投資與合資管理制度

投資與合資管理制度第一章總則第一條目的和依據(jù)為了規(guī)范企業(yè)投資與合資管理行為，促進(jìn)企業(yè)的健康發(fā)展，提高協(xié)同合作的效率和質(zhì)量，訂立本制度。本制度依據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》《中華人民共和國(guó)合同法》等相關(guān)法律法規(guī)及企業(yè)章程，以提高企業(yè)的運(yùn)營(yíng)管理水平和風(fēng)險(xiǎn)掌控本領(lǐng)為核心目標(biāo)。第二條適用范圍本制度適用于企業(yè)在投資和合資過程中的管理，包含但不限于投資決策流程、項(xiàng)目立項(xiàng)管理、合資合作協(xié)議簽訂和履行、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與掌控等環(huán)節(jié)。第二章投資決策流程第三條投資目標(biāo)確定在進(jìn)行投資決策前，企業(yè)應(yīng)明確投資目標(biāo)，包含財(cái)務(wù)目標(biāo)、戰(zhàn)略目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)收益預(yù)期等。投資目標(biāo)應(yīng)與企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和長(zhǎng)期規(guī)劃相契合，經(jīng)企業(yè)董事會(huì)或決策層審議通過。第四條投資項(xiàng)目申報(bào)企業(yè)各部門或項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)針對(duì)符合投資目標(biāo)的項(xiàng)目，填寫投資申報(bào)表，并按規(guī)定程序提交給投資決策機(jī)構(gòu)。投資申報(bào)表內(nèi)容應(yīng)包含：項(xiàng)目名稱、投資金額、預(yù)期收益、風(fēng)險(xiǎn)分析、項(xiàng)目時(shí)間進(jìn)度等。涉及到合資的項(xiàng)目，還需供應(yīng)合資方背景信息和可行性研究報(bào)告。第五條投資決策會(huì)議投資決策機(jī)構(gòu)應(yīng)定期召開投資決策會(huì)議，對(duì)申報(bào)的項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)審、討論，并依據(jù)投資目標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)收益評(píng)估，做出投資決策。投資決策會(huì)議應(yīng)當(dāng)確保參會(huì)人員的獨(dú)立性和專業(yè)性，并做好會(huì)議紀(jì)要的記錄和歸檔。第六條投資決策結(jié)果通知投資決策會(huì)議結(jié)束后，投資決策機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)將決策結(jié)果和決策依據(jù)通知相關(guān)部門和項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，并幫助落實(shí)決策結(jié)果。第七條投資實(shí)施與監(jiān)督投資實(shí)施階段，企業(yè)應(yīng)依照投資決策結(jié)果，確保資金使用合法合規(guī)，并建立投資監(jiān)督和跟蹤機(jī)制。投資監(jiān)督和跟蹤機(jī)制應(yīng)包含對(duì)項(xiàng)目進(jìn)展、資金使用、風(fēng)險(xiǎn)掌控等方面進(jìn)行定期或不定期的報(bào)告和評(píng)估，并及時(shí)采取相應(yīng)措施調(diào)整投資決策。第三章合資合作協(xié)議簽訂與履行第八條合資合作對(duì)象選擇在進(jìn)行合資合作前，企業(yè)應(yīng)通過市場(chǎng)調(diào)研、合作對(duì)象背景調(diào)查等方式，選定合資合作對(duì)象。合資合作對(duì)象應(yīng)與企業(yè)的業(yè)務(wù)領(lǐng)域、戰(zhàn)略定位相契合，并具備良好的信譽(yù)、資質(zhì)和經(jīng)營(yíng)本領(lǐng)。第九條合資合作協(xié)議簽訂企業(yè)應(yīng)與合資合作對(duì)象依據(jù)事項(xiàng)的緊要程度和風(fēng)險(xiǎn)大小，簽訂合資合作協(xié)議。合資合作協(xié)議內(nèi)容應(yīng)包含但不限于：合資比例、資金注入方式、責(zé)任分擔(dān)、經(jīng)營(yíng)管理決策機(jī)構(gòu)、利潤(rùn)調(diào)配、合資期限、風(fēng)險(xiǎn)掌控等條款。合資合作協(xié)議簽訂前，應(yīng)由企業(yè)法務(wù)部門或?qū)I(yè)律師進(jìn)行審核，確保協(xié)議條款合法合規(guī)。第十條合資合作協(xié)議履行企業(yè)應(yīng)依照合資合作協(xié)議的商定履行各項(xiàng)義務(wù)，包含資金注入、經(jīng)營(yíng)管理決策、利潤(rùn)調(diào)配、風(fēng)險(xiǎn)掌控等。合資合作期間，企業(yè)應(yīng)建立相應(yīng)的信息共享和溝通機(jī)制，及時(shí)共享緊要信息，共同協(xié)商解決合資合作中顯現(xiàn)的問題。第四章風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與掌控第十一條風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估在項(xiàng)目投資和合資合作過程中，企業(yè)應(yīng)依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法和工具，對(duì)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)涵蓋市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)等，以及由合資合作可能帶來的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和合作風(fēng)險(xiǎn)等。第十二條風(fēng)險(xiǎn)掌控企業(yè)應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)掌控機(jī)制，通過訂立風(fēng)險(xiǎn)管理策略、建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制、加強(qiáng)內(nèi)部掌控等手段，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度。風(fēng)險(xiǎn)掌控還應(yīng)包含定期評(píng)估和監(jiān)控項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)情形，并及時(shí)采取相應(yīng)措施進(jìn)行調(diào)整。第十三條風(fēng)險(xiǎn)稽核企業(yè)應(yīng)定期進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)稽核，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理和掌控的有效性和合規(guī)性。風(fēng)險(xiǎn)稽核應(yīng)由獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門或?qū)I(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)，并將稽核結(jié)果報(bào)告給企業(yè)決策層。第五章附則第十四條不得違反法律法規(guī)企業(yè)在進(jìn)行投資和合資過程中，應(yīng)遵守中華人民共和國(guó)的法律法規(guī)，不得從事違法違規(guī)的行為。第十五條本制度的解釋和修訂本制度由企業(yè)董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋和修訂，修改時(shí)應(yīng)經(jīng)過合規(guī)部門審核，并及時(shí)通知相關(guān)人員。第十六條本制度施行日期本制度自董事會(huì)批準(zhǔn)之日起