備用金管理制度范例（2篇）

備用金管理制度范例1.制度宗旨：為確保公司日常運(yùn)作及應(yīng)對(duì)緊急事件之需，規(guī)范備用金的正常使用，同時(shí)保障備用金的安全與高效運(yùn)用。2.備用金概念界定：備用金特指公司為應(yīng)對(duì)突發(fā)事件、緊急需求及日常運(yùn)作而設(shè)立的專項(xiàng)資金，旨在支付緊急開支及維護(hù)正常運(yùn)作。3.備用金管理流程：（1）備用金申請(qǐng)流程：備用金的動(dòng)用須經(jīng)管理層核準(zhǔn)。申請(qǐng)人須填寫備用金申請(qǐng)表，明確申請(qǐng)理由、金額及使用期限，并提供相應(yīng)的支票或轉(zhuǎn)賬憑證作為備用金歸還的擔(dān)保。（2）備用金審批程序：備用金申請(qǐng)表應(yīng)提交至相關(guān)審批人員進(jìn)行審核與批準(zhǔn)。審批人員需評(píng)估申請(qǐng)理由的緊迫性、合理性及資金的可調(diào)配情況，并在申請(qǐng)表上簽署批準(zhǔn)意見。（3）備用金支付流程：備用金的支付由財(cái)務(wù)部門及出納負(fù)責(zé)執(zhí)行。財(cái)務(wù)部門需核實(shí)備用金申請(qǐng)的真實(shí)性和合法性，并執(zhí)行相應(yīng)的支付手續(xù)。（4）備用金使用規(guī)范：備用金的使用應(yīng)遵循預(yù)定理由及金額。申請(qǐng)人須將備用金用于緊急需求及相關(guān)事務(wù)，并在使用完畢后及時(shí)向財(cái)務(wù)部門提交結(jié)算憑證以供核對(duì)與記錄。（5）備用金歸還規(guī)定：備用金的歸還應(yīng)在使用事項(xiàng)結(jié)束后____個(gè)工作日內(nèi)完成。申請(qǐng)人須向財(cái)務(wù)部門提交備用金還款的支票或轉(zhuǎn)賬憑證以供核對(duì)與記錄。4.備用金管理責(zé)任與監(jiān)督：（1）財(cái)務(wù)部門職責(zé)：負(fù)責(zé)備用金的管理、審批及支付事宜，并妥善記錄與報(bào)告。（2）管理層職責(zé)：負(fù)責(zé)制定及修訂備用金管理制度，并定期對(duì)備用金使用情況進(jìn)行審核與監(jiān)督。（3）審計(jì)部門職責(zé)：負(fù)責(zé)定期審計(jì)備用金管理制度的執(zhí)行情況，并提出改進(jìn)建議。5.備用金監(jiān)督與檢查：公司應(yīng)定期對(duì)備用金進(jìn)行監(jiān)督與檢查，包括審查備用金使用情況、結(jié)算憑證的真實(shí)性與合法性，以及評(píng)估備用金管理制度的執(zhí)行情況。6.違規(guī)處理措施：對(duì)于違反備用金管理制度的人員，將依據(jù)公司相關(guān)規(guī)定給予相應(yīng)的紀(jì)律處分。若行為構(gòu)成違法，將依法追究其法律責(zé)任。備用金管理制度范例（二）第一章總則第一條為規(guī)范備用金管理，確保備用金的安全與合理運(yùn)用，依據(jù)財(cái)務(wù)制度及有關(guān)法律法規(guī)，特制定本制度。第二條本備用金管理制度適用于企業(yè)備用金的管理工作。第三條備用金指企業(yè)為應(yīng)對(duì)突發(fā)事件或滿足日常經(jīng)營(yíng)需求而設(shè)立的，用于緊急支出或小額開支的專項(xiàng)資金。第四條備用金的使用范圍主要包括但不限于緊急維修、購(gòu)置辦公用品、支付職工小額現(xiàn)金報(bào)銷、應(yīng)急物資等。第五條備用金的使用必須遵守法律法規(guī)及公司相關(guān)規(guī)定，確保合理、節(jié)約、公開、公正、公平。第六條備用金的管理應(yīng)遵循事前審批、事中監(jiān)管、事后核查的原則。第二章備用金的設(shè)立與管理第七條企業(yè)應(yīng)根據(jù)實(shí)際需求，依照相關(guān)規(guī)定設(shè)立備用金。第八條備用金的額度應(yīng)依據(jù)企業(yè)規(guī)模、經(jīng)營(yíng)狀況及風(fēng)險(xiǎn)特性合理確定，并由企業(yè)主管部門負(fù)責(zé)審核批準(zhǔn)。第九條備用金應(yīng)由指定專人負(fù)責(zé)保管，確保備用金的安全與完整。第十條備用金的使用必須經(jīng)過事先審批，并由備用金管理人員進(jìn)行登記備案。第十一條對(duì)備用金使用過程中出現(xiàn)的逾期未還、虛報(bào)、挪用、濫用等不當(dāng)行為，將追究責(zé)任并予以懲處。第三章備用金的使用與核查第十二條備用金的使用必須遵循真實(shí)、合理、規(guī)范的原則，嚴(yán)禁違規(guī)使用。第十三條備用金使用申請(qǐng)應(yīng)填寫備用金使用申請(qǐng)表，附帶相應(yīng)證明材料，并經(jīng)備用金管理人員審批。第十四條備用金使用的金額不得超過備用金額度的規(guī)定，并應(yīng)根據(jù)實(shí)際需求向企業(yè)主管部門報(bào)備。第十五條備用金使用后應(yīng)及時(shí)填寫備用金使用登記表，并附上相關(guān)憑證，以備存檔備案。第十六條每月末，備用金管理人員應(yīng)對(duì)備用金使用情況進(jìn)行核查，確保備用金的合理運(yùn)用。第十七條對(duì)備用金使用情況應(yīng)定期或不定期進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)和外部審計(jì)。第十八條若備用金使用出現(xiàn)違規(guī)行為或問題，應(yīng)及時(shí)調(diào)查處理；若涉嫌違法犯罪，應(yīng)移交司法機(jī)關(guān)處理