第八章 金融機構(gòu)

1第八章金融機構(gòu)體系【學(xué)習(xí)目標(biāo)】

通過本章學(xué)習(xí)，要求學(xué)生了解金融體系的一般構(gòu)成，掌握商業(yè)銀行、中央銀行、政策性銀行和非銀行金融機構(gòu)的性質(zhì)、職能及業(yè)務(wù)內(nèi)容?！局攸c難點】1．現(xiàn)代金融機構(gòu)體系的構(gòu)成2．商業(yè)銀行的職能和業(yè)務(wù)3．中央銀行的職能和業(yè)務(wù)2第一節(jié)金融機構(gòu)體系的構(gòu)成一、金融機構(gòu)體系的概念

金融機構(gòu)體系是一國所有從事金融活動的組織，按照一定結(jié)構(gòu)形成的整體及其內(nèi)部相互聯(lián)系的總稱。金融機構(gòu)體系的概念包含兩層涵義：一是指金融的內(nèi)部結(jié)構(gòu)及其總體規(guī)模；二是指各金融機構(gòu)之間的內(nèi)在聯(lián)系。3二、現(xiàn)代金融機構(gòu)體系的一般構(gòu)成

1．商業(yè)銀行商業(yè)銀行又稱存款貨幣銀行，是以經(jīng)營工商業(yè)存、貸款為主要業(yè)務(wù)，以盈利為目的，并向全社會提供多種金融服務(wù)的信用機構(gòu)。

2．中央銀行中央銀行是指代表國家對金融活動進行監(jiān)督管理，制定和執(zhí)行貨幣政策的金融機構(gòu)。在一國金融機構(gòu)體系中居于領(lǐng)導(dǎo)核心地位。

3．非銀行金融機構(gòu)非銀行金融機構(gòu)是指商業(yè)銀行和中央銀行以外的具體經(jīng)辦某類金融業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)。4三、我國的金融機構(gòu)體系（一）新中國金融機構(gòu)體系的建立（二）“大一統(tǒng)”的金融機構(gòu)體系（三）“多元混合型”的金融機構(gòu)體系（四）多元化金融機構(gòu)體系的形成（五）我國現(xiàn)行的金融機構(gòu)體系5我國現(xiàn)階段所形成的金融機構(gòu)體系的總體情況

中央銀行中國人民銀行政策性銀行國家開發(fā)銀行、中國進出口銀行、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行國有商業(yè)銀行中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國建設(shè)銀行、中國銀行、交通銀行股份制商業(yè)銀行中信銀行、招商銀行、華夏銀行、中國光大銀行、民生銀行、深圳發(fā)展銀行、廣東發(fā)展銀行、上海浦東發(fā)展銀行、興業(yè)銀行、恒豐銀行、浙商銀行、渤海銀行城市商業(yè)銀行北京、上海、深圳、大連等91家非銀行金融機構(gòu)保險公司、證券公司、信托投資公司、財務(wù)公司、融資租賃公司、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社、郵政儲蓄機構(gòu)等6第二節(jié)商業(yè)銀行

