東奧審計采購流程

東奧審計采購流程演講人：日期：采購流程概述供應(yīng)商選擇與評估采購計劃制定與執(zhí)行合同簽訂與履行管理質(zhì)量檢驗與驗收環(huán)節(jié)付款結(jié)算及后續(xù)服務(wù)保障目錄CONTENTS01采購流程概述CHAPTER對建設(shè)單位和施工企業(yè)采購設(shè)備、工具、器具或建筑材料物資進(jìn)行審查。器材采購審計定義查明建設(shè)單位和施工企業(yè)采購設(shè)備、材料等物資是否按計劃(設(shè)計)進(jìn)行，供應(yīng)合同是否正確、合理、及時，采購成本的核算是否符合規(guī)定，物資驗收入庫等管理制度是否健全。審計目的定義與目的適用范圍適用于建設(shè)單位和施工企業(yè)采購設(shè)備、工具、器具或建筑材料物資的審計。審計對象建設(shè)單位和施工企業(yè)的器材采購部門、倉庫管理部門、財務(wù)部門以及相關(guān)管理人員。適用范圍及對象流程關(guān)鍵節(jié)點審計計劃制定根據(jù)年度審計計劃和實際情況，制定器材采購審計計劃，明確審計目標(biāo)、范圍和時間。采購過程審查審查采購計劃、供應(yīng)商選擇、合同簽訂、合同履行等環(huán)節(jié)，確保采購過程合規(guī)、合法、透明。成本核算審查審查采購成本核算方法、采購成本明細(xì)賬、采購發(fā)票等，確保采購成本真實、準(zhǔn)確、完整。驗收入庫審查審查物資驗收入庫流程、數(shù)量、質(zhì)量等，確保采購物資與計劃相符，質(zhì)量符合要求。02供應(yīng)商選擇與評估CHAPTER檢查供應(yīng)商的營業(yè)執(zhí)照和稅務(wù)登記證是否齊全、有效。營業(yè)執(zhí)照和稅務(wù)登記證檢查供應(yīng)商是否具備從事審計服務(wù)的相關(guān)專業(yè)資質(zhì)證書。專業(yè)資質(zhì)證書了解供應(yīng)商審計團(tuán)隊人員的專業(yè)背景、執(zhí)業(yè)資格和經(jīng)驗。人員資質(zhì)供應(yīng)商資質(zhì)審查010203了解供應(yīng)商在審計行業(yè)的聲譽和口碑，是否存在不良記錄。行業(yè)聲譽評估供應(yīng)商與類似客戶的合作經(jīng)驗和案例，了解其服務(wù)質(zhì)量和專業(yè)水平。以往合作案例收集并分析供應(yīng)商的客戶評價，了解其服務(wù)態(tài)度和滿意度?？蛻粼u價供應(yīng)商信譽評價供應(yīng)商報價對比報價構(gòu)成分析供應(yīng)商的報價構(gòu)成，了解其是否包含所有服務(wù)內(nèi)容和費用，避免后續(xù)出現(xiàn)額外費用。報價競爭力評估供應(yīng)商的報價是否具備市場競爭力，同時考慮其服務(wù)質(zhì)量和專業(yè)水平。報價明細(xì)對比不同供應(yīng)商的報價明細(xì)，確認(rèn)其報價的透明度和合理性。03采購計劃制定與執(zhí)行CHAPTER分析審計需求和目標(biāo)評估現(xiàn)有的審計資源，包括人員、技術(shù)、設(shè)備等，確定是否需要外部采購。評估審計資源編制采購預(yù)算根據(jù)審計需求和資源評估結(jié)果，制定采購預(yù)算，包括采購物品、數(shù)量、價格等。根據(jù)東奧審計的實際情況，分析審計的需求和目標(biāo)，明確審計的范圍和重點。需求分析與預(yù)算編制將采購計劃提交給相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)或部門進(jìn)行審批。提交采購計劃領(lǐng)導(dǎo)或部門對采購計劃進(jìn)行審批，確保采購計劃符合公司政策和法規(guī)要求。審批采購計劃根據(jù)審批意見，對采購計劃進(jìn)行修訂和完善。修訂采購計劃采購計劃審批流程下達(dá)采購訂單根據(jù)采購計劃，向供應(yīng)商下達(dá)采購訂單，明確采購物品、數(shù)量、價格、交貨時間等。跟蹤采購進(jìn)度及時跟蹤采購進(jìn)度，確保供應(yīng)商按時交貨，解決采購過程中出現(xiàn)的問題。驗收與入庫對采購物品進(jìn)行驗收，確保物品質(zhì)量符合要求，并將驗收合格的物品入庫管理。采購訂單下達(dá)及跟蹤04合同簽訂與履行管理CHAPTER了解供應(yīng)商資質(zhì)、產(chǎn)品質(zhì)量、價格、服務(wù)等信息，制定談判策略和方案。談判前準(zhǔn)備合同條款談判及確定就質(zhì)量、價格、交貨期、售后服務(wù)、違約責(zé)任等條款進(jìn)行多輪磋商，達(dá)成一致意見。