《我國商業(yè)銀行流動性風險管理中存在的問題及優(yōu)化建議探析》10000字（論文）

PAGE13我國商業(yè)銀行流動性風險管理中存在的問題及完善對策研究目錄TOC\o"1-2"\h\z\u摘要 I一、引言 1二、商業(yè)銀行流動性風險理論回顧 1（一）商業(yè)銀行流動性風險的提出 1（二）商業(yè)銀行流動性風險的形成機制 1（三）商業(yè)銀行流動性風險的成因分析 1三、我國商業(yè)銀行流動性風險的現(xiàn)狀 2（一）存貸比 2（二）流動性比例 4（三）流動性覆蓋率 6四、我國商業(yè)銀行流動性風險管理中存在的問題分析 7（一）流動性監(jiān)管指標不夠完善 7（二）商業(yè)銀行內部缺乏管理動力機制 7（三）治理機構缺陷明顯 8（四）程序相對滯后 8（五）缺乏商業(yè)銀行流動性管理的操作規(guī)范 8（六）內部評級體系應用不足 9五、結論及建議 9（一）研究結論 9（二）對策建議 10參考文獻 12 一、引言2017年每五年召開一次的金融工作會議指出，要把防范和化解金融風險作為發(fā)展金融工作、深化金融改革的三項任務之一。系統(tǒng)性金融風險往往影響面廣、影響深遠，因此要把它放在各級監(jiān)管部門日常工作的突出位置，防止其發(fā)生?；庵攸c領域的金融風險，避免系統(tǒng)內的資金閑置，使金融為實體經(jīng)濟發(fā)展服務，是金融業(yè)必須要做的事情。近年來，互聯(lián)網(wǎng)金融的迅猛發(fā)展，以其幾倍于銀行利率的利率廣泛吸納公共資金，給傳統(tǒng)商業(yè)銀行帶來了巨大沖擊，使得傳統(tǒng)銀行存款流失嚴重。隨著金融市場的快速發(fā)展和利率市場化，資金在存款、證券、資金之間的轉移更加頻繁，進一步削弱了商業(yè)銀行資金來源的穩(wěn)定性。商業(yè)銀行為了盈利，不斷提高中長期貸款比例，擴大銀行間負債等短期批發(fā)融資資金，將非標資產與長期資產進行比較，使得資產負債面臨嚴重的期限錯配，蘊含著較大的流動性風險。銀行的流動性沖擊往往會產生多米諾骨牌效應，導致整個金融體系的危機。因此，我們要特別關注流動性風險，以防范和化解金融風險。二、商業(yè)銀行流動性風險理論回顧 （一）商業(yè)銀行流動性風險的提出 凱恩斯在《就業(yè)、利息和貨幣通論》一書中首次提出流動性的概念，指出流動性是指最能代表財富支付能力的貨幣和現(xiàn)金。隨著這一概念的不斷發(fā)展，傳統(tǒng)貨幣長期以來一直被視為流動性的指標。如今，金融業(yè)的多元化發(fā)展也賦予了流動性新的涵義。目前，國內外學者對這一概念并沒有統(tǒng)一的認識，但一個核心觀點是，流動性是指銀行能夠在短時間內以較低的成本籌集到一定數(shù)量的資金，以滿足當前和未來的需要。換言之，流動性包括三個主要因素：時間、成本和資金量。一般認為，一家銀行在應對流動性風險時符合一個標準，即該銀行具有良好的流動性。（二）商業(yè)銀行流動性風險的形成機制 中國銀監(jiān)會2009年發(fā)布的《商業(yè)銀行流動性風險管理指引》將流動性風險定義為：商業(yè)銀行雖然具有償還能力，但不能及時或以合理成本獲得足夠資金以應對資產增長或償付到期債務的風險。流動性風險主要是由于銀行無力應對負債減少或資產增加造成的流動性困難。當銀行流動性不足時，不能依靠負債的增長或以合理的成本快速變現(xiàn)資產來獲得充足的資金，這將影響其盈利能力。在極端情況下，缺乏流動性可能導致銀行倒閉。當商業(yè)銀行流動性不足時，不能迅速減少負債或變現(xiàn)資產，以合理的成本獲得足夠的資金，這將影響其盈利能力。在極端情況下，會導致商業(yè)銀行破產。作為存款人和借款人之間的中介，隨時持有并用于支付的流動資產只占總負債的一小部分。如果商業(yè)銀行大量債權人要求同時履行債權，如儲戶大量流失，商業(yè)銀行可能面臨流動性危機。