資金支出審批管理制度模版（2篇）

資金支出審批管理制度模版第一章總則第一條為規(guī)范公司資金管理，確保資金運(yùn)用的合理性和科學(xué)性，依據(jù)公司實(shí)際及相關(guān)法律法規(guī)，特制定本規(guī)程。第二條本規(guī)程適用于公司內(nèi)部所有資金支出活動(dòng)。第三條所有資金支出必須符合公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和年度預(yù)算，遵循效益優(yōu)先、風(fēng)險(xiǎn)控制的原則。第四條資金支出審批機(jī)制應(yīng)嚴(yán)謹(jǐn)、完備，明確審批流程和責(zé)任劃分，以保證資金使用的合理性及合法性。第五條本規(guī)程所涵蓋的資金支出包括但不限于采購(gòu)、招標(biāo)、投資、人力成本、差旅費(fèi)、宣傳費(fèi)用等。第六條資金支出審批分為三級(jí)，即一級(jí)審批、二級(jí)審批和三級(jí)審批。第二章一級(jí)審批第七條一級(jí)審批適用于小額及影響范圍有限的資金支出，由部門(mén)主管負(fù)責(zé)。第八條一級(jí)審批的金額上限設(shè)定為_(kāi)___元，超出該額度的支出需進(jìn)行二級(jí)審批。第九條一級(jí)審批應(yīng)在申請(qǐng)?zhí)峤缓蟮腳___個(gè)工作日內(nèi)完成，并在相關(guān)系統(tǒng)中記錄審批結(jié)果。第十條部門(mén)主管需對(duì)支出的必要性及合理性進(jìn)行評(píng)估，確保在預(yù)算范圍內(nèi)。第三章二級(jí)審批第十一條二級(jí)審批適用于金額較大、影響范圍較廣的資金支出，由一級(jí)主管及相關(guān)部門(mén)主管共同審批。第十二條二級(jí)審批的金額上限為100,____元，超出該額度的支出需進(jìn)行三級(jí)審批。第十三條二級(jí)審批應(yīng)在申請(qǐng)?zhí)峤缓蟮腳___個(gè)工作日內(nèi)完成，并在相關(guān)系統(tǒng)中記錄審批結(jié)果。第十四條一級(jí)主管及相關(guān)部門(mén)主管需對(duì)資金使用的必要性及合規(guī)性進(jìn)行審查，確保在預(yù)算范圍內(nèi)。第四章三級(jí)審批第十五條三級(jí)審批適用于金額較大、涉及重要項(xiàng)目或合同的資金支出，由公司高級(jí)管理層審批。第十六條三級(jí)審批的金額上限為500,____元，超出該額度的支出需提交董事會(huì)審批。第十七條三級(jí)審批應(yīng)在申請(qǐng)?zhí)峤缓蟮腳___個(gè)工作日內(nèi)完成，并在相關(guān)系統(tǒng)中記錄審批結(jié)果。第十八條高級(jí)管理層需對(duì)支出的必要性、合規(guī)性進(jìn)行嚴(yán)格審查，確保在預(yù)算范圍內(nèi)。第五章申請(qǐng)與審批流程第十九條資金支出申請(qǐng)應(yīng)使用公司規(guī)定的表格，詳細(xì)填寫(xiě)用途、金額、支出時(shí)間等信息，并附相關(guān)支持文件。第二十條審批流程應(yīng)明確各審批節(jié)點(diǎn)及責(zé)任人，部門(mén)主管和高級(jí)管理層需按職責(zé)進(jìn)行審批。第二十一條審批人需對(duì)資金支出的必要性、合規(guī)性進(jìn)行評(píng)估，確保在預(yù)算范圍內(nèi)。第六章監(jiān)督與控制第二十二條公司設(shè)立財(cái)務(wù)部門(mén)，負(fù)責(zé)資金支出的審批、核對(duì)及監(jiān)督工作。第二十三條財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)建立完善的審批和核對(duì)制度，確保資金支出的合規(guī)性。第二十四條財(cái)務(wù)部門(mén)需定期檢查資金支出，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)調(diào)查處理，并向高層領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。第七章附則第二十五條本規(guī)程自發(fā)布之日起生效，如有修改或補(bǔ)充，需經(jīng)公司高層領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)并內(nèi)部公告。第二十六條本規(guī)程的解釋權(quán)歸公司高層領(lǐng)導(dǎo)，如有爭(zhēng)議，由高層領(lǐng)導(dǎo)作出最終決定。第二十七條本規(guī)程中的金額上限以人民幣為單位。第二十八條本規(guī)程作為公司內(nèi)部規(guī)定，所有員工必須遵守，違規(guī)行為將按公司規(guī)定處理。資金支出審批管理制度模版（二）一、總則（一）為規(guī)范資金支出的管理，確保資金使用的合理性、合法性與透明度，特制定本資金支出審批管理規(guī)定。（二）本規(guī)定適用于公司及其各分支機(jī)構(gòu)的所有資金支出活動(dòng)。