金屬礦企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理策略與內(nèi)控體系考核試卷

金屬礦企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理策略與內(nèi)控體系考核試卷考生姓名：答題日期：得分：判卷人：

本次考核旨在評(píng)估考生對(duì)金屬礦企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理策略與內(nèi)控體系的理解和掌握程度，以檢驗(yàn)其在實(shí)際工作中的應(yīng)用能力。

一、單項(xiàng)選擇題（本題共30小題，每小題0.5分，共15分，在每小題給出的四個(gè)選項(xiàng)中，只有一項(xiàng)是符合題目要求的）

1.金屬礦企業(yè)在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)，以下哪項(xiàng)不是風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的步驟？

A.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

B.風(fēng)險(xiǎn)分類

C.風(fēng)險(xiǎn)確認(rèn)

D.風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告

2.以下哪項(xiàng)不是內(nèi)部控制的主要目標(biāo)？

A.防止欺詐

B.保障資產(chǎn)安全

C.提高生產(chǎn)效率

D.優(yōu)化員工福利

3.金屬礦企業(yè)在制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略時(shí)，首先應(yīng)該進(jìn)行的是：

A.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

B.風(fēng)險(xiǎn)控制

C.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

D.風(fēng)險(xiǎn)接受

4.以下哪項(xiàng)不是風(fēng)險(xiǎn)管理的原則之一？

A.全面性

B.動(dòng)態(tài)性

C.適應(yīng)性

D.透明性

5.金屬礦企業(yè)內(nèi)部控制體系的核心是：

A.企業(yè)文化

B.管理制度

C.組織結(jié)構(gòu)

D.激勵(lì)機(jī)制

6.以下哪項(xiàng)不是風(fēng)險(xiǎn)控制措施？

A.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

B.風(fēng)險(xiǎn)降低

C.風(fēng)險(xiǎn)承受

D.風(fēng)險(xiǎn)共享

7.金屬礦企業(yè)在進(jìn)行內(nèi)部控制自我評(píng)估時(shí)，以下哪項(xiàng)不是評(píng)估的要素？

A.控制環(huán)境

B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

C.控制活動(dòng)

D.溝通與報(bào)告

8.以下哪項(xiàng)不是內(nèi)部審計(jì)的主要職能？

A.監(jiān)督內(nèi)部控制

B.評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理

C.提供咨詢服務(wù)

D.制定內(nèi)控政策

9.金屬礦企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理中，以下哪項(xiàng)不是風(fēng)險(xiǎn)承受能力的影響因素？

A.企業(yè)規(guī)模

B.行業(yè)特性

C.經(jīng)濟(jì)環(huán)境

D.政策法規(guī)

10.以下哪項(xiàng)不是內(nèi)部控制的目標(biāo)？

A.提高經(jīng)營(yíng)效率

B.防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

C.保護(hù)企業(yè)聲譽(yù)

D.優(yōu)化人力資源

11.金屬礦企業(yè)在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)，以下哪項(xiàng)不是常用的評(píng)估方法？

A.定性分析

B.定量分析

C.案例分析

D.專家咨詢

12.以下哪項(xiàng)不是內(nèi)部控制的原則？

A.全面性

B.權(quán)限分明

C.持續(xù)改進(jìn)

D.適應(yīng)性

13.金屬礦企業(yè)內(nèi)部控制體系中的關(guān)鍵控制點(diǎn)是：

A.信息系統(tǒng)

B.關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程

C.人力資源

D.財(cái)務(wù)報(bào)告

14.以下哪項(xiàng)不是風(fēng)險(xiǎn)管理的步驟？

A.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

C.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)

D.風(fēng)險(xiǎn)總結(jié)

15.金屬礦企業(yè)在進(jìn)行內(nèi)部控制時(shí)，以下哪項(xiàng)不是控制活動(dòng)的要素？

A.控制環(huán)境

B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

C.控制措施

D.內(nèi)部審計(jì)

16.以下哪項(xiàng)不是內(nèi)部審計(jì)的職責(zé)？

A.審查內(nèi)部控制的有效性

B.評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理

C.提供管理建議

D.制定財(cái)務(wù)報(bào)告

17.金屬礦企業(yè)在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)，以下哪項(xiàng)不是風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的方法？

A.保險(xiǎn)

B.轉(zhuǎn)包

C.分散投資

D.合規(guī)經(jīng)營(yíng)