（三）商業(yè)銀行流動性風險的成因分析杠桿率越低，個人客戶抵抗風險的能力就越大，從而導致商業(yè)銀行的信用風險更高。商業(yè)銀行企業(yè)信貸的流轉已經(jīng)結束，但在實際項目貸款中，銀行等金融機構發(fā)放的消費貸款，特別是個人住房貸款的流動性較差。目前，在配套市場條件不完善的情況下，仍缺乏盤活這一資產的措施。當前銀行信貸占比仍然較低，經(jīng)濟相對疲軟，全社會資金需求不強，銀行資金充裕，流動性風險尚未暴露。但是，隨著信貸的快速發(fā)展和銀行資產份額的增加，“短期和長期投資”之間的矛盾將越來越突出。如果在經(jīng)濟蓬勃發(fā)展和社會對資金的整體需求旺盛的情況下無法盤活該資產，則銀行將面臨流動性危機，這可能對經(jīng)濟發(fā)展和社會穩(wěn)定產生不利影響，并造成個人客戶中出現(xiàn)流動性風險。三、我國商業(yè)銀行流動性風險的現(xiàn)狀 隨著我國金融市場化的快速發(fā)展，我國商業(yè)銀行面臨的流動性風險和挑戰(zhàn)越來越復雜，但我國商業(yè)銀行的流動性管理也隨著我國市場經(jīng)濟的逐步發(fā)展而發(fā)展。根據(jù)銀監(jiān)會網(wǎng)站公布的2020年第四季度的數(shù)據(jù)看，商業(yè)銀行流動性比率為58.41%，遠高于銀監(jiān)會對商業(yè)銀行25%的要求。存貸比為76.81%。2015年，國務院取消了存貸款比例不高于75%的規(guī)定。對這一指標的監(jiān)管力度有所減弱，但仍處于較高水平。流動性覆蓋率為146.47%，該項指標是銀監(jiān)會根據(jù)《巴塞爾協(xié)議III》新增的監(jiān)管指標，同時規(guī)定在2018年底前流動性覆蓋率應達到100%，披露的數(shù)據(jù)均符合監(jiān)管要求。從這些數(shù)據(jù)來看，目前我國商業(yè)銀行流動性風險較小、流動性準備非常充分、銀監(jiān)會要求各商業(yè)銀行公布的指標均符合監(jiān)管標準。該部分將選取我國十六家商業(yè)銀行，通過對這些銀行近五年這三項指標的數(shù)據(jù)來分析我國商業(yè)銀行流動性風險的現(xiàn)狀。（一）存貸比存貸比=貸款總額/存款總額×100%2015年9月，中國銀監(jiān)會取消了商業(yè)銀行存貸比20年監(jiān)管限制。雖然存貸比不再是商業(yè)銀行流動性風險指標中的強制性指標，但仍被中國銀監(jiān)會作為流動性風險的輔助監(jiān)測指標。本文仍將存貸比作為商業(yè)銀行流動性風險現(xiàn)狀的參考指標之一。表3-1商業(yè)銀行存貸比指標銀行名稱存貸比（%）20162017201820192020農業(yè)銀行64.6366.2069.4872.7875.28北京銀行78.1984.9091.0494.5995.75工商銀行70.9071.1071.0071.6072.80平安銀行75.2183.5893.8493.7299.74民生銀行79.8694.5496.5196.77103.37浦發(fā)銀行92.03105.16109.98109.49111.22交通銀行73.9890.4084.8088.3389.44華夏銀行81.6586.0495.05113.05115.99中信銀行79.0893.8299.7898.9998.78寧波銀行53.6858.0665.8866.5171.85中國銀行77.0879.7879.4183.2984.96招商銀行85.7987.7289.3792.7089.35光大銀行84.6589.4194.1490.8687.56建設銀行76.3378.8581.1982.5482.33南京銀行50.6453.8362.3466.9371.33興業(yè)銀行77.1878.7488.8291.5598.09平均數(shù)75.0681.3885.7988.3690.49數(shù)據(jù)來源：各商業(yè)銀行2016-2020年年報圖3-1商業(yè)銀行2016-2020年平均存貸比情況數(shù)據(jù)來源：各商業(yè)銀行2016-2020年年報圖3-2商業(yè)銀行2020年存貸比情況數(shù)據(jù)來源：各商業(yè)銀行2016-2020年年報1995年《商業(yè)銀行法》頒布后，我國商業(yè)銀行存貸比監(jiān)管指標正式實施。