賬務(wù)處理-出納管理61-62課時(shí)

基本內(nèi)容框架概述賬務(wù)處理系統(tǒng)初始設(shè)置期末處理日常處理

出納管理

出納管理

出納管理是總賬系統(tǒng)為出納人員提供的一套管理工具，它主要可以完成現(xiàn)金和銀行存款日記賬的輸出、支票登記簿的管理，進(jìn)行銀行對(duì)賬以及對(duì)長(zhǎng)期未達(dá)賬提供審計(jì)報(bào)告。出納管理【實(shí)訓(xùn)目的】

學(xué)會(huì)出納賬簿的查詢掌握銀行對(duì)賬的操作掌握票據(jù)管理出納管理【實(shí)訓(xùn)內(nèi)容】

1、銀行對(duì)賬2、出納賬簿管理出納管理【實(shí)訓(xùn)步驟】一、銀行對(duì)賬步驟：銀行對(duì)賬一般通過以下幾個(gè)步驟完成：錄入銀行對(duì)賬期初、錄入銀行對(duì)賬單、銀行對(duì)賬、編制余額調(diào)節(jié)表和核銷已達(dá)賬。出納管理【實(shí)訓(xùn)步驟】

一、銀行對(duì)賬A、期初錄入：打開菜單“出納”－銀行對(duì)賬－銀行對(duì)賬期初錄入，選擇對(duì)賬銀行科目，輸入調(diào)節(jié)前的余額，分別輸入單位和銀行期初未達(dá)項(xiàng)，查看期初調(diào)節(jié)后余額是否正確；

出納管理錄入銀行對(duì)賬期初數(shù)據(jù)第一次使用銀行對(duì)賬功能前，系統(tǒng)要求錄入日記賬及對(duì)賬單未達(dá)賬項(xiàng)，在開始使用銀行對(duì)賬之后不再使用。出納管理B、輸入銀行對(duì)賬單：打開菜單“出納”－銀行對(duì)賬－銀行對(duì)賬單，選擇對(duì)賬銀行科目，選擇對(duì)賬月份，單擊“確定”，輸入銀行對(duì)賬單；出納管理

C、銀行對(duì)賬：打開菜單“出納”－銀行對(duì)賬－銀行對(duì)賬，選擇對(duì)賬銀行科目和對(duì)賬月份，單擊“確定”，進(jìn)入對(duì)賬界面；單擊“對(duì)賬”按鈕，選擇對(duì)賬條件，單擊“確定”，計(jì)算機(jī)自動(dòng)勾兌；出納管理手工對(duì)賬由于系統(tǒng)中的銀行未達(dá)賬項(xiàng)是通過憑證處理自動(dòng)形成的，期間有人工錄入過程，可能存在有關(guān)項(xiàng)目?jī)?nèi)容輸入不規(guī)范或不全面的情況，從而造成無法實(shí)現(xiàn)全面自動(dòng)對(duì)賬，此時(shí)可以采用系統(tǒng)提供的手工對(duì)賬功能。出納管理D、余額調(diào)節(jié)表查詢：打開菜單“出納”－銀行對(duì)賬－余額調(diào)節(jié)表查詢，顯示調(diào)節(jié)結(jié)果，選擇查看的銀行科目，單擊“查看”按鈕，查看余額調(diào)節(jié)表；出納管理出納管理E、核銷銀行賬：打開菜單“出納”－銀行對(duì)賬－核銷銀行賬，選擇已對(duì)賬需要核銷的銀行科目，單擊“確定”，核銷已達(dá)賬。出納管理二、出納賬簿管理打開菜單“出納”菜單，選擇需要生成的賬簿，輸入查詢條件，單擊“確認(rèn)”。

二、出納賬簿管理現(xiàn)金銀行