房地產(chǎn)項(xiàng)目管理-合同管理

房地產(chǎn)項(xiàng)目管理—合同管理合同編號(hào)：__________甲方：法定代表人：地址：聯(lián)系方式：乙方：法定代表人：地址：聯(lián)系方式：一、總則1.1目的本合同旨在規(guī)范房地產(chǎn)項(xiàng)目管理中的合同管理相關(guān)事宜，保證合同管理的高效性、準(zhǔn)確性和合法性，保障房地產(chǎn)項(xiàng)目的順利進(jìn)行，維護(hù)合同各方的合法權(quán)益。通過明確合同管理的目的、適用范圍、定義與解釋等基本內(nèi)容，為整個(gè)合同管理過程提供統(tǒng)一的準(zhǔn)則和依據(jù)。1.2適用范圍本合同適用于[具體房地產(chǎn)項(xiàng)目名稱]項(xiàng)目中的所有合同管理活動(dòng)，包括但不限于工程承包合同、采購(gòu)合同、服務(wù)合同等各類與房地產(chǎn)項(xiàng)目建設(shè)、運(yùn)營(yíng)相關(guān)的合同。涵蓋合同的規(guī)劃、簽訂、履行、檔案管理、風(fēng)險(xiǎn)管理、監(jiān)督審計(jì)以及信息化管理等各個(gè)環(huán)節(jié)。1.3定義與解釋在本合同中，“合同管理”是指對(duì)房地產(chǎn)項(xiàng)目中各類合同從策劃到終止的全過程管理，包括合同的擬定、審核、簽訂、履行、變更、解除、爭(zhēng)議解決以及檔案管理等一系列活動(dòng)?！绊?xiàng)目管理部門”指負(fù)責(zé)房地產(chǎn)項(xiàng)目管理的相關(guān)部門或團(tuán)隊(duì)。其他術(shù)語(yǔ)如無(wú)特殊說明，按照法律法規(guī)及行業(yè)慣例進(jìn)行解釋。二、合同管理組織架構(gòu)2.1管理部門設(shè)置本房地產(chǎn)項(xiàng)目的合同管理部門設(shè)置如下：設(shè)立合同管理中心作為合同管理的核心部門，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)合同管理的各項(xiàng)工作。同時(shí)根據(jù)項(xiàng)目的具體需求，在工程建設(shè)、采購(gòu)、財(cái)務(wù)等相關(guān)職能部門設(shè)立合同管理專員，負(fù)責(zé)本部門相關(guān)合同的具體管理事務(wù)。2.2部門職責(zé)與分工合同管理中心的職責(zé)包括制定合同管理制度和流程、組織合同的規(guī)劃與策劃、對(duì)重大合同進(jìn)行審核與談判、監(jiān)督合同的履行情況、協(xié)調(diào)處理合同爭(zhēng)議等。工程建設(shè)部門的合同管理專員負(fù)責(zé)工程承包合同的具體管理工作，如工程進(jìn)度的跟蹤、工程質(zhì)量的監(jiān)督與合同條款的執(zhí)行情況檢查等。采購(gòu)部門的合同管理專員主要負(fù)責(zé)采購(gòu)合同的管理，包括供應(yīng)商的選擇、采購(gòu)物品的驗(yàn)收與合同款項(xiàng)的支付管理等。財(cái)務(wù)部門的合同管理專員則側(cè)重于合同款項(xiàng)的收付管理、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估與控制等工作。各部門之間應(yīng)相互協(xié)作、信息共享，保證合同管理工作的順利進(jìn)行。三、合同規(guī)劃3.1合同體系規(guī)劃針對(duì)本房地產(chǎn)項(xiàng)目，構(gòu)建全面的合同體系。根據(jù)項(xiàng)目的開發(fā)階段，將合同分為項(xiàng)目前期合同（如土地出讓合同、項(xiàng)目規(guī)劃設(shè)計(jì)合同等）、項(xiàng)目建設(shè)期間合同（如工程施工承包合同、工程監(jiān)理合同、設(shè)備采購(gòu)合同等）和項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)期合同（如物業(yè)服務(wù)合同、商業(yè)運(yùn)營(yíng)管理合同等）。按照合同性質(zhì)，將合同分為主合同和從合同，主合同為能夠獨(dú)立存在并明確雙方主要權(quán)利義務(wù)關(guān)系的合同，從合同則是為主合同的履行提供擔(dān)?；蜓a(bǔ)充約定的合同。在合同體系規(guī)劃中，明確各合同之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系，保證合同體系的完整性和協(xié)調(diào)性。3.2合同類型與范圍界定明確各類合同的具體類型和范圍。例如，工程施工承包合同的類型包括總承包合同、專業(yè)分包合同等?？