代理支庫業(yè)務協議書

附件4代理支庫業(yè)務協議書甲方：中國人民銀行乙方：一、代理事項甲方根據乙方提供的《代理支庫業(yè)務申請書》等相關申請資料，經審查認為乙方符合代理國家金庫支庫的條件，茲準予乙方代理中華人民共和國國家金庫支庫業(yè)務。甲方、乙方都應在規(guī)定的職責、權限范圍內行使管理和代理職能，履行應盡的義務。二、乙方的職責、權限和義務乙方的基本職責１.根據政府預算收入科目以及現行的財政管理體制確定的預算收入級次、分成和留解比例，準確、及時、完整地辦理各級預算收入的收納、劃分、報解、入庫。２.按照《中華人民共和國國家金庫條例》及其實施細則等法規(guī)的規(guī)定，為同級財政機關開立存款賬戶。根據同級財政機關填發(fā)的撥款憑證及時辦理同級財政支出的撥付。按照財政國庫管理制度改革業(yè)務的需要，為同級財政機關開立國庫單一賬戶，辦理財政資金的支付與清算業(yè)務。３.按照國家政策、法規(guī)規(guī)定的退庫和審批程序，憑財政機關或其授權單位開具的預算收入退還憑證，審核辦理預算收入的退付。４.按照中國人民銀行關于國庫會計核算管理的有關規(guī)定對各級預算收入和本級預算支出進行會計賬務核算；定期向上一級國庫和同級財政、征收機關報送或提供有關報表；定期與財政、征收機關對賬簽章，保證數字準確一致。５.協助同級財政、征收機關督促納稅人及時繳納預算收入，組織預算收入及時入庫。根據征收機關開具的繳款憑證核收滯納金。依法協助征收機關扣收納稅人應繳的預算收入。６.監(jiān)督管理和檢查指導轄區(qū)內鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫及國庫經收處的工作，及時解決存在的問題。７.辦理上級國庫交辦的與國庫業(yè)務有關的其他工作。乙方的主要權限１.有權督促檢查轄區(qū)內各鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫和國庫經收處辦理國庫業(yè)務的情況，以及征收機關所收預算收入款項是否按規(guī)定及時、足額繳入指定收款國庫。２.對于任何單位或個人擅自變更財政機關規(guī)定的各級預算收入劃分辦法、范圍和分成留解比例，以及隨意調整庫款賬戶之間存款余額的，有權拒絕辦理。３.對違反財經制度規(guī)定的同級財政存款的開戶和預算資金的支撥與清算，有權拒絕辦理。４.對不符合規(guī)定的預算收入退付，有權拒絕辦理。５.對不符合規(guī)定的憑證，有權拒絕受理。６.對任何單位和個人強令辦理違反國家規(guī)定的事項，有權拒絕執(zhí)行并及時向上級國庫報告。乙方應盡的義務和應負的法律責任１.接受和服從中國人民銀行上級國庫部門對代理支庫業(yè)務的監(jiān)督檢查和業(yè)務指導。對上級國庫布置的各項工作任務要認真落實、及時反饋；為上級國庫的檢查提供必要的條件，對指出的問題要采取措施及時整改；對工作中出現的新問題要及時向上級國庫請示、報告；并負責協調與當地財政、稅務及其他銀行之間的關系。２.按規(guī)定設置代理支庫機構，配備名專職人員和名兼職人員，并指定專人負責國庫的管理工作。國庫從業(yè)人員須持有會計從業(yè)證書，經過崗前培訓，并經中國人民銀行上級國庫部門考核合格后方可正式上崗辦理國庫業(yè)務。３.配備辦理國庫業(yè)務所需的電腦設備，負責對其進行維修保養(yǎng)和程序維護。未經甲方授權不得對國庫業(yè)務軟件系統進行修改；如擅自修改，造成的后果由乙方負完全責任。４.將所代理的國庫業(yè)務納入本行業(yè)務管理范圍，按規(guī)定正確設置和使用科目，準確進行國庫會計核算。５.建立健全崗位責任、業(yè)務交接、內外對賬、重大事項登記報告制度和內部控制、風險防范責任制度等各項規(guī)章制度，并要認真組織學習和檢查，確保各項制度落實，保證國庫資金安全。在代理支庫業(yè)務中，如因自身原因造成預算資金損失或經濟案件，乙方應承擔一切責任。６.嚴格按照有關規(guī)定明確代理支庫的經辦人員、國庫會計主管、國庫部門負責人和國庫主任（副主任）應承擔的責任。７.按照有關規(guī)章制度和上級國庫要求，嚴格會計核算手續(xù)，準確、及時上報各類通訊文件，上劃上級預算收入資金，按時報送有關報表、工作計劃、總結和信息資料等。８.按照中國人民銀行的要求，每年對轄內鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫和國庫經收業(yè)務進行檢查，并將檢查情況匯總報送上級國庫部門。９.采取多項措施，提高代理支庫人員的國庫業(yè)務水平，保持國庫人員的穩(wěn)定，如確需變動，必須報經甲方批準。10.每年年度終了，乙方必須在下一年度1月5日之前以正式文件向甲方報告上年度的代理情況，以便甲方進行年審。11.乙方要及時將機構負責人、機構地址等重要事項變更情況報甲方備案。12.乙方在代理支庫期間違反規(guī)定辦理業(yè)務的處罰標準，按《商業(yè)銀行、信用社代理國庫業(yè)務管理辦法》和有關法律、法規(guī)的規(guī)定執(zhí)行。三、甲方的職責、權限和義務（一）依法對乙方代理支庫業(yè)務實行垂直領導、監(jiān)督檢查和考核評比。（二）負責對乙方代理支庫業(yè)務進行年審。甲方收到乙方提交的年審材料后，在10日內完成審查，提出年審意見。（三）將有關財稅政策方面的文件及時轉發(fā)給乙方，督促乙方認真執(zhí)行。（四）采取多種形式對乙方國庫業(yè)務人員進行業(yè)務培訓、考核。（五）協調解決代理支庫業(yè)務中遇到的問題。四、其他事項（一）代理支庫業(yè)務代辦業(yè)務費以每筆0.1元的標準支付。代理行要嚴格按照有關文件規(guī)定的用途使用代辦業(yè)務費。（二）一方如需變更協議內容，須提前30日書面通知對方。經協商一致后，雙方簽訂新的協議書。新協議書簽訂前，仍按原協議的規(guī)定履行。（三）乙方要求退出代理業(yè)務的，須提前90日書面通知甲方。（四）甲方對乙方代理業(yè)務情況年審期間，不論乙方年審是否合格，其支庫業(yè)務仍由乙方辦理。若乙方在年審結束后被撤銷或注銷，在辦理業(yè)務移交手續(xù)前，乙方不得違反代理協議書。否則，由此而產生的一切后果由乙方負責。（五）本協議書履行過程中，如遇政策、規(guī)定變更，由甲乙雙方按有關規(guī)定修訂本協議書。（六）本協議書的有效期為協議書簽訂之日起至審批行及其上級行依有關規(guī)定撤銷或注銷乙方的代理支庫業(yè)務資格之日止。（七）本協議書未盡事宜由甲乙雙方依照有關