一、商業(yè)銀行的概念和性質(zhì)(一)商業(yè)銀行的概念傳統(tǒng)意義上的商業(yè)銀行是指以盈利為目標(biāo)，專門從事存款、貸款和資金結(jié)算業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)?，F(xiàn)代意義上的商業(yè)銀行則是指以盈利為目標(biāo)，以存、放、匯為主業(yè)，以各種形式的金融創(chuàng)新為手段，全方位經(jīng)營各種銀行與非銀行金融業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)?，F(xiàn)在，商業(yè)銀行的內(nèi)涵與外延已遠遠超出它過去的特定范圍，其所經(jīng)營的業(yè)務(wù)比過去要寬得多?，F(xiàn)代意義上的商業(yè)銀行，是一種性質(zhì)明確、產(chǎn)權(quán)清晰、在法律上真正能獨立自主、以利潤為目標(biāo)、經(jīng)營業(yè)務(wù)全方位展開的經(jīng)濟實體。7(二)商業(yè)銀行的性質(zhì)商業(yè)銀行作為經(jīng)營借貸資本的特殊企業(yè)，它以經(jīng)營工商業(yè)存、貸款為主要業(yè)務(wù)，以追逐利潤為目標(biāo)，具有綜合性多功能經(jīng)營的特點。首先，商業(yè)銀行是企業(yè)，它的經(jīng)營活動需要一定的自有資本，并根據(jù)自己本行業(yè)的特點，依法經(jīng)營、照章納稅、自負(fù)盈虧，并以追逐利潤為目標(biāo)。其次，商業(yè)銀行與一般企業(yè)又不完全相同。從商業(yè)銀行的經(jīng)營對象看，它作為信用中介，以金融資產(chǎn)和金融負(fù)債為經(jīng)營對象，經(jīng)營的是貨幣和資本這種特殊的商品。此外，從商業(yè)銀行作為金融企業(yè)的特殊性來看，它與其他銀行及金融機構(gòu)相比，業(yè)務(wù)更綜合、功能更全面，能為顧客提供更廣泛的金融服務(wù)。8【小知識】銀行一詞，源于意大利Banca，其原意是長凳、椅子，是最早的市場上貨幣兌換商的營業(yè)用具。英語轉(zhuǎn)化為Bank，意為存錢的柜子。銀行是商品貨幣經(jīng)濟發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物。它的產(chǎn)生大體上分為三個階段：第一階段：出現(xiàn)了貨幣兌換業(yè)和兌換商。第二階段：增加了貨幣保管和收付業(yè)務(wù)即由貨幣兌換業(yè)演變成貨幣經(jīng)營業(yè)。第三階段：兼營貨幣保管、收付、結(jié)算、放貸等業(yè)務(wù)，這時貨幣兌換業(yè)便發(fā)展為銀行業(yè)。銀行的產(chǎn)生和發(fā)展是同貨幣商品經(jīng)濟的發(fā)展相聯(lián)系的，前資本主義社會的貨幣兌換業(yè)是銀行業(yè)形成的基礎(chǔ)。貨幣兌換業(yè)起初只經(jīng)營鑄幣兌換業(yè)務(wù)，以后又代商人保管貨幣、收付現(xiàn)金等。這樣，兌換商人手中就逐漸聚集起大量貨幣資金。當(dāng)貨幣兌換商從事放款業(yè)務(wù)，貨幣兌換業(yè)就發(fā)展成為銀行業(yè)。近代最早的銀行是1580年建于意大利的威尼斯銀行。此后，1593年在米蘭、1609年在阿姆斯特丹、1621年在紐倫堡、1629年在漢堡以及其它城市也相繼建立了銀行。當(dāng)時這些銀行主要的放款對象是政府，并帶有高利貸性質(zhì)，因而不能適應(yīng)資本主義工商業(yè)發(fā)展的要求。一般認(rèn)為最早出現(xiàn)的現(xiàn)代資本主義銀行是1694年創(chuàng)辦的英格蘭銀行。到18世紀(jì)末19世紀(jì)初，規(guī)模巨大的股份銀行紛紛建立，成為資本主義銀行的主要形式。9二、商業(yè)銀行的職能信用中介變貨幣收入為貨幣資本支付中介信用創(chuàng)造金融服務(wù)10三、商業(yè)銀行的類型和組織形式（一）商業(yè)銀行的類型從商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍劃分，西方商業(yè)銀行在發(fā)展過程中經(jīng)歷了兩種類型：職能分工型和全能型。（二）商業(yè)銀行的組織形式商業(yè)銀行的組織形式是指商業(yè)銀行在社會經(jīng)濟生活中的存在形式。由于各國的政治經(jīng)濟情況不同，各國商業(yè)銀行的組織形式也有所不同。歸納起來，主要有：

1．單一銀行制

2．總分行制

3．集團銀行制

4．連鎖銀行制11四、商業(yè)銀行的經(jīng)營原則安全性:指銀行的資產(chǎn)、收入、信譽以及所能經(jīng)營發(fā)展的條件免遭損失的可靠性程度。安全性原則，即商業(yè)銀行在經(jīng)營活動中要盡可能減少風(fēng)險，保證資金安全。流動性:流動性原則，是指商業(yè)銀行在經(jīng)營活動中要能夠隨時應(yīng)付客戶提存，并且能滿足客戶必要且合理的貸款要求。盈利性:盈利性原則，是指商業(yè)銀行的經(jīng)營活動要實現(xiàn)自身盈利和社會利益的統(tǒng)一。12五、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)（一）負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的負(fù)債與所有者權(quán)益（即銀行的資本金）構(gòu)成銀行的資金來源。因此，商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)就是商業(yè)銀行組織信貸資金來源的業(yè)務(wù)，是其資產(chǎn)業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)。13我國商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)主要有：資本金業(yè)務(wù)存款業(yè)務(wù)借入款業(yè)務(wù)14（二）資產(chǎn)業(yè)務(wù)

