航天軟件（688562）公司2023年財務(wù)分析研究報告

航天軟件(688562)公司2023年財務(wù)分析1 3 3 4 4二、航天軟件(688562)公司成本費(fèi)用分析 5 6 6 6 7 8 10 四、航天軟件(688562)公司負(fù)債及權(quán)益結(jié)構(gòu)分析 2 (四)、短期償債能力變化情況 2 3 23 24 (十一)、流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因 (十二)、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù) 25(十三)、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因 (十四)、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù) (十五)、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因 27 28 29 29 31 334 (三)、凈資產(chǎn)收益率變化原因分析 1航天軟件(688562)公司2023年營業(yè)收入為166,719.03萬元，與2022年的2022年的6,830.09萬元相比有較大幅度下降，下降了6.06%。公司2023年營業(yè)成本為133,794.41萬元，與2022年的153,255.33萬元相比大幅下降，下降了12.7%。2023年銷售費(fèi)用為7,231.87萬元與2022年的6,386.55萬元相比大幅增長，增長了13.24%。2023年管理費(fèi)用為11,215.60萬元，與2022年的11,511.14萬元相比有較大幅度下降，下降了2.57%。2023年財務(wù)費(fèi)用為負(fù)2,035.64萬元，與2022年的負(fù)184.88萬元相比成倍下降，下降了10.01倍。公司2023年總資產(chǎn)為361,852.06萬元，與2022年的301,986.06萬元相比大幅增長，增長了19.82%。2023年流動資產(chǎn)為321,303.18萬元，與2022年的262,550.09萬元相比大幅增長，增長了22.38%。公司2023年負(fù)債總額為177,055.24萬元，與2022年的240,998.01萬元相比大幅下降，下降了26.53%。2023年所有者權(quán)益為184,796.81萬元，與2022年的公司2023年流動比率為1.9968,與2022年的1.173相比大幅增長，增長了0.8238。2023年速動比率為1.5332,與2022年的0.6403相比大幅增長，增長了比較合理。2公司2023年營業(yè)利潤率為3.39%,與2022年的3.35%相比變化不大。2023年資產(chǎn)報酬率為1.1%,與2022年的2.04%相比有較大幅度下降，下降了0.94個百分比。2023年凈資產(chǎn)收益率為5.22%,與2022年的11.87%相比有較大幅度下公司2023年資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為726.6744天，2022年為583.9596天，2023年比2022年增長142.7148天。2023年流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為639.1185天，2022年為508.6505天，2023年比2022年增長130.468天。2023年營業(yè)周期為331.96天，2022年為355.49天，2023年比2022年縮短23.53天。公司2023年新創(chuàng)造的可動用資金總額為6,415.90萬元。公司2023年營運(yùn)資本為160,394.89萬元，與2022年的38,717.30萬元相比成倍增長，增長了3.14倍。公司2023年的盈虧平衡點(diǎn)為84,487.17公司2023年經(jīng)營現(xiàn)金凈流量為負(fù)11,783.61萬元，投資現(xiàn)金凈流量為負(fù)公司資產(chǎn)凈利率為1.93%,與上期相比，有下降趨勢。公司權(quán)益乘數(shù)為195.81%,與上期相比，有下降趨勢。3一、航天軟件(688562)公司實(shí)現(xiàn)利潤分析(一)公司利潤總額分析航天軟件(688562)2023年實(shí)現(xiàn)利潤為5,681.62萬元，與2022年的6,372萬元相比有較大幅度下降，下降了10.83%。公司實(shí)現(xiàn)利潤主要來源是內(nèi)部經(jīng)營業(yè)務(wù)，公司有一定的盈利基礎(chǔ)。