第八章+保險監(jiān)管培訓(xùn)資料

第八章保險監(jiān)管一、保險監(jiān)管的含義保險監(jiān)督管理，是指一個國家對本國保險業(yè)的監(jiān)督和管理。一個國家的保險監(jiān)管制度通常由兩大部分構(gòu)成：一是國家通過制定有關(guān)保險法規(guī)，對本國保險業(yè)進(jìn)行宏觀指導(dǎo)與管理；二是國家專司保險監(jiān)管職能的機(jī)構(gòu)依據(jù)法律或行政授權(quán)對保險業(yè)進(jìn)行行政管理，以保證保險法規(guī)的貫徹執(zhí)行。（一）監(jiān)管的必要性保險經(jīng)營的風(fēng)險性保險經(jīng)營風(fēng)險的隱蔽性保險經(jīng)營的社會性保險人與投保人信息的不對稱性第一節(jié)

保險監(jiān)管概述（二）監(jiān)管主體與監(jiān)管對象監(jiān)管主體即監(jiān)管者，指享有監(jiān)督管理權(quán)力并實施監(jiān)督和管理行為的政府部門或機(jī)關(guān)，亦可稱為監(jiān)管機(jī)關(guān)。在財政部內(nèi)設(shè)立專門的局

兩種設(shè)置

設(shè)立獨(dú)立的保險監(jiān)管機(jī)關(guān)

英國：原來為貿(mào)工部，現(xiàn)為金融服務(wù)局

美國：各州設(shè)立獨(dú)立的監(jiān)管機(jī)關(guān)，進(jìn)而組成全美保險監(jiān)督官協(xié)會，但屬于非政府機(jī)關(guān)，也不具有任何監(jiān)督和管理保險業(yè)的權(quán)力。

我國：中國保險監(jiān)督管理委員會，即保監(jiān)會?！侗ｋU法》第9條：“國務(wù)院保險監(jiān)督管理部門依照本法負(fù)責(zé)對保險業(yè)實施監(jiān)督管理”二、保險監(jiān)管的目標(biāo)保證保險人具有足夠的償付能力防止利用保險進(jìn)行欺詐

維護(hù)保險市場上合理的價格和公平的保險條件三、保險監(jiān)管方式公告管理公告管理亦稱公示主義，是指政府對保險業(yè)的經(jīng)營不作直接監(jiān)督，僅規(guī)定各保險人必須按照政府規(guī)定的格式及內(nèi)容定期將營業(yè)結(jié)果呈報政府的主管機(jī)關(guān)并予以公告。它是政府對保險市場進(jìn)行監(jiān)督管理的各種方式中最為寬松的一種。1994年以前，英國采用這一管理方式，隨著現(xiàn)代保險業(yè)的發(fā)展，這種方式因不利于切實有效地保證被保險人的利益而被許多國家放棄。規(guī)范管理規(guī)范管理亦稱準(zhǔn)則主義，它是指國家制訂出一系列有關(guān)保險經(jīng)營的基本準(zhǔn)則，并監(jiān)督執(zhí)行。在此種管理方式中政府對保險經(jīng)營的若干重大事項，如最低資本金的要求、資產(chǎn)負(fù)債表的審核、資本金的運(yùn)用、違反法律的處罰等，都有明確的規(guī)范；但政府對保險人的業(yè)務(wù)經(jīng)營、財務(wù)管理及人事等方面，則不加干預(yù)。這種管理方式只注重保險經(jīng)營形式上的合法，但未觸及保險業(yè)經(jīng)營的實體。目前有不少國家采用這種方式。實體管理實體管理亦稱批準(zhǔn)主義，它是指國家訂立有完善的保險監(jiān)督管理規(guī)劃，政府的保險監(jiān)督管理機(jī)關(guān)根據(jù)法律法律賦予的權(quán)力，對保險市場尤其是對保險企業(yè)進(jìn)行全方位的、全過程的有效監(jiān)督和管理。通過立法明確規(guī)定保險人從設(shè)立到經(jīng)營直至清算所應(yīng)遵循的批準(zhǔn)和審查制度。實體管理方式是由瑞士創(chuàng)立的，較之上述兩種管理方式最為嚴(yán)格、具體。保險監(jiān)管法規(guī)的內(nèi)容保險業(yè)務(wù)許可保險企業(yè)的組織形式最低償付能力保險準(zhǔn)備金再保險安排保險資金的運(yùn)用保險企業(yè)的資產(chǎn)評估會計制度審計制度財務(wù)報表破產(chǎn)和清算保險中介人的管理二、保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)作為一國保險的主管機(jī)關(guān)，形式多樣，名稱不一，不同國家有不同的稱謂，同一國家的不同時期也有不同的主管機(jī)構(gòu)。國外保險監(jiān)督機(jī)構(gòu)的設(shè)置，大致分為兩種情況：一是設(shè)立直屬政府的保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)；二是在直屬政府的機(jī)構(gòu)下設(shè)立保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)，執(zhí)行保險監(jiān)管的部門隸屬于財政部、商業(yè)部、中央銀行、金融管理局等。三、保險行業(yè)自律以保險同業(yè)公會或保險行業(yè)協(xié)會的面目出現(xiàn)的保險行業(yè)自律組織，是保險人或保險中介人自己的社團(tuán)組織，具有非官方性。保險行業(yè)自律組織對保險市場的監(jiān)管發(fā)揮著政府保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)所不具備的平行或橫向的協(xié)調(diào)作用。在發(fā)達(dá)國家或地區(qū)的保險市場上，保險同業(yè)公會比較普遍。四、保險信用評級保險信用評級是指保險信用評級機(jī)構(gòu)利用保險市場公開信息和部分保險企業(yè)內(nèi)部信息，通過加工并出售保險信息產(chǎn)品的方式，為保險市場參與者提供服務(wù)的一種制度。保險信用評級制度通過向保險市場提供信用風(fēng)險評估的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)和信用分析服務(wù)，使市場具有高度的透明度。一、保險組織的監(jiān)管

