雅戈爾財務調(diào)研工具

,,,,,,,,,,

1.,貴公司共有財會人員共幾名:,,,,,,,,1

,貴公司共有員工共幾名:,,,,,,,,6

,,,,,,,,,,

,崗位名稱,職責描述,,,,,,,人數(shù)

,會計,開票、記帳、出報表、交稅等,,,,,,,1

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

2.,貴公司財會人員認為財會工作的重要程度:,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,理由:,,,,,,,,

,該工作反映企業(yè)物資、資金流向，經(jīng)營業(yè)績，如不重視將破產(chǎn)、倒閉。,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

3.,貴公司其他部門人員認為財會工作的重要程度:,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,理由:,,,,,,,,

,其它員工對財務工作不了解,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

4.,貴公司需向當?shù)卣畽C關或其他外部機構報送的會計報表:,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,報表名稱,,,,,,,,

,1.資產(chǎn)負債表及其附表,,,,,,,,

,2.損益表及其附表,,,,,,,,

,3.現(xiàn)金流量表,,,,,,,,

,4.各類納稅申報資料,,,,,,,,

,5.,,,,,,,,

,6.,,,,,,,,

,7.,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

5.,"除問題5中已列會計報表,貴公司需向總公司報送的會計報表:",,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,報表名稱,,,內(nèi)容及作用,,,,編報頻率,

,,,,,,,,,,

,1.費用及稅費情況統(tǒng)計表,,,反映企業(yè)當月及累計費用,,,,,

,2.應收賬款月報表,,,反映企業(yè)應收賬款情況,,,,,

,3.應付賬款賬頁,,,反映企業(yè)應付總部情況,,,,,

,4.貨款占用額明細表,,,反映企業(yè)占用總部資金情況,,,,,

,5.,,,,,,,,

,6.,,,,,,,,

,7.,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,對上述報表您最常用的報送方式為:,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

6.,"除問題4,5中已列會計報表,貴公司尚需編制僅為內(nèi)部使用得會計報表:",,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,報表名稱,,,內(nèi)容及作用,,,,編報頻率,

,,,,,,,,,,

,1.,,,,,,,,

,2.,,,,,,,,

,3.,,,,,,,,

,4.,,,,,,,,

,5.,,,,,,,,

,6.,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

7.,貴公司需向當?shù)卣畽C關繳納的稅收有:,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

8.,貴公司是否享受當?shù)卣o予的稅收優(yōu)惠政策?,,,,,,,,

,貴公司的企業(yè)所得稅是否由總公司匯總繳納?,,,,,,,,

9.,貴公司向客戶(商場等)的銷售方式主要有:,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,方式,,,,,,,,

,"1.要求客戶先付款,然后發(fā)貨",,,,,,,,

,2.要求客戶收到貨后立即付款,,,,,,,,

,3.要求客戶收到貨后按約定時間付款,,,,,,,,

,4.要求客戶賣掉多少貨就付多少錢,,,,,,,,

,5.,,,,,,,,

,6.,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

10.,貴公司客戶的付款方式主要有:,,,,,,,,

,付款方式,,,,所占比例,,,,

,1.現(xiàn)金,,,,20,,,,

,2.支票,,,,70,,,,

,3.貸記憑證(同城匯款),,,,,,,,

,4.銀行匯票,,,,5,,,,

,5.電匯(異地匯款),,,,5,,,,

,6.商業(yè)票據(jù),,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,合計,,,,100%,,,,

,,,,,,,,,,

11.,存在客戶直接向總公司付款的情況嗎?,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,占總收款額比例為:,,,,,0%

,,,,,,,,,,

12.,貴公司對客戶進行如下分類:,,,,,,,,

,1.經(jīng)銷,,,,,,,,

,2.代銷,,,,,,,,

,3.注冊專賣店(自營),,,,,,,,

,4.,,,,,,,,

,5.,,,,,,,,

,6.,,,,,,,,

,7.,,,,,,,,

,8.,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

13.,貴公司對客戶編號如下:,,,,,,,,

,,,請設想可行的編號規(guī)則:,,,,,,

,請設想可行的編號規(guī)則:,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,描述現(xiàn)行編號規(guī)則:,,,,,,

,,,按客戶出現(xiàn)順序編號,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

14.,貴公司對應收帳款進行帳齡分析嗎?,,,,,,,,

,如果貴公司定期或不定期進行帳齡分析:,,,,,,,,

,簡要描述進行帳齡分析的方法:,,,,,,,,

,電腦自動進行賬后分析,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,簡要描述對過期應收帳款的處理方法:,,,,,,,,

,加緊催收,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

15.,貴公司發(fā)生過壞帳嗎?,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,簡要描述確認壞帳的標準或政策:,,,,,,,,

,一年以上,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

16.,貴公司對客戶進行信用額度管理嗎?,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,簡要描述如何進行信用額度管理:,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

17.,"貴公司向客戶支付類似折扣,返利,補貼,銷售支持等費用嗎?",,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,(1)從客戶處取得的憑證:,,,,,,,,