偝邪贤w項(xiàng)目的主體工程建設(shè)，包括基礎(chǔ)工程、主體結(jié)構(gòu)工程、建筑裝飾工程等。專業(yè)分包合同則針對(duì)特定的專業(yè)工程，如水電安裝工程、消防工程、電梯安裝工程等。對(duì)于采購(gòu)合同，根據(jù)采購(gòu)物品的性質(zhì)和用途，分為建筑材料采購(gòu)合同（如鋼材、水泥、木材等）、設(shè)備采購(gòu)合同（如空調(diào)設(shè)備、電梯設(shè)備、智能化設(shè)備等）和辦公用品采購(gòu)合同等。服務(wù)合同包括工程監(jiān)理合同、造價(jià)咨詢合同、法律服務(wù)合同等，明確各類型服務(wù)合同的服務(wù)范圍、服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和服務(wù)期限等內(nèi)容。四、合同簽訂管理4.1合同簽訂流程合同簽訂流程包括以下步驟：由需求部門提出合同簽訂需求，并填寫合同簽訂申請(qǐng)表，申請(qǐng)表中應(yīng)詳細(xì)說明合同的基本情況，如合同名稱、對(duì)方當(dāng)事人情況、合同主要內(nèi)容、簽訂目的等。將申請(qǐng)表提交給合同管理中心進(jìn)行初審，初審合格后，由合同管理中心組織相關(guān)部門（如法務(wù)部門、財(cái)務(wù)部門、業(yè)務(wù)部門等）對(duì)合同進(jìn)行會(huì)審。會(huì)審過程中，各部門從自身專業(yè)角度對(duì)合同條款進(jìn)行審查，提出修改意見。會(huì)審?fù)ㄟ^后，由合同管理中心根據(jù)會(huì)審意見對(duì)合同進(jìn)行修改完善，并形成合同草案。合同草案經(jīng)公司內(nèi)部審批流程批準(zhǔn)后，由授權(quán)代表與對(duì)方當(dāng)事人進(jìn)行合同談判。談判達(dá)成一致后，雙方在合同文本上簽字蓋章，合同正式生效。在整個(gè)合同簽訂流程中，應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定的程序進(jìn)行操作，保證合同簽訂的合法性和合規(guī)性。4.2合同簽訂主體要求合同簽訂主體應(yīng)具備相應(yīng)的民事行為能力和合法的經(jīng)營(yíng)資格。對(duì)于法人主體，應(yīng)提供有效的營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件、法定代表人身份證明等相關(guān)文件。如果是非法人組織或自然人簽訂合同，應(yīng)根據(jù)合同性質(zhì)和金額大小，提供相應(yīng)的身份證明、授權(quán)委托書等文件。簽訂合同的雙方主體應(yīng)保證其提供的信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，如有虛假信息，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。對(duì)于一些特殊行業(yè)的合同，如建筑工程承包合同，簽訂主體還應(yīng)具備相應(yīng)的資質(zhì)等級(jí)證書，以保證其具備履行合同的能力。4.3合同條款擬定與審核合同條款的擬定應(yīng)遵循公平、公正、合法、合規(guī)的原則。合同條款應(yīng)包括基本條款（如合同當(dāng)事人的名稱、住所、合同標(biāo)的、數(shù)量、質(zhì)量、價(jià)款或者報(bào)酬、履行期限、地點(diǎn)和方式等）和特殊條款（根據(jù)合同性質(zhì)和具體需求設(shè)置的條款，如工程承包合同中的工程質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、驗(yàn)收程序、保修條款等）。在擬定合同條款時(shí)，應(yīng)充分考慮可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)和爭(zhēng)議，并設(shè)置相應(yīng)的條款進(jìn)行防范和解決。合同條款擬定完成后，應(yīng)進(jìn)行嚴(yán)格的審核。審核過程中，法務(wù)部門應(yīng)重點(diǎn)審查合同條款的合法性、合規(guī)性，保證合同條款符合法律法規(guī)的要求；財(cái)務(wù)部門應(yīng)審查合同價(jià)款、付款方式、結(jié)算條款等與財(cái)務(wù)相關(guān)的內(nèi)容，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；業(yè)務(wù)部門則應(yīng)從業(yè)務(wù)實(shí)際需求出發(fā)，審查合同條款是否能夠滿足業(yè)務(wù)要求，是否有利于業(yè)務(wù)的開展。