(二)主營業(yè)務(wù)的盈利能力從主營業(yè)務(wù)收入和成本的變化情況來看，航天軟件(688562)2023年主營業(yè)務(wù)收入凈額為166,719.03萬元，與2022年的189,451.08萬元相比大幅下降，下降了12%。2023年主營業(yè)務(wù)成本為133,794.41萬元，與2022年的153,255.33萬元相比大幅下降，下降了12.7%。公司主營業(yè)務(wù)收入和主營業(yè)務(wù)成本同時下降，但成本的下降幅度大于收入的下降幅度，說明公司主營業(yè)務(wù)盈利能力提高。數(shù)據(jù)的洞察。數(shù)值(萬元)增長率(%)數(shù)值(萬元)增長率(%)銷售收入實(shí)現(xiàn)利潤4營業(yè)利潤投資收益營業(yè)外利潤從報表數(shù)據(jù)來看，航天軟件(688562)2023年銷售收入大部分是現(xiàn)金收入，收入質(zhì)量是可靠的。(四)利潤總結(jié)分析在主營業(yè)務(wù)收入大幅度下降的情況下，營業(yè)利潤也有所下降，公司在收入下降的情況下及時采取了壓縮開支提高管理效益的戰(zhàn)略，雖有一定的效果，但最終未能完全消除收入急劇下降所帶來的不利影響。5二、航天軟件(688562)公司成本費(fèi)用分析(一)成本構(gòu)成情況2023年航天軟件(688562)成本費(fèi)用總額為150,206.24萬元，其中：主營業(yè)務(wù)成本為133,794.41萬元，占成本總額的89.07%;銷售費(fèi)用為7,231.87萬元，占成本總額的4.81%;管理費(fèi)用為11,215.60萬元，占成本總額的7.47%;財務(wù)數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)成本費(fèi)用總額主營業(yè)務(wù)成本銷售費(fèi)用管理費(fèi)用財務(wù)費(fèi)用主營業(yè)務(wù)稅金及附加6航天軟件(688562)2023年銷售費(fèi)用為7,231.87萬元，與2022年的6,386.55萬元相比，大幅增長，增長了13.24%。2023年盡管公司銷售費(fèi)用有較大幅度的航天軟件(6885622023年管理費(fèi)用為11,215.60萬元與2022年的11,511.14為6.73%,與2022年的6.08%相比，提高了0.65個百分點(diǎn)。但經(jīng)營業(yè)務(wù)的盈利航天軟件(6885622023年財務(wù)費(fèi)用為負(fù)2,035.64萬元與2022年的負(fù)184.88萬元相比成倍下降，下降了10.01倍。7三、航天軟件(688562)公司資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析航天軟件(688562)2023年資產(chǎn)總額為361,852.06萬元，其中：流動資產(chǎn)為321,303.18萬元，主要分布在貨幣資金、存貨、應(yīng)收賬款等環(huán)節(jié)，分別占公司流動資產(chǎn)合計的52.15%、21%和12.39%。非流動資產(chǎn)為40,548.88萬元，主要分布在固定資產(chǎn)和其他資產(chǎn)，分別占公司非流動資產(chǎn)的58.01%和41.99%。流動資產(chǎn)長期投資00固定資產(chǎn)無形及遞延資產(chǎn)00其他資產(chǎn)8數(shù)值(萬元)百分比(%)數(shù)值(萬元)百分比(%)總資產(chǎn)流動資產(chǎn)長期投資0000固定資產(chǎn)無形及遞延資產(chǎn)0000其他資產(chǎn)公司擁有的貨幣資產(chǎn)數(shù)額較大，約占公司流動資產(chǎn)的52.15%,說明公司擁2022-2023年航天軟件(688562)公司流動資產(chǎn)構(gòu)成表數(shù)值(萬元)百分比(%)數(shù)值(萬元)百分比(%)流動資產(chǎn)9存貨應(yīng)收賬款其他應(yīng)收款短期投資0000應(yīng)收票據(jù)貨幣資金其他流動資產(chǎn)存貨應(yīng)收賬款其他應(yīng)收款短期投資00應(yīng)收票據(jù)貨幣資金其他流動資產(chǎn)2023年資產(chǎn)總額為361,852.06萬元，與2022年的301,986.06萬元相比大幅增長，增長了19.82%。具體來說，以下項目的變動使資產(chǎn)總額增加：固定資產(chǎn)增加664.91萬元；其他資產(chǎn)增加448萬元；應(yīng)收賬款增加4,646.37萬元；貨幣資金增加74,401.20萬元；其他流動資產(chǎn)增加2,114.54萬元；共計增加82,275.02萬元。