當時，銀行的負債中存款占了非常大的比重，幾乎所有的資產都是貸款。在資產負債結構比較單一的情況下，存貸比管理是調節(jié)銀行信貸、調節(jié)流動性風險的一個簡單有效的指標。然而在20多年后的今天，隨著金融環(huán)境的不斷變化，商業(yè)銀行將存貸比控制在規(guī)定范圍內的難度越來越大，并且成為了商業(yè)銀行的發(fā)展的阻礙，從表3-1中可以看出在取消不得高于75%的規(guī)定后各商業(yè)銀行的存在比幾乎都逐年升高。從圖3-2可以看出，大多數(shù)銀行的存貸比指數(shù)都已經(jīng)超過75%。對于商業(yè)銀行來說，如若要將存貸比要控制在75%以內，會使商業(yè)銀行不得不過于重視存貸要求。一些商業(yè)銀行將資產表外轉移，增加了融資成本，帶來了新的風險。同時，存貸比作為一項監(jiān)管指標，使得商業(yè)銀行過于關注存貸款業(yè)務，限制了商業(yè)銀行的業(yè)務創(chuàng)新和差異化發(fā)展。因此，自2015年10月以來，存貸比在商業(yè)銀行流動性風險指標中并未作為強制性指標，但銀監(jiān)會仍將其作為監(jiān)測指標。（二）流動性比例流動性比例=流動性資產/流動性負債×100%流動性比例主要用來衡量商業(yè)銀行的整體流動性狀況。該數(shù)值越高，則銀行流動性越強，抗風險能力越強，我國監(jiān)管部門要求這一指標不得低于25%。表3-2商業(yè)銀行流動性比例指標銀行名稱流動性比例（%）2016年2017年2018年2019年2020年農業(yè)銀行46.7450.9555.1757.7459.15北京銀行50.1041.2855.9362.5060.33工商銀行35.7041.7043.8043.0043.20平安銀行47.6252.5759.2361.4660.64民生銀行39.6439.8051.6454.0649.72浦發(fā)銀行37.6758.8756.0552.1846.00交通銀行50.9258.6667.2872.9269.24華夏銀行31.4545.0851.2353.6955.01中信銀行40.9845.2950.8063.8858.04寧波銀行44.9551.5457.4353.3956.04中國銀行45.6047.1058.7054.6054.50招商銀行59.4240.6844.9451.1842.06光大銀行63.1859.9364.2672.6366.07建設銀行44.2144.2147.6951.8755.66南京銀行47.7142.0251.6258.6851.32興業(yè)銀行59.3560.8366.5275.0767.39平均值46.3149.1655.0958.4755.35數(shù)據(jù)來源：各商業(yè)銀行2016-2020年年報圖3-3商業(yè)銀行2016-2020年平均流動性比例情況數(shù)據(jù)來源：各商業(yè)銀行2016-2020年年報圖3-4商業(yè)銀行2020年流動性比例情況數(shù)據(jù)來源：各商業(yè)銀行2016-2020年年報表3-3顯示我國商業(yè)銀行的流動性比例近年來均遠大于25%，除2020年疫情影響之下流動性比例出現(xiàn)下跌外，我國商業(yè)銀行的流動性水平總體呈上升趨勢。由3-4可以看出，2020年我國商業(yè)銀行的流動性比例均遠高于25%，保持著較好的流動性水平。