fēng)險指債務(wù)人因所在國發(fā)生政治沖突、政權(quán)更替、戰(zhàn)爭等情形，或者債務(wù)人資產(chǎn)被國有化或被征用等情形而承受的風(fēng)險。(52.)商業(yè)銀行的風(fēng)險管理策略不包括()。A.風(fēng)險分散B.風(fēng)險對沖C.風(fēng)險集中D.風(fēng)險補償正確答案：C參考解析：商業(yè)銀行的風(fēng)險管理策略通?？筛爬轱L(fēng)險分散、風(fēng)險對沖、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險規(guī)避和風(fēng)險補償五種策略。(53.)下列()不屬于結(jié)構(gòu)性外匯敞口應(yīng)該滿足的條件。A.非交易性頭寸B.持有該頭寸目的僅是為了保護資本充足率C.交易性頭寸D.結(jié)構(gòu)性頭寸應(yīng)持續(xù)從外匯敞口中扣除，并在資產(chǎn)存續(xù)期內(nèi)保持相關(guān)對沖方式不變正確答案：C參考解析：A．B、D項均屬于結(jié)構(gòu)性外匯敞口應(yīng)該滿足的條件。結(jié)構(gòu)性外匯敞口是指商業(yè)銀行為保護資本充足率不受匯率變化而持有的外匯頭寸，應(yīng)滿足三個條件:一是非交易性頭寸;二是持有該頭寸僅是為了保護資本充足率;三是結(jié)構(gòu)性頭寸應(yīng)持續(xù)從外匯敞口中扣除，并在資產(chǎn)存續(xù)期內(nèi)保持相關(guān)對沖方式不變。(54.)某商業(yè)銀行資產(chǎn)總額為300億元，風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)總額為200億元，資產(chǎn)風(fēng)險暴露為230億元，預(yù)期損失為4億元，則該商業(yè)銀行的預(yù)期損失率為()。A.1.33％B.1.74％C.2.00％D.3.08％正確答案：B參考解析：預(yù)期損失率=預(yù)期損失／資產(chǎn)風(fēng)險暴露×100％=4／230×100％≈1．74％。(55.)下列可分為財務(wù)風(fēng)險預(yù)警和非財務(wù)風(fēng)險預(yù)警的是()。A.行業(yè)風(fēng)險預(yù)警B.區(qū)域風(fēng)險預(yù)警C.法人客戶風(fēng)險預(yù)警D.信用風(fēng)險預(yù)警正確答案：C參考解析：法人客戶風(fēng)險預(yù)警可分為財務(wù)風(fēng)險預(yù)警和非財務(wù)風(fēng)險預(yù)警兩大類。故本題選C。(56.)在《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》中，普通商業(yè)銀行的普通股充足率應(yīng)達到()。A.2％B.5％C.7％D.10％正確答案：C參考解析：通常情況下普通商業(yè)銀行的普通股充足率應(yīng)達到7％，總資本充足率不得低于10．5％，同時進一步要求全球系統(tǒng)重要性銀行須計提1％～3．5％的附加資本要求。(57.)下列關(guān)于因果分析模型的說法中，錯誤的是()。A.在綜合自我評估結(jié)果和各類操作風(fēng)險報告的基礎(chǔ)上，利用因果分析模型能夠?qū)︼L(fēng)險成因、風(fēng)險類別和風(fēng)險損失進行邏輯分析和數(shù)據(jù)統(tǒng)計，進而形成三者之間相互關(guān)聯(lián)的多元分布B.實踐中，商業(yè)銀行通常先收集損失事件，然后識別導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險成因C.因果分析模型無法識別風(fēng)險因素與風(fēng)險損失的關(guān)聯(lián)度D.實踐中，因果分析模型方法包括實證分析法、與業(yè)務(wù)管理部門會談等，最終獲得損失事件與風(fēng)險成因之間的因果關(guān)系正確答案：C參考解析：C選項錯誤，因果分析模型可以識別哪些風(fēng)險因素與風(fēng)險損失具有最高的關(guān)聯(lián)度，使得操作風(fēng)險識別、評估、控制和監(jiān)測流程變得更加有針對性和效率。(58.)基于損失形態(tài)的分類，操作風(fēng)險損失可進一步劃分為七類。其中“由于疏忽、事故或自然災(zāi)害等事件造成實物資產(chǎn)的直接毀壞和價值的減少”屬于()。A.追索失敗B.資產(chǎn)損失C.賬面減值D.其他損失正確答案：B參考解析：B選項符合題意，資產(chǎn)損失指由于疏忽、事故或自然災(zāi)害等事件造成實物資產(chǎn)的直接毀壞和價值的減少。追索失敗指由于工作失誤、失職或內(nèi)部事件，使原本能夠追償?shù)罱K無法追償所導(dǎo)致的損失，或因有關(guān)方不履行相應(yīng)義務(wù)導(dǎo)致追索失敗所造成的損失。賬面減值指由于偷盜、欺詐、未經(jīng)授權(quán)活動等操作風(fēng)險事件所導(dǎo)致的資產(chǎn)賬面價值直接減少。其他損失指由于操作風(fēng)險事件引起的其他損失。(59.)()是一種顧問及其相關(guān)的客戶服務(wù)。A.確認服務(wù)B.技術(shù)服務(wù)C.咨詢服務(wù)D.信息服務(wù)正確答案：C參考解析：咨詢服務(wù)是一種顧問及其相關(guān)的客戶服務(wù)，目的是增加價值并提高組織的運作效率。