18.以下哪項(xiàng)不是內(nèi)部控制的關(guān)鍵要素？

A.控制環(huán)境

B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

C.控制活動(dòng)

D.監(jiān)控活動(dòng)

19.金屬礦企業(yè)在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)，以下哪項(xiàng)不是風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性的衡量指標(biāo)？

A.風(fēng)險(xiǎn)概率

B.風(fēng)險(xiǎn)影響

C.風(fēng)險(xiǎn)損失

D.風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)

20.以下哪項(xiàng)不是內(nèi)部控制的目標(biāo)之一？

A.保障財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性

B.防止和發(fā)現(xiàn)舞弊

C.促進(jìn)合規(guī)性

D.提高企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力

21.金屬礦企業(yè)在進(jìn)行內(nèi)部控制時(shí)，以下哪項(xiàng)不是控制環(huán)境的要素？

A.誠(chéng)信與道德

B.領(lǐng)導(dǎo)風(fēng)格

C.組織結(jié)構(gòu)

D.人力資源政策

22.以下哪項(xiàng)不是風(fēng)險(xiǎn)管理的原則之一？

A.預(yù)防性

B.全面性

C.動(dòng)態(tài)性

D.適應(yīng)性

23.金屬礦企業(yè)在進(jìn)行內(nèi)部控制自我評(píng)估時(shí)，以下哪項(xiàng)不是評(píng)估的要素？

A.控制環(huán)境

B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

C.控制活動(dòng)

D.溝通與報(bào)告

24.以下哪項(xiàng)不是內(nèi)部審計(jì)的主要職能？

A.監(jiān)督內(nèi)部控制

B.評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理

C.提供咨詢服務(wù)

D.制定內(nèi)控政策

25.金屬礦企業(yè)在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)，以下哪項(xiàng)不是風(fēng)險(xiǎn)承受能力的影響因素？

A.企業(yè)規(guī)模

B.行業(yè)特性

C.經(jīng)濟(jì)環(huán)境

D.政策法規(guī)

26.以下哪項(xiàng)不是內(nèi)部控制的目標(biāo)？

A.提高經(jīng)營(yíng)效率

B.防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

C.保護(hù)企業(yè)聲譽(yù)

D.優(yōu)化人力資源

27.金屬礦企業(yè)在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)，以下哪項(xiàng)不是常用的評(píng)估方法？

A.定性分析

B.定量分析

C.案例分析

D.專家咨詢

28.以下哪項(xiàng)不是內(nèi)部控制的原則？

A.全面性

B.權(quán)限分明

C.持續(xù)改進(jìn)

D.適應(yīng)性

29.金屬礦企業(yè)內(nèi)部控制體系中的關(guān)鍵控制點(diǎn)是：

A.信息系統(tǒng)

B.關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程

C.人力資源

D.財(cái)務(wù)報(bào)告

30.以下哪項(xiàng)不是風(fēng)險(xiǎn)管理的步驟？

A.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

C.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)

D.風(fēng)險(xiǎn)總結(jié)

二、多選題（本題共20小題，每小題1分，共20分，在每小題給出的選項(xiàng)中，至少有一項(xiàng)是符合題目要求的）

1.金屬礦企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理策略應(yīng)包括哪些內(nèi)容？

A.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

C.風(fēng)險(xiǎn)控制

D.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

E.風(fēng)險(xiǎn)接受

2.內(nèi)部控制體系的設(shè)計(jì)應(yīng)遵循哪些原則？

A.全面性

B.權(quán)限分明

C.持續(xù)改進(jìn)

D.適應(yīng)性

E.經(jīng)濟(jì)性

3.以下哪些是金屬礦企業(yè)面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)類型？

A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

B.信用風(fēng)險(xiǎn)

C.運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

D.法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

E.人力資源風(fēng)險(xiǎn)

4.金屬礦企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法有哪些？

A.文件審查

B.訪談

C.工作流程分析

D.專家咨詢

E.歷史數(shù)據(jù)分析

5.內(nèi)部控制自我評(píng)估的目的是什么？

A.識(shí)別內(nèi)部控制弱點(diǎn)