商業(yè)銀行將其通過負(fù)債業(yè)務(wù)形成的貨幣資金加以運用以獲取收益的業(yè)務(wù)叫資產(chǎn)業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)主要有:貸款業(yè)務(wù)票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)同業(yè)拆放業(yè)務(wù)投資業(yè)務(wù)15（三）中間業(yè)務(wù)

中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行以中間人的身份替客戶辦理收付和其他委托事項，提供各類金融服務(wù)并收取手續(xù)費的業(yè)務(wù)。中間業(yè)務(wù)種類繁多，包括匯兌結(jié)算、票據(jù)承兌、代理收付、理財、信托、租賃以及國際業(yè)務(wù)中的信用證服務(wù)等。16第三節(jié)中央銀行

一、中央銀行的產(chǎn)生中央銀行是現(xiàn)代金融機構(gòu)體系的領(lǐng)導(dǎo)核心，是一國最高的金融管理機構(gòu)。它是在商業(yè)銀行的基礎(chǔ)上，經(jīng)歷了漫長的發(fā)展逐步形成的。中央銀行產(chǎn)生的客觀經(jīng)濟條件主要有：（一）銀行券集中發(fā)行的需要（二）票據(jù)清算的需要（三）“最后貸款人”的需要（四）代表政府管理全國金融業(yè)的需要17二、中央銀行的性質(zhì)和特征不以盈利為目的不經(jīng)營一般銀行的業(yè)務(wù)處于超然地位，為實現(xiàn)國家政策服務(wù)18三、中央銀行的職能1．中央銀行是發(fā)行的銀行。所謂發(fā)行的銀行，是指中央銀行壟斷貨幣發(fā)行權(quán)，是全國唯一的貨幣發(fā)行機構(gòu)。這具有兩方面的含義：一是指中央銀行壟斷銀行券的發(fā)行權(quán)；二是指中央銀行作為貨幣政策的最高決策機構(gòu)，在決定一國貨幣供應(yīng)量方面具有至關(guān)重要的作用。這一方面可以為中央銀行提供資金來源，為中央銀行調(diào)控金融和經(jīng)濟提供資金力量；另一方面，國家可因此獲得貨幣發(fā)行的利益。2．中央銀行是銀行的銀行。所謂銀行的銀行，是指中央銀行一般不同工商企業(yè)和個人發(fā)生直接的信用關(guān)系，只與商業(yè)銀行和其他金融機構(gòu)發(fā)生業(yè)務(wù)往來，是全國存款準(zhǔn)備金的保管者、金融票據(jù)交換中心、金融機構(gòu)的最后貸款人。這一職能的產(chǎn)生和發(fā)展，也是中央銀行從一般商業(yè)銀行中脫穎而出的重要標(biāo)志。3．中央銀行是政府的銀行。所謂政府的銀行，并不是指銀行的資本所有權(quán)屬于國家，而是說中央銀行是代表政府執(zhí)行貨幣金融政策的機構(gòu)。19四、中央銀行的類型（一）單一型中央銀行制（二）復(fù)合型中央銀行制（三）跨國中央銀行制（四）準(zhǔn)中央銀行制20五、中央銀行業(yè)務(wù)（一）中央銀行負(fù)債業(yè)務(wù)主要包括貨幣發(fā)行業(yè)務(wù)、存款準(zhǔn)備金業(yè)務(wù)、代理國庫業(yè)務(wù)（二）中央銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)主要包括貸款業(yè)務(wù)，再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)、公開市場業(yè)務(wù)和黃金外匯儲備業(yè)務(wù)等。（三）清算業(yè)務(wù)中央銀行清算業(yè)務(wù)又稱中間業(yè)務(wù)，即中央銀行為各金融機構(gòu)之間，因經(jīng)營活動而發(fā)生的資金往來和債權(quán)債務(wù)進行了結(jié)。21六、我國的中央銀行

