廣東農(nóng)村信用社信貸資格考試2024

一、單項(xiàng)選擇題：卜列各題只有一種答案是對(duì)的時(shí)，請(qǐng)?jiān)诖痤}卡上填涂對(duì)的答案。(每題1分)

1、根據(jù)《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行資本充足率不得低于—。

A、3%B、6%C、8%D、13%

2.根據(jù)現(xiàn)行規(guī)定，商業(yè)用房購(gòu)房貸款首付比例不得低于—o

A、20%B、30%C、40%D、50%

3、商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放—。

A、經(jīng)營(yíng)性貸款B、信用貸款c、抵押貸款D、助學(xué)貸款

4、短期貸款展期期限合計(jì)不得超過。

A、原貸款期限B、原貸款期限的二分之一c、原貸款期限一倍D、3年

5、借款人必須符合，除國(guó)務(wù)院規(guī)定外，有限責(zé)任企業(yè)和股份有限企業(yè)對(duì)外股本權(quán)益性投資

合計(jì)額不得超過其凈資產(chǎn)總額的()

A、55%B、60%C、50%D、45%

6、按照發(fā)放貸款時(shí)與否承擔(dān)本息收回的責(zé)任及責(zé)任大不進(jìn)行劃分，商業(yè)銀行貸款可以分為

如下幾種：

A、信用貸款、擔(dān)保貸款、銀團(tuán)貸款

B、流動(dòng)資金貸款、固定資產(chǎn)貸款、打包貸款

C、自營(yíng)貸款、委托貸款、特定貸款

D、短期貸款、長(zhǎng)期貸款、中期貸款

7、土地儲(chǔ)備貸款額度不得超過所收購(gòu)?fù)恋氐脑u(píng)估價(jià)值的。

A、50%B、60%C、70%D、80%

8、對(duì)政府土地儲(chǔ)備機(jī)構(gòu)的貸款應(yīng)以方式發(fā)放

A、擔(dān)保貸款B、信用貸款c、抵押貸款D、信用貸款

9、在辦理承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)中，重要是通過來審查貿(mào)易背景的真實(shí)性。

A、增值稅發(fā)票B、貿(mào)易協(xié)議C、背書與否持續(xù)D、增值稅發(fā)票和貿(mào)易協(xié)議

10、票據(jù)行為是指。

A、出票、背書、承兌、保證B、出票、付款、擔(dān)保、退票

c、背書、托收、轉(zhuǎn)讓、付款D、出票、背書、轉(zhuǎn)讓、付款

11、銀團(tuán)貸款是指由獲準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)貸款業(yè)務(wù)的多家銀行或金融機(jī)構(gòu)，采用同一貸款協(xié)議，向借款

人發(fā)放的并由同一家—管理的貸款。

A、牽頭行B、代理行c、委托行D、參與行

12、在房地產(chǎn)開發(fā)貸款中，房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目日勺資本金必須到達(dá)項(xiàng)目投資總額的）。

A、25%B、30%C、35%D、40%

13、某企業(yè)2023年末流動(dòng)資產(chǎn)5000萬元，其中貨幣資金800萬元，短期投資70（）萬元

（其中短期有價(jià)證券500萬元），應(yīng)收賬款10（）0萬元；總負(fù)債6000萬元，其中流動(dòng)負(fù)債

4000萬元，長(zhǎng)短期貸款2500萬元。請(qǐng)問該司2023年末現(xiàn)金比率為多少。

A、20%B、32%C、32.5%D、37.5%

14、某企業(yè)2023年應(yīng)收票據(jù)增長(zhǎng)600萬元，則該司現(xiàn)金流量表中（）

A、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入減少600萬元

B、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出增長(zhǎng)600萬元

C、籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入增長(zhǎng)600萬元

D、信息不全，無法確定

15、對(duì)集團(tuán)客戶授信應(yīng)遵照統(tǒng)一原則、、預(yù)警原則。

A、量化原則B、適度原則C、保子原則D、合理原則

16、評(píng)價(jià)企業(yè)的短期償債能力，最合適的指標(biāo)是

A、流動(dòng)比率B、銷售毛利率C、應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率D、利息保障倍數(shù)

17、銀行審查企業(yè)貸款申請(qǐng)，除了要分析企業(yè)自身經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)狀況，還要分析其所在的行業(yè)

狀況。有關(guān)企業(yè)分析和行業(yè)分析，你認(rèn)為下列哪句話最對(duì)的？

A、對(duì)中長(zhǎng)期項(xiàng)目貸款而言，行業(yè)分析很重要，但對(duì)于短期流動(dòng)資金貸款而言，企業(yè)分析更

重要?

