2024年銀行從業(yè)資格考試試題：風(fēng)險管理重點解析

一、單項選擇題（共90題，每題0、5分，共45分）如下各小題所給出的四個選項中，只有一項符合題

目規(guī)定，請選擇對應(yīng)選項，不選、錯選均不得分。

1、下列有關(guān)金融風(fēng)險導(dǎo)致的損失日勺說法，不對的的是（）。

A、金融風(fēng)險也許導(dǎo)致的損失分為預(yù)期損失、非預(yù)期損失和劫難性損失

B、商業(yè)銀行一般采用提取損失準備金和沖減利潤的方式來應(yīng)對和吸取預(yù)期損失

C、商業(yè)銀行一般依托中央銀行救濟來應(yīng)對非預(yù)期損失

D、商業(yè)銀行對于規(guī)模巨大的劫難性損失，?般需要通過保險手段來轉(zhuǎn)移

【答案與解析】對的答案：C

商業(yè)銀行應(yīng)對非預(yù)期損失的首要措施是依托經(jīng)濟資本，商業(yè)銀行只有在面臨破產(chǎn)威脅時才會得到

中央銀行救濟。在平常的經(jīng)營中，中央銀行與商業(yè)銀行是監(jiān)管與被監(jiān)管的關(guān)系。

2、在商業(yè)銀行的經(jīng)營過程中，（）決定其風(fēng)險承擔(dān)能力。

A、資產(chǎn)規(guī)模和商業(yè)銀行的風(fēng)險管理水平

B、資本金規(guī)模和商業(yè)銀行日勺盈利水平

C、資產(chǎn)規(guī)模和商業(yè)銀行的盈利水平

D、資本金規(guī)模和商業(yè)銀行的風(fēng)險管理水平

【答案與解析】對的答案：D

資本金的規(guī)模決定銀行面對流動性風(fēng)險的能力，風(fēng)險管理水平則影響著風(fēng)險發(fā)生的概率和承擔(dān)風(fēng)

險的能力，資本金是銀行的自有資本，反應(yīng)在資產(chǎn)負債表上就是股東權(quán)益，資產(chǎn)則是股東權(quán)益加負

債，兩者相比，資本金更能體現(xiàn)銀行內(nèi)真正實力。銀行的盈利水平間接影響著銀行的資產(chǎn)和資本金的

規(guī)模，不如風(fēng)險管理水平和資本金規(guī)模更直接地作用于銀行承擔(dān)風(fēng)險的能力。

3、20世紀60年代，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理進入（）。

A、資產(chǎn)負債風(fēng)險管理模式階段B、資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段

C、全面風(fēng)險管理模式階段D、負債風(fēng)險管理模式階段

【答案與解析】對的答案：D

4、下列有關(guān)商業(yè)銀行的I風(fēng)險管理模式的說法，不對的的是（）。

A、資產(chǎn)負債風(fēng)險管理模式重點強調(diào)對資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負債業(yè)務(wù)風(fēng)險的協(xié)調(diào)管理，通過匹配資產(chǎn)負債

期限構(gòu)造、經(jīng)營目的互相替代和資產(chǎn)分散，實現(xiàn)總量平衡和風(fēng)險控制

B、缺口分析和久期分析是資產(chǎn)風(fēng)險管理模式的重要分析手段

C、20世紀60年代此前：商業(yè)銀行的風(fēng)險管理屬于資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段

D、1988年《巴塞爾資本協(xié)議》的出臺，標志著國際銀行業(yè)全面風(fēng)險管理原則體系基本形成

【答案與解析】對的答案：B

缺口分析和久期分析是資產(chǎn)負債風(fēng)險管理模式的重要分析手段。

5、全面風(fēng)險管理體系有三個維度，下列選項不屬于這三個維度的是()。

A、企業(yè)的資產(chǎn)規(guī)模B、企業(yè)的目的

C、全面風(fēng)險管理要素D、企業(yè)叼各個層級

【答案與解析】對的答案：A

考生可形象化記憶這三個維度：橫向是企業(yè)目的，縱向是各個層級，分散于各個部門角落的是風(fēng)

險管理要素。

6、下列有關(guān)風(fēng)險的說法，對的的是()。

A、對大多數(shù)銀行來說，存款是最大、最明顯的信用風(fēng)險來源

B、信用風(fēng)險只存在于老式的I表內(nèi)業(yè)務(wù)中，不存在于表外業(yè)務(wù)中

C、對于衍生產(chǎn)品而言，對手違約導(dǎo)致的損失一般不大于衍生產(chǎn)品的名義價值，因此其潛在風(fēng)險

可以忽視不計

D、從投資組合角度出發(fā)，交易對手的信用級別下降也許會給投資組合帶來損失

【答案與解析】對的答案：D

A項中通過常識判斷可知，最大的風(fēng)險來源應(yīng)為貸款而不是存款。B中的“只存在”使得該選項十

有八九是錯誤選項，信用風(fēng)險不僅存在于老式的表內(nèi)業(yè)務(wù)中，也存在于表外業(yè)務(wù)中。D中對風(fēng)險的

態(tài)度是“忽視不計”的，這種說法與要對風(fēng)險進行謹慎管理H勺大方向相悖，可直接認定是錯誤表述。對

于衍生品而言，由于衍生品的名義價值一般非常巨大，潛在的風(fēng)險是很大的，一旦運用不妥，將極

大地加劇銀行所面臨的風(fēng)險。

7、下列有關(guān)流動性風(fēng)險的說法，不對口勺的是（）。

A、流動性風(fēng)險與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險相比，形成的原因單一，一般被視為獨立的風(fēng)

險

B、流動性風(fēng)險包括資產(chǎn)流動性風(fēng)險和負債流動性風(fēng)險

C、流動性風(fēng)險是商業(yè)銀行無力為負債打勺減少和/或資產(chǎn)的增長提供融資而導(dǎo)致?lián)p失或破產(chǎn)H勺風(fēng)險

D、大量存款人的擠兌行為也許會使商業(yè)銀行面臨較大的流動性風(fēng)險

【答案與解析】對的答案：A

任何風(fēng)險的形成原因都是很復(fù)雜的，A表述錯誤，流動性風(fēng)險與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險

相比，形成的原因愈加復(fù)雜，一般被視為一種綜合性風(fēng)險。

8、下列有關(guān)國家風(fēng)險的說法，對的的是（）。

A、國家風(fēng)險可以分為政治風(fēng)險、社會風(fēng)險和經(jīng)濟風(fēng)險

B、在同一種國家范圍內(nèi)的經(jīng)濟金融活動也存在國家風(fēng)險

C、在國際金融活動中，個人不會遭受因國家風(fēng)險所帶來的損失

D、國家風(fēng)險一般是由債權(quán)人所在國家的行為引起的，它超過了債務(wù)人的控制范圍

【答案與解析】對的答案：A

有關(guān)國家風(fēng)險這個知識點，木題考察了需要考生關(guān)注的大部分知識點。即B在同一種國家范圍內(nèi)

的經(jīng)濟金融活動不存在國家風(fēng)險，這是?？嫉某鲱}點。C個人，企業(yè)，政府，銀行均有也許遭受國

家風(fēng)險帶來的1損失，國家是個人構(gòu)成的，國家風(fēng)險不會使個人遭受損失顯然錯誤。D風(fēng)險一般都是債

務(wù)方帶給債權(quán)方的，國家風(fēng)險也是由債務(wù)人所在國家的行為引起的，超過債權(quán)人的控制范圍。

9、商業(yè)銀行風(fēng)險管理的重要方略不包括（）。

A、風(fēng)險分散B、風(fēng)險對沖C、風(fēng)險規(guī)避D、風(fēng)險隱藏

【答案與解析】對的答案：D

商業(yè)銀行風(fēng)險管理方略有風(fēng)險分散、風(fēng)險對沖、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險賠償?？忌趶?fù)習(xí)做

題的過程中，稍加留心，便可辨別出D是從沒有出現(xiàn)過的說法。

10、下列有關(guān)風(fēng)險管理方略的說法，對的的是（）。

A、對于由互相獨立的多種資產(chǎn)構(gòu)成的資產(chǎn)組合，只要構(gòu)成的資產(chǎn)個數(shù)足夠多，其系統(tǒng)性風(fēng)險就

