證券市場基本法律法規(guī)模擬測試卷四附答案解析

第頁證券市場基本法律法規(guī)模擬測試卷四附答案解析一、單選題1.（2016年真題）下列關(guān)于公司財務會計制度的表述中，說法錯誤的是（）。A、公司可以拒絕向聘用的會計師事務所提供會計資料B、公司除法定的會計賬簿外，不得另立會計賬簿C、對公司資產(chǎn)，不得以任何個人名義開立賬戶存儲D、公司持有的本公司股份不得分配利潤【正確答案】：A解析：

根據(jù)《公司法》第170條的規(guī)定．公司應當向聘用的會計師事務所提供真實、完整的會計憑證、會計賬簿、財務會計報告及其他會計資料．不得拒絕、隱匿、謊報。2.證券公司在進行自營業(yè)務時的禁止行為包括（）。Ⅰ．內(nèi)幕交易Ⅱ．操縱市場Ⅲ．將自營賬戶借給他人使用Ⅳ．將自營業(yè)務與代理業(yè)務混合操作A、Ⅰ、ⅣB、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD、Ⅱ、Ⅲ【正確答案】：B解析：

證券自營業(yè)務的禁止性行為包括：（1）禁止內(nèi)幕交易。（2）禁止操縱市場。（3）其他禁止的行為。其他禁止的行為包括：假借他人名義或者以個人名義進行自營業(yè)務；違反規(guī)定委托他人代為買賣證券；違反規(guī)定購買本證券公司控股股東或者與本證券公司有其他重大利害關(guān)系的發(fā)行人發(fā)行的證券；將自營賬戶借給他人使用；將自營業(yè)務與代理業(yè)務混合操作；法律、行政法規(guī)或中國證監(jiān)會禁止的其他行為。3.（2016年真題）上市公司未按照規(guī)定披露信息，應承擔的法律責任有（）。Ⅰ．處以30萬元以上60萬元以下的罰款Ⅱ．對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予警告Ⅲ．對直接負責的主管人員處以10萬元以上30萬元以下的罰款Ⅳ．責令改正，給予警告A、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB、Ⅰ、Ⅱ、ⅣC、Ⅰ、Ⅱ、ⅢD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【正確答案】：B解析：

根據(jù)《證券法》第193條的規(guī)定，發(fā)行人、上市公司或者其他信息披露義務人未按照規(guī)定披露信息，或者所披露的信息有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏的，責令改正，給予警告，并處以30萬元以上60萬元以下的罰款。對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予警告，并處以3萬元以上30萬元以下的罰款。發(fā)行人、上市公司或者其他信息披露義務人未按照規(guī)定報送有關(guān)報告，或者報送的報告有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏的，責令改正，給予警告，并處以30萬元以上60萬元以下的罰款。對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予警告，并處以3萬元以上30萬元以下的罰款。發(fā)行人、上市公司或者其他信息披露義務人的控股股東、實際控制人指使從事前兩款違法行為的，依照前兩款的規(guī)定處罰。4.按照《證券公司內(nèi)部控制指引》的要求，證券投資顧問業(yè)務是證券公司、證券投資咨詢機構(gòu)接受客戶委托，按照約定，向客戶提供涉及證券及證券相關(guān)產(chǎn)品的投資建議服務，輔助客戶做出投資決策，并直接或間接獲取經(jīng)濟利益的經(jīng)營活動。以下關(guān)于證券公司證券投資顧問業(yè)務內(nèi)部控制的說法正確的是（）。A、禁止以任何方式承諾或保證投資收益B、與客戶簽訂證券投資顧問協(xié)議，按照公平、合理、自愿的原則，與客戶協(xié)商并以書面或口頭的方式約定收取費用收取安排C、證券投資顧問服務費應當以公司賬戶或者個人賬戶收取D、業(yè)務檔案保存期限自協(xié)議開始之日起不得少于5年【正確答案】：A解析：

考查證券公司證券投資顧問業(yè)務的內(nèi)部控制的有關(guān)規(guī)定。與客戶簽訂證券投資顧問協(xié)議，按照公平、合理、自愿的原則，與客戶協(xié)商并書面約定收取費用收取安排；證券投資顧問服務費應當以公司賬戶收??；業(yè)務檔案保存期限自協(xié)議終止之日起不得少于5年。5.（2020年真題）下列關(guān)于股份有限公司發(fā)起人向社會公開募集股份的說法，正確的有（）Ⅰ發(fā)起人向社會公開募集股份，必須公告招股說明書，并制作認股書Ⅱ認股書上認購股數(shù)、金額、住所等內(nèi)容由發(fā)起人填寫，認股人簽名、蓋章Ⅲ招股說明書應當附有發(fā)起人制定的公司章程Ⅳ認股人應按照所認股數(shù)繳納股數(shù)A、Ⅰ、Ⅲ、ⅣB、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC、Ⅰ、Ⅱ、ⅣD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ【正確答案】：D解析：