B、對(duì)中長(zhǎng)期項(xiàng)目貸款而言，行業(yè)分析比較重要，但遠(yuǎn)遠(yuǎn)不如企業(yè)分析重要

C、對(duì)短期流動(dòng)資金貸款而言，企業(yè)分析很重要，而由于時(shí)間短，行業(yè)分析基本不需要

D、無論是中長(zhǎng)期項(xiàng)目貸款，還是短期流動(dòng)資金貸款，行業(yè)分析都比企業(yè)分析更樣重要

18、有時(shí)把銀行的業(yè)務(wù)分為表內(nèi)業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)，你認(rèn)為下列哪句話最對(duì)於J,_

A、表內(nèi)業(yè)務(wù)在資產(chǎn)負(fù)債表上反應(yīng)，表外業(yè)務(wù)不在資產(chǎn)負(fù)債表上反應(yīng)。

B、銀行對(duì)表內(nèi)業(yè)務(wù)要承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)表外業(yè)務(wù)不承擔(dān)風(fēng)給。

C、表內(nèi)業(yè)務(wù)是銀行自營(yíng)業(yè)務(wù)，表外業(yè)務(wù)是非自營(yíng)的業(yè)務(wù)。

D、表內(nèi)業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)的概念是模糊和交叉的，是商業(yè)銀行根據(jù)核算需要設(shè)置的。

19、對(duì)比下列四個(gè)企業(yè)近來五年內(nèi)每年利潤(rùn)增長(zhǎng)率U勺數(shù)據(jù)你認(rèn)為哪一種企業(yè)是最理想的信

貸合作企.業(yè)，

A、10%、15%、12%、13%

B、0%、5%、10%、3%、35%

C、2%、3%、1%、3%、1%

D、60%、―10%、―15%、10%、50%

20、A企業(yè)借款期限自2023年1月1日起至10月31日止，B企業(yè)提供保證擔(dān)保，約

定B企業(yè)承擔(dān)保證責(zé)任期間屆滿日為2008年10月31日，B企業(yè)的保證責(zé)任期間屆滿

日應(yīng)為：_

A、2023年10月31日B、2023年4月30日

C、2023年10月31日D、A企業(yè)還清借款本息之日

21、A企業(yè)將?幅土地抵押給銀行后，在還清銀行貸款前又在該土地上修建了房產(chǎn)，下列

說法對(duì)的B勺是：

A、銀行對(duì)土地和房產(chǎn)均享有抵押權(quán)

B、銀行對(duì)房產(chǎn)享有有限抵押權(quán)，只有在抵押人為債務(wù)人情涅下才能就房產(chǎn)優(yōu)先受償C、

銀行對(duì)房產(chǎn)不享有抵押權(quán)，因此不能處分該房產(chǎn)

D、銀行對(duì)房產(chǎn)不享有抵押權(quán)，但可以處分該房產(chǎn)，但不能就房產(chǎn)部分優(yōu)先受償

22、A企業(yè)不能償還將要到期的銀行貸款，于是與銀行協(xié)商借新還舊.作為舊貸款的保證

人B企業(yè)在不知情的狀況下繼續(xù)為新貸款提供保證擔(dān)保，下列說法對(duì)H勺H勺是：_

A、B企業(yè)無需對(duì)新貸款承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任

B、B企業(yè)應(yīng)當(dāng)對(duì)新貸款承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任

C、B企業(yè)不對(duì)新貸款承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任，但應(yīng)對(duì)A企業(yè)到期不能償還的貸款本息承擔(dān)補(bǔ)充賠

償責(zé)任

D、B企業(yè)只對(duì)新貸款本金承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任，對(duì)利息部分不承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任