審核過程中發(fā)覺的問題應(yīng)及時(shí)反饋給合同擬定部門進(jìn)行修改，直至合同條款審核通過。五、合同履行管理5.1合同履行跟蹤機(jī)制為保證合同的有效履行，建立合同履行跟蹤機(jī)制。合同管理部門應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)合同履行的跟蹤工作，跟蹤人員應(yīng)根據(jù)合同條款，制定詳細(xì)的合同履行計(jì)劃，并定期對(duì)合同履行情況進(jìn)行檢查。對(duì)于工程承包合同，跟蹤人員應(yīng)按照工程進(jìn)度計(jì)劃，檢查工程的實(shí)際進(jìn)展情況，包括工程的施工進(jìn)度、工程質(zhì)量、施工安全等方面。對(duì)于采購(gòu)合同，應(yīng)跟蹤采購(gòu)物品的供應(yīng)情況，包括物品的交付時(shí)間、數(shù)量、質(zhì)量等。對(duì)于服務(wù)合同，應(yīng)監(jiān)督服務(wù)提供方的服務(wù)質(zhì)量和服務(wù)進(jìn)度。跟蹤人員應(yīng)及時(shí)將合同履行情況向合同管理部門和相關(guān)業(yè)務(wù)部門匯報(bào)，如發(fā)覺合同履行存在偏差，應(yīng)及時(shí)分析原因，并采取相應(yīng)的措施進(jìn)行糾正。同時(shí)合同管理部門應(yīng)建立合同履行臺(tái)賬，記錄合同履行的全過程，包括合同履行的時(shí)間、地點(diǎn)、內(nèi)容、履行情況、存在的問題及解決措施等信息，以便于對(duì)合同履行情況進(jìn)行查詢和統(tǒng)計(jì)分析。5.2履行過程中的變更管理在合同履行過程中，由于各種原因可能會(huì)發(fā)生合同變更的情況。合同變更應(yīng)遵循法定程序和合同約定的變更流程。當(dāng)一方提出合同變更請(qǐng)求時(shí)，應(yīng)向?qū)Ψ桨l(fā)出書面的變更通知，變更通知中應(yīng)明確變更的內(nèi)容、變更的原因、變更的影響等信息。對(duì)方收到變更通知后，應(yīng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)進(jìn)行答復(fù)。如果雙方同意變更，應(yīng)簽訂書面的合同變更協(xié)議，變更協(xié)議應(yīng)作為原合同的組成部分，具有與原合同同等的法律效力。在合同變更過程中，應(yīng)注意對(duì)變更內(nèi)容的評(píng)估，包括對(duì)合同價(jià)款、履行期限、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等方面的影響評(píng)估。對(duì)于因合同變更可能導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)在變更協(xié)議中明確雙方的責(zé)任分擔(dān)方式。同時(shí)合同管理部門應(yīng)對(duì)合同變更情況進(jìn)行記錄，并及時(shí)更新合同履行臺(tái)賬。5.3履行中的爭(zhēng)議解決如果在合同履行過程中發(fā)生爭(zhēng)議，雙方應(yīng)首先通過友好協(xié)商解決爭(zhēng)議。協(xié)商應(yīng)在平等、自愿、公平的基礎(chǔ)上進(jìn)行，雙方應(yīng)充分交換意見，尋求共同解決問題的方案。如果協(xié)商不成，雙方可以根據(jù)合同約定的爭(zhēng)議解決方式進(jìn)行處理。合同約定的爭(zhēng)議解決方式包括仲裁和訴訟。如果選擇仲裁方式，雙方應(yīng)明確仲裁機(jī)構(gòu)、仲裁規(guī)則等內(nèi)容。仲裁裁決具有終局性，對(duì)雙方均有約束力。如果選擇訴訟方式，應(yīng)根據(jù)法律規(guī)定確定有管轄權(quán)的人民法院。在爭(zhēng)議解決期間，除涉及爭(zhēng)議的部分外，雙方應(yīng)繼續(xù)履行合同的其他部分。六、合同檔案管理6.1檔案建立合同檔案是合同管理的重要組成部分，合同一經(jīng)簽訂，合同管理部門應(yīng)立即著手建立合同檔案。合同檔案應(yīng)包括合同文本（正本、副本）、合同簽訂申請(qǐng)表、合同會(huì)審記錄、合同審批表、合同談判記錄、合同變更協(xié)議、合同履行跟蹤記錄、爭(zhēng)議解決相關(guān)文件等與合同相關(guān)的所有文件資料。在建立合同檔案時(shí)，應(yīng)保證檔案內(nèi)容的完整性和準(zhǔn)確性，對(duì)于每一份文件資料，應(yīng)注明文件的名稱、來源、日期、編號(hào)等基本信息。