全國大學生電子商務大賽商業(yè)計劃書

汲取古今文化之靈氣，打造中國家喻戶曉精品玩具品牌——“某某”“某某”玩具網絡公司全稱為“某某”玩具網絡有限責任公司，由3位隊員每人出資10萬，尋求風險投資商的投資14萬，以資產抵押的形式貸款10萬共54萬作為初期資本。由三人分別擔任公司不同部門經理，組建公司。公司形式：網絡公司形式大型玩具網上定購、成套兒童游樂場玩具定購、還將推出特色服務：老年網上玩具專賣服務，成人玩具網上專賣服務，自制玩具DIY、定制玩具。提倡新的玩具消費模式，打造具有民族特色的“某某”玩具品牌。公司戰(zhàn)略目標：構建全國玩具消費、娛樂整合模式全新網上購買玩具新理念，打造具有中國民族特色的全球知名玩具品牌。公司盈利模式：行業(yè)一體化，與供應商形成戰(zhàn)略聯(lián)盟。1.顧客是公司存在的利潤保障，公司員工應微笑提供優(yōu)質的服務，為顧客創(chuàng)2.員工是公司存在的人力保障，公司將為員工創(chuàng)造良好的工作環(huán)境，個性化的工作空間，保障員工利益，保證員工信息傳遞的及時性。3.創(chuàng)新是公司持續(xù)經營的需要，公司提倡員工不斷創(chuàng)新，具有開拓意識，超越自我，追求卓越。5.供應商是公司的戰(zhàn)略伙伴，行業(yè)一體化是公司的盈利模式，公司將致力于打造中國民族特色的玩具品牌。公司的戰(zhàn)略目標為：建成中國西部最大的玩具出售港，成為全國玩具服務網絡中樞。中國網絡特色玩具專賣標準。中國玩具走向世界的窗口。打造具有中國民族特色的全球知名玩具品牌。公司戰(zhàn)略：利用網絡的全球化。借助于高效、節(jié)約、快捷的電子商務平臺，運用行業(yè)一體化形成自身的贏利模式公司競爭戰(zhàn)略：低成本競爭與差異化競爭戰(zhàn)略相結合。樣板點的創(chuàng)辦，首先將公司建設成國內知名的玩具公司加網站，時間為一年第二階段擴大規(guī)模，提高品牌影響力。在西南地區(qū)發(fā)展自己的擴大規(guī)模，提高品牌影響力。在西南地區(qū)發(fā)展自己的直營連鎖店與加盟店，形成縱向一體化經營態(tài)勢第三階段向中國西南以外的地區(qū)擴張，同時推出自己的民族特色的玩向中國西南以外的地區(qū)擴張，同時推出自己的民族特色的玩具品牌，收購兼并國外玩具網站，進入國際市場●要求投資金額第一年首期需要一次性投入資金54萬元。主要用于總店建立。其中三位經理人將投資24萬元，另外以向銀行抵押固定資產形式籌資10萬，剩余20萬將尋求風險投資基金的投入，總共54萬作為公司的初期資本?？偟甑慕⑹且粋€關鍵。它的成敗關系到以后連鎖店和加盟店的發(fā)展。我們的目標是以最少的資金，建立最完整的機構。為了以后的發(fā)展。我們采取首期投入最低資金，并在第二年開始不斷追加進貨費用等?！裢顿Y回報預測如果我們的業(yè)務目標得以實現(xiàn)，對本項目的資本投資將在2年零1個多月的時候就可以收回投資，并從以后開始獲取純利。這一數(shù)字來自于對2006年前的場以年均5%的速度增長。與國外玩具市場相比，國內玩具市場的發(fā)展至少滯后十多年，我目前國內平均每名兒童每年在玩具上的花費大概是400元人民幣，而在美國和歐洲，這一數(shù)字分別為380美元和260美元。隨著三口之家成為主流，隨著對孩子早期教育的日益重視，作為傳授知識的媒介，玩具因其具有生動性、科學性、趣味性、形象性正大行其道，它能寓大都得到各國政府政策上的扶植，其目的是為了培養(yǎng)下一代。在我國，隨著教育體制改革的深入，小學將廢除家庭作業(yè)，兒童玩具會有大幅增長。據(jù)預測，中國玩具市場的需求容量為500億元人民幣。在國外，除了兒童消費玩具之外，還有成年人、老年人都消費玩具，并且成為一個重要的消費群體。在美國，40%以上的玩具是專門為成人設計制造的，而且有公司專門生產成人玩具。而在國內玩具市場中，兒童玩具幾乎一統(tǒng)天下，全國8000多家玩具制造商，98%生產兒童玩具。成人玩具市場幾乎一片空白。根據(jù)國家統(tǒng)計局的資料顯示，我國15至64歲的成年人占總人口的70%左右，是主要的消費群體。中國玩具協(xié)會估計，我國的成人玩具市場僅青年需求一項，一年就達500億人民幣左右。因此，隨著國內經濟的發(fā)展和生活質量的提高，人們對玩具的消費也必然增加，國內玩具市場的發(fā)展?jié)摿Ψ浅４?。的消費者表示經濟條件允許，可以考慮購買適合自己的玩具。據(jù)研究，一個人對一種玩具的新鮮感最多保持15天。因此，購買玩具將成為人們生活的一種負擔和浪費。玩具租賃迎合了人們的消費觀念和消費心理，人們通過玩具達到其消費和娛樂目的。在國外，玩具要在線銷售已逐漸成為人們購買玩具的一種重要購買方式。據(jù)調查，在美國玩具消費市場中，有30%左右的消費者通過網上購物的方式進行消費。玩具電子商務網上銷售已作為一種全新的........產業(yè)迅速地發(fā)展起來。而國內的網上玩具電子商務業(yè)僅僅在2000年開始作為一種新興產業(yè)......