(60.)在客戶信用評價中，由品德因素、資本因素、還款能力因素、抵押因素和經(jīng)營環(huán)境因素等構(gòu)成，針對企業(yè)信用分析的專家系統(tǒng)是()。A.5Cs系統(tǒng)B.5Ps系統(tǒng)C.CAMELS系統(tǒng)D.4Cs系統(tǒng)正確答案：A參考解析：對企業(yè)信用分析的5Cs系統(tǒng)使用最為廣泛：品德(Character)資本(Capital)還款能力(Capacity)抵押(Collateral)經(jīng)營環(huán)境(Condition)(61.)考慮如下5個債券：則上述債券的久期從短到長依次為()。A.5—2—1—4—3B.5—2—3—4—1C.1—2—3—4—5D.5—4—1—2—3正確答案：A參考解析：一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定價日的時間越長，并且在到期日之前支付的金額越小，則久期的絕對值越高，表明利率變動將會對銀行的經(jīng)濟價值產(chǎn)生較大的影響。期限越短久期越短，故首先排5；接著看付息頻率和息票率，2有兩次，意味著到期日之前支付的金額高，久期短；3到期之前不付利息，到期之前支付金額少，久期長，3久期最長，排最后。再看1和4，1的收益率更高，久期更短一些，1排4前面。綜上5—2—1—4—3。(62.)外債總額與國民總收入之比的一般限度是()。A.15％～20％B.20％～25％C.25％～30％D.30％～35％正確答案：B參考解析：外債總額與國民總收入之比反映一國長期的外債負擔情況，一般的限度是20％～25％，高于這個限度說明外債負擔過重。(63.)關(guān)于風(fēng)險管理和商業(yè)銀行的關(guān)系，下列說法錯誤的是()。A.良好的風(fēng)險管理能力是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的原動力B.風(fēng)險管理可以改變商業(yè)銀行的經(jīng)營模式C.風(fēng)險管理是能夠為商業(yè)銀行風(fēng)險管理技術(shù)提供依據(jù)D.風(fēng)險管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核心競爭力正確答案：C參考解析：風(fēng)險管理能夠為商業(yè)銀行風(fēng)險定價提供依據(jù)。(64.)下列不屬于杠桿率指標特點的是()。A.杠桿率對資本充足率形成補充，防止銀行使用內(nèi)部模型進行監(jiān)管套利，確保銀行保有相對充足的資本水平B.避免了資本套利和監(jiān)管套利C.能防范銀行背離審慎經(jīng)營原則、過度積聚高風(fēng)險資產(chǎn)D.杠桿率具備逆周期調(diào)節(jié)作用正確答案：C參考解析：在微觀審慎層面，杠桿率對資本充足率形成補充，防止銀行使用內(nèi)部模型進行監(jiān)管套利，確保銀行保有相對充足的資本水平。杠桿率指標的優(yōu)點包括：（1）杠桿率具備逆周期調(diào)節(jié)作用，能維護金融體系穩(wěn)定和實體經(jīng)濟發(fā)展。（2）杠桿率避免了資本套利和監(jiān)管套利。（3）杠桿率是風(fēng)險中性的，相對簡單易懂。C項是資本充足率的特點，故本題選C。(65.)()是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目標和長期發(fā)展目標的系統(tǒng)化管理過程中，不適當?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅銀行未來發(fā)展的潛在風(fēng)險。A.聲譽風(fēng)險B.戰(zhàn)略風(fēng)險C.政治風(fēng)險D.系統(tǒng)性風(fēng)險正確答案：B參考解析：戰(zhàn)略風(fēng)險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目標和長期發(fā)展目標的系統(tǒng)化管理過程中，不適當?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅銀行未來發(fā)展的潛在風(fēng)險。(66.)下列不屬于銀行建立流動性應(yīng)急機制主要原因的是()。A.流動性應(yīng)急機制能夠幫助銀行提高應(yīng)對危機的及時性B.流動性應(yīng)急機制能夠幫助銀行提高應(yīng)對危機的有效性C.流動性應(yīng)急機制是銀行流動性管理中可有可無的部分D.流動性應(yīng)急機制是滿足監(jiān)管合規(guī)的重要條件正確答案：C參考解析：銀行建立流動性應(yīng)急機制主要原因是：(1)流動性應(yīng)急機制是銀行流動性管理中必不可少的部分，也是滿足監(jiān)管合規(guī)的重要條件。(2)流動性應(yīng)急機制能夠幫助銀行提高應(yīng)對危機的及時性。(3)流動性應(yīng)急機制能夠幫助銀行提高應(yīng)對危機的有效性。(67.)對于我國多數(shù)商業(yè)銀行而言，開發(fā)風(fēng)險計量模型的最大難題是()。A.計量模型假設(shè)條件太多，與實踐不符B.計量模型運用數(shù)理知識較多，難以掌握C.計算機系統(tǒng)無法支持復(fù)雜的模型運算D.