中國人民銀行是我國的中央銀行，是由國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)并管理全國金融事業(yè)的國家機關(guān)。中國人民銀行始建于1948年12月1日。建成后，既行使中央銀行職能，又對企業(yè)單位和居民個人辦理存、貸款等業(yè)務(wù)。直到1983年9月，國務(wù)院決定，中國人民銀行專門行使中央銀行職能，同時成立中國工商銀行，辦理有關(guān)具體業(yè)務(wù)。1993年12月，《國務(wù)院關(guān)于金融體制改革的決定》進一步明確中國人民銀行的主要職能是制定和實施貨幣政策，保持貨幣的穩(wěn)定；對金融機構(gòu)實行嚴(yán)格的監(jiān)管，維護金融機構(gòu)體系安全、有效地運行。1995年3月18日第八屆全國人民代表大會第三次會議通過了《中華人民共和國中國人民銀行法》，至此，中國人民銀行作為中央銀行以法律形式被確定下來。22《中華人民共和國中國人民銀行法》規(guī)定，中國人民銀行的主要職責(zé)1．起草有關(guān)法律和行政法規(guī)；完善有關(guān)金融機構(gòu)運行規(guī)則；發(fā)布與履行職責(zé)有關(guān)的命令和規(guī)章。2．依法制定和執(zhí)行貨幣政策。3．監(jiān)督管理銀行間同業(yè)拆借市場和銀行間債券市場、外匯市場、黃金市場。4．防范和化解系統(tǒng)性金融風(fēng)險，維護國家金融穩(wěn)定。5．確定人民幣匯率政策；維護合理的人民幣匯率水平；實施外匯管理；持有、管理和經(jīng)營國家外匯儲備和黃金儲備。6．發(fā)行人民幣，管理人民幣流通。237．經(jīng)理國庫。8．會同有關(guān)部門制定支付結(jié)算規(guī)則，維護支付、清算系統(tǒng)的正常運行。9．制定和組織實施金融業(yè)綜合統(tǒng)計制度，負(fù)責(zé)數(shù)據(jù)匯總和宏觀經(jīng)濟分析與預(yù)測。10．組織協(xié)調(diào)國家反洗錢工作，指導(dǎo)、部署金融業(yè)反洗錢工作，承擔(dān)反洗錢的資金監(jiān)測職責(zé)。11．管理信貸征信業(yè)，推動建立社會信用體系。12．作為國家的中央銀行，從事有關(guān)國際金融活動。13．按照有關(guān)規(guī)定從事金融業(yè)務(wù)活動。14．承辦國務(wù)院交辦的其他事項。24

第四節(jié)政策性銀行

一、政策性銀行的概念及特征

概念:

政策性銀行是由政府創(chuàng)立或擔(dān)保，為貫徹政府的決策和意向，在特定的業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)，專門從事政策性金融業(yè)務(wù)的銀行。特征：1．經(jīng)營的目的是為了實現(xiàn)政府的政策目標(biāo)2．資金來源主要是政府財政撥款和發(fā)行政策性金融債券3．政策性銀行的資金運用以發(fā)放中長期貸款為主，貸款利率一般低于同期限的商業(yè)銀行貸款利率4．政策性銀行有自己特定的服務(wù)領(lǐng)域，而不與商業(yè)銀行競爭5．不參與信用創(chuàng)造25二、政策性銀行的職能和分類（一）政策性銀行的職能信用中介職能政策性職能調(diào)控性職能誘導(dǎo)性職能服務(wù)性職能26（二）政策性銀行的種類

1．開發(fā)銀行

2．農(nóng)業(yè)政策銀行

3．進出口政策銀行世界各國的政策性銀行除了上述三種類型之外，還有住房政策性金融機構(gòu)和中小企業(yè)政策性金融機構(gòu)。前者專門為住房的生產(chǎn)、經(jīng)營、分配和消費各個環(huán)節(jié)提供政策性融資；后者主要服務(wù)于中小企業(yè)，為支持中小企業(yè)增強市場競爭實力，開辟就業(yè)渠道，推動技術(shù)創(chuàng)新與進步提供政策性金融服務(wù)。27三、我國的政策性銀行