,(2)會計記錄方法:,,,,,,,,

,(3)支付方式:,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

18.,"貴公司在銷售業(yè)務中使用下列書面憑證(如:出庫單,送貨單,發(fā)票等)",,,,,,,,

,憑證名稱,,簡要描述用途,,,,,,

,1.隨貨同行單,,"雙方確定貨物的收和發(fā),并據(jù)以記帳",,,,,,

,2.出庫單,,"倉庫據(jù)單,開出出庫單",,,,,,

,3.發(fā)票,,收到貨款后向客戶開具,,,,,,

,4.,,,,,,,,

,5.,,,,,,,,

,6.,,,,,,,,

,7.,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

19.,貴公司與總公司溝通銷售業(yè)務信息情況:,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,問題,,,選擇,,,,,

,1.編制銷售預測嗎?,,,,,,,,

,2.編制的銷售預測是否立即通知總公司嗎?,,,,,,,,

,3.收到客戶訂單(要貨請求)后立即通知總公司嗎?,,,,,,,,

,4.向客戶發(fā)出貨物后立即通知總公司嗎?,,,,,,,,

,5.向客戶開具發(fā)票后立即通知總公司嗎?,,,,,,,,

,6.客戶已支付貨款后立即通知總公司嗎?,,,,,,,,

,7.與其他分公司調(diào)劑產(chǎn)品后立即通知總公司?,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

20.,貴公司將收到的貨款付給總公司的頻率:,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,周期是:,一個月,,,,

,,,,達到:,,金額付一次.,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

21.,貴公司將收到的貨款付給總公司的方法:,,,,,,,,

,付款方式,,,所占比例,,,,,

,1.現(xiàn)金,,,30%,,,,,

,2.支票,,,,,,,,

,3.貸記憑證(同城匯款),,,,,,,,

,4.銀行匯票,,,65%,,,,,

,5.電匯,,,5%,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,合計,,,100%,,,,,

,,,,,,,,,,

22.,總公司向貴公司開具增值稅專用發(fā)票情況:,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

23.,貴公司確認銷售實現(xiàn)的標準:,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

24.,貴公司客戶有向貴公司預付貨款的情況嗎?,,,,,,,,

25.,貴公司是否能夠得到客戶處的存貨信息?,,,,,,,,

,,,方法:,,,,,,

,,,方法:,業(yè)務員現(xiàn)場盤點,,,,,

26.,總公司對貴公司的產(chǎn)成品存貨水平(包括客戶處的存貨)是否有考核指標?,,,,,,,,

,,簡要描述:,有相關軟件產(chǎn)生相關報表,,,,,,

,,,,,,,,,,

,貴公司是否想過用什么方法來降低存貨水平?,,,,,,,,

,,簡要描述:,"積極調(diào)劑,積極發(fā)貨,積極催收",,,,,,

27.,貴公司商品存貨的計價方法:,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

28.,"貴公司是否對各種產(chǎn)成品存貨設定了類似安全儲備量,最高儲備量,最低儲備量,定貨點等信息?",,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,舉例說明:,,,,,,,

,,,,,,,,,,

29.,"貴公司使用的運輸設備,倉庫等物流設施:",,,,,,,,

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,,,,,,,,,,

,簡述作出上述安排的原因:,,,,,,,,

,結合當?shù)鼐唧w情況,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

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30.,"簡述員工借款/報銷的操作步驟,涉及的報表及憑證.",,,,,,,,

,步驟一:,,,,,,,,

,暫支單,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,步驟二:,,,,,,,,

,報銷單據(jù),,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,步驟三:,,,,,,,,

,報銷\歸還暫支,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,步驟四:,,,,,,,,

,入帳,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

31.,涉及員工借款/報銷的付款方式是否全部使用現(xiàn)金?,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

32.,對員工的借款有那些規(guī)定:,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

33.,對員工的報銷有那些規(guī)定:,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,簡要描述,,,,,,,,

,"正規(guī)發(fā)票,填寫清楚,在開支范圍之內(nèi)",,,,,,,,

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,,,,,,,,,,

34.,"除商品銷售成本外,貴公司最主要的開支有那些?",,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

35.,存在總公司代分公司支付款項的情況嗎?,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,在何種情況下發(fā)生:,,,,,,,,

,"數(shù)額較大,如廣告費",,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

36.,"是否存在已收到供應商提供的貨物或發(fā)票后不作正式會計記錄,直到支付時才進行會計記錄的情況?",,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

37.,貴公司是否使用與總公司統(tǒng)一的會計科目表?,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,"請問如果貴公司要增加會計科目,你們?nèi)绾巫鞯?",,,,,,,

,,"接到公司相關通知,立即增加",,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,請說明原因:,,,,,,,

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,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

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38.,"在日常工作中,你們是否發(fā)現(xiàn)有一些相同的會計業(yè)務經(jīng)常發(fā)生?",,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,請問你們用什么方法來提高此類業(yè)務的會計處理效率?,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

39.,請列舉與總公司及其分公司之間的內(nèi)部往來業(yè)務?,,,,,,,,

,"(1)資產(chǎn)的購置,報銷",,,,,,,,

,"(2)產(chǎn)品的調(diào)拔,調(diào)劑",,,,,,,,

,(3)備用金的借用,,,,,,,,

,(4),,,,,,,,

,(5),,,,,,,,

,(6),,,,,,,,

,,,,,,,,,,

40.,是否編制內(nèi)部使用的業(yè)績考核報表?,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,你對此類報表的看法是:,,,,,,,,

41.,是否編制內(nèi)部使用的盈利能力分析報表?,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

,你對此類報表的看法是:,,,,,,,,

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