固定資產(chǎn)管理制度職責(zé)流程

固定資產(chǎn)管理制度職責(zé)流程一、制定目的及范圍為加強(qiáng)公司固定資產(chǎn)的管理，確保固定資產(chǎn)的安全、完整和有效使用，特制定本制度。該制度適用于公司所有固定資產(chǎn)的采購(gòu)、使用、維護(hù)、報(bào)廢等環(huán)節(jié)，旨在提高固定資產(chǎn)管理的規(guī)范性和效率，降低資產(chǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)。二、固定資產(chǎn)管理原則1.固定資產(chǎn)管理應(yīng)遵循“安全、完整、有效”的原則，確保資產(chǎn)的合理使用和維護(hù)。2.固定資產(chǎn)的采購(gòu)需經(jīng)過(guò)嚴(yán)格的審批流程，確保資金的合理使用。3.各部門(mén)應(yīng)指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的管理，確保責(zé)任明確，管理到位。三、固定資產(chǎn)管理流程1.固定資產(chǎn)采購(gòu)流程1.1需求確認(rèn)：各部門(mén)根據(jù)工作需要，提出固定資產(chǎn)采購(gòu)需求，填寫(xiě)“固定資產(chǎn)采購(gòu)申請(qǐng)表”。1.2預(yù)算審批：采購(gòu)申請(qǐng)需附上預(yù)算，提交部門(mén)負(fù)責(zé)人審核，審核通過(guò)后報(bào)財(cái)務(wù)部備案。1.3詢(xún)價(jià)與選擇供應(yīng)商：采購(gòu)部門(mén)負(fù)責(zé)詢(xún)價(jià)，至少提供三家供應(yīng)商的報(bào)價(jià)，選擇性?xún)r(jià)比高的供應(yīng)商。1.4采購(gòu)合同簽署：與選定供應(yīng)商簽署采購(gòu)合同，明確交貨時(shí)間、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)及售后服務(wù)等條款。1.5驗(yàn)收與入庫(kù)：物資到貨后，由相關(guān)人員進(jìn)行驗(yàn)收，確認(rèn)無(wú)誤后填寫(xiě)“固定資產(chǎn)入庫(kù)單”，并入庫(kù)登記。2.固定資產(chǎn)使用管理流程2.1資產(chǎn)使用登記：各部門(mén)需對(duì)使用的固定資產(chǎn)進(jìn)行登記，記錄使用人、使用時(shí)間及使用目的。2.2定期檢查：定期對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行檢查，確保資產(chǎn)的完好和正常使用，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)處理。2.3使用變更申請(qǐng)：如需變更使用人或使用地點(diǎn)，需填寫(xiě)“固定資產(chǎn)使用變更申請(qǐng)表”，經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審批后執(zhí)行。3.固定資產(chǎn)維護(hù)流程3.1維護(hù)計(jì)劃制定：各部門(mén)應(yīng)根據(jù)固定資產(chǎn)的使用情況，制定維護(hù)計(jì)劃，確保資產(chǎn)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。3.2維護(hù)記錄：維護(hù)工作完成后，需填寫(xiě)“固定資產(chǎn)維護(hù)記錄表”，記錄維護(hù)內(nèi)容、時(shí)間及維護(hù)人員。3.3定期評(píng)估：定期對(duì)固定資產(chǎn)的使用情況和維護(hù)效果進(jìn)行評(píng)估，提出改進(jìn)建議。4.固定資產(chǎn)報(bào)廢流程4.1報(bào)廢申請(qǐng)：固定資產(chǎn)達(dá)到報(bào)廢標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，使用部門(mén)需填寫(xiě)“固定資產(chǎn)報(bào)廢申請(qǐng)表”，說(shuō)明報(bào)廢原因。4.2審核與批準(zhǔn)：報(bào)廢申請(qǐng)需經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核，報(bào)財(cái)務(wù)部和資產(chǎn)管理部門(mén)批準(zhǔn)。4.3資產(chǎn)處置：經(jīng)批準(zhǔn)后，按照公司規(guī)定進(jìn)行資產(chǎn)處置，確保處置過(guò)程的合規(guī)性和透明性。4.4報(bào)廢記錄：報(bào)廢資產(chǎn)需填寫(xiě)“固定資產(chǎn)報(bào)廢記錄表”，記錄報(bào)廢資產(chǎn)的名稱(chēng)、數(shù)量及處置方式。四、備案與檔案管理所有固定資產(chǎn)的采購(gòu)、使用、維護(hù)和報(bào)廢記錄需進(jìn)行備案，相關(guān)文檔包括采購(gòu)申請(qǐng)表、入庫(kù)單、使用登記表、維護(hù)記錄表及報(bào)廢記錄表等，需妥善保存，以備查閱。五、固定資產(chǎn)管理職責(zé)1.資產(chǎn)管理部門(mén)職責(zé)：負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的整體管理，制定管理制度，定期對(duì)各部門(mén)的資產(chǎn)管理情況進(jìn)行檢查。2.各部門(mén)職責(zé)：各部門(mén)需指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的管理，確保資產(chǎn)的安全和有效使用，定期向資產(chǎn)管理部門(mén)報(bào)告資產(chǎn)使用情況。3.使用人員職責(zé)：使用人員需對(duì)所使用的固定資產(chǎn)負(fù)責(zé)，妥善保管，定期檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)報(bào)告。六、反饋與改進(jìn)機(jī)制為確保固定資產(chǎn)管理制度的有效性，各部門(mén)應(yīng)定期對(duì)管理流程進(jìn)行反饋，提出改進(jìn)建議。資產(chǎn)管理部門(mén)需根據(jù)反饋情況，及時(shí)調(diào)整和優(yōu)化管理流程，確保