B.評(píng)估內(nèi)部控制有效性

C.改進(jìn)內(nèi)部控制措施

D.提高風(fēng)險(xiǎn)管理效率

E.降低運(yùn)營(yíng)成本

6.以下哪些是金屬礦企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的原則？

A.預(yù)防性

B.全面性

C.動(dòng)態(tài)性

D.適應(yīng)性

E.經(jīng)濟(jì)性

7.金屬礦企業(yè)內(nèi)部控制的關(guān)鍵控制點(diǎn)包括哪些？

A.資金管理

B.采購(gòu)與付款

C.銷售與收款

D.人力資源

E.信息系統(tǒng)

8.以下哪些是內(nèi)部審計(jì)的主要職能？

A.審查內(nèi)部控制的有效性

B.評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理

C.提供咨詢服務(wù)

D.制定內(nèi)控政策

E.監(jiān)督執(zhí)行

9.金屬礦企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理中，以下哪些是風(fēng)險(xiǎn)承受能力的影響因素？

A.企業(yè)規(guī)模

B.行業(yè)特性

C.經(jīng)濟(jì)環(huán)境

D.政策法規(guī)

E.企業(yè)文化

10.以下哪些是內(nèi)部控制的目標(biāo)？

A.提高經(jīng)營(yíng)效率

B.防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

C.保護(hù)企業(yè)聲譽(yù)

D.優(yōu)化人力資源

E.促進(jìn)合規(guī)性

11.金屬礦企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)，以下哪些是常用的評(píng)估方法？

A.定性分析

B.定量分析

C.案例分析

D.專家咨詢

E.模擬測(cè)試

12.以下哪些是內(nèi)部控制的要素？

A.控制環(huán)境

B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

C.控制活動(dòng)

D.監(jiān)控活動(dòng)

E.信息與溝通

13.金屬礦企業(yè)在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)，以下哪些是風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略？

A.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

B.風(fēng)險(xiǎn)降低

C.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

D.風(fēng)險(xiǎn)接受

E.風(fēng)險(xiǎn)共享

14.以下哪些是金屬礦企業(yè)內(nèi)部控制體系的關(guān)鍵組成部分？

A.管理制度

B.組織結(jié)構(gòu)

C.人力資源

D.信息系統(tǒng)

E.財(cái)務(wù)報(bào)告

15.以下哪些是內(nèi)部審計(jì)的職責(zé)？

A.審查內(nèi)部控制的有效性

B.評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理

C.提供咨詢服務(wù)

D.制定內(nèi)控政策

E.監(jiān)督執(zhí)行

16.金屬礦企業(yè)在進(jìn)行內(nèi)部控制時(shí)，以下哪些是控制環(huán)境的要素？

A.誠(chéng)信與道德

B.領(lǐng)導(dǎo)風(fēng)格

C.組織結(jié)構(gòu)

D.人力資源政策

E.激勵(lì)機(jī)制

17.以下哪些是金屬礦企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理中常用的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方法？

A.保險(xiǎn)

B.轉(zhuǎn)包

C.分散投資

D.合規(guī)經(jīng)營(yíng)

E.融資

18.以下哪些是金屬礦企業(yè)內(nèi)部控制自我評(píng)估的步驟？

A.確定評(píng)估目標(biāo)

B.選擇評(píng)估方法

C.收集評(píng)估證據(jù)

D.分析評(píng)估結(jié)果

E.提出改進(jìn)建議

19.以下哪些是金屬礦企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)需要考慮的因素？

A.風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性

B.風(fēng)險(xiǎn)影響程度

C.風(fēng)險(xiǎn)損失大小

D.風(fēng)險(xiǎn)承受能力

E.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施

20.以下哪些是金屬礦企業(yè)內(nèi)部控制的目標(biāo)之一？

A.保障財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性

B.防止和發(fā)現(xiàn)舞弊

C.促進(jìn)合規(guī)性

D.提高企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力

E.優(yōu)化管理流程

三、填空題（本題共25小題，每小題1分，共25分，請(qǐng)將正確答案填到題目空白處）

1.金屬礦企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理策略的核心是______。

2.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是風(fēng)險(xiǎn)管理的______步驟。

3.內(nèi)部控制體系的建立應(yīng)遵循______原則。

4.金屬礦企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的目的是______。

5.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估常用的方法包括______和______。

6.內(nèi)部控制的關(guān)鍵控制點(diǎn)應(yīng)涵蓋______、______和______等方面。

7.金屬礦企業(yè)內(nèi)部控制的目標(biāo)之一是______，以防止和發(fā)現(xiàn)舞弊。

8.內(nèi)部審計(jì)是______的組成部分，負(fù)責(zé)監(jiān)督和評(píng)估內(nèi)部控制的有效性。

9.風(fēng)險(xiǎn)管理中，______是指企業(yè)通過(guò)購(gòu)買保險(xiǎn)等方式，將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給第三方。

