2024年上市管理制度

2024年上市管理制度

上市管理制度1

上市公司薪酬管理制度

以薪資為杠桿激勵員工為公司創(chuàng)造更高的價值是人力資源管理工作中的一項重要內(nèi)容。為此,

特做規(guī)定如下：

第一條基本原則

第1款本公司的薪資分配制度必須貫徹按勞分配、獎勤罰懶和效率優(yōu)先并兼顧公平的三個

基本原則。

第2款根據(jù)激勵、高效的原則，在薪資分配中要把職工的收入與其為公司創(chuàng)造的效益及工

作業(yè)績掛鉤，實行浮動考核。

第3款根據(jù)簡單、實用的原則，公司在建立平等競爭、能者上庸者下的用人制度及相應的

崗位職務系列基礎(chǔ)上，倡導實行崗酷點薪資制以及其他符合公司生產(chǎn)經(jīng)營實際需要的薪資分配

辦法。

第二條管理規(guī)則

第1款根據(jù)聘任、管理、考核、分配四權(quán)一體化的原則，公司總部各類人員、各分公司、

各事業(yè)部的經(jīng)理、副經(jīng)理以及其他由總公司直接聘任員工的薪資分配統(tǒng)一由總公司人力資源部管

理，并實行統(tǒng)一的崗位薪點薪資制。

第2款各分公司、事業(yè)部聘任的人員薪資分配辦法由聘任單位根據(jù)本單位的工作實際需要，

自行確定。

第3款總公司的年度實發(fā)薪資總額由董事會決定?？偣救肆Y源部根據(jù)總經(jīng)理的指令對

總公司的年度薪資總額與總公司年度經(jīng)濟效益指標掛鉤，實行浮動管理。

第4款總公司對所屬各分公司、各事業(yè)部的薪斐總額與經(jīng)濟效益掛鉤，實行浮動考核管理。

并要求各分公司、事業(yè)部對所屬單位實行工效掛鉤考核管理。

第三條薪資總額的管理

第1款總公司的年度薪資總額計劃由總公司人力資源部根據(jù)總公司主要經(jīng)濟指標完成情況,

實施總量管理。薪資總額及經(jīng)濟指標的核定分別由總公司人力資源部和監(jiān)控部負責，由人力資源

部匯總后于執(zhí)行年度前兩個月度內(nèi)報公司總經(jīng)理審定，經(jīng)董事會批準后發(fā)布實施。

第2款公司總部及各分公司、事業(yè)部的薪資總額均要嚴格執(zhí)行總公司年度分解計劃。超工

掛鉤指標支付薪資或未經(jīng)公司總部批準在薪資總額外向員工個人發(fā)放錢物，均應視為越權(quán)行為，

除追究有關(guān)人員的責任外，責任人還要受到經(jīng)濟處罰。

第四條薪資總額及效益指標基數(shù)的核定

第1款全公司的薪資總額掛鉤基數(shù)以各單位實際發(fā)錨資總額的匯總額為基礎(chǔ)加以調(diào)整確

定。全公司的效益指標為稅后凈利潤。稅后凈利潤指標基數(shù)以公司下達給各二級單位的計劃指標

為準。

第2款各分公司、事業(yè)部的薪資總額基數(shù)在各單位實際執(zhí)行額度基礎(chǔ)上經(jīng)總公司人力資源

部、監(jiān)控部審核后略做調(diào)整。調(diào)整的依據(jù)是全公司的平均利潤薪資率，即：

當二級單位的利潤薪資率與全公司的利潤薪資率發(fā)生±5個百分占以上的差異時，就要對其

進行調(diào)整。在調(diào)整工作中，要考慮該單位所在地區(qū)的年度薪資水平、該單位歷年創(chuàng)利情況及員工

構(gòu)成等因素。

第3款全公司的薪資總額基數(shù)及公司總部、各分公司和事業(yè)部的薪資總額基數(shù)確定后報公

司總經(jīng)理審定，經(jīng)公司董事會批準后發(fā)布實施。

第4款經(jīng)審核確定的各單位薪資總額基數(shù)一般不再調(diào)整。

凡因特殊情況確需調(diào)整的，要經(jīng)總公司總經(jīng)理審定，董事會批準，由總公司人力資源部修訂。

第五條工效掛鉤的計算

第1款職工薪資總額的增長必須以經(jīng)濟效益有較大增長為前提條件。只有全公司每年的凈

資產(chǎn)收益率在1%以上,全公司的薪資總額才能增加；各分公司、事業(yè)部的凈資產(chǎn)收益率在11%

以上，才能增加本單位的薪資總額。

第2款在完成前款凈資產(chǎn)收益率基本才旨標基礎(chǔ)上，薪資總額與稅后凈利潤緊密掛鉤，上下

浮動，上不封頂，下不保底。

第3款核定各單位下年度薪資總額計劃指標的計算依據(jù)是各單位的利潤薪資率，即：

所有分項基數(shù)的加權(quán)平均即為全公司的利潤薪資率。

已核定的利潤薪資率相對固定，當實現(xiàn)凈利潤指標增長或下降時，薪資總額指標相應自動調(diào)

整。

第4款稅后凈利潤指標的調(diào)整和完成情況以總公司監(jiān)控部門的核定為準。人力資源部提出

薪資掛鉤決算方案，報總公司總經(jīng)理批準后執(zhí)行。

第5款工效掛鉤實行半年預算、年終決算。在計劃執(zhí)行年，如上半年的利潤指標不能完成

公司下達的進度計劃時,本單位要扣發(fā)所有人員的半年獎金；當稅后凈利潤比前一年下降時，除

扣發(fā)獎金外，還要按其利涯薪資率調(diào)減其下半年的薪資總額。全公司的利潤指標下降或增速下降

時，全公司所有員工都要調(diào)減薪資或扣發(fā)獎金。

第六條薪資構(gòu)成

第1款本公司員工的薪資由以下三個單元構(gòu)成：

1、基本薪資（崗位薪點資等）；

2、崗位工作津貼，包括①崗位職務津貼；②公務車津貼；③住房津貼；

3、獎金。

第2款薪資各單元考核結(jié)果相加為員工月實得薪資。

第3款獎金為年中和年末根據(jù)半年和全年經(jīng)濟效益指標完成情況發(fā)放。

即該追償，并給予相應處分。

3、崗位年功薪點

崗位年功薪點只限于在本級別崗位最高薪點檔位上工作滿2年的員工。

增薪的標準是：

①年終工作業(yè)績考核優(yōu)秀者，可增加相當本崗位現(xiàn)檔位級差1%的薪點；

②年終工作業(yè)績考核良好者，可增加相當本崗位現(xiàn)檔位級差5%的薪點；

③年終工作業(yè)績考核稱職者，不增加薪點；

④年終工作業(yè)績考核不稱職者，可增加相當本崗位現(xiàn)檔位級差——3%的薪點；

⑤凡因本人責任給公司造成較大損失者，除給予相應處分和賠償經(jīng)濟損失外，還要從處罰之

日起增加相當本崗位現(xiàn)檔位級差一5%至——3%的薪點。

崗位年功薪點從滿崗2年起實施，至調(diào)整到高級別崗位為止。調(diào)整到高級崗位后，其原崗

位薪點按有關(guān)規(guī)定正常調(diào)整,保留崗位年功薪點。

4、兼職薪點

兼職薪點是對在工作量滿崗崗位上工作的員工兼職工作的兼職報酬。標準是：

①兼任一個滿崗業(yè)務工作崗位，平均需要每天加班4個小時以上者，其兼職薪點為所兼崗

位薪點中檔檔位標準的1%；

②兼彳壬一個滿崗業(yè)務工作崗位，平均需要每天加班4小時以下者，其兼職薪點為所兼崗位

薪點中檔檔位標準的5%;