可以通過度散化的投資完全消除

B、風(fēng)險賠償是指事前（損失發(fā)生此前）對風(fēng)險承擔(dān)的價格賠償

C、風(fēng)險轉(zhuǎn)移只能減少非系統(tǒng)性風(fēng)險

D、風(fēng)險規(guī)避可分為保險規(guī)避和非保險規(guī)避

【答案與解析】對的答案：B

A中出現(xiàn)了風(fēng)險可完全消除的表述，我們懂得風(fēng)險管理的態(tài)度是審慎的，假如出現(xiàn)

了對風(fēng)險抱有“樂觀態(tài)度”的選項，可直接判斷為錯誤選項。C中的風(fēng)險轉(zhuǎn)移既可以減少非系統(tǒng)風(fēng)

險，也可以轉(zhuǎn)移部分系統(tǒng)風(fēng)險，只能減少非系統(tǒng)風(fēng)險的方略是風(fēng)險分散。D風(fēng)險規(guī)避就是不做業(yè)務(wù)，

不承擔(dān)風(fēng)險，并沒有保險規(guī)避或非保母規(guī)避的說法，只有保險轉(zhuǎn)移和非保險轉(zhuǎn)移的說法。

11、下列有關(guān)資本的說法，對的的是

A、經(jīng)濟資本也就是賬面資本

B、會計資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應(yīng)持有的同其所承擔(dān)的業(yè)務(wù)總體風(fēng)險水平相匹配的資本

C、經(jīng)濟資本是商業(yè)銀行在一定內(nèi)置信水平下，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)

當(dāng)持有日勺資本金

D、監(jiān)管資本是一種完全取決于商業(yè)銀行實際風(fēng)險水平的資本

【答案與解析】對的答案：C

本題綜合考察了各個資本的含義，歸納一下;

賬面資本=會計資本。

經(jīng)濟資本=商業(yè)銀行自行計量，應(yīng)對非預(yù)期損失的，取決于風(fēng)險水平的資本。

監(jiān)管資本=監(jiān)管部門規(guī)定的。

12、經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的資木收益率（RAROC）的計算公式是（）。

A、RAROC=（收益一預(yù)期損失上非預(yù)期損失

B、RAROC=（收益一非預(yù)期損失計預(yù)期損失

C、RAROC=（非預(yù)期損失一預(yù)期損失戶收益

D、RAROC=（預(yù)期損失一非預(yù)期損失）《收益

【答案與解析】對的答案：A

尚有一種公式：RAROC=（貸款的一年收入一各項費用一預(yù)期損失戶監(jiān)督或經(jīng)濟成本。對比A,兩

者其實本質(zhì)是相似的，貸款的一年收入一各項費用=收益，非預(yù)期損失=經(jīng)濟資本。

13、下列有關(guān)事件的說法，不對的的I是（）。

A、概率描述H勺是偶爾事件，是對未來發(fā)生的不確定性中H勺數(shù)量規(guī)律進行度量

B、不確定性事件是指，在相似的條件下反復(fù)一種行為或試驗，所出現(xiàn)的成果有多種，但詳細是

哪種成果事前不可預(yù)知

C、確定性事件是指，在不一樣的條件下反復(fù)同一行為或試驗，出現(xiàn)的成果也是相似的

D、在每次隨機試驗中也許出現(xiàn)、也也許不出現(xiàn)的成果稱為隨機事件

【答案與解析】對的答案：C

確定性事件是指在相似的條件下，反復(fù)同一行為或試驗，出現(xiàn)的成果也是相似的。

14、假設(shè)交易部門持有三種資產(chǎn)，頭寸分別為300萬元、200萬元、100萬元，對應(yīng)的年資產(chǎn)收

益率為5%、15%、和12%,該部門息的資產(chǎn)收益率是()。

A、10%Bs10.5%C、13%D、9.5%

原則答案：d

解析：5%x3(X)/600+15%X2(X)/600+12%x100/600=9.5%

15、下列有關(guān)經(jīng)濟合作與發(fā)展組織(OECD)的企業(yè)治理觀點的說法，不對的的是()。

A、治理構(gòu)造框架應(yīng)保證經(jīng)理對企業(yè)的戰(zhàn)略性指導(dǎo)和對管理人員的有效監(jiān)督

B、企業(yè)治理應(yīng)當(dāng)維護股東口勺權(quán)利，保證包括小股東和外國股東在內(nèi)的全體股東受到平等日勺待遇

C、假如股東權(quán)利受到損害，他們應(yīng)有機會得到有效賠償

D、治理構(gòu)造應(yīng)當(dāng)確認利益有關(guān)者的合法權(quán)利，并且鼓勵企業(yè)和利益有關(guān)者為發(fā)明財富和工作機

會以及為保持企業(yè)財務(wù)健全而積極地進行合作

【答案與解析】對的答案：A

A中錯誤很明顯，經(jīng)理是沒有戰(zhàn)略性指導(dǎo)和監(jiān)督權(quán)限的，應(yīng)為保證董事會的指導(dǎo)和監(jiān)督。

16、下列有關(guān)收益計量的說法，對的的是（）。

A、相對收益是對投資成果的直接衡量，反應(yīng)投資行為得到的增值部分時絕對量

B、資產(chǎn)多種時期的對數(shù)收益率等于其各時期對數(shù)收益率之和

C、資產(chǎn)多種時期的比例收益率等于其各時期比例收益率之和

D、比例收益率衡量了絕對收益

【答案與解析】對的答案：B

A中要解釋的是相對收益的概念，不過最終出現(xiàn)了“絕對量”，顯然錯誤，A中應(yīng)為絕對收益。相

對收益是有一種參照基準，一般是基于期初的投資額對期末日勺投資成果進行度量。C略加考慮就可

懂得，多種時期的比例相加很也許就超過了100%，這就沒有比例收益率的意義了，多種時期的比例

收益率也應(yīng)按照期初和期末的價格來計算。D顯然，艷對收益不會用比例表達的，比例收益率衡量

的是相對收益。B是對的的，考生通過與比例收益率的對比加深記憶。

17、假定股票市場?年后也許出現(xiàn)5種狀況，每種狀況所對應(yīng)的概率和收益率如下表所示、

1概率0、050、200、150、250、35

1收益率50%15%—10%—25%40%

則一年后投資股票市場的預(yù)期收益率為()。

A、18、25%B、27、25%C、II、25%D、11、75%

【答案與解析】對的答案：D

預(yù)期收益率是先將每種狀況下收益率乘以對應(yīng)概率，然后加總，即E(R)-Ci-05x50%+0x20x15%+0^

15X(-10%)+0、25x(—25%)+0、35X4O%=11、75%。

18、下列有關(guān)商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略基本內(nèi)容的說法，不對口勺的是()。

A、商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略分為戰(zhàn)略目的和買現(xiàn)途徑

B、戰(zhàn)略目的可以分為戰(zhàn)略愿景、階段性戰(zhàn)略目的和重要發(fā)展指標等

C、戰(zhàn)略目的決定了實現(xiàn)途徑

D、各家商業(yè)銀行日勺戰(zhàn)略目日勺應(yīng)當(dāng)是一致日勺

【答案與解析】對的答案：D

統(tǒng)觀選項后，D有最明顯H勺錯誤，在現(xiàn)實中，各家商業(yè)銀行的戰(zhàn)略目的都是根據(jù)自身的狀況來確

定的，不一定是一致日勺。

19、正態(tài)隨機變量x的觀測值落在距均值H勺距離為2倍原則差范圍內(nèi)的概率約為（）。

A、68%B、95%Cs32%D、50%

【答案與解析】對的答案：B

有關(guān)這個知識點，考生只需記?。?-68%,2-95%,3-99%。即以68%的概率落在（均值“x原則差,

均值+lx原則差）這個區(qū)間內(nèi)似95%的概率落在（均值-2x原則差，均值+2x原則差）這個區(qū)間內(nèi)，依次類

推。假如緊張記混亂次序考生只需要先記住168這個最常見的聲訊臺號碼即可，即1倍原則差范圍內(nèi)

的概率是68%,然后背面的兩個倍數(shù)和概率就可排序記住了。

20、下列有關(guān)商業(yè)銀行風(fēng)險管理模式經(jīng)歷的四個發(fā)展階段的說法，不對的的是（）。

A、資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理重要偏重于資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理，強調(diào)保證商

業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性

B、負債風(fēng)險管理模式階段，西方商業(yè)銀行由積極性的積極負債變?yōu)楸粍迂搨?/p>

C、資產(chǎn)負債風(fēng)險管理模式階段，重點強調(diào)對資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負債業(yè)務(wù)風(fēng)險的協(xié)調(diào)

