結算與資金調撥管理制度

結算與資金調撥管理制度一、總則為規(guī)范企業(yè)的結算與資金調撥管理，確保資金使用的合理性、安全性和有效性，提高財務管理的科學性和規(guī)范性，訂立本《結算與資金調撥管理制度》（以下簡稱“本制度”）。二、適用范圍本制度適用于企業(yè)全部部門及各級管理人員，在執(zhí)行結算與資金調撥活動中必需嚴格遵守。三、結算管理1.收款管理1.1收款人員應依照規(guī)定的流程和程序接受和記錄客戶付款，并及時入賬。1.2收款人員應對收款記錄進行核對和審核，確保金額準確無誤。1.3收款記錄應及時匯總并報送給財務部門，以確保賬目的準確性。2.付款管理2.1付款申請必需通過正式的支出審批流程進行，必需有相關的證明料子和合同，并由審核人員進行審核。2.2付款申請單上應明確填寫付款事由、金額、收款人及付款方式等必需信息，并經相關責任人簽字確認。2.3付款人員應嚴格依照付款申請單執(zhí)行付款操作，確保支出的及時性和準確性。3.結算憑證3.1全部收款和付款行為必需有相應的結算憑證，包含收據、發(fā)票、支票、銀行對賬單等，并依照肯定的分類和管理規(guī)定進行歸檔和保管。3.2結算憑證必需經過審核人員的審核，并貼上審核章和日期，方可作為有效憑證使用。3.3結算憑證必需依照肯定的時限進行歸檔保管，且必需具備可追溯性，以便日后對賬和審計之需。四、資金調撥管理1.資金調撥權限1.1各部門依據自身工作需要，可申請相應的資金調撥權限，由財務部門審核以及總經理審批后，方可獲得相應權限。1.2資金調撥權限的申請必需供應認真的調撥理由、金額、調出賬戶和調入賬戶等相關信息。1.3資金調撥權限需要定期審核，如調撥情況不符合原申請的用途或存在濫用的情況，將取消相應的權限。2.資金調撥流程2.1資金調撥應符合企業(yè)的經營需要和預算計劃，經過相關部門的申請、審批、調撥和備案程序。2.2資金調撥申請應填寫調撥事由、金額、調出賬戶和調入賬戶等必需信息，并由相關責任人簽字確認。2.3資金調撥的審核和調撥操作應由不同責任人進行，以確保資金調撥的安全性和準確性。2.4資金調撥完成后，相關部門應及時進行調撥記錄的匯總和報送，以便財務部門進行核對和賬務處理。3.資金調撥監(jiān)控3.1財務部門應建立完善的資金調撥監(jiān)控機制，監(jiān)控企業(yè)各部門的調撥行為，發(fā)現(xiàn)異常情況及時進行處理。3.2資金調撥監(jiān)控應包含提前設定的預警指標和異常情況的報警機制，以便管理層及時取得異常信息。3.3資金調撥監(jiān)控數(shù)據應進行備份和存檔，確保調撥數(shù)據的完整性和可追溯性，并定期進行數(shù)據的分析和審計。五、違規(guī)處理對于違反本制度的行為，將依照企業(yè)相關制度進行相應的處理，包含但不限于以下措施：書面警告；組織教育培訓；績效考核扣分；經濟懲罰；責任追究；停止勞動合同等。六、附則本制度的解釋權歸企業(yè)管理負責人全部，并由財務部門負責對本制度的實施進行監(jiān)督和管理。本制度自頒布之日起生效，并作為企業(yè)的內部管理制度，適用于全體員工。如有需要修改本制度的內容，應由相關部門提出申請，并