發(fā)起人向社會公開募集股份，必須公告招股說明書，并制作認股書。同時，發(fā)起人應當與依法設立的證券經(jīng)營機構(gòu)簽訂承銷協(xié)議，與銀行簽訂代收股款協(xié)議。發(fā)行股份的股款募足后，必須經(jīng)法定的驗資機構(gòu)驗資并出具證明。發(fā)起人向社會公開募集股份，應當由依法設立的證券公司承銷，簽訂承銷協(xié)議。發(fā)起人向社會公開募集股份，應當同銀行簽訂代收股款協(xié)議。代收股款的銀行應當按照協(xié)議代收和保存股款，向繳納股款的認股人出具收款單據(jù)，并負有向有關(guān)部門出具收款證明的義務。6.申請開展基金托管業(yè)務，應當按照《證券投資基金法》的規(guī)定向（）報送申請材料。A、中國證券業(yè)協(xié)會B、中國證券投資基金業(yè)協(xié)會C、中國證監(jiān)會D、證券交易所【正確答案】：C解析：

本題考查非金融機構(gòu)開展基金托管業(yè)務的條件。7.按照《證券公司董事、監(jiān)事和高級管理人員任職資格監(jiān)管辦法》規(guī)定，下列不屬于證券公司高級管理人員的是（）。A、合規(guī)負責人B、董事會秘書C、財務負責人D、總經(jīng)理秘書【正確答案】：D解析：

本題考查《證券公司董事、監(jiān)事和高級管理人員任職資格監(jiān)管辦法》第二條、第三條的規(guī)定，證券公司的總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務負責人、合規(guī)負責人、董事會秘書及實際履行上述職務的人屬于證券公司高級管理人員。8.下列屬于證券經(jīng)紀業(yè)務特點的有（）。①證券經(jīng)紀商的中介性②業(yè)務對象的針對性③客戶指令的權(quán)威性④客戶資料的保密性A、①②B、①③④C、①②④D、①②③④【正確答案】：B解析：

證券經(jīng)紀業(yè)務的特點包括：（1）業(yè)務對象的廣泛性。（2）證券經(jīng)紀商的中介性。（3）客戶指令的權(quán)威性。（4）客戶資料的保密性。9.（2016年真題）下列關(guān)于股份有限公司設立的說法中，正確的有（）。Ⅰ．應當有符合公司章程規(guī)定的全體發(fā)起人認購的股本總額或者募集的實收股本總額Ⅱ．可以采取發(fā)起設立或者募集設立的方式Ⅲ．募集設立應當由發(fā)起人認購公司發(fā)行的全部股份Ⅳ．發(fā)起人制訂公司章程，采用募集方式設立的經(jīng)創(chuàng)立大會通過A、Ⅰ、Ⅲ、ⅣB、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC、Ⅰ、Ⅱ、ⅣD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【正確答案】：C解析：

根據(jù)《公司法》第77條的規(guī)定，股份有限公司的設立?？梢圆扇“l(fā)起設立或者募集設立的方式。發(fā)起設立，是指由發(fā)起人認購公司應發(fā)行的全部股份而設立公司。募集設立，是指由發(fā)起人認購公司應發(fā)行股份的一部分，其余股份向社會公開募集或者向特定對象募集而設立公司。10.獲得批準的證券公司應當按照規(guī)定，向公司登記機關(guān)申請業(yè)務范圍變更登記，向（）申請換發(fā)經(jīng)營證券業(yè)務許可證。

A、A.證券行業(yè)協(xié)會B、

B.證券交易所C、

C.中國證監(jiān)會D、D.證券登記結(jié)算機構(gòu)【正確答案】：C解析：本題考查證券公司業(yè)務范圍變更的申請。11.按照《證券公司風險控制指標計算標準規(guī)定》，一般來說，下列證券公司自營業(yè)務的指標中，錯誤的是（）。A、自營權(quán)益類證券及其衍生品的合計額不得超過凈資本的100％B、自營非權(quán)益類證券及其衍生品的合計額不得超過凈資本的500％C、持有一種權(quán)益類證券的成本不得超過凈資本的20％D、持有一種非權(quán)益類證券的規(guī)模不得超過其總規(guī)模的20％【正確答案】：C解析：