但同時我國商業(yè)銀行流動性比例也出現(xiàn)各銀行差異較大的情況，流動性比例最高的是交通銀行，達到69.24%，最低的是招商銀行，僅有42.06%。對比圖3-2中我國商業(yè)銀行2020年存貸比的情況，可以看出交通銀行存貸比都較低，存貸比和流動性比例呈一定的負相關趨勢，存貸比越高，銀行存款余額越低，造成流動性資產的比例降低，流動性比例越低。（三）流動性覆蓋率流動性覆蓋率=合格流動性資產/未來三十天現(xiàn)金凈流出量×100%流動性覆蓋率用于分析短期流動性風險指標，主要反映現(xiàn)金流量結構，《巴塞爾協(xié)議III》要求這一指標不能低于100%。2014年，我國銀監(jiān)會明確規(guī)定在到2018年底之前，我國商業(yè)銀行流動性覆蓋率應達到100%。表3-3商業(yè)銀行流動覆蓋率指標銀行名稱流動性覆蓋率（%）20162017201820192020農業(yè)銀行139.80121.20126.60125.60116.30北京銀行101.02117.68123.52134.25118.49工商銀行139.75129.02126.66121.89123.28平安銀行95.7698.35139.17143.02127.68民生銀行88.4295.46121.13123.45128.37浦發(fā)銀行84.3097.51123.24123.37132.25交通銀行111.85110.20112.03120.69132.33華夏銀行86.3793.43107.14113.95133.07中信銀行91.1297.98114.33149.27135.14寧波銀行83.80116.23206.57169.03136.67中國銀行117.17117.41139.66136.36139.79招商銀行111.64101.90144.41171.53145.92光大銀行86.56101.96118.15125.12150.47建設銀行120.27121.99140.78154.83158.53南京銀行112.83125.47121.51112.39165.54興業(yè)銀行85.91102.74142.07179.64190.25平均數(shù)103.54109.28131.69138.73139.63數(shù)據(jù)來源：各商業(yè)銀行2016-2020年年報圖3-5商業(yè)銀行流動性覆蓋率2020年情況數(shù)據(jù)來源：各商業(yè)銀行2016-2020年年報由圖3-5可以看出，2020年我國這十六家商業(yè)銀行的流動性覆蓋率均已經(jīng)達到100%的監(jiān)管比例。而農業(yè)銀行、北京銀行等銀行出現(xiàn)流動性覆蓋率偏低的情況，而興業(yè)銀行則流動性覆蓋率普遍較高，流動性覆蓋率作為銀行業(yè)普遍認可的流動性監(jiān)管指標，可以較好地反映銀行的短期流動性風險情況，所以商業(yè)銀行抵御短期流動性風險的能力值得關注。四、我國商業(yè)銀行流動性風險管理中存在的問題分析 由于歷史原因，我國金融體系發(fā)展相對落后，加之廣大居民傳統(tǒng)消費習慣的長期影響，我國居民普遍傾向于儲蓄。這些都將導致我國對流動性管理風險的重視程度不足。（一）流動性監(jiān)管指標不夠完善在2015年中國銀監(jiān)會取消存貸比限制后開始強調流動性覆蓋率和凈穩(wěn)定資產率這兩項監(jiān)管指標，開始與國際流動性風險監(jiān)管接軌。然而，我國商業(yè)銀行流動性監(jiān)管指標仍不完善。我國商業(yè)銀行流動性監(jiān)管針對不同業(yè)務類型、不同規(guī)模的銀行采用統(tǒng)一的監(jiān)管指標和監(jiān)管要求。這種監(jiān)管方式缺乏靈活性和差異性。完全統(tǒng)一、無差別的流動性監(jiān)管可能導致中資銀行同質化，使銀行過于重視傳統(tǒng)的存貸款業(yè)務，限制商業(yè)銀行的業(yè)務創(chuàng)新和差異化發(fā)展，增加流動性風險。