銀行專業(yè)資格考試《公司信貸》（初級(jí)）高頻考點(diǎn)試題

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貸》（初級(jí)）高頻考點(diǎn)試題匯總

1.依法收貸的對(duì)象為（）。

A.逾期貸款

B.展期貸款

C.違約貸款

D.到期貸款

【答案】：C

【解析】：

廣義的依法收貸是指銀行按規(guī)定或約定，通過催收、扣收、處理變賣

抵押物，收回違約使用的貸款，加罰利息等措施，以及通過仲裁、訴

訟等途徑依法收貸；狹義的依法收貸指按照法律、法規(guī)的規(guī)定，采用

仲裁、訴訟等手段清理收回貸款的活動(dòng)。依法收貸的對(duì)象是違約貸款。

2.處于（）階段的資金主要來自企業(yè)所有者或者風(fēng)險(xiǎn)投資者，而不

應(yīng)該是來自商業(yè)銀行。

A.啟動(dòng)

B.成熟

C.衰退

D.成長(zhǎng)

【答案】：A

【解析】：

處在啟動(dòng)階段的行業(yè)一般是指剛剛形成的行業(yè)，或者是由于科學(xué)技

術(shù)、消費(fèi)者需求、產(chǎn)品成本或者其他方面的變化而使一些產(chǎn)品或者服

務(wù)成為潛在的商業(yè)機(jī)會(huì)。這一階段的資金應(yīng)當(dāng)主要來自企業(yè)所有者或

者風(fēng)險(xiǎn)投資者，而不應(yīng)該是來自商業(yè)銀行。

3.參與銀團(tuán)貸款的銀行均為銀團(tuán)成員，銀團(tuán)成員應(yīng)按照（）的原則

自主確定各自授信行為，并按實(shí)際承擔(dān)份額享有銀團(tuán)貸款項(xiàng)下相應(yīng)的

權(quán)利，履行相應(yīng)的義務(wù)。

A.風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)

B.聯(lián)合審批

C.獨(dú)立審批

D.自主決策

E.信息共享

【答案】：A|C|D|E

【解析】：

參與銀團(tuán)貸款的銀行均為銀團(tuán)成員。銀團(tuán)成員應(yīng)按照“信息共享、獨(dú)

立審批、自主決策、風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)”的原則自主確定各自授信行為，并按

實(shí)際承擔(dān)份額享有銀團(tuán)貸款項(xiàng)下相應(yīng)的權(quán)利，履行相應(yīng)的義務(wù)。

4.商業(yè)銀行負(fù)責(zé)審核貸款審批日至放款核準(zhǔn)日期間借款人重大風(fēng)險(xiǎn)

變化情況的部門是（）。［2017年6月真題］

A.授信審批部門

B.信貸營(yíng)銷部門

C.風(fēng)險(xiǎn)管理部門

D.放款執(zhí)行部門

【答案】：D

【解析】：

放款執(zhí)行部門的主要審核內(nèi)容包括：①審核合規(guī)性要求的落實(shí)情況；

②審核限制性條款的落實(shí)情況；③核實(shí)擔(dān)保的落實(shí)情況；④審核審批

日至放款核準(zhǔn)日期間借款人重大風(fēng)險(xiǎn)變化情況；⑤審核資本金按計(jì)劃

到位的落實(shí)情況；⑥審核申請(qǐng)?zhí)峥罱痤~是杳與項(xiàng)目進(jìn)度相匹配；⑦審

核提款申請(qǐng)是否與貸款約定用途一致。

5.公司貸款中，（）可作為業(yè)務(wù)部門上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行判斷的基礎(chǔ)性信息。

A.貸前調(diào)查

B.業(yè)務(wù)人員個(gè)人承諾

C.業(yè)務(wù)人員撰寫的會(huì)談紀(jì)要

D.銀行業(yè)務(wù)人員當(dāng)面匯報(bào)

【答案】：C

【解析】：

面談后，業(yè)務(wù)人員須及時(shí)撰寫會(huì)談紀(jì)要，為公司業(yè)務(wù)部門上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)提

供進(jìn)行判斷的基礎(chǔ)性信息。

6.下列屬于貸款合同簽訂過程中違規(guī)操作的有（）。

A.對(duì)借款人基本信息重視程度不夠

B.對(duì)有權(quán)簽約人主體資格審查不嚴(yán)

C.未明確約定銀行提前收回貸款以及解除合同的條件

D.抵押手續(xù)不完善或抵押物不合格

E.貸款合同的變更不符合法律規(guī)定

【答案】：A|B|D

【解析】：

CE兩項(xiàng)分別屬于貸款合同存在不合規(guī)、不完備等缺陷和履行合同監(jiān)

管不力的問題。

7.計(jì)算企業(yè)的成本費(fèi)用利潤(rùn)率中的成本費(fèi)用包括（）。

A.銷售成本

B.財(cái)務(wù)費(fèi)用

C.制造成木

D.銷售費(fèi)用

E.管理費(fèi)用

【答案】：A|B|D|E

【解析】：

成本費(fèi)用利潤(rùn)率=（利潤(rùn)總額/成本費(fèi)用總額）X100%o其中，成本

費(fèi)用總額=銷售成本+銷售費(fèi)用+管理費(fèi)用+財(cái)務(wù)費(fèi)用。

8.借款企業(yè)的所有授信額的總和稱為（）。［2016年5月真題］

A.集團(tuán)成員借款額度

B,單筆貸款額度

C.集團(tuán)授信額度

D.客戶信用額度

【答案】：D

【解析】：

客戶信用額度是指銀行授予某個(gè)借款企業(yè)的信用額度（包括分配各類

信貸業(yè)務(wù)額度）的總和，額度可在有效期內(nèi)使用。

9.商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理組織架構(gòu)包括（）。

A.公司業(yè)務(wù)部門

B.監(jiān)事會(huì)