歷史數(shù)據(jù)積累不足，數(shù)據(jù)真實性難以保障正確答案：D參考解析：開發(fā)風(fēng)險管理模型的難度不在于所應(yīng)用的數(shù)理知識多么深奧，關(guān)鍵是模型開發(fā)所采用的數(shù)據(jù)源是否具有高度的真實性、準確性和充足性，以確保最終開發(fā)的模型可以真實反映商業(yè)銀行的風(fēng)險狀況。故本題選D。(68.)商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管指標是對商業(yè)銀行風(fēng)險狀況的量化反映，是準確識別、整體評價、持續(xù)監(jiān)測商業(yè)銀行風(fēng)險的重要標準。銀行風(fēng)險監(jiān)管指標設(shè)計應(yīng)以()為核心，以()為主體，兼顧分支機構(gòu)，并形成分類、分級的監(jiān)測體系。A.資本充足率；董事會B.銀行利潤；高級管理層C.風(fēng)險監(jiān)管；法人機構(gòu)D.風(fēng)險監(jiān)管；董事會正確答案：C參考解析：銀行風(fēng)險監(jiān)管指標設(shè)計以風(fēng)險監(jiān)管為核心，以法人機構(gòu)為主體，兼顧分支機構(gòu)，并形成分類、分級的監(jiān)測體系。(69.)限額是有效傳導(dǎo)風(fēng)險偏好的重要工具，限額管理是最常用的風(fēng)險事前控制手段。銀行可以對每個風(fēng)險承擔部門設(shè)定一定的限額，從而確保銀行從事的高風(fēng)險業(yè)務(wù)活動得到控制。這種風(fēng)險控制方式對于那些風(fēng)險緩釋具有很大困難的風(fēng)險十分適用。從各類限額的關(guān)系看，最基本的限額是()。A.國別限額B.行業(yè)限額C.政府限額D.客戶限額正確答案：D參考解析：限額是有效傳導(dǎo)風(fēng)險偏好的重要工具，限額管理是最常用的風(fēng)險事前控制手段。銀行可以對每個風(fēng)險承擔部門設(shè)定一定的限額，從而確保銀行從事的高風(fēng)險業(yè)務(wù)活動得到控制。這種風(fēng)險控制方式對于那些風(fēng)險緩釋具有很大困難的風(fēng)險十分適用。從各類限額的關(guān)系看，國別限額處在最頂端，行業(yè)限額承上啟下，客戶限額是最基本的限額，主要通過客戶授信進行控制。(70.)員工人均培訓(xùn)費用是操作風(fēng)險關(guān)鍵指標的一項，它反映商業(yè)銀行在提高員工工作技能方面所做出的努力，如果商業(yè)銀行總培訓(xùn)費用增加但人均培訓(xùn)費用下降，意味著()。A.員工培訓(xùn)效率下降B.部分員工沒有受到應(yīng)有的培訓(xùn)C.公司對于提高員工工作技能方面作出了較多的努力D.以上均不正確正確答案：B參考解析：如果商業(yè)銀行總培訓(xùn)費用增加但人均培訓(xùn)費用下降，表明有部分員工沒有受到應(yīng)用的培訓(xùn)，可能會留下操作隱患。(71.)某商業(yè)銀行資產(chǎn)總額為200億元，風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)總額為150億元，資產(chǎn)風(fēng)險暴露為170億元，預(yù)期損失為5億元，則該商業(yè)銀行的預(yù)期損失率為()。A.2.5％B.2％C.3.33％D.2.94％正確答案：D參考解析：預(yù)期損失率=預(yù)期損失／資產(chǎn)風(fēng)險暴露×100％=5／170×100％=2．94％。(72.)某商業(yè)銀行的一個信用組合由2000萬元的A級債券和3000萬元的BBB級債券組成。一年內(nèi)A級債券和BBB級債券的違約概率分別為2%和4%，且相互獨立。如果在違約的情況下，A級債券回收率為60%，BBB級債券回收率為40%，那么一年內(nèi)該信用組合的預(yù)期信用損失為()元。A.923000B.672000C.880000D.742000正確答案：C參考解析：預(yù)期損失=違約概率*違約風(fēng)險暴露*違約損失率，20000000*2%*(1-60%)+30000000*4%*(1-40%)=880000元(73.)在一些銀行戰(zhàn)略風(fēng)險評估還可以采用打分卡的方法，圍繞外部環(huán)境、行業(yè)因素、銀行管理、決策者、其他相關(guān)因素進行打分，判斷戰(zhàn)略風(fēng)險水平。其中“未來3年銀行戰(zhàn)略涉及行業(yè)和地區(qū)的景氣情況”屬于()評估。A.外部環(huán)境評估B.行業(yè)因素評估C.決策者因素評估D.其他相關(guān)因素評估正確答案：B參考解析：行業(yè)因素評估：（1）行業(yè)景氣程度:未來三年銀行戰(zhàn)略涉及行業(yè)和地區(qū)的景氣情況（2）市場競爭環(huán)境:未來三年銀行戰(zhàn)略業(yè)務(wù)涉及行業(yè)及地區(qū)的市場競爭環(huán)境（3）行業(yè)技術(shù)變革:未來三年本行對于行業(yè)技術(shù)變化的應(yīng)對情況(74.)2016年，某公司凈利潤為650萬元，銷售收入為15010萬元，則該公司銷售凈利率為()。A.4.33％B.5％C.6％D.6.4％正確答案：A參考解析：根據(jù)公式，銷售凈利率=（凈利潤／銷售收入）×100％，2016年銷售凈利率=650÷15010=4．