D、全面風(fēng)險管理模式階段，金融衍生產(chǎn)品、金融工程學(xué)等一系列專業(yè)技術(shù)逐漸應(yīng)用于商業(yè)銀行

的風(fēng)險管理

【答案與解析】對的答案：B

負債管理應(yīng)當(dāng)是由被動負債變?yōu)榉e極負債，這種邏輯方面的錯誤也是常常碰到的出題點。

21、下列有關(guān)信用風(fēng)險的說法，對的的是（）。

A、信用風(fēng)險只有當(dāng)違約實際發(fā)生時才會產(chǎn)生

B、對商業(yè)銀行來說，貸款是唯一的信用風(fēng)險來源

C、信用風(fēng)險包括違約風(fēng)險、結(jié)算風(fēng)險等重要形式

D、交易對手信用評級的下降不屬于信用風(fēng)險

【答案與解析】對的答案；C

22、大量存款人的擠兌行為也許會導(dǎo)致商業(yè)銀行面臨（）危機。

A、流動性B、操作C、法律D、戰(zhàn)略

【答案與解析】對的答案：A

流動性風(fēng)險發(fā)生時時最具有特點的場景就是存款人擠兌，考生要將這個場景與流動性風(fēng)險聯(lián)絡(luò)起

來記憶。操作風(fēng)險是由人員原因、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷、外部事件導(dǎo)致叼風(fēng)險;法律風(fēng)險是與法律文

獻、法律條規(guī)有關(guān)的風(fēng)險;戰(zhàn)略風(fēng)險貝!是由戰(zhàn)略制定等高層角度引起的危機。

23、下列減少風(fēng)險的措施中，（）只能減少非系統(tǒng)性風(fēng)險。

A、風(fēng)險分散B、風(fēng)險轉(zhuǎn)移C、風(fēng)險對沖D、風(fēng)險規(guī)避

【答案與解析】對的答案：A

這是?？贾R點，理解記憶。一股來說，系統(tǒng)風(fēng)險比較難以減少，而風(fēng)險轉(zhuǎn)移可以轉(zhuǎn)移非系統(tǒng)風(fēng)

險和系統(tǒng)風(fēng)險。風(fēng)險對沖不僅可以對沖非系統(tǒng)風(fēng)險也可以對沖系統(tǒng)風(fēng)險，風(fēng)險規(guī)避就直接防止了系統(tǒng)

風(fēng)險和非系統(tǒng)風(fēng)險。風(fēng)險分散，只能減少非系統(tǒng)風(fēng)險。

24、對于操作風(fēng)險，商業(yè)銀行可以采用的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)計算措施不包（）,

A、原則法B、基本指標法C、內(nèi)部模型法D、高級計量法

【答案與解析】對的答案：C

與操作風(fēng)險有關(guān)的三種措施要按照從簡樸到復(fù)雜的次序記憶：基本、原則、高級。

25、在實際應(yīng)用中，一般用正態(tài)分布來描述（）的分布。

A、每日股票價格B、每日股票指數(shù)

C、股票價格每日變動值D、股票價格每日收益率

【答案與解析】對的答案：D

正態(tài)分布是描述持續(xù)性隨機變量的一種重要概率分布，在風(fēng)險計量個實際應(yīng)用中，正態(tài)分布起著

尤其重要的作用。在實際應(yīng)用中，可以用正態(tài)分布來描述股票價格（或資產(chǎn)組合）每日收益率日勺分布。

26、下列有關(guān)風(fēng)險的說法，不對的的是（）。

A、風(fēng)險是收益的概率分布

B、風(fēng)險既是損失的來源，同步乜是盈利的基礎(chǔ)

C、損失是一種事前概念，風(fēng)險是一種事后概念

D、風(fēng)險雖然一般采用損失的也許性以及潛在的損失規(guī)模來計量，但并不等同于損失自身

【答案與解析】對的答案：C

A風(fēng)險代表一種不確定性，在不一樣的風(fēng)險條件下，收益是不一樣的，因此可以說，風(fēng)險是收益

的概率分布。B風(fēng)險的不確定在于，風(fēng)險發(fā)生時，損失也就發(fā)生了，但是假如風(fēng)險沒有發(fā)生，那么

就會收到很好的盈利?？梢哉f風(fēng)險既是損失的來源也是盈利的基礎(chǔ)。C錯誤，風(fēng)險是事前概念，假如

事后才來考慮風(fēng)險，那就沒故意義了。D風(fēng)險是一種事前估計，不能確定它與否發(fā)生，損失是事后

概念，只有確實發(fā)生了才會成為損失，一般只是用損失的也許性以及潛在的很失規(guī)模來計量風(fēng)險。

27、下列有關(guān)風(fēng)險管理部門的說法，對的的是（）。

A、必須具有高度獨立性

B、具有完全的風(fēng)險管理方略執(zhí)行權(quán)

C、風(fēng)險管理部門又稱風(fēng)險管理委員會

D、關(guān)鍵職能是做出經(jīng)營或戰(zhàn)略方面的決策并付諸實行

【答案與解析】對的答案：A

本題考察風(fēng)險管理部門的知識。B風(fēng)險管理部門不具有或只具有非常有限的風(fēng)險管理方略執(zhí)行

權(quán);C它與風(fēng)險管理委員會是獨立的兩個不一樣的機構(gòu);D關(guān)鍵職能是作出風(fēng)險的識別、分析等決策。

28、下列有關(guān)風(fēng)險的說法，對的的是（）。

A、違約風(fēng)險僅針對個人而言，不針對企業(yè)

B、結(jié)算風(fēng)險指交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付了協(xié)議資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險

C、信用風(fēng)險具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險特性

D、與市場風(fēng)險相比，信用風(fēng)降的觀測數(shù)據(jù)多，且輕易獲得

【答案與解析】對的答案：B

A明顯的錯誤，違約風(fēng)險不僅針對個人，也針對企業(yè)等。C有關(guān)系統(tǒng)風(fēng)險與非系統(tǒng)風(fēng)險，考生可

這樣記憶：影響面大的是系統(tǒng)風(fēng)險;只能影響自己、對他人影響小的，是非系統(tǒng)風(fēng)險。那么，信用風(fēng)

險一般發(fā)生在某客戶身上，各個客戶的風(fēng)險都不互相影響，不像市場風(fēng)險，影響起來就是波及面很廣，

因此，信用風(fēng)險具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險特性。D信用自身就是難以考量察覺的，尤其與市場風(fēng)唆

相比，信用風(fēng)險的觀測數(shù)據(jù)少，也不易獲得。

29、下列有關(guān)操作風(fēng)險的說法，不對的的是（）。

A、操作風(fēng)險普遍存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個方面

B、操作風(fēng)險具有非營利性，它并不能為商業(yè)銀行帶來盈利

C、對操作風(fēng)險的管理方略是在管理成本一定的狀況下盡量減少操作風(fēng)險

D、操作風(fēng)險具有相對獨立性，不會引起市場風(fēng)險和信用風(fēng)險

【答案與解析】對的答案：D

D風(fēng)險沒有獨立的，操作風(fēng)險也會引起諸如信用風(fēng)險、市場風(fēng)險。

30、根據(jù)所給出的成果和對應(yīng)到實數(shù)空間的函數(shù)取值范圍，隨機變量分為（）。

A、確定型隨機變量和不確定型隨機變量

B、跳躍型隨機變量和連貫型隨機變量

C、離散型隨機變量和跳躍型隨機變量

D、離散型隨機變量和持續(xù)型隨機變量

【答案與解析】對的答案：D

離散型和持續(xù)型是我們最常見的速機變量分類，需要考生加深記憶。A只有確定型事件和不確定

型事件日勺概念，指在相似條件下，反蛻同樣的I動作，得到的成果是同樣的或是不一樣的。隨機變量

一般分為離散型和持續(xù)型。離散型隨機變量是隨機變量x日勺所有也許值只有有限個或可列多種;持續(xù)

型隨機變量是隨機變量所有也許值由?種或者若干個（有限或無限）實數(shù)軸上的區(qū)間構(gòu)成。沒有跳躍型

和連貫型隨機變量的概念。

31、小陳的投資組合中有三種人民幣資產(chǎn)，期初資產(chǎn)價值分別為2萬元、4萬元、4萬元，一年后,

三種資產(chǎn)的年比例收益率分別為30%、25%、15%,則小陳的投資組合年比例收益率是O。

A、25、0%B、20、0%C、21、0%D、22、0%

【答案與解析】對的答案：D

先算出各資產(chǎn)占總投資的比例分別是20%、40%、40%,再以此比例來對收益率加權(quán)平均，Ox2x0.