本題考查證券自營業(yè)務的風險控制指標。持有一種權(quán)益類證券的成本不得超過凈資本的30％。12.(2018年真題)下列關(guān)于證券公司證券投資顧問業(yè)務的內(nèi)部控制規(guī)定，說法正確的為（）。Ⅰ．證券投資顧問應當遵循誠實守信原則，勤勉、審慎地為客戶提供證券投資顧問服務；Ⅱ．證券投資顧問可以同時注冊為證券分析師；Ⅲ．證券投資顧問向客戶提供投資建議，知悉客戶作出具體投資決策計劃的，不得向他人泄露該客戶的投資決策計劃信息；Ⅳ．證券投資顧問人員可以以個人名義向客戶收取一定的證券投資顧問服務費用。A、Ⅰ．Ⅱ、Ⅲ、ⅣB、Ⅰ．ⅢC、Ⅱ、ⅣD、Ⅰ．Ⅲ、Ⅳ【正確答案】：B解析：

根據(jù)證券公司證券投資顧問業(yè)務的內(nèi)部控制規(guī)定，向客戶提供證券投資顧問服務的人員，應當具有證券投資咨詢執(zhí)業(yè)資格，并在中國證券業(yè)協(xié)會注冊登記為證券投資顧問。證券投資顧問不得同時注冊為證券分析師。禁止證券投資顧問人員以個人名義向客戶收取證券投資顧問服務費用。13.（2016年真題）下列關(guān)于設立管理公開募集基金的基金管理公司的條件，說法正確的是（）。A、取消注冊資本的金額限制B、注冊資本可以是貨幣資本，也可以是非貨幣資本C、最近3年沒有違法記錄D、公司董事個人所負債務數(shù)額較大，且到期未清償【正確答案】：C解析：

根據(jù)《證券投資基金法》第13條的規(guī)定，設立管理公開募集基金的基金管理公司，應當具備下列條件，并經(jīng)國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)批準：①有符合本法和《公司法》規(guī)定的章程；②注冊資本不低于1億元人民幣，且必須為實繳貨幣資本；③主要股東應當具有經(jīng)營金融業(yè)務或者管理金融機構(gòu)的良好業(yè)績、良好的財務狀況和社會信譽．資產(chǎn)規(guī)模達到國務院規(guī)定的標準．最近3年沒有違法記錄；①取得基金從業(yè)資格的人員達到法定人數(shù)；③董事、監(jiān)事、高級管理人員具備相應的任職條件；⑥有符合要求的營業(yè)場所、安全防范設施和與基金管理業(yè)務有關(guān)的其他設施；⑦有良好的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)、完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度、風險控制制度；⑧法律、行政法規(guī)規(guī)定的和經(jīng)國務院批準的國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他條件。14.財務顧問承擔持續(xù)督導責任，結(jié)合上市公司定期報告的披露，財務顧問應做好（）工作。①督促并購重組當事人按照相關(guān)程序規(guī)范實施并購重組方案，及時辦理產(chǎn)權(quán)過戶手續(xù)，并依法履行報告和信息披露的義務②督促上市公司按照《上市公司治理準則》的要求規(guī)范運作③督促和堅持申報人履行對市場公開做出的相關(guān)承諾的情況④結(jié)合上市公司披露的定期報告出具持續(xù)督導意見，并在前述定期報告披露后的10日內(nèi)向上市公司所在地的中國證監(jiān)會派出機構(gòu)報告A、①②③④B、①②④C、①③④D、①②③【正確答案】：D解析：

考查財務顧問的持續(xù)督導責任。結(jié)合上市公司披露的定期報告出具持續(xù)督導意見，并在前述定期報告披露后的15日內(nèi)向上市公司所在地的中國證監(jiān)會派出機構(gòu)報告。15.(2019年真題)下列不屬于證券公司代銷金融產(chǎn)品應當遵循的原則是（）。A、公開B、公平C、平等D、誠實信用【正確答案】：A解析：

證券公司代銷金融產(chǎn)品應遵循平等、自愿、公平、誠實信用和適當性原則，避免利益沖突，不得損害客戶合法權(quán)益。證券公司在代銷金融產(chǎn)品中需避免利益沖突，既要避免證券公司與客戶之間的利益沖突，也要避免代銷活動中證券公司不同部門、不同人員之間的利益沖突等。16.下列關(guān)于公司擔保決定權(quán)的說法中，正確的是（）。A、公司為股東提供擔保必須經(jīng)董事會決議B、由公司經(jīng)理為本公司股東提供擔保C、公司為股東提供擔保必須經(jīng)股東會或者股東大會決議D、由董事長為本公司股東提供擔保【正確答案】：C解析：

