小企業(yè)現(xiàn)金管理制度模版（2篇）

小企業(yè)現(xiàn)金管理制度模版一、總則本規(guī)定旨在規(guī)范小型企業(yè)的現(xiàn)金管理流程，以確保資金的有效運(yùn)用和風(fēng)險(xiǎn)控制。本規(guī)定適用于小型企業(yè)的日?，F(xiàn)金管理。執(zhí)行時(shí)，應(yīng)秉持資金安全、合規(guī)與效率的原則。二、現(xiàn)金預(yù)算與規(guī)劃1.根據(jù)企業(yè)經(jīng)營和未來發(fā)展計(jì)劃，需制定現(xiàn)金預(yù)算方案，涵蓋日常運(yùn)營、投資及融資等資金需求。2.通過分析預(yù)測，設(shè)定合理的資金周轉(zhuǎn)周期，以確保企業(yè)運(yùn)營的穩(wěn)定性和正常運(yùn)行。3.制定月度、季度及年度現(xiàn)金管理計(jì)劃，明確資金流入與流出，合理調(diào)配資金使用。三、現(xiàn)金支出控制1.建立采購審批制度，規(guī)范采購行為，確保采購物品和服務(wù)的價(jià)格與質(zhì)量符合標(biāo)準(zhǔn)。2.實(shí)行借款預(yù)申請(qǐng)及審批制度，保證企業(yè)借款行為的合法性與合規(guī)性。3.嚴(yán)格控制費(fèi)用支出與報(bào)銷，設(shè)立審批與審核機(jī)制，防止不必要費(fèi)用的產(chǎn)生。四、現(xiàn)金收入管理1.確立清晰的銷售與收款流程，確保銷售額準(zhǔn)確統(tǒng)計(jì)，及時(shí)收回款項(xiàng)。2.實(shí)施客戶信用評(píng)估機(jī)制，評(píng)估客戶信用狀況，降低壞賬與逾期賬款風(fēng)險(xiǎn)。3.建立現(xiàn)金收款安全措施，防止現(xiàn)金丟失或被盜。五、現(xiàn)金儲(chǔ)蓄與投資管理1.建立定期與活期存款管理制度，保障閑置資金的安全與流動(dòng)性。2.通過合理資金運(yùn)作與投資，增加資金流入，提高投資收益。3.根據(jù)企業(yè)發(fā)展與資金需求，制定投資計(jì)劃，實(shí)現(xiàn)資金的最優(yōu)配置。六、現(xiàn)金盤點(diǎn)與核對(duì)1.定期盤點(diǎn)企業(yè)現(xiàn)金庫存，確?，F(xiàn)金的準(zhǔn)確性和完整性。2.制定現(xiàn)金盤點(diǎn)制度與流程，保證盤點(diǎn)工作的準(zhǔn)確性和可信度。七、現(xiàn)金監(jiān)督與審計(jì)1.明確各崗位職責(zé)與權(quán)限，規(guī)定現(xiàn)金管理相關(guān)人員的職責(zé)與任務(wù)。2.加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金管理人員的培訓(xùn)與管理，確保其遵守現(xiàn)金管理制度。3.定期進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)與監(jiān)督，確保制度執(zhí)行，保障現(xiàn)金安全。八、違規(guī)處理對(duì)于違反現(xiàn)金管理制度的行為，企業(yè)將依據(jù)相關(guān)規(guī)定進(jìn)行紀(jì)律處分。九、制度宣傳與培訓(xùn)1.對(duì)相關(guān)人員進(jìn)行現(xiàn)金管理制度培訓(xùn)，確保理解和掌握制度內(nèi)容。2.加強(qiáng)員工宣傳與教育，提升員工對(duì)現(xiàn)金管理的認(rèn)識(shí)與重視。十、制度修訂與更新根據(jù)企業(yè)需求與管理實(shí)際，定期修訂和更新現(xiàn)金管理制度，確保制度的實(shí)效性和適應(yīng)性。十一、附則小企業(yè)現(xiàn)金管理制度模版（二）一、制度總覽本規(guī)定旨在規(guī)范小型企業(yè)的現(xiàn)金管理活動(dòng)，確保企業(yè)現(xiàn)金流動(dòng)的穩(wěn)定，提升資金使用效率，降低資金風(fēng)險(xiǎn)。所有小型企業(yè)在進(jìn)行現(xiàn)金管理時(shí)，均需遵循本制度。二、現(xiàn)金收支控制1.收款操作1.1企業(yè)應(yīng)明確接受客戶的支付方式，包括現(xiàn)金、刷卡、銀行轉(zhuǎn)賬等。