《中國企業(yè)“走出去”面臨的合規(guī)風險：防控與應對》課件

主要內(nèi)容一中國企業(yè)“走出去”面臨的合規(guī)風險挑戰(zhàn)二中國企業(yè)國際化合規(guī)治理體系構建三中國企業(yè)涉外合規(guī)風險管理工作一中國企業(yè)“走出去”面臨的合規(guī)風險挑戰(zhàn)（一）逆全球化浪潮導致更為嚴峻的涉外合規(guī)新考驗（二）數(shù)字經(jīng)濟和科技創(chuàng)新促生更多涉外合規(guī)新課題（三）氣候變化等全球環(huán)境危機帶來諸多涉外合規(guī)新壓力（一）逆全球化浪潮導致更為嚴峻的涉外合規(guī)新考驗（二）數(shù)字經(jīng)濟和科技創(chuàng)新促生更多涉外合規(guī)新課題人工智能系統(tǒng)能否作為發(fā)明人申請專利？2021年，

南非專利局接受了由人工智能系統(tǒng)DABUS所提出的專利申請。（三）氣候變化等全球環(huán)境危機帶來諸多涉外合規(guī)新壓力世界銀行和美國彼德森研究所專家撰寫的研究報告顯示，一旦實行碳關稅，中國制造業(yè)出口額較之目前規(guī)模將削減五分之一，所有中低收入國家出口額將削減8%。在發(fā)達國家啟動碳邊境調節(jié)稅的情形下，將造成國際市場相關產(chǎn)品（鋁、

鋼鐵、化工產(chǎn)品等）貿(mào)易條件惡化和交易成本上升，尤其對于高度依賴能源的部分中國企業(yè)而言，將對中國企業(yè)國際化帶來更多合規(guī)新壓力。二中國企業(yè)國際化合規(guī)治理體系構建（一）合規(guī)治理體系構建的基本理念（二）合規(guī)治理體系的邏輯結構（三）合規(guī)治理的基本原則（四）精簡的合規(guī)治理機構（五）職業(yè)的合規(guī)團隊（六）科學的合規(guī)制度（七）高效的合規(guī)管理機制（一）合規(guī)治理體系構建的基本理念第一，企業(yè)合規(guī)很難單純是一個簡單的運營管理層面的問題，盡管合規(guī)風險事件或違規(guī)處罰案件常常發(fā)生在運營管理的環(huán)節(jié)，但我們往往都可以從內(nèi)部流程中追溯到不同層次的決策領域第二，公司治理本身涉及合規(guī)，從來沒有不合規(guī)的公司治理會是有效的，無論就商業(yè)利益的實現(xiàn)還是法律準則的評判第三，合規(guī)包括個別性違規(guī)事件的處理，但絕不只是“頭痛醫(yī)頭、腳痛醫(yī)腳”懲治與處罰，而更是企業(yè)全面的、系統(tǒng)的、從上到下的長效體系的建立和運行，否則“摁下葫蘆浮起瓢”，違規(guī)事件的不斷發(fā)生將導致合規(guī)部門“夸父追日”般地充當“救火隊”或“消防員”第四，只有得到高層的重視、參與和倡導，企業(yè)合規(guī)才能貫徹到從決策到運營的各個流程和環(huán)節(jié)企業(yè)合規(guī)治理體系是指企業(yè)通過建立合規(guī)機構、打造合規(guī)團隊、制定合規(guī)制度、設置合規(guī)機制以及形成從高層決策到基層操作的合規(guī)自治流程，從而實現(xiàn)提升企業(yè)合規(guī)系統(tǒng)能力和合規(guī)風險免疫力的自我治理體系。（二）合規(guī)治理體系的邏輯結構v前瞻性原則全球性原則系統(tǒng)性原則④高效的合規(guī)管理機制③科學的合規(guī)制度① ②精健的 職業(yè)的合規(guī)治理機構 合規(guī)團隊“三線四維十二鍵”事中事前事后報查考評罰研 改識訓審 宣守

沒有行動

