GL總賬模塊培訓C知識分享

總賬模塊民生人壽Oracle財務管理系統(tǒng)操作培訓主講：王瑞捷輔導：劉群、段逸軒、歐陽高輝1總賬模塊概述課程安排Oracle財務基本概念介紹總賬模塊和其他模塊的關系總賬模塊的一個會計業(yè)務周期總賬模塊處理的業(yè)務類型總賬總結2課程安排日期序號內容10/17上午1培訓課程安排、基本概念介紹10/17上午2日記帳錄入、資金保留、審核10/17下午3日記帳修改、沖銷、過賬10/17下午4憑證打印管理方法、科目余額查詢、報表介紹10/17晚上5練習及答疑10/18上午1公司間往來類型及科目介紹10/18上午2公司間往來操作及導入10/18下午3核心業(yè)務系統(tǒng)、銷售管理系統(tǒng)接口導入介紹10/18下午4核心業(yè)務系統(tǒng)沖正方法介紹（中科軟）10/18下午5預算日記帳的導入10/18晚上5練習及答疑3Oracle財務基本概念介紹帳套：具有相同的會計科目結構、會計期間和記賬本幣三要素的組合體；會計科目結構：反映多緯度、多層次的科目體系，即在記錄每個自然會計科目的同時，也附帶與科目相關的其他重要的核算信息。類似于用友系統(tǒng)的輔助核算項。職責：規(guī)定了用戶的權限大小和操作的具體業(yè)務，是不同崗位、不同職務的具體體現。如應付會計、應付出納、公司間會計等。日記帳批：批是管理上的概念，是多個日記帳的集合。一個批下可以有多個日記帳，也可以只有一個日記帳，可以對批進行資金保留、審批和過賬。注意的是，憑證審批和過賬均以批為單位。請求：請求即是提交某個報表的動作。交叉驗證規(guī)則：因為科目是八段式的結構，系統(tǒng)為了防止出現某些非法的組合、要求必需的科目組合而使用的功能。比如，費用科目必須和成本中心搭配、保費收入必須和渠道、產品搭配等等。5會計科目結構編號名稱說明統(tǒng)一程度維護1公司段表示單獨核算的經濟實體全公司總公司統(tǒng)一2成本中心費用管理的管理口徑全公司總公司統(tǒng)一3科目段自然科目段全公司總公司統(tǒng)一4明細段科目段輔助，預算科目全公司總公司統(tǒng)一5渠道段壽險經營渠道全公司總公司統(tǒng)一6產品段壽險經營產品全公司總公司統(tǒng)一7備用1用以將來擴展備用全公司總公司統(tǒng)一8備用2用以將來擴展備用全公司總公司統(tǒng)一6會計科目結構值說明公司段：表示單獨核算的實體，6位代碼，其中00000表示全公司的匯總，后四位0000表示二級分公司的全省匯總，可以實現上級對下級的總賬帳務、資產查詢；成本中心段：全公司統(tǒng)一，分支機構按照成本中心的歸屬關系進行費用的歸集；科目段，全公司統(tǒng)一科目代碼，統(tǒng)一科目級別；明細段，實現按照銀行大類和賬戶性質進行分類統(tǒng)計，其中，A代表資產明細類預算，B代表銀行開戶行，C代表公司間往來的對方單位，D代表聯(lián)辦代理公司，Y代表費用類預算產品段，實現按照產品四類統(tǒng)計口徑進行分類統(tǒng)計。參照“民生人壽會計科目說明表”7科目維護流程8總賬模塊和其他模塊的關系

