2024年經營績效考核管理辦法實施細則

附件2

2024年經營績效考核管理方法

實施細則

一、本細則主要對經營績效考核管理方法和經營指標責

任書中的特定含義及規(guī)定作必要的說明和說明。

二、本細則只適用于2024年公司經營績效考核管理方

法。

三、2024年經營績效考核管理方法中特定概念、指標的

說明、測算及考核方法：

1、基本生產單位的生產產值：是指以月度統(tǒng)計報表為

準的各單位實現的工業(yè)總產值。

2、基本生產單位的考核利潤：是指各單位實現的銷售

收入扣除主營業(yè)務成本、銷售費用、物業(yè)公益分攤費、修理

費用以及資金占用費用后的利潤額度。

3、基本生產單位的銷售收入：是指以月度統(tǒng)計報表為

準的各單位實現的銷售收入。

4、基本生產單位的貨款回收率：是依據歷年來公司各

個產品市場經營貨款狀況，結合2024年經營形勢確定。各

單位的應收賬款的回收工作，全部由各單位詳細負責，市場

營銷部歸口管理。

5、關于實際回款率的計算方法:

⑴年初余額應收帳款回收率為：100%;

⑵2024年各單位的應收帳款回收率，依據公司給各單位

下達的考核額度執(zhí)行，詳見【附表1：2024年基本生產單位

生產經營指標表】。

實際回款率=考核期實際貨款回收額度/（年初余額當

期安排回款額度X100%+當期含稅收入X貨款回收率）

6、基本生產單位的生產產值、考核利潤、銷售收入及

貨款回收率。詳見［附表1：2024年基本生產單位生產經營

指標表】。

7、基本生產單位的月度產銷率為單位月度銷售收入產

值與單位月度生產產值的比值；季度產銷率為單位季度銷售

收入產值總和與單位季度生產產值總和的比值。詳見【附表

2：2024年基本生產單位月度產銷率和季度產銷率指標表，

四、對各單位在經營過程中須要說明的問題：

1、工業(yè)泵制造廠、螺桿鉆具制造廠：

生產保障中心為其供應的鍛件只收加工費，原材料按供

應價轉往工業(yè)泵制造廠、螺桿鉆具制造廠，費用由財務資產

部統(tǒng)一核算。

2、熱處理廠、電鍍廠、生產保障中心對外承攬業(yè)務須

經生產管理部審核、批準，未經批準財務資產部不得開具銷

售發(fā)票。生產管理部依據公司內部生產狀況，在保證內部生

產須要的前提下可以允許上述單位的部格外攬創(chuàng)收業(yè)務，但

不得批準與公司全部產品產生同業(yè)競爭的業(yè)務。

3、電器設備制造廠：

(1)電費收取標準按大港油田公司調整電價相應浮動。

(2)凡進行公司修理的工程項目，公司只付給其工程預

算中的部分變動費用和人工費；與公司內部各單位發(fā)生的項

目費用按內部價格進行結算。

4、生產保障中心：

(1)自然氣、壓縮空氣費用依據財務資產部、生產管理

部的有關規(guī)定收取。

(2)鍛工費用：依據公司制定的內部鍛造價格實現收入。

⑶供水：依據大港油田公司制定的統(tǒng)一供水價格實現收

入，水資源費用自行擔當。

(4)鋼材下料：

生產保障中心下料房，以下料工時定額為依據，依據公

司內部價格收取下料服務費。費用的收取每月結算一次，通

過勞務結轉。下料房的刀具消耗費用和設備修理費用，全部

由生產保障自行擔當。為各單位下料所產生的料頭費用，全

部計入各單位成本。

(5)廢舊物資及鋼材邊角余料的處置：

依據公司統(tǒng)一要求，生產保障中心負責依據市場價格對

外處置廢舊物資及鋼材的邊角余料，收取5%管理費作為生

產保障中心收入。

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(6)倉儲管理：

生產保障中心依據通過其辦理的物資入庫量的0.5%向

相關單位收取倉儲管理服務費，每月與各單位結算一次，通

過內部勞務進行結轉。

⑺潤滑油站管理：

接著負責全公司潤滑油的收、發(fā)、存及化驗檢驗工作，

同時按油品價格的5%收取管理費用，每月與各單位結算一

次，通過內部勞務進行結轉。

⑻其他收入：

利用現有資源，為彌補人工成本及其他不確定成本增長

因素，生產保障中心應主動拓展公司許可的其他渠道增加收

入。

5、指標中含有內部生產產值的單位，在考核過程中必

需供應內部結算單，經營績效考核小組方可進行考核兌現。

6、車輛服務中心：

(1)車輛大修必需取得生產管理部的批準，并自行擔當

修理費用。

(2)公司內部各單位用車(含公司機關)，車輛服務中

心應按內部價格收費。

7、質量監(jiān)督中心：

(1)為公司內部各單位進行的檢測(含地秤)、化驗、

儀表檢定等均只收取所消耗的材料費。

(2)為各單位送外修理、檢測計量器具所發(fā)生的費用，

全部由計量器具所在單位擔當。

(3)單位計量、檢測器具的強檢費用由各單位自行擔

當。

8、車輛服務中心負責公司外雇貨運車輛的管理。外雇

貨運車輛須在車輛服務中心的干脆組織協(xié)調下雇用。各單位

外雇貨運車輛須經車輛服務中心確認后方可運用，否則財務

資產部不予結算。

五、其他說明：

1、各單位在生產經營過程中，必需與公司口徑一樣，

按統(tǒng)一的計算方法進行核算。如與公司的經營績效考核原

則、測算方法、計算方法不一樣的均不認可，以保持數據和

核算的真實性及考核的肅穆性。

2、若在考核期間公司對經營績效考核方法進行統(tǒng)一調