以下項目的變動使資產(chǎn)總額減少：存貨減少48,275.20萬元；其他應(yīng)收款減少422.76萬元；應(yīng)收票據(jù)減少343.61萬元；共計減少49,041.57萬元。增加項與減少項相抵，使資產(chǎn)總額增長33,233.45萬元。從資產(chǎn)各項構(gòu)成與主營業(yè)務(wù)收入的比例關(guān)系來看，2023年應(yīng)收賬款的占比情況基本合理。存貨的占比情況基本合理。固定資產(chǎn)投入使用時間較短。2023年公司資產(chǎn)結(jié)構(gòu)基本屬于合理范圍。(六)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的變動情況2023年與2022年相比，2023年存貨占收入的比例下降，應(yīng)收賬款出現(xiàn)過快增長，其他應(yīng)收款占收入的比例下降?？偠灾?，流動資產(chǎn)增長超過了主營業(yè)務(wù)收入增長，資產(chǎn)的盈利能力水平?jīng)]有提高。因此與2022年相比，本期的資產(chǎn)結(jié)數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)流動資產(chǎn)長期投資0000固定資產(chǎn)存貨應(yīng)收賬款貨幣資金四、航天軟件(688562)公司負(fù)債及權(quán)益結(jié)構(gòu)分析(一)負(fù)債及權(quán)益構(gòu)成基本情況航天軟件(688562)2023年負(fù)債總額為177,055.24萬元，資本金為0萬元，所有者權(quán)益為184,796.81萬元，資產(chǎn)負(fù)債率為48.93%。在負(fù)債總額中，流動負(fù)債為160,908.29萬元，占負(fù)債和權(quán)益總額的44.47%;付息負(fù)債合計占資金來源總額的4.66%。數(shù)值(萬元)百分比(%)數(shù)值(萬元)百分比(%)負(fù)債及權(quán)益總額所有者權(quán)益流動負(fù)債長期負(fù)債少數(shù)股東權(quán)益在流動負(fù)債的構(gòu)成中，其他流動負(fù)債占52.33%、應(yīng)付賬款占31.97%、應(yīng)付票據(jù)占8.80%,其中其他流動負(fù)債占最大的比例。短期借款應(yīng)付賬款應(yīng)付票據(jù)其他應(yīng)付款應(yīng)交稅金預(yù)收賬款00其他流動負(fù)債(三)負(fù)債的增減變化航天軟件(688562)2023年負(fù)債總額為177,055.24萬元，與2022年的240,998.01萬元相比大幅下降，下降了26.53%。公司負(fù)債規(guī)模大幅度的下降，相應(yīng)的負(fù)債壓力也有大幅度的下降。數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)負(fù)債總額短期借款應(yīng)付賬款其他應(yīng)付款長期負(fù)債其他負(fù)債具體來說，使負(fù)債總額增加的項目包括：其他應(yīng)付款增加3,054.55萬元；合計增加3,054.55萬元。使負(fù)債總額減少的項目包括：短期借款減少927.50萬元；應(yīng)付賬款減少17,761.22萬元；應(yīng)付票據(jù)減少5,337.02萬元；應(yīng)交稅金減少1,137.37萬元；長期負(fù)債減少1,018.25萬元；其他流動負(fù)債減少40,815.94萬元；合計減少66,997.30萬元。增加項與減少項相互抵消,使負(fù)債總額共減少63,942.75萬元。航天軟件(688562)2023年所有者權(quán)益為184,796.81萬元，與2022年的60,988.06萬元相比成倍增長，增長了2.03倍。數(shù)值(萬元)增長率(%)數(shù)值(萬元)增長率(%)所有者權(quán)益資本金0000資本公積盈余公積未分配利潤(六)權(quán)益變化原因具體來說，使所有者權(quán)益增加的項目包括：資本公積增加106,927.27萬元；盈余公積增加246.13萬元；未分配利潤增加5,611.14萬元；合計增加112,784.54萬元。使所有者權(quán)益減少的項目包括：合計減少0萬元。增加項與減少項相互抵消，使所有者權(quán)益共增長112,784.54萬元。五、航天軟件(688562)公司償債能力分析(一)支付能力從支付能力來看，航天軟件(688562)2023年是擁有現(xiàn)金支付能力。