③一個員工從事兩個業(yè)務工作或所兼工作不需要經(jīng)常占用非工作時間者，不享受兼職薪點；

④兼任黨政工作，需要占用非工作時間每周3小時以上者，兼職薪點為本崗位現(xiàn)檔位1個

級并非的薪點；

⑤兼職薪點從兼職工作的第二個月起執(zhí)行。兼職工作結(jié)束，兼職薪點即行取消。

5、技能薪點

①為鼓勵員工的積極鉆研業(yè)務和提高專業(yè)技術(shù)水平，特設(shè)技能薪點。每個員工都可以根據(jù)本

人的專業(yè)技術(shù)資格或技術(shù)等級取得相應的技能薪點。

②技能薪點的取得，需要本人申請，以人力資源部考核或?qū)彶檎J定結(jié)果為準。

6、獎勵薪點

獎勵薪點有分配權(quán)的業(yè)務領(lǐng)導對所屬員工工作表現(xiàn)的臨時性獎勵。

(1)獎勵范圍包括：

①非兼職工作無報酬的加班或兼職工作超量加班；

②近期工作表現(xiàn)優(yōu)異；

③對公司工作作出突出貢獻；

④在社會生活中，見義勇為等高素質(zhì)行為，為公司嬴得了社會聲譽；

⑤其他需要表彰獎勵的行為。

(2)獎勵幅度從一個本檔位級差的薪點至一個本崗位滿崗薪點。T殳不應獎勵過多而造成

管理單位的薪點值下降。

(3)獎勵期限分別為一個月；三個月；六個月；十二個月4種。期滿，獎勵自行結(jié)束。

7、特聘薪點

特聘薪點是對社會熱門人才、高新技術(shù)人才、有特殊才能的經(jīng)營管理人才及其他公司需要的

各類急城人才在薪酬方面的補償.

(1)補償幅度為該員工應聘崗位全部薪酬與當期此類勞動力市場價格的差額。

(2)特聘薪點的決定權(quán)屬有聘雇權(quán)的單位主管。

第八條崗位工作津貼

第1款崗位工作津貼包括：①崗位職務津貼；②公車使用津貼；③工齡津貼。

實行銷售包干提成薪資等承包薪資、計件包干薪資制的員工，其包干薪資中已包含了崗位職

務津貼和公車使用津貼，所以不再享受此二項津貼。

崗位工作津貼是薪資外對員工自費支付工作費用的補償，所以不與薪資一起發(fā)放，應根據(jù)公

司經(jīng)營情況和員工業(yè)務范圍、核定標準另行按月制表計發(fā)。

第2款崗位職務津貼根據(jù)員工的業(yè)務工作范圍和等級按實際出勤工作日計發(fā)，非因工未到

崗工作均不發(fā)放崗位職務津貼，特殊情況由本單位主管審批。崗位職務津貼標準詳見附件4。

第3款工齡津貼按照員工實際工齡每年增發(fā)一個薪點。

第九條獎金

第1款本公司每半年發(fā)放一次獎金。公司根據(jù)半年和年終業(yè)績報告對企業(yè)當期經(jīng)濟效益作

出較大貢獻的員工給予獎勵。

第2款獎金兌現(xiàn)的‘前提標準是，凈資產(chǎn)收益率等經(jīng)濟效益指標達到了董事會的要求。凡未

達到分解標準要求的單位一律不得發(fā)放獎金，除銷售人員外一般都不再補發(fā)。

第3款獎金支付的標準：

1、簽訂經(jīng)營目標責任書的經(jīng)營管理人員和銷售人員按照事先約定的標準兌現(xiàn)獎懲；

2、其他員工的發(fā)放標準：個人本期月實得平均薪資額x加發(fā)月數(shù)

加發(fā)月數(shù)由各分酉彈位根據(jù)實際應分配獎金總額自行決定。

第4款各單位應分配獎金總額根據(jù)本單位工效掛鉤預決算結(jié)果在應增資額中列支。

第十條試用及新到崗人員的薪資待遇

第1款公司新進人員在試用期內(nèi)薪資標準按本崗位本檔位薪資標準的7%執(zhí)行。

第2款新到崗人員薪資標準從本級別崗位最低檔位執(zhí)行,滿一年考核良好以上，晉升一個

檔位，至滿崗為止。同級為轉(zhuǎn)崗執(zhí)行原崗位新薪資標準。滿崗2后沒有晉級晉崗的，可依照本

規(guī)定第七條第3款的有關(guān)規(guī)定增加崗位年功薪資。

第十一條特殊情況下的薪資計發(fā)

第1款加班薪資

1、直接生產(chǎn)、經(jīng)營、技術(shù)服務人員因工作需要，經(jīng)有薪資支付權(quán)的領(lǐng)導批準加班加點，可

以依照其加班加點時間計發(fā)加班薪資。

非直接生產(chǎn)經(jīng)營技術(shù)服務辦員執(zhí)行綜合計算工時和不足工時工作制，每月請病事假3個工

作日以內(nèi)不扣發(fā)薪資，在正常工作日和休息日加班加點一般也不計發(fā)加班薪資。在節(jié)假日加班,

經(jīng)有薪資支付權(quán)的領(lǐng)導批梏可以按照同一標準計發(fā)加嫡資。但應盡量先給予休息未M嘗。

2、加班薪資的計算標準為：正常工作日加班薪資為本人小時薪資的15%;休息日加班薪資

為本日薪資的2%;節(jié)假日加班薪資為本日薪資的3%。

3、由于公司施行薪資制，所以加班薪資也按薪點計算，統(tǒng)一到月薪資中計發(fā)。

第2款公司安排員工參加社會活動或經(jīng)有薪資支付權(quán)的領(lǐng)導批準參加的各類社會活動應視

為正常到崗工作，可享受一切在崗工作的薪資待遇。

第3款員工依法享受本公司規(guī)定的年休假、探親假、喪假期間，不扣發(fā)本人薪資。但不得

因個人休假影響公司正常工作。

第4款員工請病事假，依據(jù)本制度第十一第1款規(guī)定標準各發(fā)薪資。

第十二條薪資支付

第1款支付時間

本公司執(zhí)行下發(fā)月薪制度，每月5日根據(jù)上月的工作業(yè)績考核結(jié)果向員工支付上月的薪資.

各獨立發(fā)薪單位可根據(jù)本地區(qū)的特殊情況適當調(diào)整發(fā)薪時間。并及時發(fā)薪時間報總公司人力資源

部備案。

第2款支付形式

總公司執(zhí)行下發(fā)月薪制度每月5日根據(jù)上月的工作業(yè)績考核結(jié)果向員工支付上月的薪資。

各獨立發(fā)薪單位可根據(jù)本地區(qū)的特殊情況逐步向銀行代發(fā)薪資的形式過渡。

第3款支付責任

1、薪資要支付給員工本人或受其委任的本公司員工、本人親屬以及持有員工本人委托書的

其他有關(guān)人員。

2、公司為每個員工設(shè)立獨立的薪資支付清單。薪資領(lǐng)取人要在薪資清單上簽章。薪資支付

清單每年一張，長期保存。

3、薪資計發(fā)人員及其他各類公司員工均不得隨意打聽、傳播別人的薪資收入情況，更不得

以此要挾公司為其加薪。違者，按嚴重違章違紀處罰。

第4款代扣繳責任

1、各獨立薪資支付單位都有義務代扣代繳個人所得稅及其他法定薪資代扣繳行為。

2、因員工個人原因給公司造成損失應賠償?shù)?，可以在本人月薪總額2%范圍內(nèi)扣繳。

第5款最低薪資標準

1、在員工正常到崗并完成本職工作提前下,月薪資支付總額不得低于當?shù)卣?guī)定的最低

薪資標準。

2、如發(fā)生非員工個人原因一個月以上停工，公司要保證支付給員工不低于當?shù)卣?guī)定的

最代生活費標準。

第十三條附則

第1款本規(guī)定經(jīng)公司經(jīng)理批準，從發(fā)布之日起實施.