發(fā)展起來的，其發(fā)展速度驚人，達到30%以上。目前在國內還沒有形成以電子商務為主要的銷售平臺的商務形式。其它規(guī)模不大的網上比較知名的玩具網站主要有兩家較大的玩具網站：中國玩具網，天天玩具網。中國玩具網的總部在汕頭，并在中國其它的地區(qū)有分部，其提供的信息多為企業(yè)提供一個信息發(fā)布平臺。天天玩具網是普樂科技有限公司旗下天天玩具網站是專業(yè)的玩具資訊網站總部設在上海，其在部分省市設有分部。主要提供玩具新聞資訊，國內外玩具新聞動向，玩具科技發(fā)展前景，以及直擊報道國內外各大玩具展會。是一個B2B模式的電子商務。這些公司與自己的傳統(tǒng)的商業(yè)模式相結合。能在短時間內提升自己品牌的知名度。擴展銷量。約為88萬戶，據(jù)此每年光重慶市場的玩具銷售市場當前規(guī)模：將至少為最新統(tǒng)計數(shù)據(jù)表明，重慶城市居民家庭消費結構正在從主要購買吃、穿、用等基本生活用品向服務性的非商品消費支出方向轉移，恩格爾系數(shù)已由51.4%降到38.7%。這表明重慶市區(qū)居民的生活水平已邁進富裕區(qū)了。系數(shù)值0元，占消費性支出的比重為26%，其中文化娛樂消費支出增長23倍。重慶市區(qū)人均非商品消費支出重慶市區(qū)人均非商品消費支出消費額（元）0今年2月份，重慶市城調隊對重慶市主城區(qū)300戶居民家庭抽樣調查顯示，居民人均可支配收入和人均消費支出都有較大幅度的增長。居民人均可支配收入為933.82元，比上百分比8.00%6.00%4.00%2.00%0.00%通過調查，我們將市場細分如下：（1）兒童：根據(jù)調查，大約66%的家庭都會為其小孩購買玩具，而此部分家庭的小孩幾乎都在7-14歲的年齡段；目前競爭者多數(shù)都進入此子市場。結合我們創(chuàng)業(yè)初期資金與規(guī)模有限，我們將先進入7-14歲年齡段的兒童市場，并把其作為我們打開玩具市場的切入點；而0-6歲的兒童市場將作為后期的目標市場。大部分屬于時尚型。根據(jù)我們對高校學生的調查，64%的學生會在節(jié)日假或逛街時買玩具。而目前進入此子市場競爭者很少。（3）休閑型的中年人：這類消費者除了平時的工作外，在空閑時間經常與家庭相聚或外出休閑娛樂，此類消費群體較注重生活享受。目前此子市場的競爭者甚少。（4）工作型的中年人：此類消費者大多為敬業(yè)或拼搏型，專注于個人工作與社會關系，對玩具娛樂方面的興趣較低。（5）老年人：此類消費者有較多的空閑時間，且部分老年人還陪其孫輩一起休閑娛樂，但因其本身受傳統(tǒng)觀念束縛，對玩具沒有形成一種消費習慣。但此類群體將是我們的潛在目標市場。目前還沒有競爭者。綜上所述，我們初步確定的目標市場為7-14歲的兒童、年輕一族和家庭與休閑型中年人，而這也是我們創(chuàng)業(yè)初期打開玩具市場的切入點。在公司發(fā)展后期，我們將逐步進入其他子市場，并且進一步細分市場以深入滲透各個子市場。子市場，并且進一步細分市場以深入滲透各個子市場。在網上購物方式下：進一步細分市場和滲透市場上網者免費信息獲取者（70%）有購物意向者（30%）由于網絡對于購物的人群一開始就進行了劃分。能到網上購物的人中只有青年一代與中老年一代，青年一代他們上網的目的最大的還是尋找信息或娛樂。工作時間緊沒有多少時間去上街陪孩子挑選玩具，或是自己購物成人玩具時不愿意在選購商品時被別人看破自己的購物動機。老年人由于在一般的玩具店無法找到適合自己的商品。所以要想購買玩具就只好上網，對于這類人群我們設立網上中老年人玩具專賣店，正好迎合了老年人的這種愿望。網上購物同時使老年人足不出戶都能夠買到自己想要的商品。解決了自身年老體邁難于上街的困難。傳統(tǒng)購物者網站信息發(fā)布與信息發(fā)布環(huán)境改變免費信息獲以分公司的形式開拓全國其他地區(qū)的市場。國內主要競爭者：在傳統(tǒng)的銷售市場中，沒有專門性的玩具商城。玩具銷售只在一些商場才有。而大型的、成套的、適合于中老年的玩具都很難在市面上見到。在重慶的但也只限于一般性的玩具中小型玩具。而且都是以兒童玩具為主。其于的市場有待于我們去開發(fā)，據(jù)保守的估計整個重慶幼兒，成人玩具和老年玩具每年的銷售額將在28600萬左右。重慶的玩具電子商務市場幾乎是一片空白，即使是是在全國玩具網站也沒有多少，在國........占整個玩具產業(yè)的30%以上。目前在國內還沒有形成以電子商務為主要的大型銷售平臺的B2B商務形式。網上比較知名的玩具網站主要玩具網。中國玩具網的總部在汕頭，并在中國其它的地區(qū)有分部，其提供的信息多為企業(yè)提供一個信息發(fā)布平臺。天天玩具網是普樂科技有限公司旗下天天玩具網站是專業(yè)的玩具資訊玩具科技發(fā)展前景，以及直擊報道國內外各大玩具展會。是一個B2B模式的電子商務。由于我公司主要是以B2C模式經營網絡平臺。這些網絡公司的競爭并不對我們構成多大的威脅，相反還能夠形成行業(yè)的經營氛圍。