用發(fā)(二)流動比率從總體上來看，航天軟件(688562)的流動比率波動較大，這不利于公司的2023年流動比率為1.9968,與2022年的1.173相比大幅增長，增長了0.8238。2023年流動比率比2022年大幅增長的主要原因是：2023年流動資產(chǎn)為321,303.18萬元，與2022年的262,550.09萬元相比有較大幅度增長，增長了22.38%。2023年流動負(fù)債為160,908.29萬元，與2022年的223,832.79萬元相比有較大幅度下降，下降了28.11%。流動資產(chǎn)增長了而流動負(fù)債下降了，致使流動比率大幅提高。公司用當(dāng)期流動資產(chǎn)償還流動負(fù)債沒有困難，償(三)速動比率從總體上來看，航天軟件(688562)的速動比率在逐步增大，也就是說其短期償債能力在逐漸增強(qiáng)，有利于公司的發(fā)展。其中2023年速動比率為1.5332,與2022年的0.6403相比大幅增長，增長了0.8929。2023年速動比率比2022年大幅增長的主要原因是：2023年速動資產(chǎn)為246,697.84萬元，與2022年的143,321.52萬元相比大幅增長，增長了72.13%。2023年流動負(fù)債為160,908.29萬元，與2022年的223,832.79萬元相比有較大幅度下降，下降了28.11%。速動資產(chǎn)增長了而流動負(fù)債下降了，致使速動比率大幅提高。公司用當(dāng)期速動資產(chǎn)償還流動負(fù)債沒有困難，償債能力較好，速動比率比較合理。(四)短期償債能力變化情況公司短期償債能力有所提高，償債壓力下降，但這種提高是在流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度放慢、經(jīng)營業(yè)務(wù)創(chuàng)造的現(xiàn)金下降的情況下實(shí)現(xiàn)的，可能是不可靠的。(五)短期付息能力從短期的角度來看，航天軟件(688562)支付利息的能力較強(qiáng)。流動比率2速動比率利息保障倍數(shù)資產(chǎn)負(fù)債率流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率本期財務(wù)費(fèi)用小于零，無法進(jìn)行長期付息能力的判斷。公司財務(wù)費(fèi)用小于零或沒有利息支出數(shù)據(jù)，無法進(jìn)行負(fù)債經(jīng)營風(fēng)險的判斷。六、航天軟件(688562)公司盈利能力分析航天軟件(688562)2023年的營業(yè)利潤率為3.39%,資產(chǎn)報酬率為1.1%,凈資產(chǎn)收益率為5.22%,成本費(fèi)用利潤率為3.78%。公司實(shí)際投入到自身經(jīng)營業(yè)務(wù)的資產(chǎn)為330,122.83萬元，經(jīng)營資產(chǎn)的收益率是1.71%,對外投資的收益率是主營業(yè)務(wù)利潤率營業(yè)利潤率成本費(fèi)用利潤率資產(chǎn)報酬率凈資產(chǎn)收益率經(jīng)營性資產(chǎn)利潤率對外投資收益率(二)內(nèi)部資產(chǎn)的盈利能力相比變化不大。(三)內(nèi)外部盈利能力比較從公司內(nèi)外部資產(chǎn)的盈利情況的角度出發(fā)，沒有對外投資；內(nèi)部經(jīng)營資產(chǎn)收益率大于公司實(shí)際貸款利率，說明公司經(jīng)營業(yè)務(wù)的盈利能力是可以接受的。(四)凈資產(chǎn)收益率變化情況2023年凈資產(chǎn)收益率為5.22%,與2022年的11.87%相比有較大幅度下降，下降了6.65個百分比。2023年凈資產(chǎn)收益率比2022年下降的主要原因是：2023年凈利潤為6,415.90萬元，與2022年的6,830.09萬元相比有較大幅度下降，下降了6.06%。2023年平均所有者權(quán)益為122,892.44萬元，與2022年的57,531.87萬元相比成倍增長，增長了1.14倍。凈利潤下降而平均所有者權(quán)益增長，致使凈資產(chǎn)收益2023年資產(chǎn)報酬率為1.1%,與2022年的2.04%相比有較大幅度下降，下降了0.94個百分比。2023年資產(chǎn)報酬率比2022年下降的主要原因是：2023年息稅前利潤為3,645.98萬元，與2022年的6,187.12萬元相比大幅下降，下降了41.07%。2023年平均總資產(chǎn)為331,919.06萬元，與2022年的303,100.78萬元相比大幅增長，增長了9.51%。息稅前利潤下降而平均總資產(chǎn)增長，致使資產(chǎn)報酬率下降。