（二）商業(yè)銀行內部缺乏管理動力機制 日前，我國大部分商業(yè)銀行將個人按揭貸款作為整個客戶對象，并將其定位為客戶。很少有銀行將個人客戶作為信貸業(yè)務和營銷對象。因此，商業(yè)銀行在信貸投放過程中，往往存在以下問題。首先，個體工商戶的定位不夠細致，過于籠統(tǒng)。由于傳統(tǒng)的個人信用風險評估模型所收集的數(shù)據(jù)是由公安局、法院等機關和銀行等金融機構提供的，這些數(shù)據(jù)在分析個人身份、資產、負債等方面具有最直觀的價值。，因此對銀行等金融機構的銀行財務分析具有較強的說服力。此外，央行個人信用風險評估數(shù)據(jù)采集渠道少、覆蓋面不夠，是其最大的弊端。為保持銀行體系合理充足的流動性和貨幣市場在防疫治病特殊時期的穩(wěn)定運行，央行在春節(jié)長假后開展了一系列公開市場操作，保持市場流動性，穩(wěn)定市場預期。2020年2月3日至2月10日，央行共推出2.6萬億逆回購，凈投資5200億元，并下調中標利率。2月3日，7天和14天逆回購的中標率較上次分別下降了10個基點，分別為2.40%和2.55%。我國商業(yè)銀行的信貸導向定位過于模糊和籠統(tǒng)，沒有針對經(jīng)營中確實缺乏流動資金的個人客戶。商業(yè)銀行無法對個人客戶的環(huán)境做出明確的市場劃分。因此，多數(shù)銀行無法制定適合個人客戶的金融服務政策，也無法為個人客戶提供更有價值的金融產品。因此，它在金融監(jiān)管和金融救助中不能發(fā)揮應有的作用。借款人還款能力不足的主要原因是：受經(jīng)濟增長放緩和供給側結構性改革的影響，受影響行業(yè)的許多借款人因經(jīng)營狀況惡化、收入減少而無法償還貸款；未按時收回借款的；為他人擔保導致資產扣押等。借款人以不償還貸款為目的向銀行申請貸款，通過不正當手段騙取銀行無法償還或超出其償還能力的貸款，致使銀行信貸資產遭受嚴重損失。常見的手段有：偽造身份、偽造收入、偽造資產、重復抵押、外逃、轉移資產等。我國信用體系的不完善和信用機制的實施已成為國內外十分關注的問題。它直接導致國家信用意識淡薄，加之法律制度不完善，缺乏有效的違約處罰機制，違約成本低，是借款人不注意自己的信用記錄，也不關心自己的違約行為。因此，有償還能力的借款人不按時履行還款義務或逃避債務，成為我們常說的“老賴”。具有償還能力的借款人的不誠實行為對銀行信貸資產的安全構成了極大的威脅。（三）治理機構缺陷明顯 商業(yè)銀行需要科學有效的治理機構和制度來管理流動性風險。從形式上看，大多數(shù)商業(yè)銀行都以《商業(yè)銀行流動性風險管理辦法》的相關要求為標準，明確規(guī)定相關部門應履行風險管理職責，如授權監(jiān)事會、監(jiān)事會、監(jiān)事會等，在實踐中，銀行資產負債管理專門委員會負責商業(yè)銀行流動性風險的管理。具體負責管理商業(yè)銀行的撥備、資金分配和同業(yè)拆借。在具體實施中不難發(fā)現(xiàn)，目前還缺乏相應的考核機制、激勵機制和約束機制。對于分支機構而言，沒有明確的風險成本，盲目追求數(shù)量和規(guī)模的擴張，忽視了流動性風險管理的重要性；另一方面，也缺乏一系列的制度對風險事件進行有效的事前預防、事前控制和事前監(jiān)督。（四）程序相對滯后我國商業(yè)銀行流動性風險管理結構一般呈現(xiàn)“總行-分行”二級模式，這在本質上取決于我國商業(yè)銀行的經(jīng)營管理模式。在分工上，總行主要負責決策、宏觀調控和協(xié)調，分行主要負責落實和反饋。這種模式看似科學合理，但在實際操作過程中，分支機構往往逼迫總部。在日常操作中，上級只能被動地接受下級銀行實現(xiàn)的盈虧并進行被動調整，而不是總行理想的宏觀預測控制和分行的執(zhí)行反饋。在實際操作過程中，分行突發(fā)事件較多，會產生流動性風險，沒有相應的事前防控措施。