1、本公司有一批高素質人才，這些集管理、營銷、計算機技術方面的人才，通過組合和再利用，不僅提高工作效率，還降低人力成本；2、本公司有熟悉重慶市區(qū)市場狀況的本地化人員，可以隨時跟蹤市場動態(tài)狀況；1、創(chuàng)業(yè)初期，公司形象與信用不高，與其他公司合作較困難，特別是沒有與玩具制造商達成合作伙伴，也沒有固定的客戶；2、我們缺乏對業(yè)務流程管理的經驗，可能造成公司資產的流失；3、創(chuàng)業(yè)期間，我們信用度低，資金有限，融資渠道窄。1、在重慶市，此行業(yè)的市場巨大，且行業(yè)進入者少，其規(guī)模也較?。?、此行業(yè)在全國屬于新興行業(yè)，競爭者較少，我們通過加盟與連鎖的方式逐漸向全3、中國已加入WTO，很多世界知名的玩具制造商將進入中國，這將降低我們對高科4、通過廣告宣傳玩具有益身心健康和智力開發(fā)，改變人們對玩具的消費觀念，從而2、創(chuàng)業(yè)期間，本公司的資金有限，知名度低，在競爭者的壓力下，公司的營銷成本【相應對策】1、我們屬于市場先行者，必須運用有針對性的營銷手段快速擴大知名度和占領市場，并利用促銷優(yōu)惠將顧客綁定一段時期；2、利用我們的服務多元化降低競爭力度，分散市場風險；3、我們將以連鎖與加盟的方式，進行地區(qū)擴展，并建立統(tǒng)一品牌經營網絡，提高自身公司造商的收購和控股等資本運作，以降低經營成本和風險，提高競爭力。我們的產品應當有利于人們智力開發(fā)、高檔次、高科技且價格較高的玩具。下面是我玩具小類玩具小類解環(huán)類玩具、解鎖類玩具、迷宮類玩具遙控車、遙控飛機、遙控船、軌道玩具飛機模型、航海模型、汽車模型、仿真拼整模型、模型制造虛擬玩具、電子寵物拼圖、積木、手工小木器休閑娛樂、智力開發(fā)、恐怖工具、整人玩具玩具大類益智玩具電動玩具模型玩具寵物玩具木制玩具成人玩具各類目標顧客提供各種各樣的玩具的批發(fā)及零售業(yè)務。一般性玩具網上定購，老年網上玩具專賣服務，成人玩具網上專賣服務，在傳統(tǒng)的玩具領域內比較大型的玩具各大商場或玩具專賣店都十分缺乏。我公司由于具有多方的貨源，我們有足夠的信息來做網上大型的定購。能夠為雖要大型玩具的顧客提供貨許多的機關單位特別是游樂場或是幼兒園，都雖要的是成套的兒童或青年玩具。這樣的這樣的顧客設計出一套他們滿意的方案。根據(jù)現(xiàn)在的玩具玩家的心理（有68%的玩家愿意自己制作玩具）和將來玩具發(fā)展的趨勢，我公司特別推出有別其它的玩具出售的方式——自制玩具DIY。讓眾多玩具玩家在自己制作玩具的過程中在得到一種滿足的同時也鍛煉了自己的動手和協(xié)調能力，如果是一種大型玩具還可以采用幾人合作的方式進行。但在此過程中還有一些問題——如：消費者沒有這樣的專門材料和制作工具以及技術就針對這一情況，開辦了以下三項服務：（1）顧客自己提供圖紙、自己制作，我們根據(jù)圖紙的需求提供相應的材料、制作工（2）顧客自己提供材料、圖紙、自己制作，我們根據(jù)圖紙的需求提供相應的制作工（3）我們提供材料、模具、圖紙和工具，消費者根據(jù)自己的愛好進行拼裝、組合。5.2.1、第一階段會成員，組建公司。各部門實行分管而治的辦法。每個人的職能都應當受到一定的限制。但又應該在自己的轄區(qū)內作出決策之時不至于受到太大的限制。陳敬松：職務總經理職能負責協(xié)調各副總經理的工作。并分管下面的辦公室與。人力資源部為人天生具有領導才能，最大優(yōu)點能夠組織團隊在艱苦的環(huán)境下工作。周文禮：職務副總經理職能負責管理技術方面的工作。并分管下面的技術網絡總，財務部介紹：經濟管理學院學士畢業(yè)。為人做事一絲不茍。產品技術研發(fā)布部一定能夠獲得令人可喜的成績。田麗偉:職務副總經理職能負責營銷策劃部，經營部經濟管理學院學士畢業(yè)，平日喜歡捕捉身邊的商機。喜歡在有了好的商業(yè)創(chuàng)意后付之于行動。有望在營銷上有所成就。設計組織結構如下：我們設計了職能制的組織結構形式。職能制組織設計的最大優(yōu)點是具有明確性和高度穩(wěn)定性。而在創(chuàng)業(yè)初期企業(yè)最需要的就是簡明的組織方式（如下圖）。組織結構（圖）人力資源部營銷策劃部技術網絡總董事會總經理此時公司的規(guī)模逐漸擴大，公司增加了監(jiān)事會、研發(fā)部門與經營部門改變?yōu)榉种мk事機構。結構圖如下:人力資源部營銷策劃部網絡技術部監(jiān)事會董事會總經理企業(yè)擴展，公司縱向一體化結構趨于成熟，公司的發(fā)展規(guī)模變大，開始根據(jù)地區(qū)成立分公司，外辦事處向中國東部與北部輻射，形成各地區(qū)分公司，此時公司進行流程再造，使公司的組織結構更具柔性，公司的組織結構在原來的職能制的基礎上，采用分公司制的組織股東會董事會監(jiān)事會總經理西南地區(qū)分公司采購部東南地區(qū)分公司東北地區(qū)分公司人力資源部營銷策劃部辦公室分公司西南地區(qū)分公司采購部東南地區(qū)分公司東北地區(qū)分公司人力資源部營銷策劃部辦公室分公司西北地區(qū)分公司營銷策劃部西北地區(qū)分公司營銷策劃部辦公室網絡技術部人力資源部辦公室網絡技術部人力資源部注：第三階段公司的組織結構設計中，總部的營銷策劃部與分公司的營銷策劃部職能有所區(qū)別。