1.2收款人員需即時(shí)核對(duì)付款金額，并向客戶開具收款憑證。1.3確保收款記錄的準(zhǔn)確性和完整性，并及時(shí)錄入財(cái)務(wù)系統(tǒng)。2.付款操作2.1在付款前，需核實(shí)供應(yīng)商信息與合同相符，并由授權(quán)人員審批。2.2優(yōu)先采用電子支付方式處理采購付款，避免現(xiàn)金交易。2.3付款記錄需準(zhǔn)確無誤，及時(shí)錄入財(cái)務(wù)系統(tǒng)。3.現(xiàn)金存儲(chǔ)管理3.1現(xiàn)金應(yīng)存放在安全可靠的場所，確保防盜、防火等安全措施。3.2現(xiàn)金保管人員需定期盤點(diǎn)現(xiàn)金存儲(chǔ)點(diǎn)，并記錄盤點(diǎn)情況。3.3定期對(duì)現(xiàn)金存儲(chǔ)地點(diǎn)進(jìn)行安全檢查，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)整改。4.現(xiàn)金盤點(diǎn)與核對(duì)4.1由專人進(jìn)行現(xiàn)金清點(diǎn)，雙人核對(duì)，詳細(xì)記錄清點(diǎn)過程。4.2定期進(jìn)行現(xiàn)金盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符，記錄盤點(diǎn)結(jié)果。4.3如在盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符，應(yīng)立即調(diào)查原因，并采取相應(yīng)措施。5.現(xiàn)金報(bào)表與分析5.1編制現(xiàn)金流量表，實(shí)時(shí)反映企業(yè)現(xiàn)金流入和流出狀況。5.2對(duì)現(xiàn)金流量進(jìn)行深入分析，識(shí)別并解決現(xiàn)金管理問題。5.3定期制作現(xiàn)金預(yù)測報(bào)告，為企業(yè)的決策提供數(shù)據(jù)支持。三、內(nèi)部控制措施1.職責(zé)分離1.1現(xiàn)金管理的收款、付款、保管、核算等職責(zé)應(yīng)由不同人員執(zhí)行，相互獨(dú)立。1.2任何員工不得獨(dú)立完成現(xiàn)金管理的全部環(huán)節(jié)。2.授權(quán)審批流程2.1設(shè)立付款審批流程，確保每筆付款經(jīng)過授權(quán)人員的審批。2.2授權(quán)人員需核實(shí)付款申請(qǐng)的準(zhǔn)確性及合法性，保留審批記錄。3.制度執(zhí)行監(jiān)督3.1相關(guān)部門應(yīng)定期對(duì)現(xiàn)金管理制度進(jìn)行審計(jì)，提出改進(jìn)建議。3.2對(duì)違反制度的員工，將依據(jù)規(guī)定實(shí)施紀(jì)律處分，確保制度執(zhí)行。四、風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制1.應(yīng)急事件處理1.1發(fā)生現(xiàn)金丟失、盜竊、損毀等情況時(shí)，應(yīng)立即報(bào)警并通知上級(jí)。1.2相關(guān)部門需迅速采取措施，保護(hù)現(xiàn)場，配合調(diào)查。2.虛假收支風(fēng)險(xiǎn)2.1加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)控，通過分析現(xiàn)金收支數(shù)據(jù)，識(shí)別潛在的虛假操作。2.2對(duì)現(xiàn)金收支異常情況，應(yīng)及時(shí)核查，排除錯(cuò)誤或欺詐行為。3.資金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)3.1制定合理的現(xiàn)金預(yù)測計(jì)劃，實(shí)時(shí)掌握企業(yè)現(xiàn)金流狀況。3.2建立緊急資金儲(chǔ)備，以應(yīng)對(duì)突發(fā)的資金需求。五、違規(guī)行為處理1.違反現(xiàn)金管理制度的員工，將根據(jù)情節(jié)輕重，分別給予警告、記過、記大過、解雇等紀(jì)律處分。2