第2款本規(guī)定中各條款由公司總經(jīng)理辦公室負責解釋。部分條款修訂時，報經(jīng)總經(jīng)理批準

后發(fā)布執(zhí)行。

拓展：上市公司薪酬績效管理的特點

1、上市公司薪酬管理匕H交規(guī)范，基本能實現(xiàn)薪酬的激勵作用、公平目標

上市公司薪酬管理比較規(guī)范，有一系列法律法規(guī)對上市公司薪酬管理有關(guān)問題做出了規(guī)定，

包括《上市公司治理準則》、《董事會薪酬與考核委員會實施細則指引》等文件。比如《在滬上

市公司董事會薪酬與考核委員會實施細則指引》中明確要求：公司應設(shè)立董事會薪酬與考核委員

會，負責制定公司董事及經(jīng)理人員的考核標準并進行考核；負責制定、審查公司董事及經(jīng)理人員

的薪酬政策與方案，對董事會負責。在這個《指引》中，對薪酬與考核委員會的人員組成、決策

機制、工作機制及職責權(quán)限等，都有明確規(guī)定。

作為上市公司，無論從公司行業(yè)地位以及管理層能力素質(zhì)來講，都是在國內(nèi)比較優(yōu)秀的，因

此薪酬管理等基礎(chǔ)管理水平比較高，薪酬的激勵作用、公三目標基本能夠?qū)崿F(xiàn)。

2、上市公司長期激勵機制建設(shè)上取得重大進展，但對這些激勵機制還需進一步完善

早在20xx年，中國上市公司探索對高級管理人員的長期激勵機制就開始出現(xiàn)了。由于當時

新《公司法》還沒有頒布實施，同時相關(guān)法律法規(guī)尚未健全，股票激勵和股權(quán)激勵出現(xiàn)多種形式，

在股票激勵和股權(quán)激勵中也存在一些“打擦邊球”現(xiàn)象對此，中國證券監(jiān)督管理委員會于20xx

年發(fā)布了《上市公司股權(quán)激勵規(guī)范意見》（試行），這是對上市公司實行股票激勵和股票期權(quán)激

勵的指導性文件，對激勵對象、激勵條件、實施程序等都做出了規(guī)定。20xx年，國資委和財政

部聯(lián)合下發(fā)《國有控股上市公司（境內(nèi)）實施股權(quán)激勵試行辦法》，對國有控股上市公司股權(quán)激

勵問題做了進一步說明。

以上文件的發(fā)布顯見范股票激勵和股權(quán)激勵方式激勵上市公司管理層和業(yè)務骨干為股東創(chuàng)

造長期、穩(wěn)定投資回報，維護股東尤其是中小投資者的利益，起到了非常重要的作用.但目前仍

然存在一些問題，比如不同行業(yè)、不同公司差距過大問題（有的年薪幾千萬，有的幾萬），有的

上市公司因為實行股權(quán)激勵費用化導致凈利潤虧損的問題等,這些問題的產(chǎn)生有著復雜的背景和

原因，不能一概認為完全不合理，但這些問題會對管理層的管理行為以及投資者的投資行為產(chǎn)生

影響，因此應引起足夠的重視。

3、以績效考核為核心的績效管理體系有待進一步完善

事實上，激勵與約束是辯證統(tǒng)一的。只有約束沒有激勵就沒有積極性和創(chuàng)造力，就不會有超

額收益；只有激勵而沒有約束就會有失控風險，可能把老本賠光。做任何決策都是收益與風險的

權(quán)衡，對應到企業(yè)管理中，就是要建立起以激勵為核心的薪酬管理體系和以考核為核心的績效管

理體系。目前，上市公司在績效管理方面存在的主要問題是：

1）某些上市公司以戰(zhàn)略導向為基礎(chǔ)，以提高組織和個人績效為目的的績效管理體系還沒有

建立起來。

2）對高管層的考核過分注重利潤等財務指標,缺乏反映企業(yè)長遠競爭力的客戶滿意度、員

工滿意度等指標的考核，缺乏對重要事項是否達成以及嚴重失職情況的否決指標考核，此外，對

高管層的考核還缺乏階段過程控制考核。

3）對普通員工而言，某些上市公司系統(tǒng)的、全員管理的績效管理體系、績效考核機制還沒

有建立和完善。

上市管理制度2

第一章總則

第一條xxxx股份有限公司（以下簡稱股份公司）財務管理制度（以下簡稱本制度），是根

據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計準則》、《企業(yè)會計制度》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》，

并結(jié)合本公司實際情況制訂。

第二條本制度是規(guī)范本公司及其所屬子公司的會計核算程序和財務管理工作的管理辦法.

第二章財務管理組織機構(gòu)

第三條股份公司朝亍統(tǒng)一領(lǐng)導、分級管理的內(nèi)部財務管理體制。

股份公司是獨立的企業(yè)法人，自主經(jīng)營、自我發(fā)展、自負盈虧、自我約束，依法享有法人財

產(chǎn)權(quán)和民事權(quán)力，承擔民事責任。其投資形成的子公司實行獨立核算，但在經(jīng)營目標、財務核算、

資金上實行統(tǒng)一管理。

第三章公司資本金籌集與管理

第四條公司的資本金由國有法人股，自然人股構(gòu)成。經(jīng)國家有關(guān)部門批準成為上市公司后,

還將向社會公開發(fā)行社會公眾股。

第五條公司籌集的資本金，除采用貨幣資金出資外，可以吸收投資者以實物、知識產(chǎn)權(quán)、土

地使用權(quán)等可以用貨幣估價并可以依法轉(zhuǎn)讓的非貨幣財產(chǎn)作價出資；但是,法律、行政法規(guī)規(guī)定

布導作為出資的財產(chǎn)除外。

第四章公司財務報告

第六條財務會計報告，是指公司對外提供的‘反映公司某一特定日期財務狀況和某一會計期

間經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量的總結(jié)性書面文件。包括：會計報表，會計報表附注，財務情況說明書，

預算經(jīng)營會議分析資料。

會計報表包括資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表及相關(guān)附表。

第七條公司的財務報告按照報送范圍分為對外報送的財務會計報告和用于內(nèi)部管理的預算

經(jīng)營會議分析資料。

第五章附則

第八百條本制度由公司財務管理部門歸口。

第九條本制度的制定和修訂，由公司經(jīng)理辦公會審議通過、并報董事會審議批準后執(zhí)行。

上市管理制度3

第一章、員工招聘錄用管理制度

一、適用范圍全體員工

二、聘用原則

1、員工的招聘根據(jù)公司業(yè)務發(fā)展方向和各部門工作需要進行。

2、公司采用公平、公正、公開的原則，擇優(yōu)錄取。

三、聘用程序

1、部門負責人提前一個月填寫"員工招聘申請表"，按審》比程序批準，由人事部組織并實

施招聘。

2、招聘流程:簡歷篩選-面試-復試-三試（必要時）-錄用。

3、面試合格人員錄用前，須在公司指定的醫(yī)院進行指定項目的體檢，并向人事部出示體檢

證明，只有經(jīng)證明其健康狀況適合工作者，方可被公司錄月。

4、體檢費，在入職后憑醫(yī)院體檢原始發(fā)票報銷。

5、新錄用人員報到應先到人事部辦理下列手續(xù)：

A.最后服務單位離職證明；

B.遞交體檢合格證明書原件；

C.核對并遞交學歷證書原件；

D.核對并遞交身份證原件;

E.如實填寫"員工信息登記表”；

F.需要辦理的其他手續(xù)；

四、試用期

1、新入職的員工，需要經(jīng)過試用期。試用期原則上為三個月，試用延期時間最長不超過六

個月.