前者致力于公司營銷戰(zhàn)略的制定，后者致力于在地區(qū)的市場與產品開發(fā)?！耠娮由虅哲浖倪x擇、編修及維修●計算機軟件及硬件的管理及維修●視訊會議系統(tǒng)的管理及維修●接收電子商店及各地供貨商所傳遞的數(shù)據(jù)●整理電子商店及各地供貨商所傳遞的數(shù)據(jù)●網頁美工設計（1）銷售情報系統(tǒng)的管理（3）銷售前的營銷策略制定●產品生命周期評估（5）銷售后的營銷策略檢討及修正（1）銷售前的廣告策略制定（5）銷售后的廣告策略檢討及修正（4）E－mail最新信息及促銷活動（1）電子訂貨系統(tǒng)的管理（3）在線電子型錄（1）在線電子型錄查詢（2）在線廠商庫存查詢（3）在線詢價議價（5）在線在訂單追蹤（6）在線請求會計付款（1）客戶關系管理系統(tǒng)（CRM）的管理（2）叫修服務系統(tǒng)的管理（6）在線會員申請及管理6）財務會計部門（1）財務系統(tǒng)的管理（3）會計系統(tǒng)的管理（4）會計申報及報表制作（1）人事系統(tǒng)的管理公關：公司廣告、宣傳、形象記錄，公司形象塑造，開發(fā)潛在客戶，組織促銷活動，市場：負責市場調查、客戶調查、同行調查、環(huán)境調查、項目可行性分析；銷售：負責產品租賃，銷售，協(xié)調客戶，負責售后服務；擬定員工招聘、錄用、培訓、考核、解聘等方案制定并監(jiān)督實施；擬定員工工資發(fā)放方案及管理制度、保險和福利制度并負責監(jiān)督實施；擬定其他人事管理制度，勞動紀律并負責監(jiān)督實施；負責員工勞動合同簽訂與勞動爭議的處理；負責公司行政，總務規(guī)章制度的擬定、實施，協(xié)助修改及監(jiān)督檢查；負責員工協(xié)調，提高員工凝聚力；財務處理，稅務、工商事務處理，客戶信用調查、信用判斷、控制，財務報表的制成本控制，尋價、比價，定價策略，合同經濟條款審查，監(jiān)督項目采購；材料、設備、物品的收、發(fā)、存，公司固定資產的定期盤存，管理物品賬；掌?。洪_具一切企業(yè)對外證明，加蓋公章；法律事務：證照申辦，地方關系，合同條款審查；檢查：檢查公司的一切程序是否得到執(zhí)行；統(tǒng)計：為企業(yè)提供各項統(tǒng)計數(shù)字；初期之時其工作應該包括：計算機部門的職能負責企業(yè)產品——玩具的維修、消毒與采購；控制玩具的生產流程，及時進行生產線的流程再造；產品開發(fā)，服務開發(fā)與再定位；前期為經營部，負責產品與服務的具體實施、監(jiān)督。擬定連鎖店加盟條件，負責與加盟店的合約簽訂，監(jiān)督連鎖店的運行；負責本地區(qū)公司的運作，向總部匯報工作，提出改革建議；以員工核心能力為本，增強員工的滿意度、認同感、忠誠度。以核心能力為本，可以將人力資本管理的所有方面和流程連接在一起，包括崗位設計、招聘和甄選、培訓和管理、績效管理、薪酬、崗位描述、繼任者計劃等。崗位說明圍繞該崗在員工服務中我們要求員工創(chuàng)造出一種好玩的服務態(tài)勢即不僅產品要好玩，其銷售與服務過程和形式也要好玩。公司鼓勵員工創(chuàng)新。公司內部成員的個人技能得以充分發(fā)揮，以求人盡其才。將公司目標和策略轉化為人力的需求，通過人力資源管理體系和工作，達到量與質、長期與短期的人力供需平衡。對于公司，精簡高效在什么時候都是非常重要。l首先，人力資源需求必須結合公司目標和策略、生產力或效率的變化以及工作設計或結構的改變來預估。結合我公司的發(fā)展規(guī)劃，在前期主要采用傳統(tǒng)的統(tǒng)計預估方法，后期采用“馬克伍”模式實現(xiàn)動態(tài)的人力資源規(guī)劃。l其次，為建造優(yōu)質的人力團隊，公司人力資源規(guī)劃從選才、留才和育才方面漸次入選才上，我們必須認識到員工配合公司的能力和員工本身的專業(yè)能力一樣重要，因為適才適所才會為企業(yè)建立競爭優(yōu)勢；留才方面，我們將從以下四個因素著手：1.財務的保障及可能的成長空間。保障員工經過努力獲得正常合理的工資待遇，而且收入也將隨公司成長而水漲船高。2.員工被肯定心里滿足及對工作的成就感。如工作任務多樣化、工作技術前瞻性及較多的提升機會?；蚴莿?chuàng)新事業(yè)的機會。4.營造享受工作樂趣的氛圍。這會在以后的企業(yè)文化方面得到充分的保證。努力營造一個相互尊重和諧并進的工作環(huán)境，并建立起團隊之間深重情誼在育才方面，將建立團隊學習型的組織及領導教授型的組織。宗旨：給人才一個最佳位置在人員招聘中，我們將選擇最合適的人才，而非最優(yōu)秀的人才。l員工招聘渠道。建立公司內部與外部的人才庫，確保人員招聘渠道。從公司內部的員工晉升可以提高工作質量、員工士氣及生產力；從外部招聘人才，其新的觀念和新的技術有益于增強企業(yè)的活力。