沒有一切十二鍵行動儀表盤（三）合規(guī)治理的基本原則第一，前瞻性原則從提前防范的角度，未雨綢繆、先手布局堅持底線思維、居安思危第二，全球性原則要堅持全球思維、綜合統(tǒng)籌，在大局上謀劃、在關鍵處落子，權衡利弊、長遠統(tǒng)籌，確保合規(guī)治理體系和應對策略，積極促進人類命運共同體的建設第三，系統(tǒng)性原則要有原則、有機構、有團隊、有制度、有機制等各項因素，從而避免疏漏和短板各項因素之間要相互聯(lián)系、相互作用，目標一致、高效協(xié)同，形成系統(tǒng)能力和治理合力，從而利用適應性、強韌性度過難關（四）精簡的合規(guī)治理機構董事長是合規(guī)掌舵手總經(jīng)理是合規(guī)整合者首席合規(guī)官是合規(guī)操盤手合規(guī)管理部門的職責合規(guī)風險控制的三道防線協(xié)同是合規(guī)的重要品格1董事長是合規(guī)掌舵手董事長是企業(yè)合規(guī)治理的第一責任人，也是企業(yè)合規(guī)掌舵手。董事長通過組織董事會進行前瞻性、全局性、原則性的頂層設計，制定合規(guī)管理規(guī)劃、解決合規(guī)管理資源配置、對重大合規(guī)事項作出決策，并對企業(yè)的合規(guī)管理承擔最終責任。董事會還應當下設合規(guī)委員會，主要職責為協(xié)助董事會做好合規(guī)的重大決策和合規(guī)事項的監(jiān)督執(zhí)行。審議批準合規(guī)政策，監(jiān)督實施并進行年度評估審核批準年度合規(guī)報告，對反映的問題進行決策與監(jiān)督推動完善合規(guī)管理體系并進行有效性評價……董事會的具體合規(guī)職責2總經(jīng)理是合規(guī)整合者總經(jīng)理是企業(yè)合規(guī)的第二負責人，也是企業(yè)合規(guī)整合者?？偨?jīng)理負責帶領管理層執(zhí)行董事會的合規(guī)決策，負責企業(yè)日常運營中的合規(guī)管理。總經(jīng)理的具體合規(guī)職責擬定合規(guī)管理體系建設方案董事會批準后組織實施合規(guī)管理體系擬定合規(guī)管理基本制度，批準年度計劃等，組織制定合規(guī)管理具體制度……3首席合規(guī)官是合規(guī)操盤手首席合規(guī)官是企業(yè)合規(guī)的第三負責人，也是企業(yè)合規(guī)的首席操盤手；是企業(yè)合規(guī)管理工作具體組織實施者和日常監(jiān)督者，不建議分管與合規(guī)管理沖突的部門。中央企業(yè)應當結合實際設立首席合規(guī)官，不新增領導崗位和職數(shù)，由總法律顧問兼任，對企業(yè)主要負責人負責，領導合規(guī)管理部門組織開展相關工作，指導所屬單位加強合規(guī)管理。《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》第十二條首席合規(guī)官的具體合規(guī)職責協(xié)助企業(yè)負責人貫徹執(zhí)行董事會合規(guī)工作規(guī)劃和各項要求，協(xié)助企業(yè)負責人全面負責企業(yè)合規(guī)工作協(xié)助企業(yè)負責人構建本企業(yè)合規(guī)治理體系加強合規(guī)隊伍建設，做好人員選聘和培養(yǎng)，對子企業(yè)首席合規(guī)官的任免提出建議……4合規(guī)管理部門的職責企業(yè)可以因地制宜、結合實際設置合規(guī)管理部門。最好由現(xiàn)具有合規(guī)管理職能的相關部門分門別類地承擔各自相關合規(guī)管理職責，同時確定其中主要合規(guī)管理部門作為牽頭部門。合規(guī)牽頭部門的具體合規(guī)職責組織起草合規(guī)管理基本制度、具體制度、年度計劃、工作報告等負責規(guī)章制度、經(jīng)濟合同、重大決策合規(guī)審查組織開展合規(guī)風險識別、預警和應對處置，根據(jù)董事會授權開展合規(guī)體系有效性評價……5合規(guī)風險控制的三道防線合規(guī)風險業(yè)務部門業(yè)務部門是防范合規(guī)風險的第一道防線。業(yè)務部門應當設置合規(guī)管理員，負責本部門合規(guī)風險識別、評估、處置等工作，接受合規(guī)牽頭部門業(yè)務培訓和指導。