C.稽核部門

D.董事會(huì)及其專門委員會(huì)

E.高級(jí)管理層

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理組織架構(gòu)包括：①董事會(huì)及其專門委員

會(huì)；②監(jiān)事會(huì)；③高級(jí)管理層；④信貸業(yè)務(wù)前中后臺(tái)部門。其中，信

貸前臺(tái)部門負(fù)責(zé)客戶營(yíng)銷和維護(hù)，也是銀行的“利潤(rùn)中心”，如公司

業(yè)務(wù)部門、個(gè)人貸款業(yè)務(wù)部門，同時(shí)也是貸后管理及客戶風(fēng)險(xiǎn)控制的

第一責(zé)任人；信貸中臺(tái)部門負(fù)責(zé)貸款風(fēng)險(xiǎn)的管理和控制，如信貸審批

及管理部門、風(fēng)險(xiǎn)管理部門、合規(guī)部門、授信執(zhí)行部門等；信貸后臺(tái)

部門負(fù)責(zé)信貸業(yè)務(wù)的配套支持和保障，如財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門、稽核部門、

信息技術(shù)部門等。

10.()是指由非政府部門的民間金融組織確定的利率。［2009年10

月真題］

A.法定利率

B.基準(zhǔn)利率

C.行業(yè)公定利率

D.市場(chǎng)利率

【答案】：C

【解析】：

行業(yè)公定利率是指由非政府部門的民間金融組織，如銀行業(yè)協(xié)會(huì)等確

定的利率，該利率對(duì)會(huì)員銀行具有約束力。

11.甲企業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入凈額為60000萬元，流動(dòng)資產(chǎn)平均余額為

6000萬元，固定資產(chǎn)平均余額為9000萬元，假設(shè)無其他資產(chǎn)，則該

企業(yè)的總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為（）o[2016年10月真題]

A.5

B.4

C.6

D.3

【答案】：B

【解析】：

根據(jù)計(jì)算公式，總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售收入凈額/資產(chǎn)平均總額=

60000/(6000+9000)=4。

12.利息保障倍數(shù)用于衡量客戶償付負(fù)債利息的能力。任何情況下，

該指標(biāo)不得低于()。

A.0.5

B.10

C.5

D.1

【答案】：D

【解析】：

根據(jù)穩(wěn)健性原則，應(yīng)以倍數(shù)較低的年度為評(píng)價(jià)依據(jù)，但無論如何，利

息保障倍數(shù)不能低于1，因?yàn)橐坏┑陀?,意味著借款人連利息償還

都保障不了，還本可能性更低，也就更談不上長(zhǎng)期償債能力的好壞。

13.貸前調(diào)查的內(nèi)容有()。［2015年10月真題］

A.貸款合規(guī)性調(diào)查

B.貸款效益性調(diào)查

C.貸款風(fēng)險(xiǎn)性調(diào)查

D.貸款安全性調(diào)查

E.貸款盈利性調(diào)查

【答案】：A|B|D

【解析】：

貸前調(diào)查的內(nèi)容有：①貸款合規(guī)性調(diào)查，貸款的合規(guī)性是指銀行業(yè)務(wù)

人員對(duì)借款人和擔(dān)保人的資格合乎法律和監(jiān)管要求的行為進(jìn)行調(diào)查、

認(rèn)定；②貸款安全性調(diào)查，貸款的安全性是指銀行應(yīng)當(dāng)盡量避免各種

不確定因素對(duì)其資產(chǎn)和貸款等方面的影響，保證銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和發(fā)

展；③貸款效益性調(diào)查，貸款的效益性是指貸款經(jīng)營(yíng)的盈利情況，是

商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的主要?jiǎng)恿Α?/p>

14.下列各項(xiàng)中，企業(yè)可直接用來償還銀行貸款的是()。［2018年6

月真題］

A.應(yīng)收賬款

B.利潤(rùn)總額

C.現(xiàn)金

D.存貨

【答案】：C

【解析】：

利潤(rùn)是償還貸款的來源，但不能直接用來償還貸款，償還貸款使用的

是現(xiàn)金。所以，貸款銀行最直接關(guān)心的應(yīng)咳是借款人的現(xiàn)金流量。

15.下列資產(chǎn)中，屬于流動(dòng)資產(chǎn)的項(xiàng)目有（）。［2015年10月真題］

A.短期投資

B.應(yīng)收票據(jù)

C.存貨

D.待處理流動(dòng)資產(chǎn)損失

E.無形及遞延資產(chǎn)

【答案】：A|B|C

【解析】：

流動(dòng)資產(chǎn)是指一年內(nèi)或在一個(gè)營(yíng)業(yè)周期內(nèi)變現(xiàn)或者耗用的資產(chǎn)，它包

括貨幣資金、短期投資、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款、存貨、待

攤費(fèi)用等項(xiàng)目。

16.預(yù)控性處置發(fā)生在（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告正式做出前

B.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告已經(jīng)做出，決策部門尚未采取措施前

C.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告尚未做出，決策部門尚未采取措施

D.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告已經(jīng)做出，決策部門已經(jīng)采取措施

【答案】：B

【解析】：

預(yù)控性處置是在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告已經(jīng)做出，而決策部門尚未采取相應(yīng)措

施之前，由風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警部門或決策部門對(duì)尚未爆發(fā)的潛在風(fēng)險(xiǎn)提前采取

控制措施，避免風(fēng)險(xiǎn)繼續(xù)擴(kuò)大對(duì)商業(yè)銀行造成不利影響。

17.下列關(guān)于綠色信貸組織管理的說法，錯(cuò)誤的是（）o

A.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)董事會(huì)或理事會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督、評(píng)估本機(jī)構(gòu)綠色信貸發(fā)