談判過程將雙方談判達(dá)成的協(xié)議轉(zhuǎn)化為正式的采購合同，并明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。條款確定01資質(zhì)審查對供應(yīng)商進(jìn)行嚴(yán)格的資質(zhì)審查，確保其具備合法經(jīng)營資質(zhì)和履約能力。合同簽訂程序規(guī)范02合同審批采購合同需經(jīng)過內(nèi)部審批流程，確保合同條款符合法律法規(guī)和企業(yè)內(nèi)部規(guī)定。03簽訂程序按照企業(yè)規(guī)定的程序和要求，與供應(yīng)商簽訂正式采購合同，并確保合同內(nèi)容完整、合法、有效。密切關(guān)注供應(yīng)商的生產(chǎn)進(jìn)度和交貨計劃，確保產(chǎn)品按時交付。交貨期監(jiān)控對采購產(chǎn)品進(jìn)行嚴(yán)格的質(zhì)量檢驗，確保產(chǎn)品符合合同約定的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。質(zhì)量監(jiān)控及時跟蹤供應(yīng)商的售后服務(wù)情況，解決出現(xiàn)的問題和糾紛，維護(hù)企業(yè)合法權(quán)益。售后服務(wù)監(jiān)控合同履行情況監(jiān)控01020305質(zhì)量檢驗與驗收環(huán)節(jié)CHAPTER制定質(zhì)量檢驗標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)嚴(yán)格依據(jù)采購合同和技術(shù)協(xié)議中的質(zhì)量要求。依據(jù)采購合同和技術(shù)協(xié)議制定過程中應(yīng)參考相關(guān)國家標(biāo)準(zhǔn)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的權(quán)威性和有效性。參考國家標(biāo)準(zhǔn)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)制定質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)時，應(yīng)充分考慮實際使用需求，確保產(chǎn)品在實際使用中能夠滿足各項要求?？紤]實際使用需求質(zhì)量檢驗標(biāo)準(zhǔn)制定驗收流程安排驗收報告完成測試后，應(yīng)出具詳細(xì)的驗收報告，記錄測試過程和結(jié)果，作為驗收合格的依據(jù)。性能測試對產(chǎn)品的性能進(jìn)行測試，確保產(chǎn)品能夠滿足采購合同中的技術(shù)要求和指標(biāo)。初步驗收在產(chǎn)品到貨后，進(jìn)行初步驗收，檢查產(chǎn)品的數(shù)量、外觀等是否符合合同要求。退貨處理維修處理換貨處理賠償處理對于質(zhì)量不符合要求的產(chǎn)品，應(yīng)及時進(jìn)行退貨處理，避免影響項目進(jìn)度。對于輕微的質(zhì)量問題，可進(jìn)行維修處理，確保產(chǎn)品能夠滿足使用要求。對于部分質(zhì)量不合格但可換貨的產(chǎn)品，可與供應(yīng)商協(xié)商進(jìn)行換貨處理。對于因產(chǎn)品質(zhì)量問題造成的損失，應(yīng)要求供應(yīng)商進(jìn)行賠償，維護(hù)采購方的合法權(quán)益。不合格品處理機(jī)制06付款結(jié)算及后續(xù)服務(wù)保障CHAPTER明確預(yù)付款比例及支付時間，確保資金及時到位。預(yù)付款比例及支付時間根據(jù)項目進(jìn)度，合理設(shè)定進(jìn)度款支付節(jié)點，確保項目進(jìn)度不受資金影響。進(jìn)度款支付節(jié)點選擇符合雙方利益的結(jié)算方式，如托收承付、匯票等，并明確結(jié)算期限。結(jié)算方式及期限付款條件確認(rèn)和結(jié)算方式選擇報銷流程明確報銷流程，包括提交報銷申請、審核、審批等環(huán)節(jié)，確保報銷及時、規(guī)范。發(fā)票類型和開具要求根據(jù)合同約定，確定發(fā)票類型（如增值稅專用發(fā)票、普通發(fā)票等）及開具要求。發(fā)票信息準(zhǔn)確性確保發(fā)票信息準(zhǔn)確無誤，包括開票單位、金額、稅號等，避免因信息錯誤導(dǎo)致的報銷問題。發(fā)票開具和報銷手續(xù)辦理售后服務(wù)協(xié)議內(nèi)容定期對售后服務(wù)執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤和評估，