合規(guī)風險業(yè)務部門合規(guī)管理部門合規(guī)管理部門是防范合規(guī)風險的第二道防線，也是合規(guī)管理體系建設的責任單位。中央企業(yè)應當配備與經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務范圍、風險水平相適應的專職合規(guī)管理人員，加強業(yè)務培訓，提升專業(yè)化水平（包括法律、財務、質安、人力等部門）。合規(guī)風險業(yè)務部門合規(guī)管理部門審計監(jiān)察部門審計監(jiān)察部門是防范合規(guī)風險的第三道防線。中央企業(yè)紀檢監(jiān)察機構和審計、巡視巡察、監(jiān)督追責等部門依據(jù)有關規(guī)定，在職權范圍內(nèi)對合規(guī)要求落實情況進行監(jiān)督，對違規(guī)行為進行調查，按照規(guī)定開展責任追究。6協(xié)同是合規(guī)的重要品格第一，合規(guī)管理部門需與業(yè)務部門分工協(xié)作第二，合規(guī)管理部門需與其他監(jiān)督部門分工協(xié)作第三，企業(yè)需與外部監(jiān)管機構溝通協(xié)調第四，企業(yè)需與第三方溝通協(xié)調（五）職業(yè)的合規(guī)團隊1首席合規(guī)官的職業(yè)畫像四項基本特征一位忠誠的堅守者一位學習者一位忠誠的堅守者首席合規(guī)官需要具備的學習能力敏銳的知識觸點發(fā)現(xiàn)快速的知識核點吸納及時聯(lián)系企業(yè)實際進行整合應用的能力一位學習者一位忠誠的堅守者一位溝通者一位問題解決者一位學習者一位忠誠的堅守者一位溝通者2組建職業(yè)團隊忠誠專業(yè)合規(guī)人員是否專業(yè)的檢驗標準用商業(yè)的視角看問題找準服務者的定位用業(yè)務和管理的語言說話3塑造職業(yè)團隊第一，堅持公正、透明并給予安全感第二，科學規(guī)劃、創(chuàng)造價值第三，扁平化管理第四，持續(xù)學習4發(fā)掘職業(yè)中介第一，尊重中介是合作的基礎第一，尊重中介是合作的基礎第二，管理是重要手段第一，尊重中介是合作的基礎第二，管理是重要手段第三，適度激勵是有效補充（六）科學的合規(guī)制度1企業(yè)合規(guī)制度的四項特征第一，合法性是合規(guī)制度的“DNA”第二，驅動性是合規(guī)制度的生命第三，全面性是合規(guī)制度的基礎第四，系統(tǒng)性是合規(guī)制度的技術標準2合規(guī)標準和指引國際規(guī)則中國法律東道國法律合規(guī)制度的依據(jù)與標準3“ABSOL”合規(guī)制度模型A企業(yè)章程B企業(yè)合規(guī)基本管理辦法S專項合規(guī)制度A企業(yè)章程B企業(yè)合規(guī)基本管理辦法S專項合規(guī)制度O合規(guī)操作流程L合規(guī)清單4合規(guī)軟法不可或缺第一，企業(yè)高層的合規(guī)承諾在境外合規(guī)實踐中，企業(yè)高層的合規(guī)承諾是企業(yè)是否建立科學、合理并執(zhí)行有效合規(guī)體系的一個評價因素。企業(yè)高層管理者的重視、參與和支持是決定企業(yè)合規(guī)制度能否成功落地的重要因素。除了指示、批示、要求、講話等傳統(tǒng)方法外，高層可通過“合規(guī)宣誓”、簽署“合規(guī)承諾書”等富有參與感和同行者的方式，帶頭制定、帶頭遵守合規(guī)制度。第二，量體裁衣的專項合規(guī)計劃第三，企業(yè)合規(guī)操作指南5合規(guī)軟法不可或缺第一，制度的培訓和宣傳第二，制度的監(jiān)督、檢查和懲罰第三，制定制度的廣泛參與第四，確保制度的及時更新（七）高效的合規(guī)管理機制“十二鍵”行動儀表盤事中事前事后報查考宣評罰研 改識訓審守沒有行動沒有一切1“研”，即合規(guī)研究事前預警防范：研、識、訓“識”，即合規(guī)風險識別“訓”，即合規(guī)培訓合規(guī)培訓應當堅持：動態(tài)性、及時性、針對性、易得性、留痕性。