23、借款人所欠銀行貸款于2023年9月30日到期，到期后借款人未還款，銀行也一直

未對(duì)借款人、保證人和抵押人進(jìn)行催收，2023年10月28日銀行直接向法院起訴，規(guī)定確

認(rèn)抵押權(quán)并拍賣抵押物，下列說法對(duì)的MJ是：

A、因主債權(quán)并未消滅，抵押權(quán)也未消滅，故法院應(yīng)支持銀行確認(rèn)抵押權(quán)、拍賣抵押物的

祈求

B、因主債權(quán)訴訟時(shí)效已過，法院不能支持銀行的祈求

C、主債權(quán)雖已過訴訟時(shí)效，但銀行可在主債權(quán)訴訟時(shí)效喪失后2年內(nèi)行使擔(dān)保物權(quán)，故

法院應(yīng)當(dāng)支持

24、A銀行予以B企業(yè)授信額度5000萬元，以B企業(yè)名下房產(chǎn)提供最高額抵押擔(dān)保，

截至2023年8月1()口額度內(nèi)用款余額250()萬元，10月31口該房產(chǎn)被B企業(yè)的另一

債權(quán)人c銀行查封，A銀行于II月5日在額度內(nèi)發(fā)放貸款1000萬元，12月1日B企

業(yè)償還A銀行8月10日前發(fā)放的貸款本金50()萬元。A銀行在臥J債權(quán)范圍內(nèi)對(duì)

該房產(chǎn)享有抵押權(quán)

A、2023萬元B、2500萬元C、3000萬元

D、3500下元

25、A：企業(yè)向銀行借款，B企業(yè)以自己的房產(chǎn)提供抵押擔(dān)保，C企業(yè)提供連帶責(zé)任保證

擔(dān)保，下列說法對(duì)的的是：

A、根據(jù)“物保優(yōu)于人?！钡脑瓌t，A企業(yè)必須先處置抵押物，局限性部分再規(guī)定c企業(yè)

承擔(dān)

B由于c企業(yè)提供的是連帶責(zé)任保證擔(dān)保，因此，銀行可以先規(guī)定C企業(yè)承擔(dān)保證責(zé)任，

爾后局限性部分才能通過處置抵押物清償

C、不受“物保優(yōu)于人?！痹瓌t的限制，銀行可自由選擇先處置抵押物還是先規(guī)定C企業(yè)

承擔(dān)保證責(zé)任。

D、銀行只能將債權(quán)一分為二，分別通過處置抵押物和規(guī)定C企業(yè)履行保證義務(wù)的方式受

償

26、某醫(yī)院有商鋪三間出租給他人使用，為擔(dān)保A企業(yè)向銀行借款某醫(yī)院將該三間商鋪抵

押給銀行，下列說法對(duì)的的是：_

A、該抵押不存在嚴(yán)禁或限制性情形，合法有效

B、醫(yī)院為公益性單位，其提供日勺抵押無效

C、醫(yī)院可以非公益設(shè)施提供擔(dān)保，抵押有效

D、醫(yī)院不得為他人提供擔(dān)保，抵押無效

27、貸款五級(jí)分類以影響還款能力原因作為根據(jù)，進(jìn)行綜合評(píng)估，如實(shí)鑒定貸款的風(fēng)險(xiǎn)狀

況。如下有關(guān)貸款五級(jí)分類事項(xiàng)的把握哪項(xiàng)是錯(cuò)誤的I：_

A客戶表外信貸資產(chǎn)分類不得高于對(duì)其近期表內(nèi)信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)分類等級(jí)

B同一筆貸款可以進(jìn)行拆分分類

c不能用對(duì)各戶的信用評(píng)級(jí)來替代信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的分類，信用評(píng)級(jí)只能作為分類的參照原