保險人的組織形式

申請設(shè)立的許可

從業(yè)人員的資格

停業(yè)解散的監(jiān)管

外資保險企業(yè)的監(jiān)管

二、保險經(jīng)營的監(jiān)管業(yè)務(wù)范圍的監(jiān)管

保險條款的監(jiān)管

保險費(fèi)率的監(jiān)管

再保險的監(jiān)管

第三節(jié)保險監(jiān)管的內(nèi)容三、保險財務(wù)的監(jiān)管準(zhǔn)備金的監(jiān)管資金運(yùn)用的監(jiān)管償付能力的監(jiān)管財務(wù)核算的監(jiān)管四、保險中介人的監(jiān)管資格監(jiān)督管理業(yè)務(wù)監(jiān)督管理報表帳簿的監(jiān)督管理第四節(jié)監(jiān)管方法

一、現(xiàn)場檢查包括常規(guī)檢查和專項檢查二、非現(xiàn)場檢查即要求保險公司定期保送有關(guān)報表、報告，主要是保險業(yè)監(jiān)管報表和精算報告。三、保險公司的整頓和接管保險監(jiān)管機(jī)關(guān)通過現(xiàn)場和非現(xiàn)場檢查，發(fā)現(xiàn)保險公司存在某些違反《保險法》的行為時，可以責(zé)令保險公司限期改正，若保險公司在限期內(nèi)未改正，保險監(jiān)管機(jī)關(guān)可以決定對保險公司進(jìn)行整頓。對于違法、違規(guī)行為嚴(yán)重的保險公司，保險公司可以對其實行接管，被接管公司已資不抵債的，經(jīng)保險監(jiān)管機(jī)關(guān)批準(zhǔn)可依法宣告破產(chǎn)。

（一）責(zé)令限期改正《保險法》第110條1未按《保險法》規(guī)定提取或結(jié)轉(zhuǎn)各項準(zhǔn)備金------依法提取或結(jié)轉(zhuǎn)各項準(zhǔn)備金2未按《保險法》規(guī)定辦理再保險----依法辦理再保險3嚴(yán)重違反《保險法》關(guān)于資金運(yùn)用規(guī)定----糾正違法運(yùn)用資金的行為（二）

整頓整頓是比責(zé)令限期改正更為嚴(yán)厲的一種措施。1．前提條件：限期內(nèi)未于改正《保險法》第111條第1款保險監(jiān)管機(jī)關(guān)對于違法經(jīng)營的保險公司，不能直接決定對其進(jìn)行整頓2．成立整頓組織。組成人員由監(jiān)管機(jī)關(guān)選派。3．公告整頓決定?！侗ｋU法》第111條第2款4．整頓組織的職責(zé)：監(jiān)督保險公司的日常業(yè)務(wù)。《保險法》第112條5．被整頓公司可繼續(xù)營業(yè)，但需受一定限制?！侗ｋU法》第113條被整頓公司糾正違法經(jīng)營行為后，恢復(fù)正常經(jīng)營情況，由整頓組織提出報告，經(jīng)保險監(jiān)管機(jī)關(guān)批準(zhǔn)，整頓結(jié)束。（三）

接管對保險公司接管是比整頓更為嚴(yán)厲的一種措施。但接管并不以整頓未達(dá)到預(yù)期效果為前提條件，對于違法行為較為嚴(yán)重的保險公司，保險監(jiān)管機(jī)關(guān)可以并不經(jīng)過責(zé)令限期改正和整頓，而直接決定接管。1．接管的前提條件《保險法》第115條第1款¨

保險公司有嚴(yán)重違法行為，并損害了社會公共利益¨

保險公司的償付能力已經(jīng)或?qū)⒁艿轿C(jī)，但尚未達(dá)到破產(chǎn)程度¨

保險公司的償付能力危機(jī)的情況與該公司的違法行為有因果關(guān)系以上條件缺一不可2．接管的目的?；謴?fù)保險公司