根據(jù)崗位的層次和性質，有針對地選擇不同的新聞媒體發(fā)布招聘信息，采取利用媒體和人才市場為主的自行招聘和委托招l(wèi)確立把傳遞“以人為本”的理念作為招聘的指導思想。借鑒美國GM公司及上海通用汽車的招聘策略，結合國內類似公司的樣板模式，我們將設計自己的SGM人員評估方案。根據(jù)“一流企業(yè)，需要一流員工隊伍”的公司發(fā)展目標，確立面向全國廣泛選拔人才的員工招聘方針；并在堅持雙向選擇的前提下，注重應聘者和公司雙向需求的吻合。2.其次采用標準化的評估模式。凡錄用者必須經過填表、篩選、筆試、情景模擬、專業(yè)面試、體檢背景調查和審批錄用八個程序和環(huán)節(jié)。3.再次，兼顧、比較和權衡“工作品質和工作技能的關系”以及“過去經歷和將來發(fā)展的關系”。4.最后，堅持寧缺勿濫的原則員工的培訓是現(xiàn)代企業(yè)進行人力資源開發(fā)的重要途徑。培訓是幫助公司實現(xiàn)戰(zhàn)略目標、提升員工個人競爭力的一種教育、培養(yǎng)方式，包括有形的培訓和無形的培訓兩種形式。有形的培訓是指有固定的時間、地點和講師的培訓，我們通常講的培訓就是這種有形的培訓。無形的培訓則是指主管、骨干員工在平時工作中對下屬、觀念，變培訓為“福利”。樹立以戰(zhàn)略為導向，以業(yè)務為核心的培訓指導思想。l確立學習的信念。以學習為本質，以績效為目的，以人性為考量。l規(guī)劃培訓方案。對培訓目標、培訓對象和培訓內容都要經專家結合公司的實際情況制定。對于公司技術性的主題（例如：如何消毒，如何識別各種玩具產品，如理論性主題（如何銷售，如何體現(xiàn)公司文化？如何幫助顧客選購玩具等。我們也會要求培訓者要有反省或對其進行評量。l依托MIS系統(tǒng)，建立TrainNet網上學習系統(tǒng)。通過建置產品技術介紹、網上質量會議、問題發(fā)掘、電話服務中心等訓練，使各區(qū)服務中心的人員以及各連鎖店、直營店的職員可以在網上直接取得各種產品信息，節(jié)省了大量的培訓費用，縮短了訓練時程，加速了信息的傳播。l加強訓練評估，創(chuàng)造終身學習。公司建立全而有效的評估制度，激勵公司員工，充分發(fā)掘員工最佳潛能通過效績評估影響和改善整體和個別員工在玩具服務中的工作特性（如主動性、合作態(tài)對員工的評估可分為自我評估，上司評估以及人力資源部門評估；同時對部門經理的效績評估也分為自我評估，上司評估以及人力資源部門評估和員工的評估。。每月初各部門估表上除列有當月的工作要求外，還有動態(tài)的評估項目，如工作態(tài)度、工作質量、工作量、工作交期、紀律性、協(xié)調能力、團隊精神、學習情況等項，每項后都注明其含義與分值、評通過評定，公司同時作出360度反饋系統(tǒng)，為員工的自身發(fā)展提供建議。公司通過每月的效績評估，將效績評估結果作為員工晉升、調薪以及獎勵的重要根據(jù)。有競爭力的薪酬體系不一定是高工資、高待遇，而是能保證組織內部的公平性和在市場上的競爭性，再考慮到組織的規(guī)模、效益而設計出來的適合本企業(yè)的體系。因此我們設計薪酬體系的目標是公平、合理、有競爭力。l企業(yè)內部公平性，公司將依照員工所從事的工作對于組織的價值來支付薪酬。l為保證企業(yè)的薪酬體系對于其他公司的競爭力，公司將豐富員工的福利措施，以員工滿意為目標，通過創(chuàng)造優(yōu)秀的非經濟性報酬——工作本身與工作環(huán)境增強員工的歸屬感與忠誠度。l隨著因特網相關技術的迅速發(fā)展，許多傳統(tǒng)的商業(yè)經營模式受到革命性的影響。我們公司將借助企業(yè)電子化的重點中按四個方面來探討未來的走向。這四方面分l電子商務優(yōu)勢：電子商務可以增加銷售額并降低成本和競爭價格、便利、互動、采購引入ERP系統(tǒng)，能夠為我們減少人員操作成本及時間，避免重復輸入訂單。下面簡要介紹在引入ERP系統(tǒng)后，公司各部門的運作情況。1）廠商管理部：借助ERP系統(tǒng)可得知我們和哪些供貨商往來。哪家提供的玩具質量好，交貨速度快，應變能力強，而我們選擇哪幾家成為值得長期合作的廠商，最重要的是：在我們急需貨物時哪家廠商能及時給予支2）人事部，掌握內部員工情況，協(xié)調各部門的工作，特別是當一個部門業(yè)務忙時，哪些部門可以提供幫助，人數(shù)是多少。2）人力資源部門：與相關企業(yè)合作，并定期舉辦相關的訓練或進修，通過知識的交流，彌補自身所缺乏的能力，進而加強自身的經驗，主動與顧客聯(lián)系，了解顧客的想法并與之討論。3）研發(fā)部門：依據(jù)積累的經驗對未來的變化做出預測分析，且分析顧客的習慣，研發(fā)時下最可能流行的玩具產品，將設計品賣給有興趣的企業(yè)賺研發(fā)部門不只是單純的僅僅研發(fā)新的設計，利用ERP將研發(fā)部門與以下部門結1）人力資源部：與供貨商部結合，共同研制玩具的新的原材料2）營銷部門：與銷售部結合，建立顧客數(shù)據(jù)庫，同時分析其消費行為及其消費者購買習慣，再次決定最合適的營銷策略。