公司為股東或?qū)嶋H控制人提供擔保必須經(jīng)股東會或者股東大會決議。17.下面關(guān)于證券公司代銷金融產(chǎn)品的基本原則說法正確的是（）。①避免利益沖突②分散管理③集中統(tǒng)一管理④利益最大化A、①③B、①②C、②③④D、①③④【正確答案】：A解析：

證券公司代銷金融產(chǎn)品的基本原則。①避免利益沖突。證券公司代銷金融產(chǎn)品應遵循平等、自愿、公平、誠實信用和適當性原則，避免利益沖突，不得損害客戶合法權(quán)益。證券公司在代銷金融產(chǎn)品中需避免利益沖突，既要避免證券公司與客戶之間的利益沖突，也要避免代銷活動中證券公司不同部門、不同人員之間的利益沖突等。②集中統(tǒng)一管理。證券公司應當對代銷金融產(chǎn)品活動實行集中統(tǒng)一管理，明確內(nèi)設部門和分支機構(gòu)在代銷金融產(chǎn)品活動中的職責，防止分支機構(gòu)擅自代銷金融產(chǎn)品。證券公司應當集中進行委托人資格審查、金融產(chǎn)品審慎調(diào)查、風險評估，統(tǒng)一與委托人簽署合同，統(tǒng)一制作產(chǎn)品宣傳推介材料。18.某上市公司因信息系統(tǒng)故障，造成年報未在規(guī)定日期前發(fā)布，另外近期高級管理人員發(fā)生頻繁更換，公司未及時披露該信息，造成公司股價異常波動，該公司甲利用職務之便，吸收公眾存款數(shù)額達到30萬元，使用詐騙手段集資數(shù)額達到5萬元，下列選項中說法錯誤的是（）。A、該上市公司未披露重要信息，構(gòu)成違規(guī)披露、不披露重要信息罪B、該上市公司因信息系統(tǒng)故障，造成未按規(guī)定披露公司年報，不符合違規(guī)披露、不披露重要信息罪的認定C、甲使用詐騙手段集資數(shù)額達到5萬元，因性質(zhì)惡劣，應予立案追訴D、甲利用職務之便，吸收公眾存款達到30萬元，應予立案追訴【正確答案】：C解析：

本題考查《最高人民檢察院公安部關(guān)于公安機關(guān)管轄的刑事案件立案追訴標準的規(guī)定（二）》第四十九條規(guī)定，個人集資詐騙，數(shù)額達到10萬元以上的，應予立案追訴。19.（2016年真題）用于記錄投資者委托證券公司持有、擔保證券公司因向投資者融資融券所生債權(quán)的證券的賬戶是（）。A、融券專用證券賬戶B、客戶信用交易擔保證券賬戶C、信用交易證券交收賬戶D、客戶信用交易擔保資金賬戶【正確答案】：B解析：

客戶信用交易擔保證券賬戶．用于記錄投資者委托證券公司持有、擔保證券公司因向投資者融資融券所生債權(quán)的證券。20.按照《刑法》第一百八十二條規(guī)定，操縱證券、期貨市場，情節(jié)嚴重的，處（）年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金；情節(jié)特別嚴重的，處（）年以上10年以下有期徒刑，并處罰金。A、3；5B、1；3C、5；8D、5；5【正確答案】：D解析：

本題考查《刑法》第一百八十二條規(guī)定，操縱證券、期貨市場，情節(jié)嚴重的，處5年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金；情節(jié)特別嚴重的，處5年以上10年以下有期徒刑，并處罰金。21.按照《證券公司全面風險管理規(guī)范》的要求，（）的職責包括：建立涵蓋風險管理有效性的全員績效考核體系；建立完備的信息技術(shù)系統(tǒng)和數(shù)據(jù)質(zhì)量控制機制。A、監(jiān)事會B、經(jīng)理層C、董事會D、風險管理部門【正確答案】：B解析：

