物業(yè)公司財務(wù)管理制度范文（2篇）

物業(yè)公司財務(wù)管理制度范文物業(yè)公司財務(wù)管理制度第一條宗旨本制度旨在規(guī)范本公司財務(wù)管理活動，確保財務(wù)安全，提升財務(wù)管理效率，為公司持續(xù)發(fā)展奠定堅實基礎(chǔ)。第二條財務(wù)管理職責(zé)與權(quán)限1.財務(wù)管理部門負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行公司的財務(wù)管理制度，涵蓋財務(wù)收支計劃、資金管理、會計核算、財務(wù)報告等方面。2.財務(wù)管理部門應(yīng)依據(jù)公司發(fā)展需求，不斷更新和完善財務(wù)管理制度。3.財務(wù)管理部門負(fù)責(zé)構(gòu)建和執(zhí)行內(nèi)部控制體系，有效規(guī)避財務(wù)風(fēng)險。4.公司其他部門需依照財務(wù)管理部門的規(guī)定，及時提供財務(wù)相關(guān)信息。第三條財務(wù)收支計劃1.財務(wù)管理部門負(fù)責(zé)編制年度財務(wù)收支計劃，以公司戰(zhàn)略目標(biāo)和規(guī)劃為依據(jù)。2.財務(wù)收支計劃需合理分配公司收入與支出，保持財務(wù)穩(wěn)定，避免資金緊張與浪費。3.財務(wù)收支計劃須經(jīng)高層管理批準(zhǔn)，并定期進(jìn)行復(fù)審與調(diào)整。第四條資金管理1.資金管理部門負(fù)責(zé)建立并執(zhí)行資金管理制度，包括資金調(diào)度、預(yù)算和流動監(jiān)控等。2.資金管理部門有責(zé)任確保資金安全、穩(wěn)定，防范風(fēng)險，合理配置，提高資金使用效率。3.資金管理部門應(yīng)定期核對銀行賬戶余額，并對賬單進(jìn)行詳盡審核記錄。第五條會計核算1.財務(wù)管理部門需按照國家財務(wù)會計準(zhǔn)則和公司規(guī)定進(jìn)行會計核算。2.會計核算應(yīng)確保信息準(zhǔn)確、完整，及時反映公司經(jīng)營和財務(wù)狀況。3.財務(wù)管理部門應(yīng)定期復(fù)核會計核算，確保會計憑證的真實性和合法性。第六條財務(wù)報告1.財務(wù)管理部門負(fù)責(zé)編制資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等財務(wù)報告。2.財務(wù)報告應(yīng)及時、準(zhǔn)確地展現(xiàn)公司財務(wù)和經(jīng)營狀況，支持公司決策和監(jiān)管需求。3.財務(wù)報告須經(jīng)高層管理審查，并定期報送股東及監(jiān)管機構(gòu)。第七條內(nèi)部控制制度1.財務(wù)管理部門負(fù)責(zé)建立健全內(nèi)部控制體系，包括風(fēng)險預(yù)警、審核制度、憑證管理等。2.內(nèi)部控制體系應(yīng)覆蓋公司所有部門和崗位，明確責(zé)任分配，預(yù)防舞弊和失誤。3.內(nèi)部控制體系應(yīng)接受公司內(nèi)部審計及外部審計機構(gòu)的審查和評估。第八條違規(guī)處理1.一旦發(fā)現(xiàn)財務(wù)管理部門違反規(guī)定，應(yīng)依公司規(guī)定處理。2.若其他部門違反財務(wù)管理制度，財務(wù)管理部門應(yīng)上報高層并協(xié)助調(diào)查處理。3.對于違反財務(wù)管理制度、謀取私利或造成損失的員工，將依法追究責(zé)任并追償損失。第九條監(jiān)督與評估1.公司監(jiān)事會應(yīng)定期對財務(wù)管理部門進(jìn)行監(jiān)督與評估，確保合規(guī)和高效。2.公司應(yīng)定期接受外部審計，評估財務(wù)狀況和運營效果。3.財務(wù)管理部門應(yīng)配合監(jiān)督評估，提供必要文件和信息，并及時改進(jìn)。第十條附則1.本制度由物業(yè)公司負(fù)責(zé)解釋，并根據(jù)實際情況進(jìn)行修訂。2.本制度自發(fā)布之日起生效，取代原有財務(wù)管理制度。