3）財務部門：與財務部的會計部及出納部結合，當研發(fā)部門必須購買任何研發(fā)用品時，能及時購買，并且及時收付賬款。回系統(tǒng)，會計部門的到信息，即會把賬款沖銷?？蛻舨繒c銷售部互相交流信息。每當消費者在問卷上或向我們公司反映時，客戶部應立即把信息通知給銷售部，讓它知道哪些產品應放進。在運輸方面，如果消費者覺得運貨太慢或產品受損時，我們會查明原因，并查明是不是我們的過失，并給予顧客道歉和賠償。因公司有ERP系統(tǒng)，使得公司在接受訂單時，計算機立即把訂單送到采購部，采購部收到訂單后，確認是否有存貨，如果有，看買家地址決定配送方式；如果沒有，為了保證送貨的及時性，聯(lián)系廠家，并從廠家直接發(fā)貨，通知采購部供應商供應商下圖為公司供應鏈結構圖3下圖為公司供應鏈結構圖倉庫倉庫流通由內部再延伸到上下游產業(yè)時，通過SCM的運作，包含協(xié)調、設計、運作、評估與改善。把上下游企業(yè)的信息集中管理運營，結合資金流、物流與信息流間的運作，加速企業(yè)整體運營速度、提高質量、縮短交貨的前置時間，同時實時響應企業(yè)所需。再接收到客戶的訂單之后，采購部門確認公司內部是否有貨，同時請配送人員隨時通過兩務供應鏈，連接到網站的配送人員。讓這兩個部門的人員把消費者的需求實時傳達給供應鏈，從而能都在第一時間給予消費者方便。快速的服務。在供應鏈準備貨物時，財務部門也會確認消費者是否通過該公司的付款機制。一經確認，產品會迅速出貨；如果消費者尚未付款，則會向消費者發(fā)出繳款通知，才會交貨給消費者。而向供應鏈采購的成本支出，則采用月結的方式。讓公司的資金能在SCM下，我們的營銷結合我們的上下游信息，我們可以設計消費者的回函；結合消費者的想法及上游的響應及時反應給消費者，不必做書面意見表的來回，從而減少了傳送成本，節(jié)約了時間。在SCM中，我們的研發(fā)人員和供貨商會在研發(fā)新產品上做研究，研究出一種能夠縮短兩者之間來回距離、時間的方法，力求降低成本，并改善其產品的功能，從而讓消費者能更接近我們公司圖論兒童玩具成人玩具老年玩具挑選商場確認付款送貨顧客客戶關系管理可視為綜合性銷售，營銷與服務策略下所發(fā)展出的一整套處理客戶關系的管理方法，其可分為獲取可能購買的顧客，增加現(xiàn)有顧客的獲利，保持具有價值顧客三提供詳細的產品內容與規(guī)格，并通過優(yōu)越的產品與服務，來提供顧客較高的價值。特價品以及有效的產品組合銷售，更能留住顧客，進而創(chuàng)造更多的利潤。另外顧客可以為交易的方便性與價格的便宜，覺得上網買東西勝過實價店面購買。發(fā)數(shù)據(jù)，有效掌握具有價值的顧客，這些數(shù)據(jù)會受到公司的嚴密保護。下頁圖為消費者購買我公司玩具后，公司內分兩部分進行。（1）資料卡分析：把顧客習慣、偏好錄入數(shù)據(jù)庫。（2）要E－mail給顧客來詢問顧客購買玩具后，使用的情況是否滿意或有需改進的地方。一方面能讓顧客覺得公司很親切，另一方面可作為公司改進的參考，且把這些數(shù)據(jù)輸入數(shù)據(jù)庫。性消費者購買有價值客戶資料卡分析進信息科技后則可利用各種軟、硬件相關技術的支持。對外可利用客戶服務中心以及因特網機制，有效建立與顧客的溝通、提供顧客服務的渠道；對內則充分發(fā)揮數(shù)據(jù)庫與企業(yè)內部網絡資源實現(xiàn)信息的完全流通與運用。顧客中心顧客客服人員上圖描述了CRM的執(zhí)行過程（2）顧客中心：客戶人員把傳來的資源分類、整理。查看這些資料是否訂貨還是詢問問題，且把整理分析過的資料輸入到數(shù)據(jù)庫中，以便發(fā)送信息給顧客及從事（3）信息中介通過數(shù)據(jù)庫得到信息，為顧客做好提供各項服務的準備。四．KM要成功的地經營一家網絡公司，必須先對其市場有充分的了解，搜集相關的西了；全面的整合，使其成為公司有用的信息。企業(yè)管理知識性資產與管理有形資產一樣，可把它存放在知識庫中，但是很多企業(yè)里，不是沒有知識庫，而是知識庫太擁擠、繁雜，導致它的需求者很難在短時間內立即找到其所需的知識。故把公司內部的經驗、知識有效的記錄、分類、存儲、擴散及創(chuàng)新的過程是很重要的。我們將按照當時環(huán)境隨時把所管理的的知識更好的質的改善，并做量的管理。我們公司了解知識管理系統(tǒng)的方向及環(huán)境和要解決的問題，并應用KM6C的觀念來解決存在的問題。2．Clarify：確認，所要獲取的知識內容，把各種知識去粗取精去偽存真。從6C的觀點出發(fā)，可把知識管理看成一種流程管理，也就是把知識，由個人產生到組織創(chuàng)造過程，經由每一個C來創(chuàng)造出企業(yè)新的附加價值。我們認為，我們公司實施知識管理KM（電子商務結構圖）我們公司在短期內要同時達到全面重組是不太現(xiàn)實的，因此我們會決定將電子化優(yōu)先和公司的日趨成熟，不斷加速公司的電子化進程，提高行業(yè)進入門檻，確保我們公司的競1.