（五）缺乏商業(yè)銀行流動性管理的操作規(guī)范流動性風險管理是一個系統(tǒng)的金融服務管理過程。它需要以信用管理為基礎，從全局出發(fā)，對相關的個人客戶進行考察，對從原材料供應到成品消費的全過程進行綜合評價，從而整合信息流、現(xiàn)金流和物流數(shù)據(jù)。與其他金融業(yè)務相比，信貸業(yè)務有許多不同之處。它改變了傳統(tǒng)的輕交易、重資產的金融經(jīng)營理念。商業(yè)銀行貸款操作風險主要來源于銀行信貸人員單方面的不規(guī)范操作。作為負責開發(fā)貸款審核的銀行信貸人員，他們的專業(yè)素質和綜合能力相差很大。部分信貸人員缺乏內部風險控制意識，貸款數(shù)據(jù)審核膚淺。很多信貸人員只想完成營銷指標，從而忽視了對信貸項目的控制，沒有按照應有的貸款審核流程進行操作和管理，從而為銀行埋下了很大的操作風險。（六）內部評級體系應用不足銀行信息系統(tǒng)建設滯后，包括信用體系缺失、風險管理手段陳舊、安全意識和風險控制意識淡薄等主觀因素，導致項目貸款業(yè)務過程中出現(xiàn)不同的違規(guī)操作甚至違規(guī)情況。由于經(jīng)營能力有限，不少個人客戶在推廣貸款業(yè)務時放寬了貸款融資要求，對其資質和信用等級審查不嚴。一些抱有僥幸心理的個人客戶會從中獲得大量資金，然后由于經(jīng)營不善，資金鏈就會陷入困境，銀行面臨著較大的個人客戶破產風險，需要對個人客戶的負債承擔責任。而且，多數(shù)銀行往往注重貸款的前期審批，一旦貸款下來，就會放松警惕。對此，銀行在為個人客戶提供信貸服務時需要提高警惕。但是，通過對我行信貸業(yè)務和模式的分析，可以看出，目前我行還沒有針對個人客戶制定有效合理的信貸評價指標體系和個人客戶融資準入標準。無法對信貸業(yè)務運行的真實情況進行分析和探討，無法通過信貸業(yè)務的運行開展更多的信貸業(yè)務和金融業(yè)務。五、結論及建議（一）研究結論本文選取了存貸比、流動性比例、流動性覆蓋率這三項監(jiān)管指標，共使用了16家商業(yè)銀行5年的數(shù)據(jù)進行分析，探討了我國商業(yè)銀行流動性風險管理的現(xiàn)狀，共得出以下幾點主要結論：（1）流動性覆蓋率作為流動性風險的監(jiān)管指標，與存貸比相比具有明顯的優(yōu)勢。1995年《商業(yè)銀行法》頒布后，我國商業(yè)銀行存貸比監(jiān)管指標正式實施。當時，存款占銀行負債的比重很大，幾乎所有的資產都是貸款。在資產負債結構比較單一的情況下，存貸比管理是調節(jié)銀行信貸、調節(jié)流動性風險的一個簡單有效的指標。然而20年后，隨著金融環(huán)境的變化和商業(yè)銀行業(yè)務的不斷豐富，存貸比的強制性要求使得商業(yè)銀行不得不過于重視存貸比要求。一些商業(yè)銀行將資產表外轉移，增加了融資成本，產生了新的風險。同時，存貸比作為一項監(jiān)管指標，使得商業(yè)銀行過于關注存貸款業(yè)務，限制了商業(yè)銀行的業(yè)務創(chuàng)新和差異化發(fā)展。但是，流動性覆蓋率作為流動性風險監(jiān)管的新指標，不僅反映了資產負債表內外的各項經(jīng)營狀況，而且考慮了資產負債項目的期限和特征，以及銀行的短期和中長期流動性狀況。這一新指標比存貸比更能有效地反映商業(yè)銀行的流動性狀況。（2）流動性風險受商業(yè)銀行不良貸款率、資本充足率、資產結構等諸多因素的影響。這些因素的異?？赡軐е律虡I(yè)銀行流動性風險的爆發(fā)。因此，我國商業(yè)銀行和銀行業(yè)監(jiān)管部門在關注流動性風險的監(jiān)管指標時，也應關注流動性風險的相關影響因素，以便在這些指標出現(xiàn)異常時及時找出原因和解決辦法，以防止流動性風險的爆發(fā)。