本題考查全面風險管理的責任主體。證券公司經(jīng)理層對全面風險管理承擔主要責任，應當履行以下職責：（1）制定風險管理制度，并適時調(diào)整。（2）建立健全公司全面風險管理的經(jīng)營管理架構(gòu)，明確全面風險管理職能部門、業(yè)務部門以及其他部門在風險管理中的職責分工，建立部門之間有效制衡、相互協(xié)調(diào)的運行機制。（3）制定風險偏好、風險容忍度以及重大風險限額等的具體執(zhí)行方案，確保其有效落實；對其進行監(jiān)督，及時分析原因，并根據(jù)董事會的授權(quán)進行處理。（4）定期評估公司整體風險和各類重要風險管理狀況，解決風險管理中存在的問題并向董事會報告。（5）建立涵蓋風險管理有效性的全員績效考核體系。（6）建立完備的信息技術(shù)系統(tǒng)和數(shù)據(jù)質(zhì)量控制機制。（7）風險管理的其他職責。證券公司應當任命一名高級管理人員負責全面風險管理工作（以下統(tǒng)稱首席風險官）。首席風險官不得兼任或者分管與其職責相沖突的職務或者部門。22.（2017年真題）向戰(zhàn)略投資者配售股票的，應當在網(wǎng)下配售結(jié)果公告中披露（）情況。Ⅰ．戰(zhàn)略投資者的名稱Ⅱ．認購數(shù)量Ⅲ．市盈率Ⅳ．持有期限A、Ⅰ、Ⅱ、ⅣB、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC、Ⅰ、ⅡD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【正確答案】：A解析：

向戰(zhàn)略投資者配售股票的，應當在網(wǎng)下配售結(jié)果公告中披露戰(zhàn)略投資者的名稱、認購數(shù)量及持有期限等情況。23.《證券公司監(jiān)督管理條例》第九條規(guī)定，證券公司股東的非貨幣財產(chǎn)出資總額不得超過證券公司注冊資本的（）。A、10%B、15%C、30%D、40%【正確答案】：C解析：

本題考查《證券公司監(jiān)督管理條例》第九條的規(guī)定。證券公司股東的非貨幣財產(chǎn)出資總額不得超過證券公司注冊資本的30%。24.按照《證券期貨投資者適當性管理辦法》的要求，（）專業(yè)投資者指的是普通投資者自愿申請轉(zhuǎn)化的專業(yè)投資者，在其資產(chǎn)、財務規(guī)模以及投資知識和經(jīng)驗符合一定要求的前提下，經(jīng)營機構(gòu)有權(quán)自主決定是否同意其轉(zhuǎn)化。A、第一類B、第二類C、第三類D、第四類【正確答案】：C解析：

本題考查專業(yè)投資者的范圍和分類。25.(2019年真題)下列關(guān)于法的規(guī)范性體現(xiàn)的說法，正確的有（）Ⅰ.體現(xiàn)了人們在違反法定義務后應承擔的責任Ⅱ.體現(xiàn)了人們依法應履行的義務Ⅲ.體現(xiàn)了人們在國家的意志和權(quán)威Ⅳ.體現(xiàn)了人們依法享有的權(quán)利A、Ⅰ、Ⅱ、ⅣB、Ⅰ、ⅢC、Ⅱ、ⅣD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【正確答案】：A解析：

法的規(guī)范性體現(xiàn)在：（1）規(guī)定了人們可以為一定行為或不為一定行為或者人們可以請求他人為或不為一定行為，體現(xiàn)了人們依法享有的權(quán)利；（2）規(guī)定了人們應當為一定行為或不得為一定行為，體現(xiàn)了人們依法應履行的義務；（3）規(guī)定了人們在應當為而不為或不應當為而為的情況下所產(chǎn)生的后果，體現(xiàn)了人們在違反法定義務后應承擔的責任。法的規(guī)范性是法的基本特征，正是基于法的規(guī)范性，使法對人們的行為或社會關(guān)系具有指引、評價、預測、教育及強制的作用，這既是法區(qū)別于其他社會規(guī)范的重要標志，也是法律作為人類文明進步成果的重要體現(xiàn)。26.（2020年真題）根據(jù)《合伙企業(yè)法》，關(guān)于特殊普通合伙企業(yè)的說法，正確的有（）I以專業(yè)知識和專門技能為客戶提供有償服務的專業(yè)服務機構(gòu)，可以設立為特殊的普通合企業(yè)II特殊的普通合伙企業(yè)名稱中可以標明“特殊普通合伙”字樣III一個合伙人或者數(shù)個合伙人在執(zhí)業(yè)活動中因故意或者重大過失造成合伙企業(yè)債務的，應當承擔無限責任或者無限連帶責任，其他合伙人以其在合伙企業(yè)中的財產(chǎn)份額為限承擔責任IV合伙人在執(zhí)業(yè)活動中非因故意或者重大過失造成的合伙企業(yè)債務以及合伙企業(yè)的其他債務，由全體合伙人承擔無限連帶責任A、I、IIB、I、III、IVC、I、II、III、IVD、II、III、IV【正確答案】：B解析：