展戰(zhàn)略執(zhí)行情況

B.必要時(shí)可以設(shè)立跨部門的綠色信貸委員會(huì)，協(xié)調(diào)相關(guān)工作

C.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)董事長(zhǎng)負(fù)責(zé)確定綠色信貸發(fā)展戰(zhàn)略，審批高級(jí)管理

層制定的綠色信貸目標(biāo)和提交的綠色信貸報(bào)告

D.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)明確一名高管人員及牽頭管理部

門，配備相應(yīng)資源，組織開展并歸口管理綠色信貸各項(xiàng)工作

【答案】：C

【解析】：

C項(xiàng)，根據(jù)《綠色信貸指引》第七條，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)董事會(huì)或理事

會(huì)負(fù)責(zé)確定綠色信貸發(fā)展戰(zhàn)略，審批高級(jí)管理層制定的綠色信貸目標(biāo)

和提交的綠色信貸報(bào)告，監(jiān)督、評(píng)估本機(jī)構(gòu)綠色信貸發(fā)展戰(zhàn)略執(zhí)行情

況。

18.已知某保證人信用風(fēng)險(xiǎn)限額為350萬元，對(duì)銀行的負(fù)債為150萬

元，申請(qǐng)保證貸款的本金為60萬元,利息為20萬元，則保證率為（）。

[2016年10月真題]

A.40%

B.16%

C.30%

D.12%

【答案】：A

【解析】：

保證人保證限額=根據(jù)客戶信用評(píng)級(jí)辦法測(cè)算出的保證人信用風(fēng)險(xiǎn)

限額一保證人對(duì)商業(yè)銀行的負(fù)債（包括或有負(fù)債）=350-150=200

（萬元），保證率=（申請(qǐng)保證貸款本息/可接受保證限額）X100%

=[（60+20）/200]X100%=40%o

19.商業(yè)銀行在貸款審查審批中應(yīng)審查的內(nèi)容有（）。

A.借款人的銀行及商業(yè)信用記錄

B.貸款業(yè)務(wù)資料是否齊全

C.保證、抵押、質(zhì)押等擔(dān)保方式的合法、足值、有效性

D.借款用途的合法合規(guī)性

E.借款人股東的實(shí)力及注冊(cè)資金的到位情況

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在貸款審查審批過程中一般應(yīng)要求把握以下內(nèi)容：①

信貸資料完整性及調(diào)查工作與申報(bào)流程的合規(guī)性審查；②借款人主體

資格及基本情況審查;③信貸業(yè)務(wù)政策符合性審查;④財(cái)務(wù)因素審查;

⑤非財(cái)務(wù)因素審查；⑥擔(dān)保審查；⑦充分揭示信貸風(fēng)險(xiǎn)；⑧提出審查

結(jié)論。AE兩項(xiàng)屬于借款人主體資格及基本情況審查；B項(xiàng)屬于信貸資

料完整性審查；C項(xiàng)屬于擔(dān)保審查；D項(xiàng)屬于信貸業(yè)務(wù)政策符合性審

查。

20.下列關(guān)于貸款審批要素中信貸品種的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.信貸品種應(yīng)與信貸用途相匹配

B.信貸品種應(yīng)與客戶結(jié)算方式相匹配

C.風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高的信貸品種僅適用于資信水平低的客戶

D.信貸品種應(yīng)符合所在銀行的信貸政策及管理要求

【答案】：C

【解析】：

信貸品種應(yīng)符合以下要求：①與業(yè)務(wù)用途相匹配，即信貸品種的適用

范圍應(yīng)涵蓋該筆業(yè)務(wù)具體的貸款用途；②與客戶結(jié)算方式相匹配，即

貸款項(xiàng)下業(yè)務(wù)交易所采用的結(jié)算方式應(yīng)與信貸品種適用范圍一致；③

與客戶風(fēng)險(xiǎn)狀況相匹配，由于不同信貸品種通常具有不同的風(fēng)險(xiǎn)特

征，風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高的信貸品種通常僅適用于資信水平相對(duì)較高的客

戶；④與銀行信貸政策相匹配，符合所在銀行的信貸政策及管理要求。

21.下列關(guān)于貸款的質(zhì)押與抵押的區(qū)別，錯(cuò)誤的是（）o

A.標(biāo)的物的占有權(quán)是否發(fā)生轉(zhuǎn)移不同：抵押權(quán)的設(shè)立不轉(zhuǎn)移抵押標(biāo)的

物的占有權(quán)，而質(zhì)權(quán)的設(shè)立必須轉(zhuǎn)移質(zhì)押標(biāo)的物的占有權(quán)

B.對(duì)標(biāo)的物孳息的收取權(quán)不同：在質(zhì)押期間，質(zhì)權(quán)人依法有權(quán)收取質(zhì)

物所生的天然孳息和法定孳息，而抵押權(quán)人無權(quán)收取

C.標(biāo)的物的范圍不同：質(zhì)權(quán)的標(biāo)的物為動(dòng)產(chǎn)和財(cái)產(chǎn)權(quán)利，抵押權(quán)的標(biāo)

的物一般是動(dòng)產(chǎn)和不動(dòng)產(chǎn)，以不動(dòng)產(chǎn)最常見

D.受償順序不同：抵押權(quán)無受償順序，而質(zhì)押權(quán)有

【答案】：D

【解析】：

D項(xiàng)，在質(zhì)權(quán)設(shè)立的情況下，一物只能設(shè)立一個(gè)質(zhì)押權(quán)，因而不存在

受償?shù)捻樞騿栴}。而一物可設(shè)數(shù)個(gè)抵押權(quán)，當(dāng)數(shù)個(gè)抵押權(quán)并存時(shí)，有