觀賞—禮儀型，特點是低技術、高換代，傳統(tǒng)木、塑、絨、布玩具；4.游戲—益智型，特點是休閑、啟智，如各種模型玩具。1）開發(fā)期我們進行部分產品的開發(fā)設計，由于開發(fā)新產品見基礎上，進行E－mail（對會員），和報紙、電視等媒體的廣告宣A．公司產品增長期的玩具快速被消費者接受，玩具的銷量也將B．進貨產品采取市場定價策略，并積極與生產廠家合作進行產B．進貨產品采取市場定價及心理定價相結合的策略。作為公司對新產品的開發(fā)，我們以“顧客的需要是我們的設計方案的篩選與玩具玩具制造商合作產品概念形成與測試本公司負責商業(yè)分析結果市場試銷結果產品上市公司結合價格折扣和心理定價進行統(tǒng)一定價并且實施會員制：會員管理政策A．對于會員定期向其寄出促銷周報與月報，并且定期向會員發(fā)布促銷活動信息和產品前期的有獎調查。普通會員在購物的時候，可以得到在網上標明的會員價的優(yōu)惠。用戶注冊后，凡購買產品的，一次性購買600元正價產品的，或者累計購買總數(shù)達D．憑VIP卡在購物的時候，可以獲得各種優(yōu)惠：折上折優(yōu)惠：購買除超低價發(fā)售產品外的任何商品，均可在原來普通優(yōu)先購買權：在購買特價產品、珍藏版商品等的時候，均有優(yōu)先購買權，如果多名VIP會員同時購買，則以第一位付款VIP會員為先，優(yōu)先權僅在同一天收到定購的所有已付款會員中獲得優(yōu)先購買權。定期獲得贈品：本站將定期免費贈送禮品給VIP會員，最短每月贈送，最長每季度贈送。贈送禮品郵費自理，VIP會員也可以在本站宣布贈送之日起1個月內購買商品時一起郵寄。贈送信息請留意本站通知，本站也將發(fā)送通知給會員登記信箱，如本站宣布后一個月內沒有收到確認信，視為自動放棄贈品。本站保證贈品質量，一經送出，不退不換。公司將與廣告商建立長期的合作關系，在對網站推銷的同時，針對不同的子市場，利用相應的方式進行分別的宣傳。上登載我們的網頁信息。盡最大的可能在這些引擎上的前三頁內出現(xiàn)我公司的網站。還應在一些大型的門戶網站（新浪，雅虎，搜狐）打出旗語廣告。和在國內有名的玩具網絡銷售網站（中國玩具網，天天玩具網，慧聰玩具網）上互相聯(lián)接雙方的網站，讓更多的人知道我們網站。除此之外公司將會借助于現(xiàn)有的網站上的交易平臺（易趣，阿里巴巴，8858）直接將我們的產品通過這些平臺進行宣傳與銷售。還將通過尋求各大高校的代理人讓他們利用自己的校園網絡，在BBS或是自己建立的網站上進行宣傳，從而進行全面推廣我們的產品與服務；l重慶晚報：集中在周末通過《重慶晚報》在普通版進行廣告宣傳，尺寸為8.5CM*8CM。費用為4500元，對兒童和l宣傳單：針對兒童，印發(fā)漫畫廣告，深入幼兒園和小學進行宣傳，著重從玩具自身的個性特點和兒童的愛好設計廣告；針對年輕一族，著重從時尚感和溝通兩方面，深入學校和鬧市進行推廣；針對中年人，著重從溝通與感情兩方面進行宣傳。l漫畫影視業(yè)合作：同某漫畫家合作開發(fā)具有公司品牌的漫畫系列作品，與電視劇和電影制作人員保持聯(lián)系，為他們提供幫助和支持，并在其作品中為公司形象宣傳，樹立公司的品牌，增加公司的無形資產。l聯(lián)合廣告：與目標顧客一致的其他公司進行聯(lián)合宣傳，如針對兒童和年輕一族，與麥當勞公司聯(lián)合舉辦廣告宣傳。l短信息廣告：通過與重慶移動公司合作，利用目前潮流的短信息進行宣傳。lPOP廣告：通過帶條幅異型氣球廣告懸浮在店面上空進行宣傳，吸引顧客的注意；同時，制作一些印有公司網站標識的小禮品贈送顧客以達到宣傳。l某某月刊：定期向部分大客戶及VIP提供月刊，并通過媒體分發(fā)給社會公眾，一方面宣傳公司的服務與形象；另一方面，可與顧客進行雙向溝通。此外，公司除了前期以產品與服務為訴求對象外，還將長期以企業(yè)形象為訴求對象，從戰(zhàn)略上策劃企業(yè)形象廣告，樹立企業(yè)品牌形象，擴大企業(yè)的知名度。公司將在創(chuàng)辦初期和節(jié)假日以營業(yè)推廣形式策劃優(yōu)惠促銷活動，以“某某”為品牌，初期以公司的產品與服務為主要促銷手段，輔以宣傳公司的形象與信用，目的是用較高的營銷費用打開目標市場，并以優(yōu)惠方式綁定部分目標顧客。我們將針對不同的子市場的特點推出相兒童：以“童樂融融”為主題，開展現(xiàn)場比賽活動，通過豐富的有公司標志的免費禮品贈送和獎品充分吸引兒童的參與。其中部分獎品以登陸公司網站為前提的領取活動，擴大公司網站在家長心中的知名度。年輕一族：以“昨日童年”為主題，著重對顧客進行情感訴求。并與其他公司（如近來較受此類顧客歡迎的手機分銷商）聯(lián)合推出優(yōu)惠活動，并開展以網站為中心的商品促銷和競賽活動，提高公司品牌及網站的知名度。宣傳，吸引此類顧客到現(xiàn)場進行消費。我們將以公共關系作為建立公司形象和打造品牌的長期戰(zhàn)略：在部分節(jié)假日捐贈部分玩具產品給有需要的群體；在繁華地區(qū)進行社會道德與文明廣告建設與宣傳，擴大公司知名度，提升公司形象；通過“某某”月刊和網站對外宣傳公司的形象與品牌，公司月刊將注重企業(yè)文化建設與宣傳，網站將注重顧客的服務與質量反饋，實現(xiàn)與顧客的雙向溝通。