33％。(75.)()可以說是概率論與數(shù)理統(tǒng)計中最重要的一個分布，同時也是在金融研究中運用最為廣泛的一個分布，在金融風(fēng)險管理中，很多隨機變量的概率分布都可以運用他描述或近似描述。A.二項分布B.泊松分布C.均勻分布D.正態(tài)分布正確答案：D參考解析：正態(tài)分布可以說是概率論與數(shù)理統(tǒng)計中最重要的一個分布，同時也是在金融研究中運用最為廣泛的一個分布，在金融風(fēng)險管理中，很多隨機變量的概率分布都可以運用正態(tài)分布描述或近似描述。(76.)關(guān)于調(diào)整信貸產(chǎn)品，下列說法錯誤的是()。A.從高風(fēng)險品種調(diào)整為低風(fēng)險品種B.從有信用風(fēng)險品種調(diào)整為無信用風(fēng)險品種C.從周轉(zhuǎn)性貸款調(diào)整為項目貸款D.從無貿(mào)易背景的品種調(diào)整為有貿(mào)易背景的品種正確答案：C參考解析：調(diào)整信貸產(chǎn)品，包括從高風(fēng)險品種調(diào)整為低風(fēng)險品種，從有信用風(fēng)險品種調(diào)整為無信用風(fēng)險品種，從項目貸款調(diào)整為周轉(zhuǎn)性貸款，從無貿(mào)易背景的品種調(diào)整為有貿(mào)易背景的品種，從部分保證的品種調(diào)整為100％保證金業(yè)務(wù)品種或貼現(xiàn)。C選項寫反了，故本題選C。(77.)相比較而言，()最容易引發(fā)操作風(fēng)險的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。A.法人信貸業(yè)務(wù)B.柜面業(yè)務(wù)C.代理業(yè)務(wù)D.資金交易業(yè)務(wù)正確答案：B參考解析：柜面業(yè)務(wù)泛指通過商業(yè)銀行柜面辦理的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行各項業(yè)務(wù)操作的集中體現(xiàn)，也是最容易引發(fā)操作風(fēng)險的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。(78.)以下不屬于國際監(jiān)管機構(gòu)總結(jié)的金融機構(gòu)公司治理存在的問題的是()。A.風(fēng)險治理能力薄弱B.薪酬和激勵機制不合理C.組織架構(gòu)過于復(fù)雜和不透明D.監(jiān)事會未有效履行風(fēng)險管理職責正確答案：D參考解析：巴塞爾委員會、各國銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)均強調(diào)完善銀行風(fēng)險治理架構(gòu)的重要性，并出臺了一系列監(jiān)管指引。尤其是2008年國際金融危機后，國際監(jiān)管機構(gòu)總結(jié)了金融機構(gòu)公司治理存在的四個問題：一是董事會未有效履行風(fēng)險管理職責；二是風(fēng)險治理能力薄弱；三是薪酬和激勵機制不合理；四是組織架構(gòu)過于復(fù)雜和不透明。故本題選D。(79.)新產(chǎn)品(業(yè)務(wù))因借款人或交易對手未按照約定履行義務(wù)從而可能使商業(yè)銀行發(fā)生損失的風(fēng)險是（）。A.聲譽風(fēng)險B.操作風(fēng)險C.市場風(fēng)險D.信用風(fēng)險正確答案：D參考解析：信用風(fēng)險指新產(chǎn)品(業(yè)務(wù))因借款人或交易對手未按照約定履行義務(wù)從而可能使商業(yè)銀行發(fā)生損失的風(fēng)險。(80.)20世紀60年代以前，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理處于()。A.資產(chǎn)負債風(fēng)險管理模式階段B.資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段C.全面風(fēng)險管理模式階段D.負債風(fēng)險管理模式階段正確答案：B參考解析：20世紀60年代以前，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理處于資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段。多選題（共30題，共30分）(81.)商業(yè)銀行可以從()維度對貸款組合進行結(jié)構(gòu)分析，有效監(jiān)測信用組合風(fēng)險。A.行業(yè)B.利潤貢獻度C.產(chǎn)品D.客戶E.區(qū)域正確答案：A、B、C、D、E參考解析：組合監(jiān)測方法中，結(jié)構(gòu)分析包括行業(yè)、客戶、產(chǎn)品、區(qū)域等的資產(chǎn)質(zhì)量、收益（利潤貢獻度）等維度。商業(yè)銀行可以依據(jù)風(fēng)險管理專家的判斷，給予各項指標一定權(quán)重，得出對單個資產(chǎn)組合風(fēng)險判斷的綜合指標或指數(shù)。(82.)商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門的職責包括()。