2、試用期內(nèi)需進行考核，并由人事部和用人部門填寫《新員工試用期評定表》，由用人部

門提出處理意見，上報人事部審核，公司相關(guān)領(lǐng)導批準。

3、試用期間，員工不符合錄用條件，用人部門提出解除勞動合同的，由該員工所在部門負

責人提出申報填寫《停止聘用員工申請表》，提交該員工不符合錄用條件的證明資料，主管領(lǐng)導

批準后，經(jīng)人事部審核及人事部主管領(lǐng)導批準后，做解聘處理。

4、試用期間員工離職，需提前三天通知公司解除勞動合同。

5、試用期的薪酬原則上按基本工資、崗位工資、績效工資合計的80%發(fā)放，特殊約定的除

外。

6、經(jīng)考核合格者按照《新員工試用期評定表》中注明的轉(zhuǎn)正日期，由部門負責人進行考核

評價，經(jīng)人事部審核，相關(guān)領(lǐng)導批準后轉(zhuǎn)正。

五、簽訂勞動合同

1、聘用的員工，公司將使用廣州市勞動部門制定的《勞動合同書》，與其簽訂勞動合同，

以明確雙方的權(quán)利和義務。勞動合同期滿或雙方約定的終止條件出現(xiàn)時，勞動合同立即終止，但

經(jīng)雙方同意，可以續(xù)訂勞動合同。變更勞動合同時需雙方協(xié)商同意，并辦理勞動合同變更手續(xù)。

勞動合同變更內(nèi)容，可由簽訂勞動合同的雙方商定。

2、新簽訂勞動合同或雙方協(xié)商同意續(xù)簽勞動合同的員工，人事部須在一個月內(nèi)與其簽訂或

Z賣簽勞動合同，員工在一個月內(nèi)拒不簽訂書面勞動合同的，公司可以提前3日書面通知與其終

止勞動關(guān)系，并不予支付經(jīng)濟補償。

六、崗位的變動

公司可根據(jù)工作的需要，對員工進行崗位合理調(diào)整，員工不得拒絕。

七、解除聘用關(guān)系

1、員工屬于下列情形之一的，公司可以解除勞動合同：

A.在試用期間被證明不符合錄用條件的，如:試用期內(nèi)患病或者非因工負傷醫(yī)療期滿，或者

不能勝任工作的，公司作為不符合錄用條件解除勞動合同；

B.嚴重違反公司的規(guī)章制度的；

C.嚴重失職，營私舞弊，給公司造成重大損害的；

D.員工同時與其他用人單位建立勞動關(guān)系，對完成公司的工作任務造成嚴重影響，或者經(jīng)公

司提出，拒不改正的；

E.因以欺詐、脅迫的手段或者乘人之危，使公司在違背真實意思的情況下訂立或者變更勞動

合同，致使勞動合同無效的；

F.被依法追究刑事責任的。

2、員工屬于下列情形之一的，公司提前三十日以書面形式通知本人或者額外支付員工一個

月工資后，可以解除勞動合同：

A.員工患病或者非因工負傷，在規(guī)定的.醫(yī)療期滿后，不能從事原工作也不能從事由公司另

行安排的工作時；

B.員工不能勝任本崗工作，經(jīng)過培訓或者調(diào)整工作崗位仍不能勝任工作的；

C.勞動合同訂立時所依據(jù)的客觀情況發(fā)生重大變化，致使原勞動合同無法履行，經(jīng)公司與員

工協(xié)商，未能就變更勞動合同達成協(xié)議的。

3、員工如果解除勞動合同，應提前三十日以書面形式向公司提出申請，在試用期內(nèi)應提前

三日向公司提出申請。

4、屬于下列情況之一的，員工可向公司提出解除勞劫合同：

A.公司未按照勞動合同約定提供勞動保護或者勞動條件的；

B.公司未及時足額支付勞動報酬的；

C.公司未依法為勞動者繳納社會保險費的；

D.公司的規(guī)章制度違反法律、法規(guī)的規(guī)定，損害勞動者權(quán)益的；

E.因以欺詐、脅迫的手段或者乘人之危，使對方在違背真實意思的情況下訂立或者變更勞動

合同，致使勞動合同無效的；

F.法律、行政法規(guī)規(guī)定勞動者可以解除勞動合同的其他情形。

八、員工的晉級、晉升1、員工晉級、晉升的條件

A.在本級或本崗位工作一年以上，特殊情況可適當縮短時間。

B.能力素質(zhì)優(yōu)良，工作業(yè)績突出的員工。

C.部門評價具備晉級、晉升的資格，經(jīng)人事吾烤察通過的員工。

D.原則上公司在年末，且視公司經(jīng)營情況而調(diào)整。

2、員工晉級、晉升的程序

由部門負責人填寫"員工晉級/晉升/考核期評定表"；員工晉升需附本人的工作報告；部門

對員工表現(xiàn)及業(yè)績做出評價；提交主管領(lǐng)導審核簽字后，提交人事部。人事部進行考察，并將考

察結(jié)果及意見簽署后，提交人事部主管領(lǐng)導簽字批準，部門負責人以上干部要經(jīng)總裁批準。

九、員工的降級、降職、員工降級、降職的情況

A.經(jīng)考核評價為基本合格或不勝任者。

B.不遵守公司規(guī)章制度或業(yè)務流程者。

2、員工降級、降職的程序

員工降級、降職由部門負責人或人事部填寫“員工降級、降職調(diào)整表"，寫明降級、降職調(diào)

整的理由，并附上相關(guān)證明材料，經(jīng)主管領(lǐng)導審核簽字后，提交人事部。人事部進行審核及意見

簽署后，提交人事部主管令反導簽字批準，部門負責人以上二部需要經(jīng)總裁批準。

十、離職手續(xù)

員工要調(diào)離公司或被解聘，須按"離職手續(xù)清單"辦理離職手續(xù)，經(jīng)批準后，一旦勞動合同

解除，員工應清理并歸還屬于公司的財物，員工的所有債權(quán)、債務問題應及時處理完畢。離職的

員工須圓滿地完成工作移交，如交接工作不能按時完成，公司有權(quán)推遲該員工的離職日期以及工

資支付日期。

第二章、薪酬體系

一、適用范圍全體在崗員工

二、工資

1、定義:員工的工資是公司結(jié)合各崗位價值與企業(yè)經(jīng)營效益，同時參考市場水平，根據(jù)其具

備的能力、責任以及工作業(yè)績而定，但不低于國家每年公布的當?shù)刈畹凸べY標準。

2、工資構(gòu)成

基本工資+崗位工資+績效工資三、工資發(fā)放

每月15日發(fā)放上月工資四、薪酬調(diào)整

1、年度調(diào)薪

每年一月，由人事部提出報告，經(jīng)公司總裁辦公會議審定，總裁批準，對在崗員工的工資做

出調(diào)整。其調(diào)整幅度視下列因素而定：

A.公司的年度經(jīng)營狀況；

B.員工個人績效考評情況；

C.同行業(yè)或地區(qū)勞動力市場價格行情及物價上漲率等。

2、及時調(diào)薪

A.試用期滿的工資調(diào)整

員工試用期滿而工作表現(xiàn)能達到公司預期要求的其工資納入公司薪酬績效考核體系進行發(fā)

