風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的第二步項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估包括風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)兩個(gè)

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1、概述風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的第二步。項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估包括風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)兩個(gè)內(nèi)容。風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)的對(duì)象是項(xiàng)目的各單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)，非項(xiàng)目整體風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)有如下幾方面的目的：加深對(duì)項(xiàng)目自身和環(huán)境的理解；進(jìn)一步尋找實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目目標(biāo)的可行方案；務(wù)使項(xiàng)目所有的不確定性和風(fēng)險(xiǎn)都經(jīng)過(guò)充分、系統(tǒng)而又有條理的考慮，明確不確定性對(duì)項(xiàng)目其他各個(gè)方面的影響；估計(jì)和比較項(xiàng)目各種方案或行動(dòng)路線的風(fēng)險(xiǎn)大小，從中選擇出威脅最少、機(jī)會(huì)最多的方案或行動(dòng)路線。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)可分三步：①確定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)基準(zhǔn)。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)基準(zhǔn)就是項(xiàng)目主體針對(duì)每一種風(fēng)險(xiǎn)后果確定的可接受水平。單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)和整體風(fēng)險(xiǎn)都要確定評(píng)價(jià)基準(zhǔn)，可分別稱為單個(gè)評(píng)價(jià)基準(zhǔn)和整體評(píng)價(jià)基準(zhǔn)。風(fēng)險(xiǎn)的可接受水平可以是絕對(duì)的，也可以是相對(duì)的。②確定項(xiàng)目整體風(fēng)險(xiǎn)水平。項(xiàng)目整體風(fēng)險(xiǎn)水平是綜合了所有的個(gè)別風(fēng)險(xiǎn)之后確定的。③將單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)與單個(gè)評(píng)價(jià)基準(zhǔn)、項(xiàng)目整體風(fēng)險(xiǎn)水平與整體評(píng)價(jià)基準(zhǔn)對(duì)比，確認(rèn)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)是否在可接受的范圍之內(nèi)，進(jìn)而確定該項(xiàng)目的停止或繼續(xù)進(jìn)行。2、風(fēng)險(xiǎn)分析方法風(fēng)險(xiǎn)分析方法包括風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)方法與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)方法。這些方法又可分為定量方法與定性方法。（1）定性方法定性風(fēng)險(xiǎn)分析要求使用已有的定性分析方法和工具來(lái)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的概率和后果。①風(fēng)險(xiǎn)概率及后果②效用和效用函數(shù)①風(fēng)險(xiǎn)概率及后果風(fēng)險(xiǎn)概率是指某一風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性。風(fēng)險(xiǎn)后果是指某一風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生對(duì)項(xiàng)目目標(biāo)產(chǎn)生的影響。風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)的首要工作是確定風(fēng)險(xiǎn)事件的概率分布。一般來(lái)講，風(fēng)險(xiǎn)事件的概率分布應(yīng)當(dāng)根據(jù)歷史資料來(lái)確定；當(dāng)項(xiàng)目管理人員沒(méi)有足夠的歷史資料來(lái)確定風(fēng)險(xiǎn)事件的概率分布時(shí)，可以利用理論概率分布進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)。②效用和效用函數(shù)有些風(fēng)險(xiǎn)事件的收益或損失大小很難計(jì)算，即使能夠計(jì)算，同一數(shù)額的收益或損失在不同人的心目中地位也不一樣。為反映決策者價(jià)值觀念的不同，需要考慮效用與效用函數(shù)。（2）定量方法一般來(lái)說(shuō)，完整而科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)建立在定性風(fēng)險(xiǎn)分析與定量分析相結(jié)合的基礎(chǔ)之上。定量風(fēng)險(xiǎn)分析過(guò)程的目標(biāo)是量化分析每一風(fēng)險(xiǎn)的概率及其對(duì)項(xiàng)目目標(biāo)造成的后果，同時(shí)也分析項(xiàng)目總體風(fēng)險(xiǎn)程度。①盈虧平衡分析盈虧平衡分析又稱量本利分析或保本分析。通過(guò)分析產(chǎn)量、成本、與方案盈利能力之間的關(guān)系找出投資方案盈利與虧損的臨界點(diǎn)，以判斷不確定性因素對(duì)方案經(jīng)濟(jì)效果的影響程度。①盈虧平衡分析總收入：B=PQ

其中：P——銷售單價(jià)，

Q——銷售量。總成本：C=Cf+Cv

Q其中：Cf——固定成本總額，Cv——單位產(chǎn)品變動(dòng)成本。令B=C，可得盈虧平衡點(diǎn)（BEP）：若項(xiàng)目設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力為Q0，則盈虧平衡生產(chǎn)能力利用率：若按設(shè)計(jì)能力進(jìn)行生產(chǎn)和銷售，則盈虧平衡銷售價(jià)格：

【例】某工程方案設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力12噸/年，單位產(chǎn)品售價(jià)510元/噸，固定成本總額為1500萬(wàn)元，單位產(chǎn)品成本250元/噸，并與產(chǎn)量成正比例關(guān)系，求以產(chǎn)量、生產(chǎn)能力利用率以及價(jià)格表示的盈虧平衡點(diǎn)。解：由此可見，年銷售量不低于5.77萬(wàn)噸，生產(chǎn)能力利用率不低于48%，按設(shè)計(jì)能力生產(chǎn)與銷售，銷售單價(jià)不低于375元/噸，項(xiàng)目不會(huì)發(fā)生虧損。②敏感性分析敏感性分析是研究一個(gè)或多個(gè)不確定性因素的變化對(duì)方案經(jīng)濟(jì)效果的影響程度。若某不確定性因素在較小的范圍內(nèi)變動(dòng)時(shí)，造成經(jīng)濟(jì)效果評(píng)價(jià)指標(biāo)有較大的變動(dòng)，從而影響原來(lái)結(jié)論的正確性，則該不確定性因素是敏感因素。不確定性因素變動(dòng)的范圍越小，而造成的經(jīng)濟(jì)效果評(píng)價(jià)指標(biāo)變動(dòng)的范圍越大，則敏感性越強(qiáng)。敏感性分析分為單因素敏感性分析和多因素敏感性分析。單因素敏感性分析單因素敏感性分析是假定只有一個(gè)不確定性因素發(fā)生變化，其他因素不變，研究單個(gè)不確定因素的變化對(duì)方案經(jīng)濟(jì)效果的影響程度。單因素敏感性分析的步驟與內(nèi)容：（1）選擇需要分析的不確定性因素，并設(shè)定其變動(dòng)的范圍。不確定性因素一般有投資額、產(chǎn)銷量、產(chǎn)品價(jià)格、經(jīng)營(yíng)成本、項(xiàng)目建設(shè)期、項(xiàng)目壽命期等。（2）確定敏感性分析的評(píng)價(jià)指標(biāo)，如凈現(xiàn)值、凈年值、內(nèi)部收益率、投資回收期等。（3）找出敏感因素，對(duì)方案的風(fēng)險(xiǎn)情況作出判斷。③決策樹分析決策樹法因解決問(wèn)題的工具是“樹”而得名。其分析程序一般是：a.繪制決策樹圖。b.預(yù)計(jì)未來(lái)各種情況可能發(fā)生的概率。概率數(shù)值可以根據(jù)經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)來(lái)估計(jì)或依靠過(guò)去的歷史資料來(lái)推算，還可以采用先進(jìn)的預(yù)測(cè)方法和手段進(jìn)