A.對各項業(yè)務(wù)及各類風(fēng)險進行持續(xù)、統(tǒng)一的監(jiān)測、分析與報告B.及時、準確、完整地向董事會報告有關(guān)本行經(jīng)營業(yè)績、重要合同、財物狀況等事項C.持續(xù)監(jiān)控風(fēng)險并測算與風(fēng)險相關(guān)的資本需求，及時向高級管理層和董事會報告D.了解銀行股東特別是主要股東的風(fēng)險狀況、集團架構(gòu)對商業(yè)銀行風(fēng)險狀況的影響和傳導(dǎo)，定期進行壓力測試，并制定應(yīng)急預(yù)案E.評估業(yè)務(wù)和產(chǎn)品創(chuàng)新、進入新市場以及市場環(huán)境發(fā)生顯著變化時，給商業(yè)銀行帶來的風(fēng)險正確答案：A、C、D、E參考解析：商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門應(yīng)當承擔但不限于以下職責：（1）對各項業(yè)務(wù)及各類風(fēng)險進行持續(xù)、統(tǒng)一的監(jiān)測、分析與報告。（2）持續(xù)監(jiān)控風(fēng)險并測算與風(fēng)險相關(guān)的資本需求，及時向高級管理層和董事會報告。（3）了解銀行股東特別是主要股東的風(fēng)險狀況、集團架構(gòu)對商業(yè)銀行風(fēng)險狀況的影響和傳導(dǎo)．定期進行壓力測試，并制定應(yīng)急預(yù)案。（4）評估業(yè)務(wù)和產(chǎn)品創(chuàng)新、進入新市場以及市場環(huán)境發(fā)生顯著變化時，給商業(yè)銀行帶來的風(fēng)險。B項是高級管理層的職責。(83.)巴塞爾委員會將商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險劃分為八大類，其中包括()。A.系統(tǒng)風(fēng)險B.信用風(fēng)險C.操作風(fēng)險D.戰(zhàn)略風(fēng)險E.聲譽風(fēng)險正確答案：B、C、D、E參考解析：根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)特征及誘發(fā)風(fēng)險的原因，通常將商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險劃分為八類，分別為信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、法律風(fēng)險、流動性風(fēng)險、國別風(fēng)險、聲譽風(fēng)險與戰(zhàn)略風(fēng)險。(84.)能夠估算利率變動對所有頭寸的未來現(xiàn)金流現(xiàn)值的潛在影響，從而能夠?qū)首儎娱L期影響進行評估的分析方法包括()。A.期限彈性分析B.持續(xù)期分析C.敏感分析D.外匯敞口分析E.風(fēng)險價值分析正確答案：A、B參考解析：久期分析也稱為持續(xù)期分析或期限彈性分析，是計量利率風(fēng)險對銀行經(jīng)濟價值的影響，即估算利率變動對所有頭寸的未來現(xiàn)金流現(xiàn)值的潛在影響，從而能夠?qū)首儎拥拈L期影響進行評估。(85.)商業(yè)銀行在計算資本充足率時，應(yīng)從核心一級資本中全額扣除的項目有()。A.由經(jīng)營虧損引起的凈遞延稅資產(chǎn)B.商譽C.貸款損失準備缺口D.確定受益類的養(yǎng)老金資產(chǎn)凈額E.資產(chǎn)證券化銷售利得正確答案：A、B、C、D、E參考解析：五個選項均屬于商業(yè)銀行在計算資本充足率時需要從核心一級資本中全額扣除的項目。商業(yè)銀行在計算資本充足率時，應(yīng)當從核心一級資本中全額扣除以下項目:（1）商譽。（2）其他無形資產(chǎn)（土地使用權(quán)除外）。（3）由經(jīng)營虧損引起的凈遞延稅資產(chǎn)。（4）貸款損失準備缺口。（5）資產(chǎn)證券化銷售利得。（6）確定受益類的養(yǎng)老金資產(chǎn)凈額。（7）直接或間接持有本銀行的股票。（8）對資產(chǎn)負債表中未按公允價值計量的項目進行套期形成的現(xiàn)金流儲備，若為正值，應(yīng)予以扣除;若為負值，應(yīng)予以加回。（9）商業(yè)銀行自身信用風(fēng)險變化導(dǎo)致其負債公允價值變化帶來的未實現(xiàn)損益。(86.)在國別風(fēng)險等級分類中，低國別風(fēng)險的表現(xiàn)主要有()。A.國家或地區(qū)政體穩(wěn)定B.經(jīng)濟政策被證明有效且正確C.信用風(fēng)險較為嚴重D.不存在任何外匯限制E.有及時償債的超強能力正確答案：A、B、D、E參考解析：低國別風(fēng)險：國家或地區(qū)政體穩(wěn)定，經(jīng)濟政策(無論在經(jīng)濟繁榮期還是蕭條期)被證明有效且正確，不存在任何外匯限制，有及時償債的超強能力。目前及未來可預(yù)計一段時間內(nèi)，不存在導(dǎo)致對該國家或地區(qū)投資迎受損失的國別風(fēng)險事件，或即便事件發(fā)生，也不會影響該國或地區(qū)的償債能力或造成其他損失。(87.)根據(jù)《貸款風(fēng)險分類指引》（銀監(jiān)發(fā)〔2007〕54號）等文件規(guī)定，不屬于不良貸款的有（）。A.正常B.