3+0、4x0、25+0、4x0、15=0、22。

32、某交易部門持有三種資產(chǎn)，占總資產(chǎn)的比例分別為20%、40%、40%,三種資產(chǎn)對應(yīng)的比例

收益率分別為8%、10%、12%,則該部門總的資產(chǎn)比例收益率是()。

A、10%B、10、4%C、9、5%D、3、5%

【答案與解析】對的答案：B

己知多種資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例，直接將多種資產(chǎn)的收益率與所占比例加權(quán)平均即可得出比例收益

率，即20%x8%+40%x]0%+40xl2%=10、4%。

33、假設(shè)某股票一種月后的股價增長率服從均值為2%、方差為。、01%的正態(tài)分布，則一種月后

該股票H勺股價增長率落在。區(qū)間內(nèi)的蹴率約為68%。

A、(1%,3%)B、(0,4%)

C、（1、99%,2、01%）D、（1、98%,2、02%）

【答案與解析】對的答案：A

回憶我們提到過的168H勺記憶措施，股價要落在左右1倍原則差內(nèi)，原則差為1%,即（2%—1%,

2%+1%）0

34、對于商業(yè)銀行來說，市場風(fēng)檢中最重要的是（）。

A、利率風(fēng)險B、股票風(fēng)險C、商品風(fēng)險D、匯率風(fēng)險

【答案與解析】對的答案：A

銀行的收益絕大部分來自利息收入，對其來說，利率風(fēng)險是最重要的市場風(fēng)險。股票風(fēng)險是股票

價格變動引起的風(fēng)險，商品風(fēng)險是商品價格變動引起的風(fēng)險，匯率風(fēng)險是外匯價格變動引起的風(fēng)險。

這四種都是市場風(fēng)險的種類。

35、下列有關(guān)風(fēng)險的說法。不對的的是（）。

A、市場風(fēng)險具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險特性

B、國際性商業(yè)銀行一般分散投資于多國金融/資本市場，以減少所承擔(dān)的風(fēng)險

C、操作風(fēng)險指由于人為錯誤、技術(shù)缺陷或不利的外部事件所導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險

D、在商業(yè)銀行面臨的市場風(fēng)險中，利率風(fēng)險尤為重要

【答案與解析】對的答案：A

系統(tǒng)風(fēng)險與非系統(tǒng)風(fēng)險是常常碰到的出題點。

36、持續(xù)三次投擲一枚硬幣的基本領(lǐng)件共有（）件。

A、6B、4C、8D、2

【答案與解析】對的答案：C

持續(xù)三次投擲，每一次都也許會出現(xiàn)2種也許，因此是共有2的3次方種也許，即8種基本領(lǐng)件。

37、隨機變量Y的概率分布表如下：

Y14

P60%40%

隨機變量Y的方差為（）。

A、2、76B、2、16C、4、06D、4、68

【答案與解析】對的答案：B

38、內(nèi)部審計的重要內(nèi)容不包括］）。

A、風(fēng)險狀況及風(fēng)險識別、計量、監(jiān)控程序的合用性和有效性

B、會計記錄和財務(wù)匯報的精確性和可靠性

C、內(nèi)部控制的健全性和有效性

D、適時修訂規(guī)章制度和操作規(guī)程，使其符合法律和監(jiān)管規(guī)定

【答案與解析】對的答案：D

內(nèi)部審計的重要內(nèi)容除了A、B、C三項之外，尚有四項，分別是：

經(jīng)營管理的合規(guī)性和合規(guī)部門工作狀況；

信息系統(tǒng)規(guī)劃設(shè)計、開發(fā)運行和管理維護的狀況：

與風(fēng)險有關(guān)的資料評估系統(tǒng)狀況.

機構(gòu)運行績效和管理人員履職狀況。

39、現(xiàn)代商業(yè)銀行的財務(wù)控制部門一般采用（）口勺措施，及時捕捉市場價格/價值的變化。

A、每月參照市場定價B、每日參照市場定價

C、每日財務(wù)報表定價D、每月財務(wù)報表定價

【答案與解析】對的答案：B

題干中闡明了是市場價格/價值的變化，因此只需考慮A、B選項，市場價格每天均有變動，假如

每月參照，就不能有“及時”的效果，因此8是最合適日勺選項。

財務(wù)報表定價是根據(jù)財務(wù)報表上的歷史價格估計出來的價格，有很強的滯后性。

40、《巴塞爾新資本協(xié)議》通過減少（）規(guī)定，鼓勵商業(yè)銀行采用（）技術(shù)。

A、監(jiān)管資本，高級風(fēng)險量化B,經(jīng)濟資本，高級風(fēng)險量化

C、會計資本，風(fēng)險定性分析D,注冊資本，風(fēng)險定性分析

【答案與解析】對的答案：A

監(jiān)管資本是監(jiān)管部門規(guī)定的銀行應(yīng)持有的同其所承擔(dān)的業(yè)務(wù)總體風(fēng)險相匹配的成本。經(jīng)濟資本是

銀行自己計量的用于彌補非預(yù)期損失的資本。會計資本是會計報表上列出的用歷史成本計量的資本。

注冊資本即銀行在注冊時投入的初始資本。高級風(fēng)險量化技術(shù)就是將不可見的風(fēng)險數(shù)量化，風(fēng)險定性

技術(shù)則是從性質(zhì)方面評價風(fēng)險。對比各選項，首先可以排除C、D,由于定性分析太簡樸，不是要鼓

勵的技術(shù)。此外，監(jiān)管資本是監(jiān)管部門制定的，在本題中更符合監(jiān)管者一方的語氣，因此，假如不

理解詳細條例，通過排除法，可知A是最佳選項。

41、商業(yè)銀行識別風(fēng)險的最基本、最常用的措施是()。

A、失誤樹分析措施B、資產(chǎn)財務(wù)狀況分析法

C、制作風(fēng)險清單D、情景分析法

【答案與解析】對的答案：C

制作清單就如同平常記賬，是最基本最簡樸的措施。商業(yè)銀行一般常用的風(fēng)險識別的措施有：(1)

制作風(fēng)險清單是銀行識別風(fēng)險最基本最常用的措施;(2)專家調(diào)查列舉法是將面臨的風(fēng)險一一列出并

按照原則分類;(3)情景分析法是通過有關(guān)的數(shù)據(jù)圖表曲線來模擬銀行未來發(fā)展的也許狀態(tài)，目的在于

識別潛在風(fēng)險;(4)分解分析法是將復(fù)雜H勺風(fēng)險分解為多種相對簡樸的風(fēng)險原因;(5)失誤樹分析法是一

種圖解法，用來識別和分析風(fēng)險損失發(fā)生前存在的多種不恰當(dāng)行為，由此判斷總結(jié)哪些失誤最也許導(dǎo)

致風(fēng)險損失。（6）資產(chǎn)財務(wù)狀況分析法是分析財務(wù)資料來識別風(fēng)險。

42、參照國際最佳實踐，在平常風(fēng)險管理操作中，詳細H勺風(fēng)險管理/控制措施可以采用（）。

A、從基層業(yè)務(wù)單位到高級管理層的二級管理方式

B、從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險管理委員會的二級管理方式

C、從基層業(yè)務(wù)單位到高級管理層，再到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險管理委員會的三級管理方式

D、從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險管理委員會，再到高級管理層的三級管理方式

【答案與解析】對的答案：D

考生通過本題可加深記憶。

43、下列有關(guān)商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門的說法，不對的的是（）。

A、集中型風(fēng)險管理部門更適合于規(guī)模龐大，資金、技術(shù)、人力資源雄厚的大中型商業(yè)銀行

B、集中型風(fēng)險管理部門包括了風(fēng)險監(jiān)控、數(shù)量分析、價格確認、模型創(chuàng)立和對應(yīng)的信息系統(tǒng)/技

術(shù)支持等風(fēng)險管理關(guān)鍵要素

C、分散型風(fēng)險笆理部門自身需包括完善的風(fēng)險管理功能

D、分散型風(fēng)險管理部門難以絕對控制商業(yè)銀行的敏感信息

【答案與解析】對的答案：C

44、下列有關(guān)各風(fēng)險管理組織中各機構(gòu)重要職責(zé)的說法，對的的是()。

A、董事會負責(zé)執(zhí)行風(fēng)險管理政策，制定風(fēng)險管理的程序和操作規(guī)程

B、高級管理層是商業(yè)銀行的|最高風(fēng)險管理/決策機構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險管理的最終責(zé)任