放。

B.崗位變動工資調(diào)整

員工晉級或降級，晉升或降職等因工作需要崗位變動,調(diào)薪依據(jù)審批意見執(zhí)

上市管理制度4

1、根據(jù)國家財務會計法規(guī)和行業(yè)會計規(guī)定，結(jié)合公司特點，負責擬訂公司會計核算的有關(guān)

工作細則和具體規(guī)定，報經(jīng)領(lǐng)導批準后組織實施。

2、參與擬訂財務計劃，審核、分析、監(jiān)督預算和財務計劃的執(zhí)行情況。

3、在部長領(lǐng)導下，準誦、及時地做好帳務和結(jié)算工作，正確進行會計核算,填制和審核會

計憑證，登記明細帳和總帳，對款項和有價證券的.收付，財物的收發(fā)、增減和使用，資產(chǎn)基金

增減和經(jīng)費收支進行核算。

4、正確計算收入、費用、成本，正確計算和處理財務成果，具體負責編制公司月度、年度

會計報表、年度會計決算及附注說明和利潤分配核算工作。

5、負責公司固定資產(chǎn)的財務管理，按月正確計提固定資產(chǎn)折舊，定期或不定期地組織清產(chǎn)

核資工作。

6、負責公司稅金的計算、申報和解繳工作，協(xié)助有關(guān)部門開展財務審計和年檢。

7、負責會計監(jiān)督。根據(jù)規(guī)定的成本、費用開支范圍和標準，審核原始憑證的合法性、合理

性和真實性，審核費用發(fā)生的審批手續(xù)是否符合公司規(guī)定。

8、負責社會集團購買力的審查和報批工作。

9、及時做好會計憑證、帳冊、報表等財會資料的收集、匯編、歸檔等會計檔案管理工作。

10、主動進行財會資訊分析和評價，向領(lǐng)導提供及時、可靠的財務信息和有關(guān)工作建議。

11、協(xié)助部長做好部門內(nèi)務工作，完成財務部部長臨時交辦的其他任務。

上市管理制度5

第一章：總則

第一條、為了規(guī)范上市公司的組織和行為，保護公司和投資者的合法權(quán)益，促進上市公司質(zhì)

量不斷提高，維護社會經(jīng)濟秩序和社會公共利益，推動證券市場健康穩(wěn)定發(fā)展，根據(jù)《中華人民

共和國公司法》（以下簡稱《公司法》）、《中華人民共和國證券法》（以下簡稱《證券法》）

和其他有關(guān)法律，制定本條例。

第二條、上市公司及相關(guān)各方在證券市場的活動，必須遵守法律、行政法規(guī)和中國證券監(jiān)督

管理委員會（以下簡稱中國證監(jiān)會）的規(guī)定，誠實守信，接受政府和社會公眾的監(jiān)督。

第三條、上市公司應當完善股東大會、董事會、監(jiān)事會制度，形成權(quán)力幡、決策機構(gòu)、監(jiān)

督機構(gòu)以及經(jīng)理層之間權(quán)責分明、各司其職、有效制衡、科學決策、協(xié)調(diào)運作的法人治理結(jié)構(gòu)。

第四條、上市公司股東、實際控制人應當依法行使權(quán)利，誠實守信，不得濫用股東權(quán)利、實

際控制權(quán)損害上市公司或者其他股東的合法權(quán)益。

第五條、上市公司及相關(guān)各方必須按照法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定，及時履行信息

披露義務，保證所披露的信息真實、準確、完整。

第六條、上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員應當忠實、勤勉地履行職責，保護公司姿產(chǎn)的

安全，維護公司和全體股東的合法權(quán)益。

第七條、中國證監(jiān)會依法對上市公司及相關(guān)各方在證券市場的活動實行監(jiān)督管理。地方各級

人民政府承擔處置本地區(qū)上市公司風險的責任，建立和健全上市公司風險處置應急機制。

第八條、證券交易所依法對上市公司及相關(guān)各方在證券市場的活動實行自律管理。上市公司

成立自律組織，依法進行自律管理。

第二章：公司治理結(jié)構(gòu)

第九條、上市公司影頁依法制定公司章程公司章程是規(guī)范公司的組織和行為、公司和股東、

股東和股東之間權(quán)利義務的具有約束力的文件。公司章程對公司、股東、董事、監(jiān)事、高級管理

人員具有約束力，公司、股東、董事、監(jiān)事、高級管理人員可以根據(jù)公司章程提出相關(guān)權(quán)利主張。

第十條、中國證監(jiān)會依法對上市公司章程必備條、款做出具體規(guī)定，規(guī)范上市公司章程的制

定和修改。

第十一條、上市公司股東大會、董事會、監(jiān)事會應當認真履行法定職責，嚴格遵守表決事項

和表決程序的有關(guān)規(guī)定，維護公司和股東的合法權(quán)益。

第十二條、上市公司股東大會應當以現(xiàn)場會議形式召開。上市公司可以提供網(wǎng)絡或者其他方

式方便股東行使股東權(quán)利。

依照法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定以及公司章程股東大會應當采用網(wǎng)絡投票方式的，

上市公司應當提供網(wǎng)絡投票系統(tǒng)。

第十三條、上市公司在召開股東大會的通知中應當充分、完整地披露本次股東大會提案的具

體內(nèi)容。有關(guān)提案需要獨立董事發(fā)表意見的發(fā)出股東大會通知時應當同時披露獨立董事的意見。

前款規(guī)定的股東大會通知中應當確定股權(quán)登記日。股權(quán)登記日登記在冊的股東有權(quán)參加股東

大會。

第十四條、上市公司召開股東大會，應當聘請律師對會議的召集、召開程序、出席會議人員

的資格、召集人資格、表決程序及表決結(jié)果等事項出具法律意見，有關(guān)結(jié)論性意見應當與本次股

東大會決議一并公告。

第十五條、上市公司股東大會在選舉或者更換董事或者監(jiān)事時，實行累積投票制。

按照前款規(guī)定選舉董事或者監(jiān)事的，董事或者監(jiān)事的候選人數(shù)應當多于應選出人數(shù)，并以所

得選票代表表決權(quán)較多者當選。

第十六條、上市公司董事會、獨立董事和符合規(guī)定條、件的股東可以公開征集股東投票權(quán)。

第十七條、上市公司董事會應當設(shè)立審計委員會、薪酬和考核委員會，委員會成員中應當有

半數(shù)以上的獨立董事，并由獨立董事?lián)握偌恕?/p>

上市公司可以根據(jù)公司章程或者股東大會決議，在董事會中設(shè)立其他專門委員會。公司章程

中應當對專門委員會的組成、職責等做出規(guī)定.