受償?shù)南群箜樞蛑帧?/p>

22.下列可能引起借款人長(zhǎng)期融資需求的因素包括（）。［2017年10

月真題］

A.固定資產(chǎn)擴(kuò)張

B.季節(jié)性銷售增長(zhǎng)

C.債務(wù)重構(gòu)

D.持續(xù)的銷售增長(zhǎng)

E.長(zhǎng)期投資增加

【答案】：A|D|E

【解析】：

A項(xiàng)，對(duì)于廠房和設(shè)備等固定資產(chǎn)重置及擴(kuò)張的支出，其融資需求是

長(zhǎng)期的。B項(xiàng)，銀行對(duì)公司的季節(jié)性融資通常在一年以內(nèi)，屬于短期

融資。c項(xiàng)，與債務(wù)重構(gòu)有關(guān)的借款需求需要判斷其是長(zhǎng)期的還是短

期的。D項(xiàng)，沒有流動(dòng)資產(chǎn)和固定資產(chǎn)的支持，穩(wěn)定、長(zhǎng)期的銷售增

長(zhǎng)是不可能實(shí)現(xiàn)的C公司大量的核心流動(dòng)資產(chǎn)和固定資產(chǎn)投資需求超

出凈經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流，必然需要額外的融資。由于對(duì)核心資產(chǎn)的大量投資,

營(yíng)運(yùn)現(xiàn)金流在短期內(nèi)是不足以完全償還外部融資的。因此這部分融資

需求，表面上看是一種短期融資需求，實(shí)際上則是一種長(zhǎng)期融資。E

項(xiàng)，用于長(zhǎng)期投資的融資應(yīng)當(dāng)是長(zhǎng)期的。

.下列各項(xiàng)中，不屬于不良貸款處置方式的是（

23）0

A.重組

B.正常展期

C.現(xiàn)金清收

D.呆賬核銷

【答案】：B

【解析】：

不良貸款的處置方式包括：①現(xiàn)金清收；②重組；③呆賬核銷；④金

融企業(yè)不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓。

24.法律訴訟費(fèi)引起的公司借款需求屬于（）。［2017年6月真題］

A.非預(yù)期支出引起的需求變化

B,資產(chǎn)效率變化引起的需求變化

C.負(fù)債引起的需求變化

D.分紅引起的需求變化

【答案】：A

【解析】：

公司可能會(huì)遇到意外的非預(yù)期性支出，比如保險(xiǎn)之外的損失、與公司

重組和員工解雇相關(guān)的費(fèi)用、法律訴訟費(fèi)等，一旦這些費(fèi)用超過了公

司的現(xiàn)金儲(chǔ)備，就會(huì)導(dǎo)致公司的借款需求。

25.在其他貸款條件沒有明顯惡化的情況下，具備（）條件之一的，

商業(yè)銀行可以考慮辦理債務(wù)重組。［2018年6月真題］

A.通過債務(wù)重組,能夠追加或者完善擔(dān)保條件

B.通過債務(wù)重組,借款企業(yè)能夠改善財(cái)務(wù)狀況，增強(qiáng)償債能力

C.通過債務(wù)重組,可在其他方面減少銀行風(fēng)險(xiǎn)

D.通過債務(wù)重組,能夠使銀行債務(wù)先行得到部分償還

E.通過債務(wù)重組,能夠彌補(bǔ)貸款法律手續(xù)方面重大缺陷

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

總的來說，辦理貸款重組的條件是：有利于銀行貸款資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的控制

及促進(jìn)現(xiàn)金回收，減少經(jīng)濟(jì)損失。具備題中五項(xiàng)條件之一的，同時(shí)其

他貸款條件沒有因比明顯惡化的，可考慮辦理債務(wù)重組。

26.在進(jìn)貨環(huán)節(jié)中，客戶采用的付款條件主要取決于（）o

A.客戶關(guān)系

B.客戶市場(chǎng)地位

C.進(jìn)貨方與客戶比較優(yōu)勢(shì)

D.市場(chǎng)供求關(guān)系

E.客戶資信狀況

【答案】：D|E

【解析】：

客戶進(jìn)貨采用的付款條件主要取決于市場(chǎng)供求和商業(yè)信用兩個(gè)因素。

如果貨品供不應(yīng)求或買方資信不高，供貨商大多要求預(yù)付貨款或現(xiàn)貨

交易；反之，供貨商則可接受銀行承兌匯票甚至商業(yè)承兌匯票。

27.商業(yè)銀行信貸授權(quán)的載體包括（）。［2016年10月真題］

A.部門職責(zé)

B.口頭授權(quán)

C.授權(quán)書

D.規(guī)章制度

E.崗位職責(zé)

【答案】：A|C|D|E

【解析】：

授權(quán)可以采用授權(quán)書、規(guī)章制度、部門職責(zé)、崗位職責(zé)等書面形式。

其中，授權(quán)書比較規(guī)范、正式，也較為常用。

28.貸款擔(dān)?；顒?dòng)應(yīng)該遵循哪些原則？（）

A.公平

B.公正

C.平等

D.自愿

E.誠(chéng)實(shí)信用

【答案】：A|C|D|E

【解析】：

《擔(dān)保法》規(guī)定，擔(dān)保活動(dòng)應(yīng)當(dāng)遵循平等、自愿、公平、誠(chéng)實(shí)信用的

原則。

29.對(duì)于季節(jié)性增長(zhǎng)借款企業(yè)，銀行通過（）可以獲得合適的季節(jié)性

貸款結(jié)構(gòu)及償還時(shí)間表。［2018年6月真題］

A.銷售水平

B.股東背景

C.固定資產(chǎn)使用率

D.現(xiàn)金流預(yù)測(cè)