AP員工費用、供應商往來、付款核銷財務分析（DISCOVER）核心業(yè)務系統(tǒng)、銷售管理系統(tǒng)投資核算系統(tǒng)準備金系統(tǒng)其他系統(tǒng)PO簽報和申請、外部采購訂單、統(tǒng)購、供應商管理等FA資產實物跟蹤和管理、財務復核和管理CUX內部單據、接口、本土化的客戶化開發(fā)IE員工網上報銷GL憑證、預算、報表合并、口徑轉換、會計報告等匹配校驗接口成批增加INV單證管理,行銷用品管理GIS公司間資金、資產、費用往來管理9總賬的一個會計業(yè)務周期1、打開總帳會計期2、錄入手工憑證，包括：手工標準憑證、外幣憑證、統(tǒng)計憑證3、從子模塊引入憑證，如：公司間、應付、資產等模塊4、利用定義好的經常性憑證模板生成憑證5、憑證資金保留及審核：可以利用聯(lián)機錄入或查詢界面進行資金保留、審核6、過帳檢查是否存在登帳后的憑證錯誤，如果有，進行憑證反沖調整7、進行（如果有外幣業(yè)務）外幣重估和匯兌損益的處理8、提交“總賬關賬檢查報表”復核所有數據9、編制財務報表并復核和分析9、關閉當前會計期，并打開下一會計期10、進行憑證打印和裝訂10總賬模塊處理的業(yè)務類型-日常業(yè)務未來，大部分的分錄產生于子模塊中，總賬中直接錄入的憑證占少數部分。具體需要在總賬中錄入憑證的業(yè)務類型參照“民生人壽操作流程概覽”。登錄系統(tǒng)操作演示！11查詢及追溯科目余額的查詢兩種方法界面查詢，并可以追溯至原始憑證報表查詢，不能進行追溯12主要報表介紹資產負債表損益表現金流量表科目明細賬科目匯總賬分公司業(yè)務明細表總賬關賬檢查報表原始單據歸檔清單核心業(yè)務系統(tǒng)日結單…..13注意事項為規(guī)范操作，日記帳批的命名需要按照規(guī)則命名，所有涉及的英文字母為大寫；憑證審核：與以前的審核不同，需要指定具體用戶來進行審核（三級機構人員不足需要由所屬的二級機構審核）；在同一批下輸入多個日記帳時，每錄入完一個日記帳后只操作“資金檢查”，一旦“資金保留”后將無法新增；在原有的批下新增日記帳時，需要先“復核批”，然后在批下新增，否則將會新建一個新批；憑證具有兩個編號，一個是系統(tǒng)流水號，即系統(tǒng)編號，一個是憑證裝訂號，即憑證編號，兩者均體現在憑證上；憑證過賬后，才能查詢科目余額，過賬后的日記帳無法進行“反過賬”，對于手工錄入的憑證如發(fā)現有誤則進行沖銷并重新錄入，對子模塊導入的憑證如發(fā)現有誤不允許沖銷而是從源頭進行調整。14公司間往來業(yè)務序號公司間業(yè)務類型對應科目備注1資金上劃11980100跨級往來2資金下?lián)?19802003費用支出代墊119803004資產調撥11980400已折舊資產的機構間調撥5資產統(tǒng)購11980500IT統(tǒng)購類資產的往來管理GIS公司間往來平臺為各子公司提供一個受控中央位置，用于在整個組織內執(zhí)行公司間事務處理。根據民生的業(yè)務類型需要及同業(yè)公司的實施經驗，公司間往來業(yè)務類型及科目劃分如下：15公司間往來功能控制保證公司間業(yè)務經對方審批復核后，雙方以同期間、同金額、同幣種協(xié)同入賬；自動會計規(guī)則生成雙方賬戶，減少手工輸入量；通過工作流發(fā)送通知至給定義的用戶或責任。例如，在發(fā)送公司提交事務處理時，通知接收公司復核并審批事務處理。在接收公司審批或拒絕事務處理后，發(fā)送公司會收到系統(tǒng)的通知；提供往來報單打印，作為雙方入賬的原始單據。16總賬模塊處理的業(yè)務類型-接口Oracle總賬模塊提供對外的數據傳輸接口，以便于系統(tǒng)的擴展與其他系統(tǒng)的集成。目前，民生人壽總賬模塊的接口有：序號接口名稱導入執(zhí)行者導入頻率1核心業(yè)務系統(tǒng)日常計劃總公司差異調整分支公司每天2銷售管理系統(tǒng)分支公司每月3準備金系統(tǒng)總公司每月4投資核算系統(tǒng)總公司每月17注意事項所有從其他系統(tǒng)導入至Oracle系統(tǒng)的數據均不允許直接在總賬沖銷和修改；每天上午8點系統(tǒng)自動將核心業(yè)務系統(tǒng)數據導入至總賬；若有沖正業(yè)務，二級機構人員在各自機構自行導入；每天將核心業(yè)務系統(tǒng)的日記帳過賬，在核心業(yè)務系統(tǒng)和財務總賬中分別打印“日結單”進行核對，發(fā)現問題及時調整做到日清月結；若是通過“000000民生人壽_總賬超級用戶”導入或錄入的憑證必須要通過請求“CUX:更改日記帳批所屬OU”將日記帳分發(fā)至各自單位。18會計期間管理模塊優(yōu)先級關賬模式應付1由總部統(tǒng)一關帳采購2由總部統(tǒng)一關帳資產3由分支機構自行關帳,總部檢查總賬4由總部統(tǒng)一關帳

未來，規(guī)范應用系統(tǒng)后，子模塊與總賬模塊的關賬模式以總公司統(tǒng)一管理為主。隨著分支機構規(guī)模的擴大、管理要求的提高，此模式便于總公司對分支機構的帳務管理和控制。19總賬總結往來報單打印？沒有附件的類型－費用程序