以專業(yè)知識和專門技能為客戶提供有償服務的專業(yè)服務機構(gòu)，可以設立為特殊的普通合伙企業(yè)。特殊的普通合伙企業(yè)名稱中應當標明”特殊普通合伙＂字樣。特殊普通合伙企業(yè)的特殊之處表現(xiàn)在責任承擔的方式上：1.1個合伙人或者數(shù)個合伙人在執(zhí)業(yè)活動中因故意或者重大過失造成合伙企業(yè)債務的，應當承擔無限責任或者無限連帶責任，其他合伙人以其在合伙企業(yè)中的財產(chǎn)份額為限承擔責任。2.合伙人在執(zhí)業(yè)活動中非因故意或者重大過失造成的合伙企業(yè)債務以及合伙企業(yè)的其他債務，由全體合伙人承擔無限連帶責任。3.合伙人執(zhí)業(yè)活動中因故意或者重大過失造成的合伙企業(yè)債務，以合伙企業(yè)財產(chǎn)對外承擔責任后，該合伙人應當按照合伙協(xié)議的約定對合伙企業(yè)造成的損失承擔賠償責任。27.按照《證券監(jiān)督管理條例》的要求，證券公司有（）情形時，獨立董事人數(shù)不得少于董事人數(shù)的1/4。A、內(nèi)部董事人數(shù)占董事人數(shù)的1/6B、證券公司有連任6年以上的獨立董事C、總經(jīng)理和財務總監(jiān)由同一人擔任D、董事長、經(jīng)營管理的主要負責人由同一人擔任【正確答案】：D解析：

本題考查獨立董事人數(shù)不得少于董事人數(shù)的1/4的情形。證券公司有以下情形之一的，獨立董事人數(shù)不得少于董事人數(shù)的1/4:（1）董事長、經(jīng)營管理的主要負責人由同一人擔任；（2）內(nèi)部董事人數(shù)占董事人數(shù)的1/5以上；（3）中國證監(jiān)會認定的其他情形。28.證券的發(fā)行、交易活動的當事人具有平等的法律地位，其行為準則不包括下列選項中的（）。A、自愿B、有償C、無償D、誠實信用【正確答案】：C解析：

本題考查證券發(fā)行和交易的行為準則。證券的發(fā)行、交易活動的當事人具有平等的法律地位，應當遵守自愿、有償、誠實信用的原則。29.按照《證券法》規(guī)定，證券賬戶的設立是（）的職能。A、國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)B、證券交易所C、國務院金融監(jiān)督管理機構(gòu)D、證券登記結(jié)算機構(gòu)【正確答案】：D解析：

證券登記結(jié)算機構(gòu)履行下列職能：（一）證券賬戶、結(jié)算賬戶的設立；（二）證券的存管和過戶；（三）證券持有人名冊登記；（四）證券交易的清算和交收；（五）受發(fā)行人的委托派發(fā)證券權(quán)益；（六）辦理與上述業(yè)務有關(guān)的查詢、信息服務；（七）國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)批準的其他業(yè)務。30.證券公司開展是否風險管理系統(tǒng)功能完備、權(quán)限清晰，能夠與業(yè)務系統(tǒng)同步上線運行屬于（）風險管理機制。A、事前審查B、事中風險監(jiān)測C、事后評估審計D、事后排查【正確答案】：A解析：

本題有關(guān)信息技術(shù)合規(guī)與風險管理機制知識點。31.以下關(guān)于證券經(jīng)紀商的說法，不正確的是（）。A、證券經(jīng)紀商是接受客戶委托，代客買賣證券并以此收取傭金的中間人B、與客戶是委托代理關(guān)系C、必須遵照客戶發(fā)出的委托指令進行證券買賣D、承擔交易中的價格風險【正確答案】：D解析：

本題考查證券經(jīng)紀業(yè)務的概念。證券經(jīng)紀商的概念：證券經(jīng)紀商是指接受客戶委托、代客買賣證券并以此收取傭金的中間人。證券經(jīng)紀商以代理人的身份從事證券交易，與客戶是委托代理關(guān)系，A、B選項正確；證券經(jīng)紀商必須遵照客戶發(fā)出的委托指令進行證券買賣，并盡可能以最有利的價格使委托指令得以執(zhí)行；但證券經(jīng)紀商并不承擔交易中的價格風險，C選項正確，D選項錯誤。因此，本題選D選項。32.(2019年真題)公司公開發(fā)行債券要求最近（）年平均可分配利潤足以支付公司債券l年的利息。A、1B、2C、3D、5【正確答案】：C解析：

