盈利與財務(wù)控制管理制度

盈利與財務(wù)掌控管理制度第一章總則第一條為了規(guī)范企業(yè)的盈利和財務(wù)掌控管理，加強(qiáng)財務(wù)風(fēng)險管理，提高經(jīng)營效益，依據(jù)公司整治原則和相關(guān)法律法規(guī)，訂立本制度。第二條本制度適用于我司全體員工及相關(guān)部門，包含但不限于財務(wù)部門、經(jīng)營管理部門和其他相關(guān)部門。第三條盈利與財務(wù)掌控是公司緊要的經(jīng)營管理環(huán)節(jié)，全體員工都應(yīng)當(dāng)認(rèn)得到其緊要性，并依照本制度的規(guī)定履行職責(zé)。第四條秉持誠實、透亮、規(guī)范、合規(guī)的原則，嚴(yán)禁任何形式的虛報、隱瞞盈利情況或違反財務(wù)掌控規(guī)定的行為。第二章盈利管理第五條盈利目標(biāo)確實定公司將依照市場需求、競爭態(tài)勢和公司實際情況等因素，訂立合理的年度盈利目標(biāo)。盈利目標(biāo)應(yīng)當(dāng)明確、具體，能夠衡量和評估經(jīng)營管理的成效。第六條盈利責(zé)任的調(diào)配公司將依據(jù)員工在盈利過程中的貢獻(xiàn)程度，公平、公正地進(jìn)行盈利責(zé)任的調(diào)配。盈利責(zé)任的調(diào)配應(yīng)當(dāng)公開、透亮，員工應(yīng)當(dāng)清楚了解本身所負(fù)責(zé)的盈利目標(biāo)和責(zé)任。第七條盈利風(fēng)險管理公司應(yīng)建立完善的風(fēng)險管理機(jī)制，對可能影響盈利的各種風(fēng)險進(jìn)行識別、評估和掌控。個人和部門應(yīng)對本職工作可能引發(fā)的盈利風(fēng)險進(jìn)行預(yù)警和管理，及時采取措施降低風(fēng)險。第八條盈利監(jiān)督與考核公司將建立有效的內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，對盈利情況進(jìn)行定期監(jiān)督和評估。盈利考核應(yīng)公平、公正、客觀，考核結(jié)果將作為激勵和獎懲的緊要依據(jù)。第三章財務(wù)掌控管理第九條財務(wù)預(yù)算編制公司將訂立年度財務(wù)預(yù)算，明確支出和收入的布置和計劃。財務(wù)預(yù)算應(yīng)合理、可行，能夠滿足企業(yè)經(jīng)營管理和盈利目標(biāo)的需要。第十條資金管理公司應(yīng)建立健全的資金管理制度，合理布置和利用資金資源。全部資金的支出和收入必需依照財務(wù)預(yù)算和相關(guān)授權(quán)程序進(jìn)行，嚴(yán)禁未經(jīng)批準(zhǔn)的資金操作。第十一條費用掌控公司將建立費用掌控機(jī)制，合理掌控各項費用開支。各部門和個人應(yīng)依照財務(wù)預(yù)算和費用掌控要求，合理布置和使用費用，嚴(yán)禁超支和揮霍。第十二條財務(wù)報表編制公司將依照相關(guān)會計準(zhǔn)則和法律法規(guī)的要求，編制真實、準(zhǔn)確的財務(wù)報表。財務(wù)報表應(yīng)及時、完整地反映公司的財務(wù)情形和經(jīng)營成績。第十三條財務(wù)審計公司將定期進(jìn)行內(nèi)部和外部審計，對財務(wù)賬目進(jìn)行檢查和核實。審計應(yīng)獨立、客觀，審計結(jié)果將作為公司經(jīng)營管理和決策的緊要參考。第四章法律責(zé)任第十四條違規(guī)行為處理對于違反盈利管理和財務(wù)掌控管理制度的行為，公司將依據(jù)情節(jié)嚴(yán)重程度進(jìn)行處理，包含但不限于扣減獎金、調(diào)整崗位、追究法律責(zé)任等。對于涉及違法犯罪的行為，公司將搭配相關(guān)部門進(jìn)行調(diào)查和處理。第十五條法律風(fēng)險防范公司應(yīng)加強(qiáng)對法律法規(guī)的宣傳和培訓(xùn)，提高員工對法律風(fēng)險的認(rèn)得和防范本領(lǐng)。對于可能存在的法律風(fēng)險，公司應(yīng)采取相應(yīng)的措施進(jìn)行預(yù)警和掌控，避開財務(wù)糾紛和法律風(fēng)險的發(fā)生。第十六條調(diào)查與追責(zé)公司將建立健全的調(diào)查機(jī)制，對涉嫌違規(guī)行為進(jìn)行調(diào)查和處理。對于涉及盈利管理和財務(wù)掌控管理實施違規(guī)行為的責(zé)任人，公司將追究其個人的法律和經(jīng)濟(jì)責(zé)任。第五章附則第十七條本制度的解釋權(quán)歸企業(yè)負(fù)責(zé)人全部。第十八條本制度自發(fā)布之日起施行，原有與本制度相抵觸的制度即刻廢止。第十九條本制度的修改、解釋權(quán)歸企業(yè)負(fù)責(zé)人全部。第二十條本制度的任何更改和修訂應(yīng)依照相