關(guān)注C.次級D.可疑E.損失正確答案：A、B參考解析：根據(jù)《貸款風(fēng)險分類指引》（銀監(jiān)發(fā)〔2007〕54號）等文件規(guī)定，貸款可分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五類，后三類合稱為不良貸款。(88.)風(fēng)險水平類指標主要包括()。A.操作風(fēng)險指標B.資本充足程度C.流動性風(fēng)險指標D.盈利能力E.準備金充足程度正確答案：A、C參考解析：B、D、E項屬于風(fēng)險抵補類指標。(89.)下列應(yīng)當歸屬于商業(yè)銀行操作風(fēng)險中的“外部事件”類別的事情有()。A.商業(yè)銀行信息系統(tǒng)故障，導(dǎo)致大量業(yè)務(wù)信息丟失B.網(wǎng)上支付系統(tǒng)遭受黑客攻擊，造成千萬名用戶的賬戶資料被盜C.客戶采取化整為零的手段進行洗錢活動D.被不法分子以大額假存單、假國債、假人民幣等詐騙資金E.銀行員工竊取客戶賬戶資金正確答案：B、C、D參考解析：操作風(fēng)險外部事件方面表現(xiàn)為外部欺詐、自然災(zāi)害、交通事故、外包商不履責等。(90.)對單一法人客戶的財務(wù)狀況進行分析時，企業(yè)財務(wù)比率分析主要包括()。A.盈利能力分析B.杠桿比率分析C.現(xiàn)金流量分析D.效率比率分析E.流動比率分析正確答案：A、B、D、E參考解析：商業(yè)銀行應(yīng)當根據(jù)主要財務(wù)比率／指標來研究企業(yè)類客戶的經(jīng)營狀況、資產(chǎn)／負債管理等狀況，具體分析盈利能力比率、效率比率、杠桿比率和流動比率。(91.)根據(jù)《中華人民共和國刑法》的規(guī)定，下列能夠成為洗錢罪對象的有()。A.走私活動所得B.股票投資所得C.期貨投機所得D.貪污受賄所得E.金融詐騙所得正確答案：A、D、E參考解析：《中華人民共和國刑法》第一百九十一條規(guī)定，洗錢的上游犯罪包括毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等七大犯罪類型，共涉及80多個罪名。洗錢罪是指明知是毒品犯罪等七類上游犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益，而通過各種方式掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì)的犯罪行為。(92.)可以用來量化收益的風(fēng)險或者說收益率的波動性的指標有（）。A.預(yù)期收益率B.中位數(shù)C.方差D.標準差E.眾數(shù)正確答案：C、D參考解析：方差的平方根稱為標準差，通常將標準差作為刻畫風(fēng)險的重要指標。資產(chǎn)收益標準差越大，表明資產(chǎn)收益率的波動性越大。當標準差很小或接近于零時，資產(chǎn)的收益率基本穩(wěn)定在預(yù)期收益水平，出現(xiàn)的不確定性程度逐漸減小。(93.)下列屬于收益度量指標的有()。A.絕對收益B.持有期收益率C.預(yù)期收益率D.方差E.標淮差正確答案：A、B、C參考解析：收益的度量指標有絕對收益、持有期收益率、預(yù)期收益率。DE屬于風(fēng)險的度量，故本題選ABC。(94.)下列屬于商業(yè)銀行反洗錢管理體系的有()。A.反洗錢管理組織架構(gòu)B.反洗錢內(nèi)控制度體系C.反洗錢內(nèi)部監(jiān)督體系D.反洗錢內(nèi)部考核體系E.反洗錢培訓(xùn)正確答案：A、B、C、D參考解析：商業(yè)銀行反洗錢管理體系包括：反洗錢管理組織架構(gòu)，反洗錢內(nèi)控制度體系，反洗錢內(nèi)部監(jiān)督體系，反洗錢內(nèi)部考核體系。(95.)下列對商業(yè)銀行聲譽風(fēng)險管理的表述，正確的有()。A.聲譽風(fēng)險是一種多維的風(fēng)險，具有非常明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險特征B.所有員工都應(yīng)當深入理解價值理念，恪守內(nèi)部流程，減少可能造成聲譽風(fēng)險的因素C.有效的聲譽風(fēng)險管理是有資質(zhì)的管理人員、高效的風(fēng)險管理流程和現(xiàn)代信息技術(shù)的綜合能力體現(xiàn)D.商業(yè)銀行面臨的幾乎所有風(fēng)險和不確定因素都可能危及自身聲譽E.聲譽風(fēng)險可以通過歷史模擬法進行計量和檢測正確答案：A、B、C、D參考解析：商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險，不論是正面的還是負面的，都必須通過系統(tǒng)化方法管理。因為幾乎所有風(fēng)險都可能影響商業(yè)銀行的聲譽，因此聲譽風(fēng)險也被視為一種多維風(fēng)險。有效的聲譽風(fēng)險管理是有資質(zhì)的管理人員、高效的風(fēng)險管理流程以及先進的信息系統(tǒng)共同作用的結(jié)果。E項，截至目前，國內(nèi)外金融機構(gòu)尚未開發(fā)出有效的聲譽風(fēng)險管理量化技術(shù)，但普遍認為聲譽風(fēng)險管理的最佳實踐操作是：推行全面風(fēng)險管理理念，改善公司治理，并預(yù)先做好防范危機的準備；確保各類風(fēng)險被正確識別、優(yōu)先排序，并得到有效管理。