（三）資金支出涵蓋但不限于采購(gòu)、招標(biāo)、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)、業(yè)務(wù)活動(dòng)經(jīng)費(fèi)等相關(guān)支出。二、審批職責(zé)與權(quán)限（一）總經(jīng)理對(duì)所有資金支出事項(xiàng)擁有最終審批權(quán)。（二）部門(mén)負(fù)責(zé)人對(duì)其部門(mén)內(nèi)的資金支出有審批權(quán)，條件如下：1.單筆支出____元以下，由部門(mén)負(fù)責(zé)人直接審批；2.單筆支出____元至____萬(wàn)元之間，需部門(mén)負(fù)責(zé)人審批后，向總經(jīng)理報(bào)備；3.單筆支出超過(guò)____萬(wàn)元，需部門(mén)負(fù)責(zé)人審批后，提交總經(jīng)理審批。（三）財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)采購(gòu)、招標(biāo)及費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)等進(jìn)行財(cái)務(wù)審核，以確保支付申請(qǐng)的合規(guī)性和準(zhǔn)確性。（四）公司審計(jì)部門(mén)負(fù)責(zé)資金支出的審計(jì)，包括對(duì)支付申請(qǐng)的真實(shí)性、合規(guī)性和準(zhǔn)確性進(jìn)行核查。三、資金支出審批流程（一）采購(gòu)與招標(biāo)1.部門(mén)負(fù)責(zé)人根據(jù)需求編制采購(gòu)計(jì)劃，并進(jìn)行預(yù)算控制；2.提交包含采購(gòu)物品名稱(chēng)、數(shù)量、規(guī)格、單價(jià)、供應(yīng)商等信息的采購(gòu)申請(qǐng)；3.財(cái)務(wù)部門(mén)審核采購(gòu)申請(qǐng)的合規(guī)性和預(yù)算控制情況；4.部門(mén)負(fù)責(zé)人審批采購(gòu)申請(qǐng)，并填寫(xiě)《采購(gòu)審批表》；5.采購(gòu)部門(mén)按照審批的采購(gòu)計(jì)劃執(zhí)行采購(gòu)活動(dòng)；6.采購(gòu)部門(mén)依據(jù)采購(gòu)合同與供應(yīng)商合作，簽訂合同并支付款項(xiàng)。（二）費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)1.員工填寫(xiě)《費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)表》，附上相關(guān)費(fèi)用明細(xì)和票據(jù)；2.部門(mén)負(fù)責(zé)人審核費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)的合規(guī)性和準(zhǔn)確性；3.財(cái)務(wù)部門(mén)審核費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)的合規(guī)性和準(zhǔn)確性；4.財(cái)務(wù)部門(mén)執(zhí)行報(bào)銷(xiāo)款項(xiàng)支付。（三）業(yè)務(wù)活動(dòng)經(jīng)費(fèi)支出1.部門(mén)負(fù)責(zé)人編制業(yè)務(wù)活動(dòng)經(jīng)費(fèi)預(yù)算，填寫(xiě)《業(yè)務(wù)活動(dòng)經(jīng)費(fèi)申請(qǐng)表》；2.提交業(yè)務(wù)活動(dòng)經(jīng)費(fèi)申請(qǐng)，附相關(guān)活動(dòng)計(jì)劃和預(yù)算；3.部門(mén)負(fù)責(zé)人審批業(yè)務(wù)活動(dòng)經(jīng)費(fèi)申請(qǐng)，并填寫(xiě)《業(yè)務(wù)活動(dòng)經(jīng)費(fèi)審批表》；4.財(cái)務(wù)部門(mén)審核業(yè)務(wù)活動(dòng)經(jīng)費(fèi)申請(qǐng)的合規(guī)性和準(zhǔn)確性；5.財(cái)務(wù)部門(mén)支付經(jīng)費(fèi)款項(xiàng)。四、資金支出記錄與檔案管理（一）公司建立資金支出記錄和檔案管理制度，確保記錄完整、準(zhǔn)確且安全保存。（二）每筆資金支出需有支付申請(qǐng)、審批表、報(bào)銷(xiāo)明細(xì)、票據(jù)等相關(guān)資料記錄，以備審計(jì)查閱。（三）財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)資金支出檔案的管理工作，定期進(jìn)行檔案歸檔和更新。五、違規(guī)處理與責(zé)任追究（一）對(duì)于違反本規(guī)定的行為，公司將視情節(jié)采取相應(yīng)紀(jì)律或法律措施，包括但不限于扣發(fā)工資、警告、停職、降職、辭退等處理措施。（二）