因。

D同一借款人有多筆貸款，且條件基本相似，在不影響總的分類成果的前提下，可將多筆

貸款合并分類。

28、每筆貸款在發(fā)放后的多少個(gè)工作日內(nèi)必須完畢對(duì)該筆貸款的第一次分類認(rèn)定工作，但

遇季末發(fā)放日勺貸款則應(yīng)于當(dāng)季末完畢認(rèn)定工作。_

A5天B10天C15天D30天

29、個(gè)人物業(yè)購(gòu)建貸款的最高額度不得超過其購(gòu)建物業(yè)資金總額依J—%,其中保證擔(dān)保FI勺

不得超過其購(gòu)建物業(yè)資金總額的一％。_

A.70%,60%B60%,50%C50%,40%D40%.30%

30、住房按揭貸款的借款人年齡與貸款期限之和不超過：_

A.70年B65年C60年D55年

二、判斷題：下列各題的表述與否對(duì)的，對(duì)的的請(qǐng)?jiān)诖痤}卡上涂A,錯(cuò)誤日勺涂B。（每題

1分）

31、按照國(guó)務(wù)院2023年4月公布的《有關(guān)調(diào)整部分行業(yè)固定資產(chǎn)項(xiàng)目資本金比例日勺告

知》,鋼鐵行業(yè)的資本金比例由本來的25%提高到35%。

32、只要購(gòu)置建筑面積局限性90平方米的住房，就可以只支付房?jī)r(jià)20%的首期款。

33、對(duì)農(nóng)村小額信用貸款額度，欠發(fā)達(dá)地區(qū)可提高到I萬一5萬元。

34、土地儲(chǔ)備貸款期限最長(zhǎng)不得超過2年。

35、對(duì)已運(yùn)用貸款購(gòu)置住房、又申請(qǐng)購(gòu)置第二套（含）以上住房I內(nèi)貸款首付款比例不得低

于30%,貸款利率不得低于中國(guó)人民銀行公布的同期同檔次基準(zhǔn)利率的1.1倍。

36、對(duì)項(xiàng)目資本金（所有者權(quán)益）比例達(dá)不到35%或未獲得土地使用權(quán)證書、建設(shè)用地

規(guī)劃許可證、建設(shè)工程規(guī)劃許可證和施工許可證的項(xiàng)目，商業(yè)銀行不得發(fā)放任何形式的貸款。

37、根據(jù)銀監(jiān)會(huì)《商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指導(dǎo)》規(guī)定，存在其他關(guān)聯(lián)關(guān)系,

也許不按公允價(jià)格原則轉(zhuǎn)移資產(chǎn)和利潤(rùn)的授信客戶，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)視同集團(tuán)客戶進(jìn)行授信管

理。

38、商業(yè)銀行對(duì)集團(tuán)客戶內(nèi)各個(gè)授信對(duì)象核定最高授信額度時(shí)，重要應(yīng)考慮集團(tuán)客戶R勺整

體信用狀況在集團(tuán)授信總額內(nèi)并經(jīng)集團(tuán)企業(yè)授權(quán)的狀況下，集團(tuán)內(nèi)各個(gè)授信對(duì)象的額度可以

互相串用，單個(gè)授信對(duì)象的信用狀況、經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)狀況并不重要。

39、“五級(jí)分類”口徑比“一逾兩呆”口徑可以更清晰、更精確地反應(yīng)銀行貸款質(zhì)量。

40、五級(jí)分類的對(duì)象為表內(nèi)各類信貸資產(chǎn)（包括本外幣貸款、進(jìn)出口貿(mào)易融資項(xiàng)下的貸款、

貼現(xiàn)、信用卡透支、信用墊款等），不含表外信貸資產(chǎn)。

41、企業(yè)（金融）債券投資持有期間獲得的利息收入，應(yīng)當(dāng)計(jì)入“投資收益”科目，不能

在“利息收入'科目核算，

42、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量一般可.以采用間接法和直接法兩種措施反應(yīng)。

43、商業(yè)銀行不能向關(guān)系人發(fā)放貸款。

44、根據(jù)人行現(xiàn)行規(guī)定，商業(yè)貸款利率向下浮動(dòng)日勺最大比例是10%。

45、從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體提供的保證擔(dān)保無效。

46、貸前調(diào)行評(píng)估崗必須對(duì)貸前調(diào)查口勺真實(shí)性負(fù)責(zé)，審查核準(zhǔn)崗對(duì)貸款的合法合規(guī)性負(fù)責(zé),

審批決策崗對(duì)貸款承擔(dān)決策責(zé)任。

47、企業(yè)客戶應(yīng)至少按季逐筆進(jìn)行貸后檢查工作：自然人客戶應(yīng)至少每六個(gè)月逐筆進(jìn)行貸后

檢查工作；農(nóng)戶應(yīng)至少每年逐筆進(jìn)行貸后檢查工作。

48、社團(tuán)貸款，是指由省內(nèi)多家俱有獨(dú)立法人資格的聯(lián)社，采用同一貸款協(xié)議，按照約定

的期限和條件向同一借款人提供資金日勺貸款方式。

49、個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款中，個(gè)人流動(dòng)資金貸款的最高額度不得超過正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所需資

金總額的70%,其中保證擔(dān)保的不得超過正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所需資金總額的60%。

50、對(duì)■向省聯(lián)社（含辦事處）報(bào)備的貸款業(yè)務(wù)，應(yīng)就所提醒的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)貫徹對(duì)應(yīng)措施，對(duì)己