6.2檔案分類與編號(hào)為便于合同檔案的管理和查詢，應(yīng)對(duì)合同檔案進(jìn)行分類編號(hào)。合同檔案的分類可以按照合同類型、合同簽訂年份、項(xiàng)目階段等因素進(jìn)行劃分。例如，可以將工程承包合同、采購(gòu)合同、服務(wù)合同等分別歸為不同的類別。對(duì)于同一年簽訂的合同，可以按照簽訂時(shí)間順序進(jìn)行編號(hào)。編號(hào)應(yīng)具有唯一性，能夠準(zhǔn)確反映合同的基本信息。例如，合同編號(hào)可以采用以下格式：[項(xiàng)目簡(jiǎn)稱][合同類型簡(jiǎn)稱][年份][流水號(hào)]。如“項(xiàng)目工程承包2023001”，通過這種編號(hào)方式，能夠快速定位和識(shí)別合同檔案。6.3檔案存儲(chǔ)與保管合同檔案應(yīng)存儲(chǔ)在專門的檔案管理場(chǎng)所，檔案管理場(chǎng)所應(yīng)具備防火、防潮、防蟲、防盜等基本的安全防護(hù)措施。對(duì)于紙質(zhì)合同檔案，應(yīng)采用檔案盒進(jìn)行分類存放，檔案盒上應(yīng)標(biāo)明合同類型、編號(hào)范圍等信息。對(duì)于電子合同檔案，應(yīng)存儲(chǔ)在專門的電子存儲(chǔ)設(shè)備或電子文檔管理系統(tǒng)中，同時(shí)應(yīng)定期進(jìn)行備份，防止數(shù)據(jù)丟失。合同檔案的保管期限應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)和企業(yè)內(nèi)部規(guī)定確定，一般來說，對(duì)于重要的合同檔案，保管期限應(yīng)不少于項(xiàng)目的生命周期加上法定的追訴期限。在保管期間，應(yīng)定期對(duì)合同檔案進(jìn)行檢查和維護(hù)，保證檔案的完整性和可用性。6.4檔案查閱與使用合同檔案的查閱與使用應(yīng)遵循嚴(yán)格的管理制度。內(nèi)部人員查閱合同檔案時(shí)，應(yīng)填寫檔案查閱申請(qǐng)表，申請(qǐng)表中應(yīng)注明查閱人的姓名、部門、查閱目的、查閱的合同編號(hào)等信息。經(jīng)合同管理部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，方可進(jìn)行查閱。查閱過程中，應(yīng)在指定的地點(diǎn)進(jìn)行查閱，不得擅自將檔案帶出查閱場(chǎng)所。對(duì)于外部人員查閱合同檔案，除履行上述內(nèi)部人員查閱的手續(xù)外，還應(yīng)根據(jù)合同的性質(zhì)和涉及的保密信息，經(jīng)公司高層領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，并簽訂保密協(xié)議后，方可進(jìn)行查閱。在使用合同檔案中的信息時(shí)，應(yīng)保證信息的使用符合法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)定，不得將檔案中的保密信息泄露給無(wú)關(guān)人員。七、合同風(fēng)險(xiǎn)管理7.1風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別合同管理過程中存在多種風(fēng)險(xiǎn)，需要進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。從合同簽訂主體方面識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，如對(duì)方當(dāng)事人是否具備合法的經(jīng)營(yíng)資格、是否存在信用風(fēng)險(xiǎn)等。如果對(duì)方當(dāng)事人存在經(jīng)營(yíng)不善、財(cái)務(wù)狀況不佳、信用記錄不良等情況，可能會(huì)導(dǎo)致合同無(wú)法履行或履行過程中出現(xiàn)問題。從合同條款方面識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，合同條款是否明確、完整、合理，是否存在漏洞或歧義。例如，合同價(jià)款的約定是否清晰，付款方式是否合理，履行期限是否明確等。從合同履行環(huán)境方面識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，包括政策法規(guī)的變化、市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)、自然災(zāi)害等不可抗力因素對(duì)合同履行的影響。