E.營(yíng)運(yùn)資本投資

【答案】：A|D|E

【解析】：

通過對(duì)現(xiàn)金流的預(yù)測(cè)以及月度或季度的營(yíng)運(yùn)資本投資、銷售和現(xiàn)金水

平等的分析，銀行可以獲得如下信息：①?zèng)Q定季節(jié)性銷售模式是否產(chǎn)

生季節(jié)性借款需求，即公司是否具有季節(jié)性銷售模式，如果有的話，

季節(jié)性銷售模式是否足以使公司產(chǎn)生季節(jié)性借款需求；②評(píng)估營(yíng)運(yùn)資

本投資需求的時(shí)間和金額；③決定合適的季節(jié)性貸款結(jié)構(gòu)及償還時(shí)間

表。

30.在分析影響借款人還款能力的非財(cái)務(wù)因素時(shí)，可以通過（）查閱

借款人的不良記錄，查看客戶過去有無拖欠銀行貸款等事項(xiàng)。

A,中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)客戶風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)

B.中國(guó)人民銀行企業(yè)征信系統(tǒng)

C.中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)企業(yè)征信系統(tǒng)

D.中國(guó)稅務(wù)總局企業(yè)納稅信用等級(jí)查詢系統(tǒng)

【答案】：B

【解析】：

在分析影響借款人還款能力的因素時(shí)，還應(yīng)分析借款人信譽(yù)這一重要

的非財(cái)務(wù)因素。其中，借款人的不良記錄可通過“中國(guó)人民銀行企業(yè)

征信系統(tǒng)”查閱，查看客戶過去有無拖欠銀行貸款等事項(xiàng)。

31.以下屬于企業(yè)產(chǎn)品創(chuàng)新能力的重要指標(biāo)的有（）。

A.產(chǎn)品的銷售價(jià)格

B.能否在競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手之前推出新產(chǎn)品

C.新產(chǎn)品、專利產(chǎn)品在銷售中所占的比例

D.企業(yè)的經(jīng)營(yíng)效益

E.開發(fā)下一代新產(chǎn)品所需時(shí)間

【答案】：B|C|E

【解析】：

一個(gè)企業(yè)要保持其產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力，必須不斷進(jìn)行產(chǎn)品創(chuàng)新。產(chǎn)品的設(shè)

計(jì)和開發(fā)是企業(yè)經(jīng)營(yíng)的起點(diǎn)。新產(chǎn)品、專利產(chǎn)品在銷售中所占比例、

開發(fā)下一代新產(chǎn)品所需時(shí)間、能否在競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手之前推出新產(chǎn)品等是企

'也產(chǎn)品創(chuàng)新能力的重要指標(biāo)。

32.營(yíng)運(yùn)能力指標(biāo)主要包括（）。

A.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)

B.固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

c.存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)

D.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率

E.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

營(yíng)運(yùn)能力指標(biāo)通過計(jì)算資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)速度來反映管理部門控制和運(yùn)用

資產(chǎn)的能力，進(jìn)而估算經(jīng)營(yíng)過程中所需的資金量。營(yíng)運(yùn)能力指標(biāo)主要

包括總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率,

以及相對(duì)應(yīng)的總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天

數(shù)、存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)等。

33.5CS是信貸分析中使用最廣泛的分析框架，5Cs分析包括的因素有

()o[2014年11月真題]

A.資木(Capital)

B.授信條件(Condition)

C.品德(Character)

D.抵押(Collateral)

E.還款能力(Capacity)

【答案】：A|C|D|E

【解析】：

5Cs系統(tǒng)指：①品德(Character)；②資本(Capital)；③還款能力

(Capacity)；④抵押(Collateral)；⑤經(jīng)營(yíng)環(huán)境(Condition)o

34.客戶變更主營(yíng)業(yè)務(wù)的主要情形有()o

A.行業(yè)轉(zhuǎn)換

B.產(chǎn)品轉(zhuǎn)換

C.技術(shù)轉(zhuǎn)換

D.股權(quán)變更

E.業(yè)務(wù)停頓

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

客戶主營(yíng)業(yè)務(wù)的演變主要有以下幾種情形：①行業(yè)轉(zhuǎn)換型，如由原來

側(cè)重貿(mào)易轉(zhuǎn)向?qū)崢I(yè)；②產(chǎn)品轉(zhuǎn)換型，如由原來側(cè)重生產(chǎn)某種產(chǎn)品轉(zhuǎn)向

生產(chǎn)另一種產(chǎn)品；③技術(shù)轉(zhuǎn)換型，如由原來技術(shù)含量較低的行業(yè)或產(chǎn)

品轉(zhuǎn)向技術(shù)含量較高的行業(yè)或產(chǎn)品；④股權(quán)變更型，如由于股權(quán)變更,

新股東注入新的資產(chǎn)和業(yè)務(wù)，原客戶的主營(yíng)業(yè)務(wù)隨之改變；⑤業(yè)務(wù)停

頓型，如原客戶經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)不善，因擁有物業(yè)便放棄具體經(jīng)營(yíng)而改為出

租物業(yè)等。

35.質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)因素可能包括（）。

A.虛假質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)

B.交易風(fēng)險(xiǎn)

C.司法風(fēng)險(xiǎn)

D.操作風(fēng)險(xiǎn)

E.匯率風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：A|C|D|E

【解析】：

目前銀行辦理的質(zhì)押貸款在業(yè)務(wù)中主要有如下風(fēng)險(xiǎn)：①虛假質(zhì)押風(fēng)

險(xiǎn)，這是貸款質(zhì)押的最主要風(fēng)險(xiǎn)因素；②司法風(fēng)險(xiǎn)，銀行如果讓質(zhì)押

存款的資金存放在借款人在本行的活期存款賬戶上，是有司法風(fēng)險(xiǎn)