10.金屬礦企業(yè)應(yīng)建立______，以確保風(fēng)險(xiǎn)管理的有效實(shí)施。

11.內(nèi)部控制體系的設(shè)計(jì)應(yīng)考慮______、______和______等因素。

12.金屬礦企業(yè)在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)，應(yīng)關(guān)注______、______和______等風(fēng)險(xiǎn)類型。

13.風(fēng)險(xiǎn)控制措施包括______、______和______等。

14.金屬礦企業(yè)內(nèi)部控制自我評(píng)估的目的是______和______。

15.風(fēng)險(xiǎn)管理的原則之一是______，即對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)監(jiān)控和評(píng)估。

16.金屬礦企業(yè)內(nèi)部控制的核心是______，包括誠(chéng)信與道德、領(lǐng)導(dǎo)風(fēng)格等。

17.內(nèi)部控制的有效性評(píng)估通常包括______、______和______三個(gè)方面。

18.風(fēng)險(xiǎn)管理的步驟包括______、______、______和______。

19.金屬礦企業(yè)應(yīng)建立______，以確保風(fēng)險(xiǎn)管理的全面性和動(dòng)態(tài)性。

20.內(nèi)部控制自我評(píng)估的結(jié)果應(yīng)通過(guò)______、______和______等方式進(jìn)行溝通。

21.金屬礦企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理中，______是指企業(yè)通過(guò)調(diào)整業(yè)務(wù)流程、加強(qiáng)內(nèi)部管理等方式降低風(fēng)險(xiǎn)。

22.內(nèi)部控制體系應(yīng)具備______、______和______等特性。

23.金屬礦企業(yè)應(yīng)定期進(jìn)行______，以評(píng)估內(nèi)部控制體系的有效性。

24.風(fēng)險(xiǎn)管理中，______是指企業(yè)主動(dòng)承擔(dān)某些風(fēng)險(xiǎn)，而不是避免或降低它們。

25.金屬礦企業(yè)內(nèi)部控制的目標(biāo)之一是______，以確保企業(yè)的合規(guī)性。

四、判斷題（本題共20小題，每題0.5分，共10分，正確的請(qǐng)?jiān)诖痤}括號(hào)中畫(huà)√，錯(cuò)誤的畫(huà)×）

1.金屬礦企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理策略應(yīng)該只關(guān)注財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。（）

2.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是內(nèi)部控制的第一步。（）

3.內(nèi)部控制體系的設(shè)計(jì)不需要考慮企業(yè)的規(guī)模和行業(yè)特性。（）

4.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的結(jié)果可以直接用于制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。（）

5.金屬礦企業(yè)可以完全依靠保險(xiǎn)來(lái)轉(zhuǎn)移所有風(fēng)險(xiǎn)。（）

6.內(nèi)部審計(jì)的職責(zé)是制定企業(yè)的內(nèi)控政策。（）

7.風(fēng)險(xiǎn)管理的目的是為了完全消除風(fēng)險(xiǎn)。（）

8.金屬礦企業(yè)應(yīng)該只進(jìn)行定量分析來(lái)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)。（）

9.內(nèi)部控制體系的有效性不需要定期評(píng)估。（）

10.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是指企業(yè)避免所有可能的風(fēng)險(xiǎn)。（）

11.金屬礦企業(yè)的內(nèi)部控制目標(biāo)是提高生產(chǎn)效率，與風(fēng)險(xiǎn)管理無(wú)關(guān)。（）

12.內(nèi)部控制的關(guān)鍵控制點(diǎn)應(yīng)該包括所有業(yè)務(wù)流程。（）

13.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是唯一有效的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。（）

14.內(nèi)部控制自我評(píng)估的目的是為了證明企業(yè)沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)。（）

15.金屬礦企業(yè)可以通過(guò)增加資本投資來(lái)降低運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。（）

16.風(fēng)險(xiǎn)管理的原則之一是適應(yīng)性，即風(fēng)險(xiǎn)管理策略應(yīng)隨著環(huán)境變化而調(diào)整。（）

17.內(nèi)部控制體系的有效性評(píng)估應(yīng)該由外部審計(jì)師進(jìn)行。（）

18.金屬礦企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)承受能力與企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)偏好無(wú)關(guān)。（）