例如，出臺(tái)新的房地產(chǎn)調(diào)控政策可能會(huì)影響項(xiàng)目的開發(fā)進(jìn)度和成本，原材料市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)可能會(huì)導(dǎo)致采購(gòu)合同的成本增加等。從合同管理流程方面識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，如合同簽訂流程是否規(guī)范、合同履行跟蹤是否及時(shí)、合同變更管理是否嚴(yán)格等。7.2風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估在識(shí)別合同風(fēng)險(xiǎn)后，應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)考慮風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后對(duì)項(xiàng)目的影響程度。對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性較高且影響程度較大的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)列為重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理。例如，對(duì)方當(dāng)事人的信用風(fēng)險(xiǎn)，如果對(duì)方信用風(fēng)險(xiǎn)較高，且合同金額較大，一旦發(fā)生違約行為，將對(duì)項(xiàng)目的進(jìn)度、成本和質(zhì)量產(chǎn)生嚴(yán)重影響，這種風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)視為高風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性較低且影響程度較小的風(fēng)險(xiǎn)，可以采取一般性的風(fēng)險(xiǎn)管理措施。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估可以采用定性分析和定量分析相結(jié)合的方法。定性分析主要是根據(jù)經(jīng)驗(yàn)和專業(yè)知識(shí)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，如將風(fēng)險(xiǎn)分為高、中、低三個(gè)等級(jí)。定量分析則可以通過建立數(shù)學(xué)模型，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和影響程度進(jìn)行量化計(jì)算，如采用風(fēng)險(xiǎn)矩陣等方法進(jìn)行評(píng)估。7.3風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施針對(duì)不同等級(jí)的合同風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)采取風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避措施。例如，如果發(fā)覺對(duì)方當(dāng)事人存在嚴(yán)重的信用風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)停止與對(duì)方簽訂合同，或者在合同中設(shè)置嚴(yán)格的擔(dān)保條款，如要求對(duì)方提供銀行保函、抵押物等，以降低風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于中風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)采取風(fēng)險(xiǎn)降低措施。如在合同條款中設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)條款，明確雙方在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)的責(zé)任分擔(dān)方式；加強(qiáng)合同履行過程中的監(jiān)督和管理，及時(shí)發(fā)覺并解決問題，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度。對(duì)于低風(fēng)險(xiǎn)，可以采取風(fēng)險(xiǎn)接受措施，即在可接受的范圍內(nèi)，不采取特殊的風(fēng)險(xiǎn)管理措施，但仍應(yīng)密切關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展變化情況。