公司公開發(fā)行債券要求最近3年平均可分配利潤足以支付公司債券1年的利息。33.證券公司應當建立觀察名單和限制名單制度。以下關(guān)于觀察名單和限制名單進出時點的說法錯誤的是（）。A、限制名單是高度保密名單，但觀察名單不屬于高度保密名單B、觀察名單不影響證券公司正常開展業(yè)務C、證券公司在確認不再擁有與項目有關(guān)的內(nèi)幕信息后，可以將該項目公司和其有重大關(guān)聯(lián)關(guān)系的公司或證券從限制名單中刪除D、對因保密側(cè)業(yè)務而列人限制名單的公司或證券，證券公司應當禁止與其有關(guān)的發(fā)布證券研究報告、證券自營買賣、另類投資等業(yè)務【正確答案】：A解析：

本題考查證券公司觀察名單、限制名單管理的內(nèi)容。A項，觀察名單屬于高度保密名單。34.操縱證券、期貨市場表現(xiàn)為利用資金、信息等優(yōu)勢或者濫用職權(quán)操縱市場、制造市場假象，影響證券、期貨市場。下列選項中屬于操縱證券、期貨市場的手段有（）。A、發(fā)行人的董事在涉及證券發(fā)行的信息尚未公開前，從事與該信息相關(guān)的證券交易活動B、某基金管理人與他人串通以事先約定好的時間進行交易C、某一散戶在某一時點進行大額證券買賣D、某行業(yè)協(xié)會工作人員將對證券交易價格有重大影響的信息暗示給他人從而將該證券賣出【正確答案】：B解析：

操縱證券、期貨市場，是指通過：（1）單獨或合謀，集中資金優(yōu)勢、持股或者持倉優(yōu)勢或者利用信息優(yōu)勢聯(lián)合或者連續(xù)買賣；（2）與他人串通以事先約定的時間、價格和方式相互進行交易；（3）在自己實際控制的賬戶之間進行交易，或者以自己為交易對象，自買自賣等方式，操縱證券、期貨市場（含交易價格、交易量等）的行為。A選項和D選項屬于內(nèi)幕交易的情形。35.下列行為中違反《中國人民銀行法》的有（）。①發(fā)行人以不正當手段操縱市場價格、誤導投資者②承銷人發(fā)布虛假信息或泄露非公開信息③托管機構(gòu)債券遺失④注冊會計師所出具的文件含有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏的A、①②B、①②③C、③④D、①②③④【正確答案】：D解析：

本題考查違反金融債券發(fā)行與承銷有關(guān)規(guī)定的法律責任。36.《證券期貨經(jīng)營機構(gòu)參與股票期權(quán)交易試點指引》屬于股票期權(quán)業(yè)務主要涉及的（）。A、法律B、法規(guī)C、部門規(guī)章D、其他規(guī)范性文件【正確答案】：C解析：

本題考查股票期權(quán)業(yè)務相關(guān)知識。37.證券期貨經(jīng)營機構(gòu)應當制定具體、有效的事前風險防范體系、（）和事后追責機制，對所從事的業(yè)務種類、環(huán)節(jié)以及相關(guān)工作進行科學系統(tǒng)的廉潔風險評估，識別廉潔從業(yè)風險點，強化崗位制衡與監(jiān)督機制并確保運行有效。A、事中內(nèi)部控制體系B、事中管控措施C、事中監(jiān)管執(zhí)法D、事中風險評估【正確答案】：B解析：

考查廉潔從業(yè)的內(nèi)部控制機制中的制度建設：證券期貨經(jīng)營機構(gòu)應當制定具體、有效的事前風險防范體系、事中管控措施和事后追責機制，對所從事的業(yè)務種類、環(huán)節(jié)（包括業(yè)務承攬、承做、銷售、交易、結(jié)算、交割、投資、采購、商業(yè)合作、人員招聘，以及申請行政許可、接受監(jiān)管執(zhí)法和自律管理等）及相關(guān)工作進行科學、系統(tǒng)的廉潔風險評估，識別廉潔從業(yè)風險點，強化崗位制衡與內(nèi)部監(jiān)督機制并確保運作有效。38.（2020年真題）下列關(guān)于證券公司各層級內(nèi)部控制職責的說法，錯誤的是（）。A、董事會對內(nèi)部控制的有效性負最終責任B、直接從事業(yè)務經(jīng)營活動的部門有義務向公司報告內(nèi)部控制的缺陷C、經(jīng)理層組織實施各類風險的識別與評估D、監(jiān)事會每年至少進行一次全面的內(nèi)部控制檢查評價工作【正確答案】：D解析：