2023年成本費(fèi)用利潤率為3.78%,與2022年的3.73%相比變化不大。2023年期間費(fèi)用經(jīng)濟(jì)效益為34.62%,與2022年的35.97%相比有較大幅度下降，下降了1.35個百分比。2023年成本費(fèi)用利潤率比2022年提高的主要原因是：2023年實(shí)現(xiàn)利潤為5,681.62萬元，與2022年的6,372萬元相比大幅下降，下降了10.83%。2023年成本費(fèi)用總額為150,206.24萬元，與2022年的170,968.14萬元相比大幅下降，下降了12.14%。實(shí)現(xiàn)利潤下降速度慢于成本費(fèi)用總額的下降速度，致使成本費(fèi)七、航天軟件(688562)公司營運(yùn)能力分析(一)存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)航天軟件(688562)2023年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)為249.8959天，2022年為296.2386天，2023年比2022年縮短46.3427天。(二)存貨周轉(zhuǎn)變化原因2023年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年縮短的主要原因是：2023年平均存貨為91,601.86萬元與2022年的124,383.95萬元相比大幅下降，下降了26.36%年主營業(yè)務(wù)成本為133,794.41萬元，與2022年的153,255.33萬元相比大幅下降，下降了12.7%。平均存貨下降速度快于主營業(yè)務(wù)成本的下降速度，致使存貨周轉(zhuǎn)(三)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)航天軟件(688562)2023年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為82.0604天，2022年為59.2465天，2023年比2022年增長22.8139天。(四)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)變化原因2023年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年增長的主要原因是：2023年平均應(yīng)收賬款為37,482.29萬元，與2022年的30,751.55萬元相比大幅增長，增長了21.89%。2023年營業(yè)收入為166,719.03萬元與2022年的189,451.08萬元相比大幅下降，下降了12%。公司應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)速度減慢，同時盈利水平也在下降。(五)應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)航天軟件(688562)2023年應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為164.5536天，2022年為151.7086天，2023年比2022年增長12.845天。2023年應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年增長的主要原因是：2023年平均應(yīng)付賬款為60,318.77萬元，與2022年的63,699.06萬元相比有較大幅度下降，下降了5.31%。2023年主營業(yè)務(wù)成本為133,794.41萬元，與2022年的153,255.33萬元相比大幅下降，下降了12.7%。(七、現(xiàn)金周期航天軟件(688562)2023年現(xiàn)金周轉(zhuǎn)天數(shù)為285.3664天，2022年為180.012天，2023年比2022年增長105.3544天。航天軟件(688562)2023年營業(yè)周期為331.96天，2022年為355.49天，2023年比2022年縮短23.53天。存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)營業(yè)周期公司經(jīng)營活動的資金占用公司經(jīng)營活動占用的資金有所下降，營運(yùn)能力有所提航天軟件(688562)2023年流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為639.1185天，2022年為508.6505天，2023年比2022年增長130.468天。