2“守”，即遵守合規(guī)事中控制應對：守、審、報、查、考、宣“審”，即合規(guī)審查“報”，即合規(guī)報告合規(guī)風險（事件）專項報告模板報告項目報告內(nèi)容風險類別如知識產(chǎn)權侵權實際發(fā)生時間×年×月風險發(fā)現(xiàn)時間×年×月風險狀態(tài)可能涉及他人合法專利權事件涉及金額涉事金額、預計涉訴金額、預計損失、是否已計提等事件描述發(fā)生原因、目前已造成影響、未來可造成影響最新處置情況目前已采取的應對措施風險處置計劃包括關鍵時間點和預計風險化解的時間期限等協(xié)同部門需要協(xié)同部門、具體協(xié)同任務和時限要求是否需要上報或通告外部監(jiān)管機構注明哪些外部機構風險處置聯(lián)系人風險處置責任人上報時間×年×月“查”，即合規(guī)專項調查和常規(guī)檢查“考”，即合規(guī)考核“宣”，即合規(guī)宣傳3事后評價整改：評、罰、改“評”，即合規(guī)評價機制“罰”，即合規(guī)問責“改”，即合規(guī)整改三中國企業(yè)涉外合規(guī)風險管理工作（一）中國企業(yè)國際化主要有四類模式對外投資產(chǎn)品和服務的出口境外工程建設境外融資（二）中國企業(yè)國際化主要面臨的風險對外投資并購產(chǎn)品服務出口境外工程建設境外融資反壟斷合規(guī)風險國際知識產(chǎn)權合規(guī)風險國際環(huán)境保護合規(guī)風險境外上市合規(guī)風險國際知識產(chǎn)權合規(guī)風險出口管制合規(guī)風險反商業(yè)賄賂合規(guī)風險境外發(fā)債合規(guī)風險國際數(shù)據(jù)安全合規(guī)風險反傾銷合規(guī)風險國際招投標合規(guī)風險境外退市合規(guī)風險外國投資安全審查合規(guī)風險反補貼合規(guī)風險國際稅務合規(guī)風險國際稅務合規(guī)風險國際勞動保護合規(guī)風險產(chǎn)品質量合規(guī)風險國際合同合規(guī)風險國際貸款合規(guī)風險國際環(huán)境保護合規(guī)風險國際稅相關國際立法、中國涉外立法和境外合規(guī)標準等合規(guī)風險……國際合同合規(guī)風險國際稅務合規(guī)風險反商業(yè)賄賂……國際商事合同合規(guī)風險國際商事合同合規(guī)風險…………（三）中國企業(yè)國際化合規(guī)風險管理工具箱分類國際知識產(chǎn)權保護合規(guī)風險反壟斷合規(guī)風險出口管制合規(guī)風險……工具1充分的盡職調查反壟斷合規(guī)承諾機制出口管制專項機制工具2合同條款周密設計豁免申請申請實體清單移除工具3前瞻性國際注冊布局承諾制度出口管制應急機制工具4新型權利的特別關注和解制度工具5協(xié)助政府參與國際規(guī)則談判與制訂對競爭者合作特別關注…………共計50多項國內(nèi)LED企業(yè)首次勝訴美國“337調查”案例中國企業(yè)對內(nèi)，要堅持不斷努力提升知識產(chǎn)權創(chuàng)造、運用、保護和管理能力，尤其要進行前瞻性的知識產(chǎn)權境外注冊，“商品未動，注冊先行”才是取得長勝的關鍵。否則，即使勝訴了官司，但消耗大量精力和費用，對業(yè)務形成很大負面影響。中國企業(yè)對外，對于存在主要競爭關系的國外企業(yè)要長期開展技術跟蹤、專利監(jiān)控以及商標、域名監(jiān)控，便于建立知識產(chǎn)權風險預警與防控機制。勇于挑戰(zhàn)任何知識產(chǎn)權惡意訴訟，廣泛收集證據(jù)、充分籌備應訴，不輕言和解。知識產(chǎn)權涉外合規(guī)風險防范工具第一，充分的盡職調查知識產(chǎn)權的權屬知識產(chǎn)