(96.)市場上可得的流動性監(jiān)測指標很多，下列()屬于市場流動性風(fēng)險監(jiān)測指標。A.市場整體的信息B.金融行業(yè)的信息C.特定銀行的信息D.政府行業(yè)的信息E.服務(wù)行業(yè)的信息正確答案：A、B、C參考解析：市場上可得的流動性監(jiān)測指標很多，屬于市場流動性風(fēng)險監(jiān)測指標的有：市場整體的信息，金融行業(yè)的信息，特定銀行的信息。(97.)市場風(fēng)險管理政策應(yīng)當與銀行的（）相適應(yīng)，與其總體業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、管理能力、資本實力和能夠承擔的總體風(fēng)險水平相一致，并符合監(jiān)管關(guān)于市場風(fēng)險管理的有關(guān)要求。A.規(guī)模B.規(guī)章制度C.風(fēng)險特征D.業(yè)務(wù)性質(zhì)E.復(fù)雜程度正確答案：A、C、D、E參考解析：市場風(fēng)險管理政策應(yīng)當與銀行的業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模、復(fù)雜程度和風(fēng)險特征相適應(yīng)，與其總體業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、管理能力、資本實力和能夠承擔的總體風(fēng)險水平相一致，并符合監(jiān)管關(guān)于市場風(fēng)險管理的有關(guān)要求。(98.)下列關(guān)于核心負債比例的說法，正確的是()。A.核心負債比例=核心負債／總負債×100％B.核心負債比例指標認為到期期限在3個月以上的負債具有較高的存款穩(wěn)定性，活期存款具有一定程度的存款穩(wěn)定性C.將到期日在3個月以上的負債和50％比例的活期存款定義為核心存款D.大型銀行的中值在50％左右，股份制銀行的中值在40％左右E.一般應(yīng)對同類銀行進行聚類分析，考察其在同類銀行中負債的穩(wěn)定可比程度正確答案：A、B、C、E參考解析：由于商業(yè)銀行類型不同，客戶基礎(chǔ)不同，其核心負債比例的中值或平均值也不同，一般來說，大型銀行的中值在60％左右，股份制銀行的中值在50％左右。(99.)下列關(guān)于銀行賬簿利率風(fēng)險管理的說法中，正確的有()。A.利率預(yù)測包括對利率變動方向、水平以及周期轉(zhuǎn)折點的預(yù)測B.對異常銀行的定義為利率沖擊下經(jīng)濟價值變動超過一級資本20％的銀行C.監(jiān)管要求通過經(jīng)濟增加值（EVA）和凈利息收益法（NII）計量銀行賬簿利率風(fēng)險水平，并依據(jù)EVA的結(jié)果計量資本D.對銀行賬簿利率風(fēng)險的管理采用表內(nèi)、表外兩種方法E.商業(yè)銀行在計量銀行賬簿利率風(fēng)險過程中，應(yīng)考慮包括缺口風(fēng)險、基差風(fēng)險和期權(quán)性風(fēng)險在內(nèi)的重要風(fēng)險的影響正確答案：A、C、E參考解析：A項正確，利率預(yù)測的內(nèi)容包括利率變動方向、利率變動水平、利率周期轉(zhuǎn)折點的預(yù)測。B項錯誤，利率沖擊下經(jīng)濟價值變動超過一級資本15％的銀行為異常銀行。C項正確，最新監(jiān)管標準要求銀行通過經(jīng)濟價值法（EVA）和凈利息收益法（NII）計量銀行賬簿利率風(fēng)險水平，以經(jīng)濟價值計量結(jié)果作為計提資本要求的依據(jù)。D項錯誤，將銀行賬簿利率風(fēng)險控制在設(shè)定的水平界限內(nèi)，是商業(yè)銀行銀行賬簿利率風(fēng)險管理的目的。為此，實現(xiàn)的方法主要有表內(nèi)方法、表外方法以及風(fēng)險資本限額三種。E項正確，商業(yè)銀行在計量銀行賬簿利率風(fēng)險過程中，應(yīng)考慮包括缺口風(fēng)險、基差風(fēng)險和期權(quán)性風(fēng)險在內(nèi)的重要風(fēng)險的影響。故本題選ACE。(100.)“三道防線”的模式構(gòu)建了一個風(fēng)險管理體系監(jiān)督架構(gòu)，充分體現(xiàn)了風(fēng)險管理的()特性。A.全員性B.全面性C.獨立性D.專業(yè)性E.垂直性正確答案：A、B、C、D、E參考解析：三道防線的模式構(gòu)建了一個風(fēng)險管理體系監(jiān)督架構(gòu)，充分體現(xiàn)了風(fēng)險管理的全員性、全面性、獨立性、專業(yè)性、垂直性。(101.)2014年4月，中國銀監(jiān)會批準實施資本管理高級辦法的銀行有()。A.工商銀行B.建設(shè)銀行C.招商銀行D.交通銀行E.中信銀行正確答案：A、B、C、D參考解析：2014年4月，銀監(jiān)會批準工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、建設(shè)銀行、交通銀行和招商銀行實施資本管理高級方法。(102.)市場風(fēng)險計量管理報告，綜合反映報告期內(nèi)市場風(fēng)險暴露及計量監(jiān)測情況，提出相應(yīng)的風(fēng)險管理建議。內(nèi)容包括但不限于()。A.