(十一)流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因2023年流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年增長的主要原因是：2023年平均流動資產(chǎn)為291,926.64萬元，與2022年的264,012萬元相比有較大幅度增長，增長了10.57%。2023年營業(yè)收入為166,719.03萬元，與2022年的189,451.08萬元相比大幅下降，下降了12%。平均流動資產(chǎn)增長了而營業(yè)收入下降了，致使流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)增長。航天軟件(688562)2023年資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為726.6744天，2022年為583.9596天，2023年比2022年增長142.7148天。公司資產(chǎn)規(guī)模有較大幅度的增長，但營業(yè)收入?yún)s沒有相應(yīng)的增長，致使公司總資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)速度有較大幅度的下降。資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)現(xiàn)金周轉(zhuǎn)天數(shù)(十三)總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因2023年總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年增長的主要原因是：2023年平均總資產(chǎn)為331,919.06萬元與2022年的303,100.78萬元相比大幅增長，增長了9.51%。2023年營業(yè)收入凈額為166,719.03萬元，與2022年的189,451.08萬元相比大幅下降，下降了12%。(十四)固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)航天軟件(688562)2023年固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為50.7696天，2022年為45.1309天，2023年比2022年增長5.6387天。2023年固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年增長的主要原因是：2023年平均固定資產(chǎn)凈額為23,189.77萬元，與2022年的23,424.91萬元相比有較大幅度下降，下降了1%。2023年營業(yè)收入為166,719.03萬元，與2022年的189,451.08萬元相比有較大幅度下降，下降了12%。八、航天軟件(688562)公司發(fā)展能力分析(一)可動用資金總額航天軟件(688562)2023年新創(chuàng)造的可動用資金總額為6,415.90萬元。說明在沒有外部資金來源的情況下，企業(yè)用于投資發(fā)展的資金如果不超過這一數(shù)從企業(yè)流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度來看，現(xiàn)在流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)公司流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度提高0.05次，則可以縮短流動資產(chǎn)占用天數(shù)51.45天，由九、航天軟件(688562)公司經(jīng)營協(xié)調(diào)分析從長期投資和融資的角度出發(fā)，航天軟件(688562)長期投、融資活動能給企業(yè)帶來160,394.89萬元的營運(yùn)資本，投融資活動是協(xié)調(diào)的。數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)營運(yùn)資本所有者權(quán)益少數(shù)股東權(quán)益長期負(fù)債固定資產(chǎn)長期投資0000其它長期資產(chǎn)航天軟件(688562)2023年營運(yùn)資本為160,394.89萬元，與2022年的38,717.30萬元相比，增長了121,677.59萬元。