有限公司財(cái)務(wù)管理制度

有限公司財(cái)務(wù)管理制度一、總則為規(guī)范有限公司的財(cái)務(wù)管理，保證公司財(cái)務(wù)活動(dòng)的合法、規(guī)范和高效進(jìn)行，提高財(cái)務(wù)管理水平，保護(hù)公司利益和股東權(quán)益，特訂立本財(cái)務(wù)管理制度。二、財(cái)務(wù)管理職責(zé)1.財(cái)務(wù)管理部門(mén)職責(zé)（1）訂立和完善公司財(cái)務(wù)管理制度，監(jiān)督和引導(dǎo)公司各部門(mén)執(zhí)行財(cái)務(wù)制度的情況，提出相關(guān)改善建議。（2）負(fù)責(zé)公司日常財(cái)務(wù)工作，包含資金管理、預(yù)算編制、會(huì)計(jì)核算、財(cái)務(wù)報(bào)表編制等。（3）定期進(jìn)行財(cái)務(wù)分析和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，及時(shí)向高層管理層匯報(bào)財(cái)務(wù)情形和經(jīng)營(yíng)情況。（4）搭配審計(jì)工作，定時(shí)供應(yīng)相關(guān)財(cái)務(wù)資料和報(bào)告。2.其他部門(mén)財(cái)務(wù)職責(zé)各部門(mén)負(fù)責(zé)人應(yīng)保證部門(mén)財(cái)務(wù)管理的規(guī)范和合規(guī)，包含：（1）準(zhǔn)確提交與部門(mén)相關(guān)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和報(bào)表。（2）搭配財(cái)務(wù)管理部門(mén)進(jìn)行費(fèi)用掌控、資金調(diào)度等相關(guān)工作。（3）定期向財(cái)務(wù)管理部門(mén)供應(yīng)部門(mén)業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)情況的匯報(bào)。三、資金管理1.資金預(yù)算和計(jì)劃（1）公司每年依據(jù)發(fā)展規(guī)劃進(jìn)行資金預(yù)算，明確各項(xiàng)支出和收入計(jì)劃。（2）各部門(mén)依據(jù)公司資金預(yù)算和計(jì)劃，編制本部門(mén)的預(yù)算，并在預(yù)算范圍內(nèi)進(jìn)行相關(guān)支出。（3）預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，需進(jìn)行資金布置和猜測(cè)，及時(shí)調(diào)整和優(yōu)化資金使用計(jì)劃。2.資金調(diào)度和監(jiān)控（1）財(cái)務(wù)管理部門(mén)負(fù)責(zé)公司內(nèi)部資金調(diào)度，確保各部門(mén)之間的資金流動(dòng)合理、穩(wěn)定，并滿(mǎn)足公司業(yè)務(wù)發(fā)展需要。（2）財(cái)務(wù)管理部門(mén)定期進(jìn)行資金監(jiān)控和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決資金風(fēng)險(xiǎn)，確保資金安全。（3）公司嚴(yán)禁私自挪用公司資金、躲避監(jiān)管，一旦發(fā)現(xiàn)，將追究責(zé)任，并依法追訴。3.資金收付與結(jié)算（1）資金收付必需通過(guò)公司指定的銀行賬戶(hù)進(jìn)行，不得私自使用個(gè)人賬戶(hù)或他人賬戶(hù)。（2）資金結(jié)算必需依照公司相關(guān)規(guī)定和程序進(jìn)行，確保賬目的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。（3）公司與供應(yīng)商、客戶(hù)等相關(guān)方進(jìn)行資金結(jié)算時(shí)，必需按合同和協(xié)議規(guī)定進(jìn)行，不得私自更改結(jié)算方式或賬期。四、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算1.會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和方法（1）公司財(cái)務(wù)核算必需依照國(guó)家和地方相關(guān)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和規(guī)定進(jìn)行，確保會(huì)計(jì)處理的準(zhǔn)確性和合規(guī)性。（2）會(huì)計(jì)方法應(yīng)當(dāng)合理、科學(xué)，并保證會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的真實(shí)、完整和可靠。2.賬簿和賬務(wù)管理（1）公司應(yīng)建立健全的會(huì)計(jì)賬簿和分類(lèi)賬務(wù)，確保賬簿的完整性和準(zhǔn)確性。（2）各部門(mén)需要及時(shí)、準(zhǔn)確提交相關(guān)財(cái)務(wù)憑證和賬務(wù)資料，確保會(huì)計(jì)核算的及時(shí)和準(zhǔn)確。（3）會(huì)計(jì)賬簿和資料的保管應(yīng)依照公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行，確保安全可靠。3.財(cái)務(wù)報(bào)表和財(cái)務(wù)分析（1）公司應(yīng)依照規(guī)定的時(shí)間周期編制財(cái)務(wù)報(bào)表，包含資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表等，并及時(shí)向相關(guān)方披露。（2）財(cái)務(wù)管理部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行定期分析和解讀，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并提出改進(jìn)看法。（3）財(cái)務(wù)報(bào)表需要符合公允、真實(shí)、完整、適度的原則，確保對(duì)外披露的信息準(zhǔn)確及時(shí)和完整。五、審計(jì)和風(fēng)險(xiǎn)掌控1.審計(jì)工作（1）公司應(yīng)定期進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)和外部審計(jì)，確保財(cái)務(wù)活動(dòng)的合規(guī)和規(guī)范。（2）審計(jì)工作由獨(dú)立的審計(jì)部門(mén)或第三方專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行，確保審計(jì)結(jié)果真實(shí)、公正、客觀。2.風(fēng)險(xiǎn)掌控和應(yīng)對(duì)（1）公司應(yīng)建立和完善風(fēng)險(xiǎn)管理制度，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和識(shí)別各種風(fēng)險(xiǎn)，采取相應(yīng)措施進(jìn)行防范和應(yīng)對(duì)。（2）財(cái)務(wù)管理部門(mén)和公司各部門(mén)應(yīng)搭配風(fēng)險(xiǎn)掌控工作，建立風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告機(jī)制，及時(shí)向高層管理層匯報(bào)和解決風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。六、附則本制度的解釋權(quán)歸有限公司財(cái)務(wù)管理部門(mén)全部，對(duì)所涉及的部門(mén)和員工具有管束力。如有違反本制度的行為，將受到相應(yīng)的紀(jì)律處分和法律追究。本制度自頒布之日起執(zhí)行，如需要修改，