董事會負責督促、檢查和評價證券公司各項內(nèi)部控制制度的建立與執(zhí)行情況，對內(nèi)部控制的有效性負最終責任;每年至少進行一次全面的內(nèi)部控制檢查評價工作，并形成相應的專門報告。39.每月結(jié)束后（）個工作日內(nèi)，合格境外投資者托管人應向中國證監(jiān)會報告賬戶的投資和交易情況。A、8B、7C、6D、5【正確答案】：A解析：

本題考查合格境外投資者托管人的職責。每月結(jié)束后8個工作日內(nèi)，合格境外投資者托管人應向中國證監(jiān)會報告賬戶的投資和交易情況。40.發(fā)行人當年累計新增借款或?qū)ν馓峁３^上年末凈資產(chǎn)的（），將指定為債券存續(xù)期間需要披露的重大事項。A、10％B、15％C、20％D、25％【正確答案】：C解析：

考查債券存續(xù)期間重大事件的披露，發(fā)行人當年累計新增借款或?qū)ν馓峁３^上年末凈資產(chǎn)的20％，將指定為債券存續(xù)期間需要披露的重大事項。41.（2017年真題）甲公司持有乙公司90％的股權(quán)，丙公司是甲公司的分公司，下列關(guān)于公司種類的表述中，不正確的是（）。A、乙公司是甲公司的子公司B、丙公司是甲公司的分公司C、乙公司具有法人資格D、丙公司可以領(lǐng)取企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照【正確答案】：D解析：

《公司法》第十四條規(guī)定，公司可以設立分公司。設立分公司，應當向公司登記機關(guān)申請登記，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。分公司不具有法人資格，其民事責任由公司承擔。公司可以設立子公司，子公司具有法人資格，依法獨立承擔民事責任。42.信息披露的特別規(guī)定有（）?！侔l(fā)行人和主承銷商在披露發(fā)行市盈率時，應同時披露發(fā)行市盈率的計算方式②存在多個市盈率口徑時，應當充分列示可供選擇的比較基準③發(fā)行人應當同時披露市凈率等反映發(fā)行人所在行業(yè)特點的估值指標④發(fā)行人尚未盈利的，可以不披露發(fā)行市盈率及與同行業(yè)市盈率比較的相關(guān)信息A、①②③B、①③④C、②③④D、①②③④【正確答案】：D解析：

本題考查信息披露的特別規(guī)定。正確選項是D。43.持續(xù)督導工作結(jié)束后，保薦機構(gòu)應當在發(fā)行人公告年度報告之日起的（）個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會、證券交易所報送保薦總結(jié)報告書。A、5B、10C、15D、20【正確答案】：B解析：

本題考查保薦代表人的持續(xù)督導工作。持續(xù)督導工作結(jié)束后，保薦機構(gòu)應當在發(fā)行人公告年度報告之日起的10個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會、證券交易所報送保薦總結(jié)報告書。保薦機構(gòu)法定代表人和保薦代表人應當在保薦總結(jié)報告書上簽字。保薦總結(jié)報告書應當包括下列內(nèi)容：（1）發(fā)行人的基本情況；（2）保薦工作概述；（3）履行保薦職責期間發(fā)生的重大事項及處理情況；（4）對發(fā)行人配合保薦工作情況的說明及評價；（5）對證券服務機構(gòu)參與證券發(fā)行上市相關(guān)工作情況的說明及評價；（6）中國證監(jiān)會要求的其他事項。44.《期貨交易管理條例》規(guī)定，期貨公司向客戶收取的保證金，屬于（）所有。A、期貨交易所B、期貨公司C、客戶D、期貨監(jiān)督管理機構(gòu)【正確答案】：C解析：

本題考查《期貨交易管理條例》規(guī)定，期貨公司向客戶收取的保證金，屬于客戶所有。45.主辦券商所披露信息內(nèi)容發(fā)生變更的，應自變更之日起（）個轉(zhuǎn)讓日內(nèi)報告考查全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司并進行更新。A、3B、5C、7D、10【正確答案】：B解析：

考查全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司備案制度。主辦券商所披露信息內(nèi)容發(fā)生變更的，應自變更之日起5個轉(zhuǎn)讓日內(nèi)報告全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司并進行更新。46.（2017年真題）根據(jù)《中華人民共和國公司法》的規(guī)定，制作虛假的招股說明書、認股書、公司債券募集辦法發(fā)行股票或者公司債券的，責令停止發(fā)行，退還所募資金及其利息，處以非法募集資金金額（）的罰款。A、1％～3