第十八條、《公司法》規(guī)定的董事會職權(quán)應當由董事會集體行使，不得授權(quán)他人行使，并不

得以公司章程、股東大會決議等方式加以變更或者剝奪。

公司章程規(guī)定的董事會其他職權(quán)應當由董事會集體行使，必要時，董事會可以授權(quán)董事會成

員在會議閉會期間行使部分職權(quán)，但授權(quán)內(nèi)容必須明確、具體。公司章程中應當對授權(quán)原則和授

權(quán)內(nèi)容做出具體規(guī)定。

第十九條、上市公司應當建立獨立董事制度，遵守國務院有關(guān)獨立董事具體辦法的規(guī)定。

第二十條、上市公司應當建立、健全內(nèi)部控制制度，控制公司風險，強化內(nèi)部管理，確保公

司財務報告真實可靠以及行為合法合規(guī)。

第二十一條、上市公司董事會下設(shè)的審計委員會應當對公司內(nèi)部控制制度進行定期檢查和評

估，發(fā)表專項意見，并向董事會報告。

上市公司董事會應當對公司內(nèi)部控制制度及其完整性、合理性和有效性進行自我檢查和評估，

并在上市公司年度報告中披露自我檢查和評估結(jié)果。

第二十二條、負責上市公司財務會計報告審計業(yè)務的會計師事務所應當對公司內(nèi)部控制制度

及其執(zhí)行情況、董事會的自我評估進行評價。上市公司應當在年度報告中披露會計師事務所的評

價結(jié)果。

第二十三條、上市公司可以通過收購本公司股份、向被激勵人員發(fā)行股份以及其他合法方式,

用本公司股票、股票期權(quán)等股權(quán)證券，對其董事、監(jiān)事、高級管理人員和其他職工進行獎勵（以

下稱股權(quán)激勵）O

第二十四條、上市公司進行股權(quán)激勵，應當符合有關(guān)法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定，

有利于上市公司的發(fā)展，不得損害上市公司利益。

第二十五條、上市公司具有下列情形之一的，不得實行股權(quán)激勵：

（-）最近一個會計年度財務會計報告被注冊會計師出具否定意見或者無法表示意見的審計

報告；

（二）最近十二個月內(nèi)因重大違法違規(guī)行為被中國證監(jiān)會予以行政處罰；

（三）中國證監(jiān)會認定的其他情形。

第二十六條、具有下列情形之一的人員，上市公司不得對其實行股權(quán)激勵：

（一）最近三年內(nèi)被中國證監(jiān)會或證券交易所通報批評、公開譴責、宣布為不適當人選或?qū)?/p>

施市場禁入；

（二）最近三年內(nèi)因重大違法違規(guī)行為被中國證監(jiān)會予以行政處罰；

（三）《公司法》規(guī)定的‘不得擔任公司董事、監(jiān)事、高級管理人員情形；

上市公司不得對翅蟲立董事實行股權(quán)激勵。

上市公司違反前條、和前兩款規(guī)定實行股權(quán)激勵，或者受激勵人員采用欺詐或者其他非法方

式獲得股權(quán)激勵的，受激勵人員由股權(quán)激勵計劃所得全部收益歸上市公司所有，公司董事會應當

及時收回其所得收益。

公司董事會不按照前款規(guī)定執(zhí)行的，股東有權(quán)要求董事會在三十日內(nèi)執(zhí)行。公司董事會未在

上述期限內(nèi)執(zhí)行的，股東有權(quán)為了公司利益以自己的名義亙接向人民法院提起訴訟。

第二十七條、上市公司董事會下設(shè)的薪酬和考核委員會負責擬訂股權(quán)激勵計劃草案，提交董

事會審議。

上市公司股東大會就股權(quán)激勵計劃審議事項做出決議必須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的

三分之二以上通過。

第二十八條、董事會審議通過股權(quán)激勵計劃后，上市公司應當將股權(quán)激勵計劃的有關(guān)材料報

中國證監(jiān)會備案。中國證監(jiān)會自收到完整的股權(quán)激勵計劃備案申請材料之日起二十個工作日內(nèi)未

提出異議的，上市公司可以發(fā)出召開股東大會的通知，審議該股權(quán)激勵計劃。

中國證監(jiān)會可以授權(quán)證券交易所依法就上市公司股權(quán)激勵計劃的備案及信息披露事宜進行

審查。

第二十九條、上市公司應當建立健全投資者關(guān)系管理工作制度，董事會秘書具體負責公司投

資者關(guān)系管理工作。

第三十條、上市公司應當加強與投資者特別是社會公眾投資者的溝通和交流，設(shè)立專門的投

資者咨詢電話，在公司網(wǎng)站開設(shè)投資者關(guān)系專欄，定期舉行與投資者見面活動，及時答復公眾投

資者關(guān)心的問題，增進投資者對公司的了解和認同。

第三章：控股股東和實際控制人

第三十一條、上市公司應當與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)的人員、資產(chǎn)、財

務分開，機構(gòu)、業(yè)務獨立,各自獨立核算、獨立承擔責任和風險。

第三十二條、上市公司的人員應當獨立于控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)。上市

公司的經(jīng)理人員、財務負責人、營銷負責人和董事會秘書不得在控股股東、實際控制人及其控制

的其他企業(yè)中擔任除董事、監(jiān)事以外的其他職務,不得在控股股東、實際控制人及其控制的其他

企業(yè)領(lǐng)薪，上市公司的財務人員不得在控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)中兼職。

第三十三條、上市公司的資產(chǎn)應當獨立完整、權(quán)屬清晰。生產(chǎn)型企業(yè)應當具備與生產(chǎn)經(jīng)營有

關(guān)的生產(chǎn)系統(tǒng)、輔助生產(chǎn)系統(tǒng)和配套設(shè)施，合法擁有與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的土地、廠房、機器設(shè)備以

及商標、專利、非專利技術(shù)的所有權(quán)或者使用權(quán)，具有獨立的原料采購和產(chǎn)品銷售系統(tǒng)；非生產(chǎn)

型企業(yè)應當具備與經(jīng)營有關(guān)的業(yè)務體系及相關(guān)資產(chǎn)?？毓晒蓶|、實際控制人而導占用、支配該資

產(chǎn)或者越權(quán)干預上市公司對其資產(chǎn)的經(jīng)營管理。

第三十四條、上市公司應當建立健全獨立的財務核算體系，能夠獨立做出財務決策，具有規(guī)

范的財務會計制度和對分公司、子公司的財務管理制度?？毓晒蓶|、實際控制人應當維護上市公

司財務的獨立性，不得干預上市公司的財務、會計活動。

第三十五條、上市公司的董事會、監(jiān)事會和其他內(nèi)部機構(gòu)應當獨立運作,獨立行使經(jīng)營管理

職權(quán),不得與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)存在機構(gòu)混同的情形?？毓晒蓶|、實際

控制人應當支持和配合上市公司建立完善的公司治理結(jié)構(gòu)。

第三十六條、上市公司的業(yè)務應當獨立于控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)。控股

股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)不應從事與上市公司同類的業(yè)務。

第三十七條、上市公司控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)不得利用關(guān)聯(lián)交易、資產(chǎn)

重組、墊付費用、對外投資和其他方式直接或者通過其所屬企業(yè)侵占上市公司資金、資產(chǎn)。

上市公司控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)不得利用其股東權(quán)利或者實際控制能力

操縱、指使上市公司或者上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員從事下列行為，損害上市公司利益：

（-）無償向其他單位或者個人提供資金、商品、服務或者其他資產(chǎn)的；

（二）以不公平的條、件，提供或者接受資金、商品、服務或者其他資產(chǎn)的；

（三）向不具有清償能力的單位或者個人提供資金、商品、服務或者其他資產(chǎn)的；

（四）為不具有清償能力的單位或者個人提供擔保，或者無正當理由為其他單位或者個人提

供擔保的；

（五）無正當理由放棄債權(quán)、承擔債務的；

（六）采用其他方式損害上市公司利益的。

第四章：董事、監(jiān)事、高級管理人員

第三十八條、上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員應當正直誠實，了解有關(guān)法律法規(guī)，具有

履行職責所必須的專業(yè)或者行業(yè)知識，不存在法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的不得擔任公司

董事、監(jiān)事、高級管理人員的情形。

上市公司中，兼任公司高級管理人員的董事人數(shù)和由職工代表擔任的董事人數(shù)合計不得超過

公司董事總數(shù)的二分之一最近兩年內(nèi)曾擔任過公司董事或者高級管理人員的監(jiān)事人數(shù)不得超過

公司監(jiān)事總數(shù)的二分之一；公司董事、高級管理人員的配偶和直系親屬不得擔任公司監(jiān)事.