的；③匯率風(fēng)險(xiǎn)，當(dāng)外幣有升值趨勢(shì)，或外幣利率相對(duì)高于人民幣利

率時(shí)，常常會(huì)發(fā)生企業(yè)以外幣質(zhì)押向銀行借人民幣的情況；④操作風(fēng)

險(xiǎn)，對(duì)于質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)，銀行內(nèi)部如果管理不當(dāng)，制度不健全也容易

出問題。

36.下列有關(guān)商業(yè)銀行貸款發(fā)放及審查事項(xiàng)的表述，錯(cuò)誤的是（）o

[2017年10月真題]

A.商業(yè)銀行公司業(yè)務(wù)部門須在借款人的提款額滿之后，將借款人應(yīng)提

未提的貸款額度通知借款人

B.借款人辦理提款，應(yīng)在提款日前填妥借款憑證，并加蓋借款人在銀

行的預(yù)留印鑒

C.借款人提款用途通常包括土建費(fèi)用、工程設(shè)備款、購(gòu)買商品費(fèi)用、

支付勞務(wù)費(fèi)用等

D.在審查工作中，銀行應(yīng)通過可能的渠道了解借款人是否存在重復(fù)使

用商務(wù)合同騙取不同銀行貸款的現(xiàn)象

【答案】：A

【解析】：

A項(xiàng)，公司業(yè)務(wù)部門在借款人的提款期滿之前，將借款人應(yīng)提未提的

貸款額度通知借款人。

37.在利潤(rùn)表結(jié)構(gòu)分析中就是以()為100%,計(jì)算出各指標(biāo)所占百

分比的增減變動(dòng)，分析對(duì)借款人利潤(rùn)總額的影響。

A.產(chǎn)品銷售費(fèi)用

B.產(chǎn)品銷售利潤(rùn)

C.產(chǎn)品銷售成本

D.產(chǎn)品銷售收入凈額

【答案】：D

【解析】：

在利潤(rùn)表結(jié)構(gòu)分析中就是以產(chǎn)品銷售收入凈額為100%,計(jì)算產(chǎn)品銷

售成本、產(chǎn)品銷售費(fèi)用、產(chǎn)品銷售利潤(rùn)等指標(biāo)各占產(chǎn)品銷售收入的百

分比，計(jì)算出各指標(biāo)所占百分比的增減變動(dòng)，分析其對(duì)借款人利潤(rùn)總

額的影響。

38.()是指借貸雙方就貸款的主要條件已經(jīng)達(dá)成一致，銀行同意在

未來特定時(shí)間內(nèi)向借款人提供融資的書面承諾。［2015年5月真題］

A.信用證

B.貸款承諾

C.承兌

D.貸款意向書

【答案】：B

【解析】：

A項(xiàng)，信用證是一種由開證銀行根據(jù)信用證相關(guān)法律規(guī)范應(yīng)申請(qǐng)人要

求并按其指示向受益人開立的載有一定金額的、在一定期限內(nèi)憑符合

規(guī)定的單據(jù)付款的書面文件；C項(xiàng)，承兌是銀行在商業(yè)匯票上簽章承

諾按出票人指示到期付款的行為；D項(xiàng)，貸款意向書表明該文件是為

貸款進(jìn)行下一步的準(zhǔn)備和商談而出具的一種意向性的書面聲明。

39.借款需求分析對(duì)銀行的意義在于（）。［2009年6月真題］

A.幫助銀行有效地評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)

B.幫助銀行確定合理的貸款結(jié)構(gòu)與貸款利率

C.為公司提供融資方面的合理建議

D.確定貸款總供給量

E.幫助銀行增加盈利

【答案】:A|B|C

【解析】：

借款需求與還款能力和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估緊密相連，是決定貸款金額、期限、

品種等要素的重要因素。通過了解借款企業(yè)在資金運(yùn)作過程中導(dǎo)致資

金短缺的關(guān)鍵因素和事件，銀行能夠更有效地評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，更合理地確

定貸款期限，并幫助企業(yè)提供融資結(jié)構(gòu)方面的建議。同時(shí)，銀行為了

做出合理的貸款決策，通常需要對(duì)借款企業(yè)的借款需求進(jìn)行分析。

40.貸前調(diào)查的方法主要包括（）。

A.委托調(diào)查

B.搜尋調(diào)查

C.現(xiàn)場(chǎng)會(huì)談

D.實(shí)地考察

E.通過政府部門了解客戶情況

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

貸前調(diào)查的方法包括：①現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研，包括現(xiàn)場(chǎng)會(huì)談和實(shí)地考察；②非

現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查，包括搜尋調(diào)查、委托調(diào)查以及其他方法，其他方法包括通

過接觸客戶的關(guān)聯(lián)企業(yè)、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手或個(gè)人獲取有價(jià)值信息，通過行業(yè)

協(xié)會(huì)（商會(huì)），政府的職能管理部門（如工商局、稅務(wù)機(jī)關(guān)、公安部

門等機(jī)構(gòu)）了解客戶的真實(shí)情況。

41.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)兼顧信貸風(fēng)險(xiǎn)控制和（）兩方面的要求，合理

確定授權(quán)金額及行權(quán)方式，以實(shí)現(xiàn)集權(quán)與分權(quán)的平衡。

A.貸款份額

B.最大利息收入

C.提高審批效率

D.貸款數(shù)額

【答案】：C

【解析】：

信貸授權(quán)應(yīng)遵循授權(quán)適度原則。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)兼顧信貸風(fēng)險(xiǎn)控制

和提高審批效率兩方面的要求，合理確定授權(quán)金額及行權(quán)方式，以實(shí)