經(jīng)發(fā)放的貸款，應(yīng)就貫徹措施的狀況形成書面匯報(bào)，并作為信貸檔案資料；對(duì)未發(fā)放的貸款,

應(yīng)做出核算確認(rèn).確實(shí)存在較大風(fēng)險(xiǎn)H勺不得發(fā)放貸款。

51、對(duì)以“商住兩用房”名義申請(qǐng)住房貸款H勺，首付比例不得低于40%。

52、保證協(xié)議中未約定保證方式的，法律推定為一般保證。

53、以在建工程抵押的，抵押立案辦妥后，除非主債權(quán)清償完畢或抵押權(quán)人涂銷抵押，否

則抵押權(quán)將?直存續(xù)下去，

54、擔(dān)保協(xié)議必須也只能是單獨(dú)簽訂的）書面協(xié)議，包括當(dāng)事人之間的具有擔(dān)保性質(zhì)的信函、

等。

55、主協(xié)議無效，擔(dān)保協(xié)議隨之無效，因此擔(dān)保人無需承擔(dān)責(zé)任。

56、上蓋物辦理了抵押登記手續(xù)，其占用的土地使用權(quán)未辦理抵押，但視為一并抵押。

57、最高額抵押設(shè)置之前已發(fā)生時(shí)債權(quán)可以轉(zhuǎn)入最高額抵押擔(dān)保的債權(quán)范圍。

58、保證期間屆滿后，保證人即不再承擔(dān)保證責(zé)任。

59、以房產(chǎn)為抵押物I付.抵押協(xié)議自抵押登記辦妥之日起生效。

60、抵押物所擔(dān)保的主債權(quán)數(shù)額不得不小于抵押物的價(jià)值。

三、論述題（40分）

（-）怎樣在貸款“三查”（貸前調(diào)查、貸時(shí)審查、貸后檢查）過程中發(fā)現(xiàn)假按揭貸款，（10

分）

（-）怎樣有效防備、控制個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款或商戶貸款風(fēng)險(xiǎn)。（10分）。

（三）案例題（20分）

長(zhǎng)風(fēng)企業(yè)為國(guó)內(nèi)某空調(diào)生產(chǎn)企業(yè)，空調(diào)重要配件除壓縮機(jī)之外，其他可以自行生產(chǎn)。銷

售渠道包括家電連鎖店（如國(guó)美、蘇寧）及各省市代理商。

近年來企業(yè)財(cái)務(wù)狀況如下（各年份財(cái)務(wù)報(bào)表經(jīng)審計(jì)，2023—2023年共更換3家審計(jì)

機(jī)構(gòu)）

（詳見資料）

長(zhǎng)風(fēng)企'也目前在各家金融機(jī)構(gòu)日勺授信保訐方式包括房產(chǎn)抵押、動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押、股東擔(dān)保。人

行征信系統(tǒng)顯示企業(yè)在各金融機(jī)構(gòu)無不良貸款。

請(qǐng)根據(jù)上述提供狀況，【可答如下問題：

1、計(jì)算長(zhǎng)風(fēng)企業(yè)2023年度的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率、速動(dòng)比率、現(xiàn)金比率、

掙資產(chǎn)收益率指標(biāo)。（5分）

2、根據(jù)長(zhǎng)風(fēng)企業(yè)上述信息，同步以B、C、D、E四家企業(yè)作為行業(yè)參照.分析長(zhǎng)

風(fēng)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)特點(diǎn)，（7分）

3、長(zhǎng)風(fēng)企業(yè)在你所在單位有RSOOO萬元綜合授信額度，期限-年，授信項(xiàng)下業(yè)務(wù)

品種包括流動(dòng)資金貸款及銀行承兌匯票，由其股東或關(guān)聯(lián)企業(yè)提供擔(dān)保，目前授信額度己經(jīng)

到期。營(yíng)銷部門考慮到長(zhǎng)風(fēng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)模較大且持續(xù)增長(zhǎng)，授信期間派生業(yè)務(wù)較多，本次授

信擬申報(bào)R1億元綜合授信額度，使用企業(yè)包括長(zhǎng)風(fēng)企業(yè)及其下屬企業(yè)，期限及保證條件與

上年相似。

根據(jù)上述資料，簡(jiǎn)樸陳說怎樣開展貸前調(diào)查。（8分）

財(cái)務(wù)分析

資產(chǎn)負(fù)債率（負(fù)債總額/資產(chǎn)總額）49%

應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率｛銷售收入/［（應(yīng)收帳款期初余額+應(yīng)收帳款