（3）我國流動性監(jiān)管的指標雖然還不夠完善，但我國銀行監(jiān)管部門能夠順應國際金融發(fā)展和根據(jù)我國的國情及時調整流動性監(jiān)管指標，發(fā)展較快。2015年，中國銀監(jiān)會取消存貸比限制，開始突出流動性覆蓋率、凈穩(wěn)定資產率等動態(tài)監(jiān)管指標。與一味依賴存貸比等靜態(tài)指標的剛性監(jiān)管相比，我國流動性風險監(jiān)管水平有了長足的進步，符合了《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》的規(guī)定。我國流動性風險監(jiān)管指標并不完善，監(jiān)管部門應順應國際金融發(fā)展趨勢，及時調整流動性監(jiān)管指標。（4）我國商業(yè)銀行流動性風險管理起步較晚，盡管近年來流動性風險得到了廣泛關注和迅速發(fā)展，但我國商業(yè)銀行面臨的流動性風險挑戰(zhàn)依然十分嚴峻。我國各商業(yè)銀行在業(yè)務類型、銀行規(guī)模等方面存在較大差異，所呈現(xiàn)的流動性風險也存在較大差異。銀行內部缺乏完善的流動性風險內部管理體系，我國商業(yè)銀行流動性風險管理仍面臨嚴峻挑戰(zhàn)，流動性風險管理問題應引起銀行業(yè)監(jiān)管部門和商業(yè)銀行自身的高度重視。（二）對策建議（1）建立貸款人資質審核制度1.規(guī)范信貸審查審批程序第一，支行貸款人員需要重視個人客戶的信用資質、財產債務情況、風險等級等進行分類和風險識別，且了解與其他銀行的貸款與債務信息往來等。第二，市場風險識別與分析。結合第二章文獻與第三章提出的商業(yè)銀行貸款市場風險研究，建議支行貸款專項負責人員明確客戶所抵押當?shù)禺a的實際市場估值、項目性質等，結合搜集得到的貸款信息判斷是否存在風險。第三，個人客戶的償債信用情況。在商業(yè)銀行貸款過程中，需要重點針對客戶目前償債、信用記錄、利益往來、還款記錄等進行實地調研與分析，同時，對商業(yè)銀行貸款客戶的信用環(huán)境進行科學合理的評估，推動商業(yè)銀行財務商業(yè)銀行貸款貸前風險控制目標的實現(xiàn)。第四，商業(yè)銀行貸款客戶的財務風險分析。個人客戶的財務狀況是否良好，直接決定了其能夠具備良好的個人還款能力?；诖耍匈J款工作人員要重點加大力度對商業(yè)銀行貸款客戶財務具體數(shù)據(jù)分析，對風險進行歸納和總結。第五，進行信貸業(yè)務原因的審批。負責進行信貸業(yè)務申請的工作人員必須要認真評估信貸業(yè)務的緣由，防范不法貸款和不良貸款的產生。第六，擔保分析。重點針對商業(yè)銀行貸款的情況，以及貸款項目的擔保主體進行風險評估與調研。2.逐項落實信貸批復要求所有銀行業(yè)務應由客戶經(jīng)理處理，應加強商業(yè)銀行貸款辦公室系統(tǒng)的開發(fā)，應簡化貸款業(yè)務的操作程序，并應優(yōu)化商業(yè)銀行的貸款審批程序。在支持客戶經(jīng)理的所有業(yè)務發(fā)展的同時，提高批準效率。在優(yōu)化商業(yè)銀行的商業(yè)銀行貸款過程中，有必要弄清銀行各部門之間的職責分工和相互制約。本文從大多數(shù)項目企業(yè)客戶開始，并根據(jù)當前項目融資市場和圍繞經(jīng)濟利益（為企業(yè)客戶提供服務的最終目標）的標準化設計原則，優(yōu)化商業(yè)銀行貸款程序的設計。它提供了各種實用的服務方法，可以滿足一系列商業(yè)銀行貸款客戶的財務需求。從根本原因開始，并遵循現(xiàn)有的商業(yè)銀行貸款融資流程，它簡化并優(yōu)化了商業(yè)銀行貸款調查，審查，批準和其他鏈接，并提高了公司日常運營的融資及時性。首先，我們在當前的信貸流程中引入了主要的審批系統(tǒng)。審計的第一步應該實施，第一步是改變原來的銀行，分行和總部的審計。