上市管理制度6

1、嚴格執(zhí)行國家有關(guān)的現(xiàn)金管理制度，熟練掌握收付辦法和手續(xù)。

2、認真審核原始憑證的合法性，正確和完整性，保證內(nèi)容真實、手續(xù)完備。

3、記賬憑證的填制要準確反映經(jīng)濟內(nèi)容的主體，正確運用會計科目和記賬規(guī)則，做到摘要

簡明扼要，數(shù)字準確，內(nèi)容完整。

4、根據(jù)審核無誤的'原始憑證，及時辦理收付款業(yè)務。對于大的開支項目，必須經(jīng)過會計主

管人員或領(lǐng)導同意方可辦理。收付款后,要在收付憑證上加蓋收、付訖戳記或出納人員名章。

5、根據(jù)辦理完畢的記賬憑證，逐日逐筆登記現(xiàn)金日記賬，并結(jié)出當日余額，做到日清月結(jié)、

賬款相符。

6、庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定庫存限額，超過部分要及時送存銀行，保證安全。不得以“白

條子”充抵庫存現(xiàn)金更不醇任意挪用現(xiàn)金。庫存現(xiàn)金與賬不相符時應及時報告領(lǐng)導查明原因。

7、不準"坐收坐支"現(xiàn)金，做到“收到解交"、"支則提取"，不套取現(xiàn)金。

8、做好債權(quán)債務的清理工作，對各項借款要定期清理催收。做到一事一借一報，對同一人

的現(xiàn)金借款要前款不清，后款不借。

9、按時發(fā)放獎金福利及學生的獎學金、生活補貼、勤工儉學等費用

10、做好學生的收費及欠費管理工作。

11、認真做好基建總賬的記賬、報賬工作,按時編制和報送報表。

上市管理制度7

第一章總則

第一條為加強對廣東海印永業(yè)（集團）股份有限公司（以下簡稱.公司"）子公司的管理控制，

規(guī)范公司內(nèi)部運作機制，維護公司和投資者合法權(quán)益，促遂公司規(guī)范運作和健康發(fā)展。根據(jù)《中

華人民共和國公司法》《中華人民共和國證券法》《深圳證券交易所上市公司內(nèi)部控制證券交易

所股票上市規(guī)則》指引》等法律，法規(guī)，規(guī)章及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司的實際情況，

制定本制度。

第二條本制度所稱控股子公司指公司持有其50%以上股份，或者持有其股份在50%以下但

能夠?qū)嶋H控制的公司；參股公司指公司持有其股份在50%以下且不具備實際控制的公司。

第三條加強對子公司的管理，旨在建立有效的控制機制，對公司的組織，資源，資產(chǎn)，投資

和公司的運作進行風險控制，提高公司整體運作效率和抗風險能力。

第四條公司依據(jù)對控股子公司資產(chǎn)控制和規(guī)范運作要求，行使對控股子公司重大事項管理,

同時負有對控股子公司指導，監(jiān)督和相關(guān)服務的義務。

第五條控股子公司在公司總體方針目標框架下，獨立經(jīng)營，自主管理，合法有效地運作企業(yè)

法人資產(chǎn)，同時應當執(zhí)行公司對｝空股子公司的各項制度規(guī)定。

第六條公司的控股子公司同時控股其他公司的，該控股子公司應參照本制度，建立對其下屬

子公司的管理控制制度。

第七條對公司及其控股子公司下屬分公司，辦事處等分支機構(gòu)的管理控制，應比照執(zhí)行本制

度規(guī)定。

第二章董事，監(jiān)事，高級管理人員的委派和職責

第八條公司派往子公司的董事，監(jiān)事，重要高級管理人員及股權(quán)代表實行委派制，其任職按

各子公司章程的規(guī)定執(zhí)行。

第九條控股子公司除可委派董事，監(jiān)事及股權(quán)代表外，原并委派財務負責人或副總裁則上由

公司委派出任董事長或總裁，等重要高級管理人員；參股公司根據(jù)情況委派董事，監(jiān)事或高級管

理人員及股權(quán)代表。

第十條派往子公司擔任董事，監(jiān)事，高級管理人員的人選必須符合《公司法》和各子公司章

程關(guān)于董事，監(jiān)事及高級管理人員任職條件的規(guī)定.同時，應具有五年以上工作經(jīng)歷，具備一定

的企業(yè)管理經(jīng)驗和財務管理等方面的專業(yè)技術(shù)知識。

第十一條董事，監(jiān)事及重要高級管理人員的委派程序:

(-)由公司總裁辦公會議推薦提名人選；

(二)報董事長最終審批；

（三）公司人力資源部以公司名義辦理正式推薦公文；

（四）提交控股子公司，參股公司股東大會（股東會），董事會審議，按控股子公司，參股

公司章程規(guī)定予以確定；

（五）報公司人力資源部備案。

第十二條公司派往各控股子公司，參股公司的董事，監(jiān)事，重要高級管理人員及股權(quán)代表具

有以下職責：

（一）依法行使董事，監(jiān)事，高級管理人員義務，承擔董事，監(jiān)事，高級管理人員責任；

（二）督促控股子公司，參股公司認真遵守國家有關(guān)法律，法規(guī)之規(guī)定，依法經(jīng)營，規(guī)范運

作；

（三）協(xié)調(diào)公司與控股子公司，參股公司間的有關(guān)工作；

（四）保證公司發(fā)展戰(zhàn)略，董事會及股東大會決議的貫徹執(zhí)行；

（五）忠實，勤勉，盡職盡責，切實維護公司在控股子公司，參股公司中的利益不受侵犯;

（六）定期或應公司要求向公司匯報任職控股子公司，參股公司的生產(chǎn)經(jīng)營情況，及時向公

司報告《重大信息內(nèi)部報告制度》所規(guī)定的重大事項；

（七）列入控股子公司，參股公司董事會，監(jiān)事會或股東大會（股東會）的審議事項，應事

先與公司溝通，酌情按規(guī)定程序提請公司總裁辦公會議，董事會或股東大會審議。

（A）承擔公司交辦的其它工作。

第十三條公司派往控股子公司，參股公司的董事，監(jiān)事，重要高級管理人員及股權(quán)代表應當

嚴格遵守法律，行政法規(guī)和公司章程，對公司和任職公司負有忠實義務和勤勉義務，不得利用職

權(quán)為自己謀取私利，不得利用職權(quán)收接受別人的賄賂賂或者其他^法收入，不得侵占任職公司的

財產(chǎn)，未經(jīng)公司同意，不得與任職公司訂立合同或者進行交易。上述人員若違反本條之規(guī)定造成

損失的，應承擔賠償責任，涉嫌犯罪的，依法追究法律責任。

第十四條公司委派的董事應征求公司的意見，在任職公司的董事會上對有關(guān)議題發(fā)表意見,

行使表決權(quán)?？毓勺庸?，參股公司股東大會（股東會）有關(guān)議題經(jīng)公司研究決定投票意見后,

由公司董事長委派股權(quán)代表出席控股子公司，參股公司股東大會（股東會），股權(quán)代表應依據(jù)公

司的指示，在授權(quán)范圍內(nèi)行使表決權(quán)。

第十五條派往控股子公司，參股公司的董事，監(jiān)事，高級因工作需要也可管理人員或股權(quán)代

表原則上從公司職員中產(chǎn)生，向社會招聘，但須先聘為公司職員后方可派往控股子公司,參股公

司。

第十六條公司委派的董事，監(jiān)事，高級管理人員或股權(quán)代表在任職期間，應于每年度結(jié)束后

1個月內(nèi)，向公司總裁提交年度述職報告,在此基礎(chǔ)上按公司考核管理辦法進行年度考核，連續(xù)

兩年考核不符合公司要求者，公司將提請控股子公司，參股公司董事會，股東大會（股東會）按

其章程規(guī)定程序給予更換。

第三章財務管理

第十七條控股子公司財務運作由公司財務會計部歸口管理。控股子公司財務部門應接受公司

財務部的業(yè)務指導，監(jiān)督。

第十八條控股子公司財務負責人由公司委派?？毓勺庸静坏眠`反程序更換財務負責人，如

確需更換，應向公司報告，經(jīng)公司同意后按程序另行委派。

第十九條控股子公司應當根據(jù)《企業(yè)會計準則》和公司章程規(guī)定，參照公司財務管理制度的

有關(guān)規(guī)定，制定其財務管理制度并報公司財務會計部備案.