同時(shí)應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)達(dá)到預(yù)警值時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，以便采取相應(yīng)的應(yīng)對(duì)措施。八、合同監(jiān)督與審計(jì)8.1內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制建立健全合同管理的內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，以保證合同管理的規(guī)范、高效。內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制包括定期檢查和不定期抽查兩種方式。定期檢查應(yīng)按照固定的周期（如每季度或每半年）對(duì)合同管理的各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行全面檢查，檢查內(nèi)容包括合同簽訂流程是否合規(guī)、合同條款是否合法合理、合同履行情況是否正常、合同檔案管理是否規(guī)范等。不定期抽查則是根據(jù)項(xiàng)目的實(shí)際情況，隨機(jī)對(duì)部分合同進(jìn)行檢查，重點(diǎn)檢查存在問題較多或風(fēng)險(xiǎn)較高的合同。在檢查過程中，應(yīng)形成檢查報(bào)告，對(duì)檢查發(fā)覺的問題進(jìn)行詳細(xì)記錄，并提出整改意見。對(duì)于檢查發(fā)覺的違規(guī)行為，應(yīng)按照公司內(nèi)部規(guī)定進(jìn)行嚴(yán)肅處理，追究相關(guān)人員的責(zé)任。8.2審計(jì)要求與流程合同審計(jì)是對(duì)合同管理的重要監(jiān)督手段。審計(jì)部門應(yīng)按照規(guī)定的審計(jì)要求和流程對(duì)合同進(jìn)行審計(jì)。審計(jì)要求包括對(duì)合同的合法性、合規(guī)性、效益性進(jìn)行審計(jì)。合法性審計(jì)主要審查合同是否符合法律法規(guī)的規(guī)定，如合同簽訂主體是否具備合法資格、合同條款是否違反法律法規(guī)等。合規(guī)性審計(jì)側(cè)重于審查合同是否符合公司內(nèi)部的規(guī)章制度和管理流程，如合同簽訂是否經(jīng)過規(guī)定的審批程序、合同變更是否按照規(guī)定的流程進(jìn)行等。效益性審計(jì)則是評(píng)估合同的經(jīng)濟(jì)效益，如合同價(jià)款是否合理、是否存在浪費(fèi)資源或增加成本的情況等。審計(jì)流程包括審計(jì)準(zhǔn)備階段、審計(jì)實(shí)施階段和審計(jì)報(bào)告階段。在審計(jì)準(zhǔn)備階段，審計(jì)部門應(yīng)確定審計(jì)項(xiàng)目、組建審計(jì)小組、收集相關(guān)資料等。在審計(jì)實(shí)施階段，審計(jì)小組應(yīng)按照審計(jì)要求對(duì)合同進(jìn)行詳細(xì)審查，通過查閱合同檔案、實(shí)地調(diào)查、訪談等方式獲取審計(jì)證據(jù)。在審計(jì)報(bào)告階段，審計(jì)小組應(yīng)根據(jù)審計(jì)結(jié)果編制審計(jì)報(bào)告，審計(jì)報(bào)告應(yīng)包括審計(jì)概況、審計(jì)發(fā)覺的問題、審計(jì)意見和建議等內(nèi)容。九、合同信息化管理9.1信息系統(tǒng)的建立為提高合同管理的效率和信息化水平，建立合同管理信息系統(tǒng)。該系統(tǒng)應(yīng)具備合同信息錄入、查詢、統(tǒng)計(jì)分析、流程管理等基本功能。系統(tǒng)應(yīng)能夠支持多用戶操作，不同用戶根據(jù)其權(quán)限可以進(jìn)行不同的操作，如合同管理部門可以進(jìn)行合同信息的錄入、修改、審核等操作；業(yè)務(wù)部門可以查詢與本部門相關(guān)的合同信息；高層管理人員可以查看合同管理的統(tǒng)計(jì)分析報(bào)告等。在建立信息系統(tǒng)時(shí)，應(yīng)根據(jù)合同管理的實(shí)際需求進(jìn)行系統(tǒng)功能的定制開發(fā)，保證系統(tǒng)能夠滿足合同管理的各項(xiàng)要求。同時(shí)應(yīng)選擇安全可靠的硬件設(shè)備和軟件平臺(tái)，保證系統(tǒng)的穩(wěn)定性和數(shù)據(jù)安全性。9.2信息錄入與更新合同管理信息系統(tǒng)中的信