從航天軟件(688562)經(jīng)營業(yè)務(wù)的資金協(xié)調(diào)的角度出發(fā)，公司經(jīng)營業(yè)務(wù)正常開展，能夠給企業(yè)帶來流動資金25,306.93萬元，經(jīng)營業(yè)務(wù)是協(xié)調(diào)的。2023年營運(yùn)資金需求為負(fù)25,306.93萬元，與2022年的負(fù)40,029.86萬元相比，經(jīng)營活動給企業(yè)帶來的資金大幅下降，下降了36.78%。經(jīng)營環(huán)節(jié)占用的資從企業(yè)的現(xiàn)金支付能力來看，企業(yè)經(jīng)營業(yè)務(wù)的開展，能夠為企業(yè)帶來25,306.93萬元的資金。而企業(yè)投融資活動又為企業(yè)提供了160,394.89萬元的流十、航天軟件(688562)公司經(jīng)營風(fēng)險分析(一)經(jīng)營風(fēng)險航天軟件(688562)2023年盈虧平衡點(diǎn)的主營業(yè)務(wù)收入為84,487.17萬元，表示當(dāng)公司主營業(yè)務(wù)收入超過這一數(shù)值時公司會有盈利，低于這一數(shù)值時公司會虧損。營業(yè)安全水平為49.32%表示公司主營業(yè)務(wù)收入下降只要不超過82,231.86萬元，公司仍然會有盈利。從營業(yè)安全水平來看，從營業(yè)安全水平來看，公司擁有較強(qiáng)的承受銷售下降的能力，經(jīng)營業(yè)務(wù)的安全水平較高。公司財務(wù)費(fèi)用小于零或沒有利息支出數(shù)據(jù)，無法進(jìn)行負(fù)債經(jīng)營風(fēng)險的判斷。數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)盈虧平衡點(diǎn)營業(yè)安全水平經(jīng)營風(fēng)險系數(shù)財務(wù)風(fēng)險系數(shù)十一、航天軟件(688562)公司現(xiàn)金流量分析航天軟件(688562)2023年現(xiàn)金流入總額為303,862.08萬元，與2022年的189,724.74萬元相比大幅增長，增長了60.16%。公司公司當(dāng)期現(xiàn)金流入的最主要來源是：通過銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金，金額為128,147.85萬元，約占公司當(dāng)期現(xiàn)金流入總額的42.17%。但是，由于公司當(dāng)期經(jīng)營業(yè)務(wù)的現(xiàn)金支出大于現(xiàn)金流入，因此經(jīng)營業(yè)務(wù)現(xiàn)金收支不平衡，經(jīng)營活動出現(xiàn)了負(fù)11,783.61萬元的資金缺口。公司吸收外部投資收到的現(xiàn)金也占有不小的比重，占公司當(dāng)期現(xiàn)金流入總額的38.90%。這部分新增資金金已經(jīng)有38.29%用于償還債務(wù)。數(shù)值(萬元)百分比(%)數(shù)值(萬元)百分比(%)現(xiàn)金流入總額銷售商品稅金返還收回投資00取得投資收益長期資產(chǎn)處置0吸收投資00吸收借款0000其他流入航天軟件(688562)2023年現(xiàn)金流出總額為237,115.08萬元，與2022年的197,196.51萬元相比有較大幅度增長，增長了20.24%?，F(xiàn)金流出最大的項目是購買商品和接受勞務(wù)所支付的現(xiàn)金，占現(xiàn)金流出總額的41.20%。數(shù)值(萬元)百分比(%)數(shù)值(萬元)百分比(%)現(xiàn)金流出總額購買原材料工資性支出稅金資產(chǎn)購置0000對外投資償還債務(wù)利潤分配其他流出2023年航天軟件(688562)2023年航天軟件(688562)投資活動需要的資數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬現(xiàn)金凈流量經(jīng)營現(xiàn)金凈流量投資現(xiàn)金凈流量籌資現(xiàn)金凈流量現(xiàn)金流動負(fù)債比率經(jīng)營償債能力現(xiàn)金流動資產(chǎn)比率經(jīng)營還債期債務(wù)償還率折舊影響系數(shù)公司當(dāng)期經(jīng)營活動創(chuàng)造現(xiàn)金的能力較低，需要依靠投資活動或融資活動來彌補(bǔ)經(jīng)營活動的現(xiàn)金虧損。經(jīng)營現(xiàn)金不足。在銷售收入中，有-7.07%的是現(xiàn)金利潤。說明公司經(jīng)營活動缺乏創(chuàng)造現(xiàn)金的能力，需要依靠"輸血"來維持。2023年銷售現(xiàn)