第二十條控股子公司財務會計部根據(jù)財務制度和會計準則建立會計賬簿，登記會計憑證，自

主收支，獨立核算。

第二十一條控股子公司財務部門應按照財務管理制度的規(guī)定，做好財務管理基礎(chǔ)工作，負責

編制全面預算，對經(jīng)營業(yè)務進行核算，監(jiān)督和控制，加強成本，費用，資金管理。

第二十二條控股子公司日常會計核算和財務管理中采用的變更等應遵循公司的財務會計制

度及其有會計政策及會計估計，關(guān)規(guī)定。

第二十三條公司計提各項資產(chǎn)減值準備的內(nèi)控制度適用控股子公司對各項資產(chǎn)減值準備事

項的管理。

第二十四條控股子公司應當按照公司編制合并會計報表和對外披露財務會計信息的要求，以

及公司財務資金部對報送內(nèi)容和時間的要求，及時報送財務報表和提供會計資料，其財務報表同

時接受公司委托的注冊會計師的審計。

第二十五條控股子公司向公司報送的財務報表和相關(guān)資料主要包括：資產(chǎn)負債報表，損益報

表，現(xiàn)金流量報表，財務分析報告，營運報告，產(chǎn)銷量報表，向他人提供資金及提供擔保報表等。

第二十六條公司委派的參股公司董事，監(jiān)事，高級管理人員或股權(quán)代表應負責于每一個季度

結(jié)束后1個月內(nèi)，向公司報送任職參股公司該季度的財務報表和財務分析報告等，或應公司要

求及時報送最近一期財務報表。

第二十七條控股子公司財務負責人應定期向公司總裁財務總監(jiān)和財務會計吾限告資金變動

情況。

第二十八條控股子公司根據(jù)其公司章程和財務管理制度的規(guī)定安排使用資金?？毓勺庸矩?/p>

責人不得違反規(guī)定向外投資，向外借款或挪作私用，不得越權(quán)進行費用簽批，對于上述行為，制

止無效的可以直接控股子公司財務人員有權(quán)制止并拒絕付款，向公司領(lǐng)導報告。

第二十九條控股子公司在經(jīng)營活動中不得隱瞞其收入和利潤，私自設(shè)立帳外帳和小金庠.

第三十條對控股子公司存在違反國家有關(guān)財經(jīng)法規(guī)，公司和控股子公司財務制度情形的，應

追究有關(guān)當事人的責任，芳按國家財經(jīng)紀律，公司和控股子公司有關(guān)處罰條款進行處罰。

第三十一條控股子公司應當妥善保管財務檔案，保存年限按國家有關(guān)財務會計檔案管理規(guī)定

執(zhí)行。

第四章經(jīng)營及投資決策管理

第三十二條控股子公司的經(jīng)營及發(fā)展規(guī)劃必須服從和服務于公司的發(fā)展戰(zhàn)略和總體規(guī)劃，在

公司發(fā)展規(guī)劃框架下，細化和完善自身規(guī)劃。

第三十三條控股子公司應依據(jù)公司的經(jīng)營策略和風險管理政策，接受公司督導建立起相應的

經(jīng)營計劃，風險管理程序。

第三十四條公司管理層根據(jù)公司總體經(jīng)營計劃，在充分考慮控股子公司業(yè)務特征，經(jīng)營情況

等基礎(chǔ)上，向控股子公司下達年度主營業(yè)務收入，實現(xiàn)利潤等經(jīng)濟指標，由控股子公司經(jīng)營管理

層分解，細化公司下達的經(jīng)濟指標，并擬定具體的實施方案，報公司總裁審批后執(zhí)行。

第三十五條控股子公司應完善投資項目的決策程序和管理制度，加強投資項目的管理和風險

控制，投資決策必須制度化，程序化。在報批投資項目之前，應當對項目進行前期考察調(diào)查，可

行性研究，組織論證，進行項目評估，做到論證科學，決策規(guī)范，全程管理,實現(xiàn)投資效益最大

化。

第三十六條控股子公司的對外投資應接受公司市場拓展部的業(yè)務指導，監(jiān)督。

第三十七條公司市場拓展部應對公司投資控股，參股的公司，逐個建立投資業(yè)務檔案，加強

對控股，參股公司的跟蹤管理和監(jiān)督。

第三十八條控股子公司的'重大合同（涉及金額超過控股子公司最近一期經(jīng)審計的凈資產(chǎn)30%

的），在按審批程序提交公司董事長，董事會或股東大會審議前，由公司法律事務部，財務會計

部，市場拓展部對合同內(nèi)容進行會審，在合同簽署后報送公司行政辦公室備案.

第三十九條控股子公司進行金額超過其最近一期經(jīng)審計的凈資產(chǎn)30%的對夕酸資，資產(chǎn)的

購買和處置等交易行為，應經(jīng)過控股子公司股東大會（股東會）審議?？毓勺庸驹谡匍_股東大

會（股東會）之前，應按審批程序提請公司董事長，董事會或股東大會審議并派員參加控股子公

司股東大會（股東會）。若上述應經(jīng)控股子公司股東大會（股東會）審議的交易事項，其交易金

額不超過公司最近一期經(jīng)審計的凈資產(chǎn)的10%,須經(jīng)公司董事長審批；若上述交易金額超過公

司最近一期經(jīng)審計的凈資產(chǎn)的10%,不超過股份公司最近一期經(jīng)審計的凈資產(chǎn)的30%,須若上

述交易金額超過公司最近一期經(jīng)審計的經(jīng)公司董事會審議，凈資產(chǎn)的30%,須經(jīng)公司股東大會

審議。

第四十條控股子公司發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易，應遵照公司《關(guān)聯(lián)交易管理制度》，經(jīng)過控股子公司

董事會或股東大會（股東會）審議，并經(jīng)公司董事會或股東大會審議?？毓勺庸驹谡匍_股東大

會（股東會）之前，應提請公司董事會或股東大會審議該關(guān)聯(lián)交易議案，并派員參加控股子公司

股東大會（股東會）。公司董事會審議關(guān)聯(lián)交易事項時，關(guān)聯(lián)董事應當回避表決。公司股東大會

審議關(guān)聯(lián)交易事項時，關(guān)聯(lián)股東應當回避表決。

第四十一條控股子公司的對外擔保，應遵循《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》《公司章程》，

經(jīng)過控股子公司的董事會或股東大會（股東會）審議，并經(jīng)公司董事會或股東大會審議?？毓勺?/p>

公司在召開股東大會（股東會）之前，應提請公司董事會或股東大會審議該擔保議案，并派員參

加控股子公司股東大會（股東會）。

第四十二條在經(jīng)營投資活動中由于越權(quán)行事給公司和控股子公司造成損失的應對主要責任

人員給予批評，警告，直至解除其職務的處分