本制度是公司財務(wù)管理的基本規(guī)范，要求所有部門認(rèn)真執(zhí)行，確保公司財務(wù)健康運作。物業(yè)公司財務(wù)管理制度范文（二）財務(wù)管理制度規(guī)定一、基本原則為了維護(hù)企業(yè)財務(wù)運作的規(guī)范性、合規(guī)性以及效率，特制定本財務(wù)管理制度。二、組織結(jié)構(gòu)1.財務(wù)部門職能：財務(wù)部門負(fù)責(zé)公司財務(wù)事務(wù)的全面管理，涵蓋會計、成本控制、資金管理等關(guān)鍵領(lǐng)域。2.部門職位職責(zé)：財務(wù)總監(jiān)：負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)和監(jiān)督財務(wù)部門的整體工作，確立公司的財務(wù)目標(biāo)與計劃，并對財務(wù)活動進(jìn)行監(jiān)管。財務(wù)經(jīng)理：負(fù)責(zé)日常財務(wù)操作，包括會計記錄、報表編制、稅務(wù)規(guī)劃等任務(wù)。會計：負(fù)責(zé)會計核算，編制財務(wù)報告，向財務(wù)經(jīng)理和財務(wù)總監(jiān)匯報。成本經(jīng)理：負(fù)責(zé)擬定成本控制策略，核算并監(jiān)管公司的各項成本。資金經(jīng)理：負(fù)責(zé)公司資金的籌集、分配和運用。三、會計準(zhǔn)則1.會計核算原則：真實性：會計核算需準(zhǔn)確反映公司的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果。持續(xù)性：保持會計核算的連續(xù)性，支持會計分析和比較。匹配性：確保公司的收入與支出相匹配，支持正常運營。2.會計核算流程：收集憑證：包括出納報告、發(fā)票、記賬憑證等。登記憑證：根據(jù)會計規(guī)則對收集的憑證進(jìn)行分類記錄。賬務(wù)整理：對記錄的賬務(wù)進(jìn)行整理，為編制報表做準(zhǔn)備。財務(wù)報表編制：依據(jù)整理后的賬務(wù)數(shù)據(jù)編制報表。3.財務(wù)報表內(nèi)容：資產(chǎn)負(fù)債表：顯示公司資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益情況。損益表：顯示公司收入、成本和利潤情況?，F(xiàn)金流量表：顯示公司現(xiàn)金流入和流出情況。所有者權(quán)益變動表：顯示公司所有者權(quán)益的變動情況。四、成本管理1.成本核算原則：直接成本核算：直接成本與產(chǎn)品或服務(wù)直接相關(guān)，需單獨核算。間接成本分配：間接成本與產(chǎn)品或服務(wù)間接相關(guān)，應(yīng)按合理標(biāo)準(zhǔn)分配。2.成本控制手段：成本預(yù)算：制定年度預(yù)算，預(yù)測和控制各項成本。成本分析：分析成本結(jié)構(gòu)，識別成本過高的原因并采取降低措施。成本監(jiān)控：持續(xù)監(jiān)控成本，及時應(yīng)對問題。五、資金管理1.資金籌集手段：銀行貸款：基于公司資金需求和償還能力，申請貸款。股權(quán)融資：通過增發(fā)股票或擴(kuò)大注冊資本籌集資金。2.資金分配原則：風(fēng)險控制：分散資金投資風(fēng)險，降低單一投資風(fēng)險。流動性：確保持有足夠流動資金滿足運營需求。3.資金運用方式：短期投資：對閑置資金進(jìn)行短期理財或投資，獲取收益。長期投資：對部分資金進(jìn)行長期投資，追求更高回報。六、財務(wù)監(jiān)控與審計1.財務(wù)監(jiān)控：內(nèi)部控制：構(gòu)建健全的內(nèi)控體系，確保財務(wù)活動合規(guī)性和規(guī)范性。定期盤點：定期對資產(chǎn)和負(fù)債進(jìn)行盤點，確保數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性。2.財務(wù)審計：年度審計：對年度財務(wù)狀況進(jìn)行審計，確保報表準(zhǔn)確性