C、風(fēng)險管理委員會根據(jù)風(fēng)險管理部門提供的信息，做出經(jīng)營或戰(zhàn)略方面的決策并付諸實行

D、風(fēng)險管理部門從事內(nèi)部盡職監(jiān)督、財務(wù)監(jiān)督、內(nèi)部控制監(jiān)督等監(jiān)察工作

【答案與解析】對的答案：C

A是由高級管理層負責(zé)口勺，B說的是董事會，D說的是監(jiān)事會。

歸納商業(yè)銀行風(fēng)險管理組織機構(gòu)：

1、董事會：最高風(fēng)險管理/決策機構(gòu)。

2、監(jiān)視會：我國特有，負責(zé)內(nèi)制監(jiān)督。

3、高管層：負責(zé)實際執(zhí)行風(fēng)險管理政策。

4、風(fēng)險管理部門：

(1)兩個原則：高度獨立性、不具有風(fēng)險管理方略執(zhí)行權(quán)；

(2)兩種類型：集中型和分散型;

(3)風(fēng)險管理部門的職責(zé):

監(jiān)控各類金融產(chǎn)品和所有業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險限額；

核準復(fù)雜金融產(chǎn)品的定價模型，并協(xié)助財務(wù)控制人員進行價格評估；

全面掌握商業(yè)銀行的整體風(fēng)險狀況，保持信息精確性；

風(fēng)險管理需要如下四個技能：風(fēng)險監(jiān)控和分析能力、數(shù)量分析能力、價格核準能力、模型創(chuàng)立能

力、系統(tǒng)開發(fā)/集成能力。

5、其他風(fēng)唆控制部門：

(1)財務(wù)控制部門；

(2)內(nèi)部審計部門；

(3)法律/合規(guī)部門;

(4)外部風(fēng)險監(jiān)督部門。

45、若借款人甲、乙內(nèi)部評級1年期違約概率分別為0、02%和0、04%,則根據(jù)《巴塞爾新資本

協(xié)議》定義的兩者的違約概率分別為

A、0、02%,0、04%B、0、03%,0、03%

C、0、02%、0、03%D、0、03%,0、04%

【答案與解析】對的答案：D

根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，違約概率被定位為借款人內(nèi)部評級1年期違約概率與0、03%中的

較高者。

46、假定某企業(yè)2023年的銷售成本為50萬元，銷售收入為100萬元，年初資產(chǎn)總額為170萬元,

年終資產(chǎn)總額為190萬元，則其總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率約為（）。

A、20%B、26%C、53%D、56%

【答案與解析】對的答案：D

總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率的計算公式：總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售收入+平均總資產(chǎn)

=1004-（（170+190）-?2]xl00%=56%o

47、某企業(yè)2023年銷售收入10億元人民幣，銷售凈利率為14%,2023年初所有者權(quán)益為39億

元人民幣，2023年末所有者權(quán)益為45億元人民幣，則該企業(yè)2023年凈資產(chǎn)收益率為（）。

A、3、00%B、3、I1%C、3、33%D、3、58%

【答案與解析】對的答案：C

凈資產(chǎn)收益率=凈利潤引（期初所有者權(quán)益合計+期末所有者權(quán)益合計）+2卜100%,凈利潤=銷售收

入x銷售凈利率。

48、商業(yè)銀行不能通過（）的途徑理解個人借款人的資信狀況。

A、杳詢?nèi)嗣胥y行個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫

B、查詢稅務(wù)部門個人客戶信用記錄

C、從其他銀行購置客戶借款記錄

D、查詢海關(guān)部門個人客戶信用記錄

【答案與解析】對的答案：C

運用內(nèi)外部征信系統(tǒng)調(diào)查理解借款人的資信狀況，除了上述三種途徑，還可以通過法院獲得，這

些都是權(quán)威部門。

49、假設(shè)借款人內(nèi)部評級I年期違約概率為0、05%,則根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》定義的該借

款人違約概率為（）。

A、0、05%B、0、04%C、（）、03%D、0、02%

【答案與解析】對的答案：A

根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，違約概率被定為借款人內(nèi)部評級1年期違約概率與0、03%中的較

高者。

50、在客戶信用評級中，由個人原因、資金用途原因、還款來源原因、保障原因和企業(yè)前景國素

等構(gòu)成，針對企業(yè)信用分析的專家系統(tǒng)是（）。

A、5cs系統(tǒng)B、5Ps系統(tǒng)

C、CAMEL分析系統(tǒng)D、511s系統(tǒng)

【答案與解析】對的答案：B

這種需要記住首字母縮寫的系統(tǒng)名稱，只要記住最常用的最熟悉的單詞然后套用就可以了。

51、死亡率模型是根據(jù)貸款或債券的歷史違約數(shù)據(jù)，計算在未來一定持有期內(nèi)不一樣信用等級口勺貸款

或債券的違約概率，即死亡率，一般分為邊際死亡率和合計死亡率。根據(jù)死亡率模型，假設(shè)某3年

期辛迪加貸款，從第1年至第3年每年的邊際死亡率依次為0、17%、0、60%、0、60%,則3年的合

計死亡率為（）。

A、0、17%B、0、77%Cx1、36%D、2、32%

【答案與解析】對的答案：C

合計死亡率CMRn=l-SRlxSR2x...xSRn,SR=1-MMR,式中MMR是邊際死亡率。帶人數(shù)據(jù)

CMRn=I-（l-0x17%）（1?0、6%）（1?0、6%）。

52、按照國際通例，下列有關(guān)信用評估措施的說法，對的的是（）。

A、對企業(yè)采用評級措施，對個人客戶采用評分措施

B、對企業(yè)采用評分措施，對個人客戶采用評級措施

C、對企業(yè)客戶和個人客戶都采用評級措施

D、對企業(yè)客戶和個人客戶都采用評分措施

【答案與解析】對的答案：A

考生可這樣記憶：評分簡樸，針對個人;評級很復(fù)雜，針對企業(yè)。

53、根據(jù)2023年穆迪企業(yè)在違約損失攀預(yù)測模型LossCalC的技術(shù)文獻中所披露的信息，()對違

約損失率的影響奉獻度最高。

A、清償優(yōu)先性等產(chǎn)品原因B、宏觀經(jīng)濟環(huán)境原因、

C、行業(yè)性原因D、企業(yè)資本構(gòu)造原因

【答案與解析】對的答案：A

在內(nèi)部評級法下日勺債項評級關(guān)鍵是違約損失率。影響原因有：(1)產(chǎn)品原因，包括清償優(yōu)先性、抵

押品等;(2)企業(yè)原因;(3)行業(yè)原因;(4)宏觀經(jīng)濟周期原因；

(5)地區(qū)原因(其中優(yōu)先清償性〉宏觀經(jīng)濟原因》行業(yè)原因:*企業(yè)資本構(gòu)造原因)。

考生可這樣理解記憶：任何事情都是打基礎(chǔ)最重要，對于風(fēng)險來講，最基礎(chǔ)的產(chǎn)品原因是最重要

的。

54、采用回收現(xiàn)金流法計算違約損失率時，若回收金額為1、04億元，回收成本為0、84億元，

違約風(fēng)險暴露為1、2億元，則違約損失率為()。

A、13、33%B、16、67%C、3。、00%D、83、33%

【答案與解析】對的答案：D

回收現(xiàn)金流法公式：違約損失率=1?回收率=1?（回收金額一回收成本）+違約風(fēng)險暴露。代人數(shù)據(jù),

違約損失率=1?（1、04—0、84）+1、2=83、33%。

55、X、Y分別表達兩種不一樣類型借款人的違約損失，其協(xié)方差為0、08,x的原則差為0、90,

Y的原則差為0、70,則其有關(guān)系數(shù)為（）。

A、0、630B、0、072C、0、127D、0、056

【答案與解析】對的答案：C

協(xié)方差公式：協(xié)方差=有關(guān)系數(shù)XX的原則差xY的原則差。有關(guān)系數(shù)=0、08+（0、9x0、7）=0、127。