對于不符合批準條件的分支機構，客戶經(jīng)理將必須通過調查和評估單個客戶，提取批準所需的信息并將其提交給具有批準權限的銀行機構以進行信貸信息批準決策的方式來縮小分支機構的范圍。該銀行已進行了一次單次調查，審查和批準，通過在多個級別上反復進行審查和批準，以確保信貸批準和銀行信貸業(yè)務中其他鏈接的及時性，并提高了對金融市場趨勢的敏感性。第二，通過加快建立個人信用信息機構，在兼顧公共利益的同時，在商業(yè)運作中收集和使用個人信用檔案信息成為可能，逐步形成了具有國家基礎的大型綜合信用機構。信用信息資源提供信用評估和其他信用增值服務的各種本地和專業(yè)信用報告機構可以充分利用各種資源以及多層，多層和多層信用報告機構。開展業(yè)務時，形成規(guī)模經(jīng)濟，是方維的信用報告代理系統(tǒng)。其次，要加快建立全國統(tǒng)一的個人基本信用信息數(shù)據(jù)庫。（2）平衡銀行收益與風險間的關系銀行在支持實體經(jīng)濟的同時，必須平衡好盈利與風險的關系，著力支持實體經(jīng)濟的同時，必須要對不良率有一定的容忍限度，需謹慎平衡盈利與風險關系。銀行針對各區(qū)域經(jīng)濟特點及客群差異，應對各地分支機構實行差異化的風險分類督導管理，對風險較高地區(qū)、行業(yè)、人群提高授信準入標準、動態(tài)調整業(yè)務授權。如何更有效率地為中、小微企業(yè)提供精準的金融服務，首先應小微企業(yè)主進行風險分類督導管理。但是，小微企業(yè)規(guī)模小，借款往往通過個人經(jīng)營性貸款獲取，較少使用企業(yè)信貸工具。企業(yè)主的信用狀況對企業(yè)經(jīng)營影響較大，然而，商業(yè)銀行很難從企業(yè)信用報告中了解企業(yè)主的信用狀況。（3）加大監(jiān)管力度競爭對手的多元化加劇了航運和商業(yè)銀行的競爭壓力，而政府實施的“增值稅改革”政策和銷售成本的降低仍在降低商業(yè)銀行的盈利能力和成本。但是，隨著金融市場繼續(xù)承受壓力，監(jiān)管政策和輿論對商業(yè)銀行提出了更高的要求。在某些方面，存在不對稱控制，這在一定程度上限制了商業(yè)銀行的發(fā)展。金融商業(yè)銀行的品牌推廣，市場開發(fā)，技術研發(fā)可以準確反映商業(yè)銀行的真正能力和價值。強調可以在同一個工業(yè)市場上實現(xiàn)上述共同努力，同時確保高端金融客戶的市場份額，地位和技術的雙重領導繼續(xù)推動金融業(yè)的快速發(fā)展。作為一家一直致力于創(chuàng)造高質量，先進的金融環(huán)境的商業(yè)銀行，了解其自身市場競爭的結構和環(huán)境的重要要素，尤其是同一地區(qū)的競爭者，可以更好地解決這一問題。面對新時代的行業(yè)發(fā)展，各種挑戰(zhàn)和挑戰(zhàn)要求銀行采取更加差異化的戰(zhàn)略和策略來不斷提高競爭力，充分整合自身的銀行資源非常重要。（4）建立科學有效的審計屏障各部門的銀行工作人員還需要結合銀行自身的經(jīng)營特點等，從戰(zhàn)略高度將銀行經(jīng)營、風險管控、業(yè)務更新改革等納入到全網(wǎng)風險管理中。與此同時，在支行內部需要盡快構建內部信息共享機制，促進各部門參與到商業(yè)銀行貸款工作人員，積極主動進行項目風險管理與監(jiān)督的信息溝通與反饋，切實將權責制度落實到風險管理工作中，進一步加強支行內部對于商業(yè)銀行貸款信用評估、審批、發(fā)行、管理和貸款收集等環(huán)節(jié)。此外，還可以提倡跨行政管理的信用風險，明確的權利和責任，以及有效的預防。最后，貸款管理的特權和相應的責任在部門、崗位和個人中實施“統(tǒng)一領導、分級管理、各司其職、各負其責”的原則，該原則嚴格規(guī)定了信貸員、信貸部門負責人和行長的貸款管理權限和責任。其次，在劃分貸款責任的前提下，明確獎懲的條件和標準，實施“獎懲”，將貸款管理工作的績效與相關人員的利益掛鉤。對于丟失的貸款，銀行應