19.風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是確保企業(yè)不發(fā)生任何損失。（）

20.內(nèi)部控制自我評(píng)估的結(jié)果應(yīng)該對(duì)外公開(kāi)。（）

五、主觀題（本題共4小題，每題5分，共20分）

1.請(qǐng)簡(jiǎn)述金屬礦企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理策略的基本原則及其在實(shí)踐中的應(yīng)用。

2.結(jié)合實(shí)際情況，論述金屬礦企業(yè)如何建立有效的內(nèi)控體系，以降低運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

3.分析金屬礦企業(yè)在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)，應(yīng)考慮的主要因素，并舉例說(shuō)明如何進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類。

4.針對(duì)金屬礦企業(yè)，探討如何通過(guò)內(nèi)部控制自我評(píng)估，發(fā)現(xiàn)和改進(jìn)內(nèi)控體系中的不足。

六、案例題（本題共2小題，每題5分，共10分）

1.案例背景：某金屬礦企業(yè)近期發(fā)現(xiàn)，其下屬的采礦作業(yè)過(guò)程中，頻繁出現(xiàn)礦石質(zhì)量不穩(wěn)定的情況，導(dǎo)致下游客戶投訴增加，企業(yè)聲譽(yù)受損。請(qǐng)根據(jù)以下情況，回答以下問(wèn)題：

（1）請(qǐng)列舉至少三種可能導(dǎo)致礦石質(zhì)量不穩(wěn)定的風(fēng)險(xiǎn)因素。（2分）

（2）針對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)因素，企業(yè)可以采取哪些風(fēng)險(xiǎn)控制措施？（3分）

2.案例背景：某金屬礦企業(yè)在進(jìn)行內(nèi)部控制自我評(píng)估時(shí)，發(fā)現(xiàn)財(cái)務(wù)部門(mén)的內(nèi)部控制存在以下問(wèn)題：財(cái)務(wù)報(bào)告延遲、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確、內(nèi)部控制流程不完善。請(qǐng)根據(jù)以下情況，回答以下問(wèn)題：

（1）請(qǐng)分析上述問(wèn)題可能對(duì)企業(yè)產(chǎn)生的影響。（2分）

（2）請(qǐng)?zhí)岢鲋辽偃?xiàng)改進(jìn)措施，以加強(qiáng)財(cái)務(wù)部門(mén)的內(nèi)部控制。（3分）

標(biāo)準(zhǔn)答案

一、單項(xiàng)選擇題

1.A

2.D

3.A

4.D

5.B

6.D

7.D

8.A

9.D

10.D

11.D

12.D

13.B

14.D

15.A

16.D

17.A

18.A

19.A

20.D

21.D

22.E

23.B

24.C

25.C

二、多選題

1.A,B,C,D,E

2.A,B,C,D,E

3.A,B,C,D,E

4.A,B,C,D,E

5.A,B,C

6.A,B,C,D,E

7.A,B,C,D,E

8.A,B,C

9.A,B,C,D,E

10.A,B,C,D,E

11.A,B,C,D,E

12.A,B,C,D,E

13.A,B,C,D,E

14.A,B,C,D,E

15.A,B,C

16.A,B,C,D,E

17.A,B,C

18.A,B,C,D,E

19.A,B,C,D,E

20.A,B,C,D,E

三、填空題

1.風(fēng)險(xiǎn)管理策略

2.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

3.全面性、權(quán)限分明、持續(xù)改進(jìn)、適應(yīng)性

4.降低風(fēng)險(xiǎn)、實(shí)現(xiàn)目標(biāo)

5.定性分析、定量分析

6.資金管理、采購(gòu)與付款、銷售與收款

7.防止和發(fā)現(xiàn)舞弊

8.內(nèi)部審計(jì)

9.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

10.風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)

11.企業(yè)規(guī)模、行業(yè)特性、經(jīng)濟(jì)環(huán)境

12.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、人力資源風(fēng)險(xiǎn)

13.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)接受

14.識(shí)別內(nèi)部控制弱點(diǎn)、評(píng)估內(nèi)部控制有效性、改進(jìn)內(nèi)部控制措施

15.預(yù)防性、全面性、動(dòng)態(tài)性、適應(yīng)性

16.控制環(huán)境

17.控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、監(jiān)控活動(dòng)

18.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控

19.風(fēng)險(xiǎn)