56、假設(shè)x、Y兩個變量分別表達不一樣類型借款人的違約損失，其有關(guān)系數(shù)為0、3,若同步對

X、Y作相似的線性變化X,=2X,YI=2Y,則xl和Y1的有關(guān)系數(shù)為（）。

A、0、38、0、6C、0、09D、0、15

【答案與解析】對的答案：A

作任何線性變化都不會變化有關(guān)系數(shù)。木題中，x,Y都作了線性變化，不過它們的有關(guān)系數(shù)仍

然是0、3。

57、下列有關(guān)非線性有關(guān)的計量系數(shù)的說法，不對的的是（）。

A、秩有關(guān)系數(shù)采用兩個變量的秩而不是變量自身來計量有關(guān)性

B、坎德爾系數(shù)通過兩個變量之間變化的一致性反應(yīng)兩個變量之間的有關(guān)性

C、秩有關(guān)系數(shù)和坎德爾系數(shù)可以刻畫兩個變量之間H勺有關(guān)程度

D、秩有關(guān)系數(shù)和坎德爾系數(shù)可以通過各變量的邊緣分布刻畫出兩個變量的聯(lián)合分布

【答案與解析】對的答案：D

兩者只能刻畫兩個變量之間的有關(guān)程度，無法通過各變量的邊緣分布刻畫出兩個變量的聯(lián)合分

布。

58、下列有關(guān)CreditMetriCs模型的說法，不對的的是()。

A、CreditMetriCs模型的基本原理是信用等級變化分析

B、CreditMetriCs模型本質(zhì)上是?種VAR模型

C、CreditMetries模型從單一資產(chǎn)的角度來看待信用風(fēng)險

D、CreditMetries模型使用了信用工具邊際風(fēng)險貢漱的概念

【答案與解析】對的答案：C

是從資產(chǎn)組合而不是單一資產(chǎn)的角度來看待信用風(fēng)險。

歸納CreditMetries模型知識點：

(1)信用風(fēng)險取決于債務(wù)人的信用狀況，而債務(wù)人的信用狀況用信用等級來表達;(2)信用工具(貸

款、私募債券)的市場價值取決于信用等級;(3)從資產(chǎn)組合來看，而不是單一資產(chǎn)的角度，資產(chǎn)組合

理論;(4)采用邊際風(fēng)險奉獻率;(5)解析法與蒙特卡羅模擬法;(6)本質(zhì)上是一種VAR模型;(7)是一個無條

件組合風(fēng)險模型。

59、根據(jù)CrcdilRisk+模型，假設(shè)某貸款組合由100筆貸款構(gòu)成，該組合的平均違約率為2%,E=2、

72,則該組合發(fā)生4筆貸款違約的概率為()。

A、0、09B、0、08C、0、07D、0、06

【答案與解析】對的答案：A

60、下列有關(guān)《巴塞爾新資本協(xié)議》及信用風(fēng)隆量化的說法，不對的的是()。

A、提出了信用風(fēng)險計量的兩大類措施：原則法和內(nèi)部評級法

B、明確最低資本充足率覆蓋了信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)峻三大重要風(fēng)險來源

C、外部評級法是《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的I用于外部監(jiān)管的計算資本充足率的措施

D、構(gòu)建了最低資本充足率、監(jiān)督檢查、市場約束三大支柱

【答案與解析】對的答案：C

應(yīng)為內(nèi)部評級法。

61、在計量信用風(fēng)險日勺措施中，《巴塞爾新資本協(xié)議》中原則法的缺陷不包括()。

A、過度依賴于外部評級

B、沒有考慮到不一樣資產(chǎn)間的有關(guān)性

C、對于缺乏外部評級的企業(yè)類債權(quán)統(tǒng)一予以100%的風(fēng)險權(quán)重，缺乏敏感性

D、與1988年《巴塞爾資本協(xié)議》相比，提高了信貸資產(chǎn)的風(fēng)險敏感性

【答案與解析】對的答案：D

從表述上看，提高敏感性是長處，而不是缺陷。《巴塞爾新資木協(xié)議》中原則法的缺陷就包括A、

B、C三個選項內(nèi)容。

62、下列有關(guān)內(nèi)部評級法的說法，不對的的是（）。

A、可以分為初級法和高級法兩種；

B、初級法規(guī)定商業(yè)銀行運用自身客戶評級估計的每一等級客戶違約概率，其他風(fēng)險要素采用監(jiān)

管當(dāng)局的估計值

C、高級法規(guī)定商業(yè)銀行運用自身二維評級體系自行估計違約概率、違約損失率、違約風(fēng)險暴露、

期限

D、商業(yè)銀行可以選擇初級法評估零售暴露，自行估計違約概率，違約損失率采用監(jiān)管當(dāng)局的估

計值

【答案與解析】對的答案：D

A和B就是內(nèi)部評級高級法與初級法的區(qū)別。對于零售暴露，只要商業(yè)銀行決定實行內(nèi)部評級法,

違約損失率和違約概率就都需要自己估計。

63、CAP曲線首先將客戶按照違約概率從高到低進行排序，然后以客戶合計比例為橫軸、（）為縱

軸，分別做出理想評級模型、實際評級模型、隨機評級模型三條曲線。

A、違約客戶合計比例B、違約客戶數(shù)量

C、未違約客戶合計比例D、未違約客戶數(shù)量

【答案與解析】對的答案：A

64、多種信用風(fēng)險組合模型被廣泛應(yīng)用于國際銀行業(yè)中，其中（）直接將轉(zhuǎn)移概率與宏觀原因的關(guān)

系模型化，然后通過不停加入宏觀原因沖擊來模擬轉(zhuǎn)移概率的變化，得出模型的一系列參數(shù)值。

A、CreditMetriCs模型D、CredilPortfolioView模型

C、CreditRisk+模型D、CrediiMoniior模型

【答案與解析】對的答案：B

考生可這樣記憶該知識點：View是觀望、眺望的意思，由此可聯(lián)想宏觀原因，因此加入宏觀原

因便是CreditPortfolioView的這個模型的?大特性。

65、客戶違約給商業(yè)銀行帶來的債項損失包括兩個層面，分別是（）。

A、金融損失和財務(wù)損失B、正常損失和非正常損失

C、實際損失和理論損失D、經(jīng)濟損失和會計損失

【答案與解析】對的答案：D

客戶違約給商業(yè)銀行帶來的債項損失包括兩個層面：一是經(jīng)濟損失，包括折現(xiàn)率、貸款清收過程

中較大的直接成本和經(jīng)濟成本;二是會計損失，也就是商業(yè)銀行的賬面損失，包括違約貸款未收回的

貸款本金和利息兩部分。

66、某企業(yè)2023年銷售收入為1億元，銷售成本為8000萬元，2023年期初存貨為450萬元，

2023年期末存貨為550萬元，則該企業(yè)2023年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)為（）天。

A、19、8B、18、0C、16、0D、22、5

【答案與解析】對的答案：D

存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=365+存貨周轉(zhuǎn)率，存貨周轉(zhuǎn)率=產(chǎn)品銷售成本引（期初存貨+期末存貨）+2］。

67、在對美國公開上市交易的制造業(yè)企業(yè)借款人的分析中，Allman的z計分模型選擇了5個財務(wù)

指標來綜合反應(yīng)影響借款人違約概率的5個重要原因。其中，反應(yīng)企業(yè)杠桿比率的指標是（）。

A、息稅前利潤/總資產(chǎn)B、銷售額/總資產(chǎn)

C、留存收益/總資產(chǎn)D、股票市場價值/債務(wù)賬面價值

【答案與解析】對的答案：C

杠桿比率是用銀行的自有資本獲利的能力。C正是反應(yīng)銀行杠桿比率自身的一種指標。A是反映

盈利水平的，B是反應(yīng)企業(yè)經(jīng)營活躍程度的，D是反應(yīng)企業(yè)在破產(chǎn)之前，企業(yè)資產(chǎn)價值可以下降的程