按業(yè)務(wù)、部門、地區(qū)和風(fēng)險類別分別統(tǒng)計／計量的市場風(fēng)險頭寸B.金融市場業(yè)務(wù)的盈虧情況C.交易賬簿風(fēng)險價值與返回檢驗D.壓力測試開展情況E.限額執(zhí)行情況正確答案：A、B、C、D、E參考解析：市場風(fēng)險計量管理報告，綜合反映報告期內(nèi)市場風(fēng)險暴露及計量監(jiān)測情況，提出相應(yīng)的風(fēng)險管理建議。內(nèi)容包括但不限于：按業(yè)務(wù)、部門、地區(qū)和風(fēng)險類別分別統(tǒng)計／計量的市場風(fēng)險頭寸，金融市場業(yè)務(wù)的盈虧情況，交易賬簿風(fēng)險價值與返回檢驗，壓力測試開展情況，限額執(zhí)行情況，全行匯率風(fēng)險分析，銀行賬簿利率風(fēng)險分析，以及市場風(fēng)險管理建議等。故本題選ABCDE。(103.)商業(yè)銀行柜員在辦理現(xiàn)金存取款業(yè)務(wù)時，以下行為存在操作風(fēng)險的有()A.未審核客戶有效身份證件辦理大額取現(xiàn)業(yè)務(wù)B.未能正確識別假鈔C.無支付憑證或用內(nèi)部憑證辦理客戶資金支付業(yè)務(wù)D.未經(jīng)授權(quán)辦理大額取現(xiàn)業(yè)務(wù)E.臨時離崗時，錢箱加鎖并保管好鑰匙正確答案：A、B、C、D參考解析：(104.)授信集中可以集中于（）。A.關(guān)聯(lián)的交易對象團體B.單一的交易對象C.某一區(qū)域D.同一類抵押擔保E.某一類產(chǎn)品正確答案：A、B、C、D、E參考解析：授信集中是指商業(yè)銀行資本金、總資產(chǎn)或總體風(fēng)險水平過于集中在下列某一類組合中：(1)單一的交易對象；(2)關(guān)聯(lián)的交易對象團體；(3)特定的產(chǎn)業(yè)或經(jīng)濟部門；(4)某一區(qū)域；(5)某一國家或經(jīng)濟聯(lián)系緊密的一組國家；(6)某一類產(chǎn)品；(7)某一類交易對方類型(如商業(yè)銀行、教育機構(gòu)或政府部門)；(8)同一類(高)風(fēng)險／低信用質(zhì)量級別的客戶；(9)同一類授信安排；(10)同一類抵押擔保；(11)相同的授信期限。(105.)下列關(guān)于資本作用的說法，正確的有()。A.資本為商業(yè)銀行提供融資B.吸收和消化損失C.支持商業(yè)銀行過度業(yè)務(wù)擴張和風(fēng)險承擔D.維持市場信心E.增強銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定性正確答案：A、B、D、E參考解析：商業(yè)銀行過度擴張業(yè)務(wù)對商業(yè)銀行來說是不利的，這不是銀行資本所支持的。相對而言，商業(yè)銀行資本發(fā)揮的作用比一般企業(yè)更為重要，主要體現(xiàn)在以下幾個方面：第一，為銀行提供融資。第二，吸收和消化損失。第三，限制業(yè)務(wù)過度擴張和承擔風(fēng)險，增強銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定性。第四，維持市場信心。(106.)在聲譽危機管理的主要內(nèi)容中，提高日常解決問題的能力主要包括()。A.預(yù)先識別潛在危機，并制定相應(yīng)的反應(yīng)策略B.公共關(guān)系和投資者關(guān)系部門應(yīng)當密切協(xié)作，以采取更恰當?shù)膶ν饣貞?yīng)C.改變業(yè)務(wù)部門處理問題的方式，盡可能避免將問題升級為危機D.定期測試危機溝通方案以及應(yīng)對措施E.采用壓力測試和情景分析法進行聲譽危機評估正確答案：A、B、C、D、E參考解析：在聲譽危機管理的主要內(nèi)容中，提高日常解決問題的能力主要包括以下幾項措施：①預(yù)先識別潛在危機，并制定相應(yīng)的反應(yīng)策略；②公共關(guān)系和投資者關(guān)系部門應(yīng)當密切協(xié)作，以采取更恰當?shù)膶ν饣貞?yīng)；③改變業(yè)務(wù)部門處理問題的方式，盡可能避免將問題升級為危機；④定期測試危機溝通方案以及應(yīng)對措施；⑤采用壓力測試和情景分析法進行聲譽危機評估。故本題選擇ABCDE。(107.)2014年4月，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準實施資本管理高級方法的銀行有（）。A.工商銀行B.農(nóng)業(yè)銀行C.中國銀行D.建設(shè)銀行E.交通銀行正確答案：A、B、C、D、E參考解析：2014年4月，銀監(jiān)會批準工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、建設(shè)銀行、交通銀行和招商銀行實施資本管理高級方法。(108.)下列不可以作為保證人的有（）。A.學(xué)校B.醫(yī)院C.幼兒園D.國家機關(guān)E.具有代為清償能力的法人正確答案：A、B、C、D參考解析：具有代為清償能力的法人、其他組織或者公民可以作為保證人。根據(jù)《民法典》第六百八十三條規(guī)定，機關(guān)法人不得為保證人，但是經(jīng)國務(wù)院批準為使用外國政府或者國際經(jīng)濟組織貸款進行轉(zhuǎn)貸的除外