（一）國家開發(fā)銀行國家開發(fā)銀行于1994年3月經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)成立，注冊資本為500億元人民幣，由財政部核撥。其設(shè)立宗旨是為更有效地集中資金保證國家重點建設(shè)，緩解經(jīng)濟建設(shè)的“瓶頸”制約，增強國家對固定資產(chǎn)投資的調(diào)控能力，進一步深化投資、融資體制的改革，是一家以國家重點建設(shè)為主要融資對象的政策性投資開發(fā)銀行。目前在全國設(shè)有32家分行和4家代表處。國家開發(fā)銀行的主要任務(wù)是：按照國家的法律、法規(guī)和方針、政策，籌集和引導(dǎo)境內(nèi)外資金，支持國家基礎(chǔ)設(shè)施、基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)和支柱產(chǎn)業(yè)的大中型基本建設(shè)和技術(shù)改造等政策性項目及配套工程建設(shè)，從資金來源上對固定資產(chǎn)投資總量進行控制和調(diào)節(jié)，優(yōu)化投資結(jié)構(gòu)，提高經(jīng)濟效益，促進國民經(jīng)濟持續(xù)、快速、健康地發(fā)展。28（二）中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行正式成立于1994年11月，注冊資本金為200億元人民幣，其中一部分從中國農(nóng)業(yè)銀行、中國工商銀行現(xiàn)有信貸基金中劃轉(zhuǎn)，其余部分由財政部撥付。到1996年底，中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的總資產(chǎn)達7057億元人民幣。中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的主要任務(wù)是：按照國家的法律、法規(guī)和方針、政策，以國家信用為基礎(chǔ)，籌集農(nóng)業(yè)政策性信貸資金，承擔(dān)國家規(guī)定的農(nóng)業(yè)政策性金融業(yè)務(wù)，代理財政性支農(nóng)資金的撥付，為農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展服務(wù)。29（三）中國進出口銀行中國進出口銀行正式成立于1994年7月，其注冊資本金為33．8億元人民幣，由國家財政全額撥給。業(yè)務(wù)上接受財政部、對外貿(mào)易經(jīng)濟合作部(現(xiàn)合并為商務(wù)部)、中國人民銀行的指導(dǎo)和監(jiān)督。中國進出口銀行的主要任務(wù)是：執(zhí)行國家產(chǎn)業(yè)政策和對外貿(mào)易經(jīng)濟政策，為擴大我國機電產(chǎn)品和成套設(shè)備等資本性貨物出口提供政策性金融支持。30第五節(jié)非銀行金融機構(gòu)

非銀行金融機構(gòu)泛指除中央銀行、商業(yè)銀行、政策性銀行及其他專業(yè)銀行以外的金融機構(gòu)。與各類銀行相比，非銀行金融機構(gòu)業(yè)務(wù)范圍較小，專業(yè)性較強，規(guī)模與實力也稍顯遜色。但非銀行金融機構(gòu)是一國金融機構(gòu)體系中非常重要的組成部分，它的發(fā)展?fàn)顩r是衡量一國金融機構(gòu)體系是否成熟的重要標(biāo)志之一。31一、保險公司

保險公司是專門經(jīng)營保險業(yè)務(wù)的經(jīng)濟組織。它的主要經(jīng)營活動包括財產(chǎn)、人身、責(zé)任、信用等方面的保險與再保險業(yè)務(wù)。保險公司的資金來源是從投保人那里收取的保險費集中起來建立的保險基金及其投資收益；其資金運用除支付賠償款外，還用于投資政府公債、公司債券和股票、不動產(chǎn)抵押貸款、保單貸款等。保險公司是當(dāng)代各國金融機構(gòu)體系的重要組成部分。在許多國家，它已成為最大的非銀行金融機構(gòu)。32二、信托組織

信托組織是以受托人的身份經(jīng)營、收受、經(jīng)理或運用信托資金或財產(chǎn)的金融機構(gòu)。信托組織的形式多種多樣，它可以是私營企業(yè)，也可以是政府機構(gòu)，或者是兼營各種業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)的部門之一。其信托業(yè)務(wù)主要包括信托存款、信托貸款、養(yǎng)老金信托、有價證券信托、債權(quán)信托、公益事業(yè)信托等。除信托業(yè)