度。尚有一種反應(yīng)流動性狀況的指標［流動資產(chǎn)一流動負債）/總資產(chǎn)。

68、符合《巴塞爾新資本協(xié)議》內(nèi)部評級法規(guī)定的內(nèi)部評級體系應(yīng)具有彼此獨立、特點鮮明的兩

個維度，這兩個維度分別是（）。

A、客戶評級必須針對客戶的違約風(fēng)險，債項評級必須反應(yīng)交易自身特定的風(fēng)險要素

B、債項違約損失程度，預(yù)期損失

C、每一等級客戶違約概率，客戶組合的違約概率

D、時間維度，空間維度

【答案與解析】對的答案：A

客戶評級與債項評級是兩個維度，我們在風(fēng)險管理科目中，提到“維度”的地方并不多，這是其中

一種二維的考點?？忌斫庥洃洝?/p>

69、下列有關(guān)信用風(fēng)險監(jiān)測的說法，對的的是（）。

A、信用風(fēng)險監(jiān)測是??種靜態(tài)的過程

B、信用風(fēng)險監(jiān)測不包括對已發(fā)生風(fēng)險產(chǎn)生的遺留風(fēng)險的識別、分析

C、當(dāng)風(fēng)險產(chǎn)生后進行事后處理，比在貸后管理過程中監(jiān)測到風(fēng)險并進行補救對減少風(fēng)險損失的

奉獻高

D、信用風(fēng)險監(jiān)測要跟蹤已識別風(fēng)降在整個授信周期內(nèi)的發(fā)展變化狀況

【答案與解析】對的答案：D

本題不難，分析選項的語態(tài)便可做答。；A信用風(fēng)險是在不停變化的，對其監(jiān)測就不能是靜態(tài)的

過程，應(yīng)為動態(tài)。B對風(fēng)險的管理要包括事后的處理，做到越完善越好。C對于風(fēng)險的管理，當(dāng)然是

越早越好，事后處理的奉獻應(yīng)為更低，

70、下列有關(guān)客戶風(fēng)險外生變量的說法，不對的的是（）。

A、一般來說，對于信用等級較高的客戶偶爾發(fā)生的風(fēng)險波動，應(yīng)予以較大的容忍度

B、對單一客戶風(fēng)險的監(jiān)測，需要從個體延伸到“風(fēng)險域”企業(yè)

C、商業(yè)銀行對單一借款人或交易對方的評級應(yīng)定期進行復(fù)查

D、授信管理人員應(yīng)減少對評級下降的授信的檢查頻率

【答案與解析】對的答案：D

A、B、C的說法合情合理，而D顯然邂錯誤的，當(dāng)授信評級下降時，應(yīng)當(dāng)關(guān)注，增長檢查頻率。

71、下列哪項是有關(guān)資產(chǎn)組合模型監(jiān)測商業(yè)銀行組合風(fēng)險的對的說法（）

A、重要是對信貸資產(chǎn)組合的授信集中度和構(gòu)造進行分析監(jiān)測

B、必須直接估計每個敞口之間的有關(guān)性

C、CreditPortfolioView模型直接估計組合資產(chǎn)的未來價值概率分布

D、CreditMetriCs模型直接估計各敞口之間的有關(guān)性

【答案與解析】對的答案：C

歸納商業(yè)銀行組合風(fēng)險知識點：

組合風(fēng)險監(jiān)測的措施包括，老式的銀行資產(chǎn)組合監(jiān)測措施和資產(chǎn)組合模型法(1)老式的J組合檢測法

重要是對信貸資產(chǎn)組合授信集中度和構(gòu)造進行分析檢測;(2)資產(chǎn)組合模型法包括兩種措施：估計各敞

口之間的有關(guān)性;不直接處理各敞口之間口勺有關(guān)性，把暴露在該風(fēng)唆類別下的投資組合當(dāng)作一種整體，

直接估計該組合資產(chǎn)的未來價值概率分布，如CreditPorifolioView、CreditMetriCs模型。

A錯在對信貸資產(chǎn)組合H勺授信集中度和構(gòu)造進行分析監(jiān)測是老式的I組合監(jiān)測措施；

B錯在有兩種措施，不必直接估計敞口有關(guān)性;D錯在該模型是不直接估計敞口有關(guān)性

72、下列不屬于經(jīng)營績效類指標的是()

A、總資產(chǎn)凈回報率B、資本充足率

C、股本凈回報率D、成本收入比

【答案與解析】對的答案：B

經(jīng)營績效類指標要有收益作為指標要素。B是審慎經(jīng)營類指標，是風(fēng)險管理中非常重要的一種指

標。

73、下列有關(guān)信用風(fēng)險預(yù)期損失的說法，不對的J的是()。

A、是商業(yè)銀行已經(jīng)估計到將會發(fā)生的損失

B、等于預(yù)期損失率與資產(chǎn)風(fēng)險敞口的乘積

C、等于借款人的違約概率、違均損失率與違約風(fēng)險暴露三者的乘積

D、是信用風(fēng)險損失分布的方差

【答案與解析】對的答案：D

是期望而非方差，方差是波動率，不是以貨幣價值計量口勺。

74、某銀行2023年初次級類貸款余額為1000億元，其中在2023年末轉(zhuǎn)為可疑類

損失類的貸款金額之和為600億元，期初次級類貸款期間因回收減少了200億元，則次級類貸款

遷徙率為()。

A、20、0%B、60、0%C、75、0%D、100、0%

【答案與解析】對的答案：C

次級類貸款遷徙率=期初次級類貸款向下遷徙金額共期初次級類貸款余額一期初次級類貸款期間

減少金額）X100%o

75、某銀行2023年貸款應(yīng)提準備為1100億元，貸款損失準備充足率為80%,則貸款實際計提準

備為（）億元。

A、880B、1375C、1100D、1000

【答案與解析】對的答案：A

貸款實際計提準備=貸款損失準備充足率x貸款應(yīng)提準備。

76、下列有關(guān)授信審批的說法，不對的的是（）。

A、授信審批應(yīng)當(dāng)完全獨立于貸款的營銷和發(fā)放

B、原有貸款的展期不必再次通過審批程序

C、在進行信貸決策時，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對也許引起信用風(fēng)險的借款人的所有風(fēng)險暴露和債項做統(tǒng)

一考慮和計量

D、在進行信貸決策時，應(yīng)當(dāng)考慮衍生交易工具的信用風(fēng)險

【答案與解析】對的答案：B

對于風(fēng)險管理，一定要持審慎的態(tài)度，當(dāng)狀況發(fā)生變化時，就要對應(yīng)做出調(diào)整。B需要再次通過

審批。

77、在客戶風(fēng)險監(jiān)測指標體系中，資產(chǎn)增長率和資質(zhì)等級分別屬于（）。

A、基本面指標和財務(wù)指標B、財務(wù)指標和財務(wù)指標

C、基本面指標和基本面指標D、財務(wù)指標和基本面指標

【答案與解析】對的答案：D

（1）基本面指標包括品質(zhì)類指標、實力類指標、環(huán)境類指標;（2）財務(wù)指標包括

償債能力、盈利能力、營運能力、增長能力。

資本增長率是財務(wù)指標，很輕易判斷排除A、C,資質(zhì)等級是不能在財務(wù)指標中反應(yīng)出來的，這

是基本面指標。本題不難，選D。

78、某企業(yè)2023年凈利潤為0、5億元人民幣，2023年末總資產(chǎn)為10億元人民幣2023年末總

資產(chǎn)為15億元人民幣，該企業(yè)2023年的總資產(chǎn)收益率為（）。

A、5、00%B、4、00%C、3、33%D、3、00%

【答案與解析】對的答案：B

總資產(chǎn)收益率=凈利潤/平均總資產(chǎn)。

79、在單一客戶限額管理中，客戶所有者權(quán)益為2億元，杠桿系數(shù)為0、8,則該客戶最高債務(wù)

承受額為（）億元。

A、2、5B、0、8C、2、0D、1、6

【答案與解析】對的答案：D

最高債務(wù)承受額=所有者權(quán)益x杠桿系數(shù)。

80、下列指標中屬于客戶風(fēng)險的基本面指標的是()。

A、凈資產(chǎn)負債率B、流動比率C、管理層素質(zhì)D、現(xiàn)金比率

【答案與解析】對的答案；C

統(tǒng)觀本題四個選項中，C是例外，再分析題干中“基本面”指標，可以確定只有C是基本面，其他

三個指標都是微觀的數(shù)據(jù)，屬于財務(wù)指標。

81、某銀行2023年末可疑類貸款余額槽400億元，損失類貸款余額為200億元，各項貸款余額總

額為4000()億元，若要保證不良貸款率低于3%,則該銀行次級類貸款余額最多為()億元。

A、200B、400C、600D、800

【答案與解析】對的答案：C

不良貸款包括可疑類、損失類和次級類。這也是常考知識點，考生要加深記憶。

82、《巴塞爾新資本協(xié)議》R勺信用風(fēng)險評級原則法規(guī)定對于缺乏外部評級的企業(yè)類債權(quán)統(tǒng)一予以

()的風(fēng)險權(quán)重。

A、100%B>80%C、75%D、50%

【答案與解析】對的答案：A

83、新發(fā)生不良貸款的內(nèi)部原因不包括｛()。

A、違反貸款“三查”制度B、地方政府行政干預(yù)