現(xiàn)集權(quán)與分權(quán)的平衡。實(shí)行轉(zhuǎn)授權(quán)的，在金額、種類和范圍上均不得

大于原授權(quán)。

42.關(guān)于貸款常規(guī)清收過程中需注意的問題，下列說法錯(cuò)誤的是（）。

A.要分析債務(wù)人拖欠貸款的真正原因，判斷債務(wù)人短期和中長(zhǎng)期的清

償能力

B.利用政府和主管機(jī)關(guān)向債務(wù)人施加壓力

C.強(qiáng)制執(zhí)行債務(wù)人資產(chǎn)

D.將依法收貸作為常規(guī)清收的后盾

【答案】：C

【解析】：

常規(guī)清收需要注意以下幾點(diǎn)：①要分析債務(wù)人拖欠貸款的真正原因，

判斷債務(wù)人短期和中長(zhǎng)期的清償能力；②利用政府和主管機(jī)關(guān)向債務(wù)

人施加壓力；③要從債務(wù)人今后發(fā)展需要銀行支持的角度，引導(dǎo)債務(wù)

人自愿還款；④要將依法收貸作為常規(guī)清收的后盾。

43.下列關(guān)于成本費(fèi)用利潤(rùn)率的描述，正確的有（）。［2013年6月真

A.成本費(fèi)用利潤(rùn)率=（成本費(fèi)用總額/利潤(rùn)總額）X100%

B.該比率反映的是每元成本費(fèi)用支出所能帶來的利潤(rùn)總額

C.該比率越大，說明同樣的成本費(fèi)用能取得更多利潤(rùn)

D.該比率越大，說明取得同樣利潤(rùn)所花費(fèi)的成本費(fèi)用越多

E.成本費(fèi)用利潤(rùn)率=（利潤(rùn)總額/成本費(fèi)用總額）X100%

【答案】：B|C|E

【解析】：

成本費(fèi)用利潤(rùn)率是借款人利潤(rùn)總額與當(dāng)期成本費(fèi)用總額的比率。其計(jì)

算公式為：成本費(fèi)用利潤(rùn)率=（利潤(rùn)總額/成本費(fèi)用總額）X100%,

該比率反映每元成本費(fèi)用支出所能帶來的利潤(rùn)總額。該比率越大，說

明同樣的成本費(fèi)用能取得更多利潤(rùn)，或取得同樣利潤(rùn)只需花費(fèi)較少的

成本費(fèi)用。

44.（）是指借貸雙方就貸款的主要條件已經(jīng)達(dá)成一致，銀行同意在

未來特定時(shí)間內(nèi)向借款人提供融資的書面承諾。

A.信用證

B.貸款承諾

C.承兌

D.貸款意向書

【答案】：B

【解析】：

A項(xiàng)，信用證是一種由開證銀行根據(jù)信用證相關(guān)法律規(guī)范應(yīng)申請(qǐng)人要

求并按其指示向受益人開立的載有一定金額的、在一定期限內(nèi)憑符合

規(guī)定的單據(jù)付款的書面文件；C項(xiàng)，承兌是銀行在商業(yè)匯票上簽章承

諾按出票人指示到期付款的行為；D項(xiàng)，貸款意向書表明該文件是為

貸款進(jìn)行下一步的準(zhǔn)備和商談而出具的一種意向性的書面聲明。

45.下列關(guān)于企業(yè)銷售渠道的說法，正確的是（）。

A.間接銷售渠道將產(chǎn)品直接銷售給終端客戶

B.直接銷售渠道的優(yōu)點(diǎn)是貼近市場(chǎng)，缺點(diǎn)是資金投入大

C.間接銷售渠道的優(yōu)點(diǎn)是無需自找客源，缺點(diǎn)是需鋪設(shè)銷售網(wǎng)絡(luò)

D.直接銷售渠道應(yīng)收賬款較多

【答案】：B

【解析】：

企業(yè)銷售渠道包括直接銷售與間接銷售。其中，直接銷售是指廠商將

產(chǎn)品直接銷售給終端客戶，其好處是貼近市場(chǎng)，應(yīng)收賬款少，缺點(diǎn)是

需鋪設(shè)銷售網(wǎng)絡(luò)，資金投入較大；間接銷售是廠商將產(chǎn)品通過中間渠

道銷售給終端客戶，其好處是無須自找客源，資金投入少，缺點(diǎn)是應(yīng)

收賬款較多。

46.下列各項(xiàng)中，不屬于企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的是（）。［2017年10月真題］

A.對(duì)一些客戶或供應(yīng)商過分依賴

B.對(duì)存貨、生產(chǎn)和銷售的控制力下降

C.業(yè)務(wù)性質(zhì)、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)或習(xí)慣做法改變

D.企業(yè)在多家銀行開戶

【答案】：D

【解析】：

D項(xiàng)，企業(yè)在多家銀行開戶屬于企業(yè)與銀行往來異?，F(xiàn)象，不屬于企

業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

47.原材料供給不僅是企業(yè)資產(chǎn)循環(huán)的基礎(chǔ)性環(huán)節(jié)，也是企業(yè)真實(shí)融

資需求分析的重要方面。銀行在對(duì)企業(yè)開展存貨融資或預(yù)付款融資

時(shí)，以下不屬于對(duì)企業(yè)供應(yīng)階段分析內(nèi)容的是（）o

A,原材料價(jià)格

B.付款條件

C.目標(biāo)客戶

D.進(jìn)貨渠道

【答案】：C

【解析】：

供應(yīng)階段的核心是進(jìn)貨，信貸人員應(yīng)重點(diǎn)分析以下方面:①貨品質(zhì)量;

②貨品價(jià)格；③供貨穩(wěn)定性；④進(jìn)貨渠道：⑤付款條件。

.季節(jié)性資產(chǎn)增加中，應(yīng)付賬款、應(yīng)計(jì)費(fèi)用屬于（

48）o

A.季節(jié)性資產(chǎn)