C、違反貸款授權(quán)授信規(guī)定D、果行員工違法

【答案與解析】對的答案：B

本題的出題點在內(nèi)部原因，B顯然是外部原因，新發(fā)生不良貸款的內(nèi)部原因包括A、C、D,外

部原因有企業(yè)經(jīng)營不善或破產(chǎn)倒閉、企業(yè)逃廢銀行債務(wù)、企業(yè)違法違規(guī)、地方政府行政干預(yù)。

84、某企業(yè)2023年流動資產(chǎn)合/2()00萬元，其中存貨500萬元，應(yīng)收賬款500萬元，流動負

債合計1600萬元，則該企業(yè)2023年速動比率為()。

A、1、25B、0、94C、0、63D、1

【答案與解析】對的答案：B

速動比率=速動資產(chǎn)/流動負債合計，速動資產(chǎn)=流動資產(chǎn)一存貨。

85、某商業(yè)銀行資產(chǎn)總額為300億元，風(fēng)險加資產(chǎn)總額為200億元，資產(chǎn)風(fēng)險敞口為230億元,

預(yù)期損失為4億元，則該商業(yè)銀行的預(yù)期損失率為()。

A、1、33%B、1、74%C>2、CO%D、3、08%

【答案與解析】對的答案：B

預(yù)期損失率=預(yù)期損失+資產(chǎn)風(fēng)險敞口xlOO%。

86、下列有關(guān)客戶信用評級的說法，不對的I的是（）。

A、評價主體是商業(yè)銀行

B、評價目的是客戶違約風(fēng)險

C、評價成果是信用等級和違約概率

D、評價內(nèi)容是客戶違約后特定債項損失的大小

【答案與解析】對的答案：D

評價內(nèi)容是償債能力和償債意愿，

87、下列不屬于審慎經(jīng)營類指標的是（）。

A、成本收入比B、資本充足率

C、大額風(fēng)險集中度D、不良貸款撥備覆蓋率

【答案與解析】對的答案：A

比較四個選項，與風(fēng)險關(guān)系最不親密的，就是成本收入比。成本收入是經(jīng)營績效類指標。

88、CredilRisk+模型認為，貸款組合中不一樣類型的貸款同步違約H勺概率很小且互相獨立，因此,

貸款組合的違約率服從（）分布。

A、正態(tài)B、均勻C、泊松D、指數(shù)

【答案與解析】對的答案：C

89、運用警兆指標合成的風(fēng)險指數(shù)進行預(yù)警的措施是（）。

A、黑色預(yù)警法8、紅色預(yù)警法C、指數(shù)預(yù)警法D、記錄預(yù)警法

【答案與解析】對的答案：C

題干中已經(jīng)給出了“風(fēng)險指數(shù)”，由此也可判斷C是最適合的答案。

90、根據(jù)對商業(yè)銀行內(nèi)部評級法依賴程度的不一樣，內(nèi)部評級法分為初級法和高級法兩種。對于

非零售暴露，兩種評級法都必須估計的風(fēng)險原因是（）。

A、違約概率B、違約失率C、違約風(fēng)險暴露D、期限

【答案與解析】對的答案：A

違約概率是最基本的，兩種評級法都要估計。初級法規(guī)定商業(yè)銀行運用自身客戶評級估計每一等

級客戶違約概率，其他風(fēng)險要素采用監(jiān)管當(dāng)局的估計值。高級法規(guī)定商業(yè)銀行運用自身二維評級體系

自行估計違約概率、違約損失率、違約風(fēng)險暴露、期限。

二、多選題（共40題，每題1分，共40分）如下各小題所給出的五個選項中有兩項或兩項以上符合題

目的規(guī)定，請選擇對應(yīng)選項，多選、少選、錯選均不得分。

1、巴塞爾委員會將商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險劃分為八大類，其中包括（）。

A、系統(tǒng)風(fēng)險B、信用風(fēng)險C、操作風(fēng)險

D、戰(zhàn)略風(fēng)險E、聲譽風(fēng)降

【答案與解析】對的答案：BCDE

這是風(fēng)險管理的基本常識。巴塞爾委員會將商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險分為信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作

風(fēng)險、流動性風(fēng)險、國家風(fēng)險、聲譽風(fēng)險、法律風(fēng)險以及戰(zhàn)略風(fēng)險八大類，是按誘發(fā)風(fēng)險的原因分類

的，系統(tǒng)風(fēng)險是按照風(fēng)險范圍分類的，

2、信用風(fēng)險的重要形式包括（）。

A、結(jié)算風(fēng)險B、流動性風(fēng)險C、非系統(tǒng)風(fēng)險

D、違約風(fēng)險E、國家風(fēng)降

【答案與解析】對的答案：AD

這是比較基礎(chǔ)的知識點，信用風(fēng)險被認為是最復(fù)雜的風(fēng)險種類，一般包括違約風(fēng)險、結(jié)算風(fēng)險等

重要形式。

3、操作風(fēng)險可以分為七種體現(xiàn)形式，其中包括（）。

A、聘任員工做法和工作場所安全性B、業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)失靈

C、客戶、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)做法D、實物資產(chǎn)損壞

E、外部欺詐

【答案與解析】對的答案：ABCDE

根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，操作風(fēng)險可以分為由人員、系統(tǒng)、流程和外部事件所引起的四類風(fēng)

險，并由此分為七種體現(xiàn)形式：內(nèi)部欺詐，外部欺詐，聘任員工做法和工作場所安全性，客戶、產(chǎn)業(yè)

及業(yè)務(wù)做法，實物資產(chǎn)損壞，業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)失靈，交割及流程管理。

4、下列有關(guān)資本作用的說法，對的的有（）。

A、資本為商業(yè)銀行提供融資

B、吸取和消化損失

C、支持商業(yè)銀行過度業(yè)務(wù)擴張和風(fēng)瞪承擔(dān)

D、維持市場信心

E、為商業(yè)銀行管理，尤其是風(fēng)險管理提供最主線日勺驅(qū)動力

【答案與解析】對的答案：ABDE

商業(yè)銀行過度擴張業(yè)務(wù)對商業(yè)銀行來說是不利的，這不是銀行資本所支持的。除了對的的四個選

項之外，尚有一種作用是限制商業(yè)銀行過度業(yè)務(wù)擴張和風(fēng)險承擔(dān)。

5、下列有關(guān)經(jīng)風(fēng)險調(diào)整H勺業(yè)績評估措施的說法，對的的有()。

A、在經(jīng)風(fēng)險調(diào)整E向業(yè)績評估措詼中，目前被廣泛接受和普遍使用的是經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的資本收益率

(RAROC)

B、在單筆業(yè)務(wù)層面上，RAROC可用于衡量一筆業(yè)務(wù)的風(fēng)險與收益與否匹配，為商業(yè)銀行與否

開展該筆業(yè)務(wù)以及怎樣定價提供根據(jù)

C、在資產(chǎn)組合層面上，商業(yè)銀行在考量單筆業(yè)務(wù)的風(fēng)險和資產(chǎn)組合效應(yīng)之后可根據(jù)RAROC衡

量資產(chǎn)組合的風(fēng)險與收益與否匹配

D、經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的業(yè)績評估措施是以監(jiān)管資本配置為基礎(chǔ)的

E、使用經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的業(yè)績評估拮施，有助于在銀行內(nèi)部建立對的的鼓勵機制從主線上變化銀行

忽視風(fēng)險、盲目追求利潤的經(jīng)營方式

【答案與解析】對的答案：ABCE

D經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的業(yè)績評估措施是以經(jīng)濟資本為基礎(chǔ)的。

6、下列屬于市場風(fēng)險的有()

A、利率風(fēng)險B、股票風(fēng)險C違約風(fēng)險

D、匯率風(fēng)險E、商品風(fēng)險

【答案與解析】對的答案：ABDE

記住四個市場價格，利率、匯率、股票、商品。C違約風(fēng)險是信用風(fēng)險,

7、國家風(fēng)險可分為（）。

A、政治風(fēng)險B、信用風(fēng)險C?社會風(fēng)險

D、經(jīng)濟風(fēng)險E、操作風(fēng)險

【答案與解析】對的答案：ACD

我們最熟悉的三個有關(guān)國家的詞匯就是：政治、經(jīng)濟、社會。這三種風(fēng)險正是國家風(fēng)險的分類。

信用風(fēng)險和操作風(fēng)險是和國家風(fēng)險并列的。

8、有關(guān)商