B.季節(jié)性負(fù)債

C.內(nèi)部融資

。間接融資

【答案】：B

【解析】：

季節(jié)性資產(chǎn)增加的三個(gè)主要融資渠道包括：①季節(jié)性商業(yè)負(fù)債增加，

應(yīng)付賬款和應(yīng)計(jì)費(fèi)用；②內(nèi)部融資，來自公司內(nèi)部的現(xiàn)金和有價(jià)證券;

③銀行貸款。

49.在客戶法人治理結(jié)構(gòu)評(píng)價(jià)中，對(duì)客戶內(nèi)部激勵(lì)約束機(jī)制評(píng)價(jià)需考

慮的關(guān)鍵因素有（）。［2009年6月真題］

A.董事長(zhǎng)和監(jiān)事如何產(chǎn)生，他們之間是否兼任

B.董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、監(jiān)事是否兼任子公司或關(guān)聯(lián)公司的職位

C.董事長(zhǎng)和總經(jīng)理的薪酬結(jié)構(gòu)和形式

D.內(nèi)部決策的程序和方式

E.在內(nèi)部決策中，董事長(zhǎng)與總經(jīng)理、監(jiān)事之間如何制衡

【答案】:C|D|E

【解析】：

在客戶法人治理結(jié)構(gòu)評(píng)價(jià)中，對(duì)客戶內(nèi)部激勵(lì)約束機(jī)制評(píng)價(jià)主要考慮

以下幾個(gè)關(guān)鍵要素：①董事長(zhǎng)和總經(jīng)理是如何產(chǎn)生的，董事長(zhǎng)、總經(jīng)

理和監(jiān)事之間是否兼任，是否兼任子公司或關(guān)聯(lián)公司的關(guān)鍵職位；②

董事長(zhǎng)和總經(jīng)理的薪酬結(jié)構(gòu)和形式；③決策的程序和方式，董事長(zhǎng)、

總經(jīng)理和監(jiān)事之間是如何相互制衡的。

50.下列小屬于貸前調(diào)查主要對(duì)象的是（）o［2018年6月真題］

A.抵（質(zhì)）押人

B.借款人的開戶行

C.擔(dān)保人

D.借款人

【答案】：B

【解析】：

貸前調(diào)查的主要對(duì)象是借款人、保證人、抵（質(zhì)）押人、抵（質(zhì)）押

物等。業(yè)務(wù)人員在開展貸前調(diào)查工作時(shí)，應(yīng)圍繞這些具體對(duì)象進(jìn)行全

面調(diào)查，特別是對(duì)貸款合法合規(guī)性、安全性和效益性等方面進(jìn)行調(diào)查。

51.下列屬于貸前調(diào)查的現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研的是（）。［2017年6月真題］

A.與企業(yè)行政部門、財(cái)務(wù)部門、市場(chǎng)部門、生產(chǎn)部門及銷售部門的主

管會(huì)談

B.委托中介機(jī)構(gòu)或銀行自身網(wǎng)絡(luò)開展調(diào)查

C.書面向客戶的供應(yīng)商了解客戶的有關(guān)情況

D.通過互聯(lián)網(wǎng)資料進(jìn)行調(diào)查

【答案】：A

【解析】：

由于現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研可獲得對(duì)企業(yè)最直觀的了解，因此現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研成為貸前調(diào)

查中最常用、最重要的一種方法，同時(shí)也是在一般情況下必須采用的

方法。開展現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研工作通常包括現(xiàn)場(chǎng)會(huì)談和實(shí)地考察兩個(gè)方面?，F(xiàn)

場(chǎng)會(huì)談時(shí)，應(yīng)當(dāng)約見盡可能多的、不同層次的成員，包括行政部門、

財(cái)務(wù)部門、市場(chǎng)部門、生產(chǎn)部門及銷售部門的主管。

52.客戶信用評(píng)級(jí)是商業(yè)銀行對(duì)客戶（）的計(jì)量和評(píng)價(jià)，反映客戶違

約風(fēng)險(xiǎn)的大小。

A.償債能力和償債意愿

B.所負(fù)銀行債務(wù)

C.經(jīng)營(yíng)管理能力

D.資產(chǎn)規(guī)模

【答案】：A

【解析】：

客戶評(píng)級(jí)是商業(yè)銀行對(duì)客戶償債能力和償債意愿的綜合計(jì)量和科學(xué)

評(píng)價(jià)，反映的是客戶違約風(fēng)險(xiǎn)的大小。一般來說，級(jí)別越高的等級(jí)，

表示這一等級(jí)的客戶信用風(fēng)險(xiǎn)越低；而級(jí)別越低的，表示這一等級(jí)的

客戶信用風(fēng)險(xiǎn)越高c不同信用等級(jí)違約風(fēng)險(xiǎn)大小，并不是線性的關(guān)系,

一般是呈現(xiàn)指數(shù)性質(zhì)的關(guān)系。

53.為準(zhǔn)確評(píng)價(jià)借款人的償債能力，信貸人員對(duì)借款人進(jìn)行財(cái)務(wù)分析

應(yīng)側(cè)重借款人的（）。

A.盈利能力

B.營(yíng)運(yùn)能力

C.資本結(jié)構(gòu)

D.凈現(xiàn)金流量

E.損益情況

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

借款人的償債能力與其盈利能力、營(yíng)運(yùn)能力、資本結(jié)構(gòu)和凈現(xiàn)金流量

等因素密切相關(guān)。因此為了準(zhǔn)確分析評(píng)價(jià)借款人的償債能力，對(duì)貸款

決策進(jìn)行的財(cái)務(wù)分析應(yīng)側(cè)重對(duì)借款人上述能力的分析。

.資產(chǎn)