公司將向社會公眾提供有創(chuàng)意和欣賞價值的玩具動畫和圖片，可作為城市精神文明建設和城市容貌建設的一部分。在部分中學和大學設立公司名義的獎學金，和舉辦相關灌名的活動。以培養(yǎng)公司的潛在客戶“某某”公司的優(yōu)勢之一就是能大大簡化業(yè)務流程，降低企業(yè)運作成本，為客戶提供方便快捷的購物平臺。而某某公司企業(yè)成本優(yōu)勢的建立和保持、客戶滿意度的獲得必須以可靠和高效的物流配送運作為保證。但隨著某某的建立和進一步發(fā)展，物流對公司經營活動的影響日益明顯。某種程度上，它可能會使消費者放棄在公司網絡平臺購買玩具，而選全可靠的傳統(tǒng)購買方式。為此，公司以“為客戶提供快捷、及時的送貨服務“為原則，參照公司的不同發(fā)展階段，選擇相應的配送方式。在公司的初創(chuàng)階段，在為提供客戶快捷、及時的送貨服務的基礎上，為使公司能更加專注與核心業(yè)務（玩具出售及營銷）的發(fā)展，我們公司會選擇傳統(tǒng)配送方式，利用郵政網絡及和第三方物流公司合作的方式為客戶提供配送服務。但由于這種方式不易于跟蹤產品訂單、提供銷售統(tǒng)計和報表，隨著公司規(guī)模的不斷擴大和業(yè)務的逐漸增多，公司會在第二年增加配送部，涉足物流配送業(yè)務，采取中心城市發(fā)展物流模式。在地域上我國具有區(qū)域發(fā)展特點的九大城市經濟區(qū)：即以沈陽為中心的東北城市經濟區(qū)、以京津唐城市群為中心的華北城市經濟區(qū)、以西安為中心的西北城市經濟區(qū)、以上海為以廣州為中心的東南沿海城市經濟區(qū)、以烏魯木齊為中心的新疆城市經濟區(qū)和西藏城市經濟區(qū)。某某會在公司發(fā)展的中期階段在這些經濟區(qū)建立辦事處，并在這些中心城市中發(fā)展區(qū)域性物流模式。城市配送中心應采取科學完善的管理模式。配送中心的業(yè)務部門主要有：客戶中心、調度中心、配送中心（可以是一個配送中心也可以是分散在城市內的多個配送點），配送企業(yè)的最重要的資源即是客戶，讓配送部門集中統(tǒng)一管理，所有發(fā)生在配送企業(yè)的業(yè)務都經過總部的客戶中心，再由調度中心進行統(tǒng)一調度，詳細掌握各個配送點及客戶的詳細情況，便于控制和管理，走集約化的管理道路。公司會根據(jù)實際需求開發(fā)了或購買不同版本的配送管理軟件產品，加強物流信息管理，加快公司反應速度，更好的服務客戶。在中心城市建立區(qū)域性的物流服務后，不斷完善中心城市物流配突出公司的價格優(yōu)勢，增加公司的競爭能力。在中心城市的物流模式成熟后，逐漸將物流服務擴展到這些中心城市間的“空白地帶”，擴大公司物流的服務范圍，建立覆蓋全國的物流配送網絡，使更多的客戶享受到公司物流的快捷、及時的配送服務，提高客戶滿意度。1、在國內，人們普遍認為玩具屬于兒童的專利，很多成年人都沒有從觀念上改變對玩具的2、消費者在線購物的意識不強，且對在線購物的安全性持懷疑態(tài)度；3、在沒有摸清市場對某類玩具的容納程度時就進行采購，導致其市場容量不大，加大了投4、我國已加入WTO，由于此行業(yè)的門檻很低，國內或國外的投資者可以憑借其雄厚的資金和管理經驗進入該行業(yè)?！鞠嚓P對策】●利用前期的廣告有針對性對進行宣傳和舉辦促銷優(yōu)惠活動；●配合政府、學術單位與商業(yè)機構持續(xù)地把在線購物的觀念灌輸給消費者?！裨诠景l(fā)展中期收購或控股玩具生產商，以降低采購成本和風險?！裨诠景l(fā)展過程中實行創(chuàng)品牌戰(zhàn)略，并不斷優(yōu)化企業(yè)流程，取得玩具網上銷售行業(yè)的技術領先優(yōu)勢，增加玩具行業(yè)的進入門檻。9.2經營風險1、現(xiàn)在的玩具應用技術日新月異，玩具產品生命周期短。這將使玩具的淘汰率較高。3、創(chuàng)業(yè)初期與供貨商的聯(lián)系中處于劣勢地位，導致成本升高。4、人力成本上升與高素質人才不足，公司屬新成立的公司，成本限制可能導致公司的工作環(huán)境與福利待遇存在一定差異，增加了引進高素質人才的難度?！鞠鄳獙Σ摺縧增加對公司研發(fā)部門的投入，開發(fā)有自主知識產權且有廣闊市場前景的新玩具系列。l加大廣告投入，宣傳企業(yè)品牌，強化服務人員隊伍與售后服務，保持與顧客的良好關系l與供貨商建立利益同盟的關系，爭取以盡可能優(yōu)惠的價格采購玩具。l積極營造良好的工作環(huán)境與非經濟報酬，改善福利待遇，吸引人才。l雇傭專業(yè)的安全管理人員，并在全體員工中樹立安全意識，采取對計算機實體的安全保護、使用程序的安全控制以及軟硬件的技術控制。某某玩具公司的戰(zhàn)略目標為：形成全國玩具服務網絡，打造具有中國民族特色的全球知公司戰(zhàn)略：成長戰(zhàn)略，運用行業(yè)一體化形成自身的贏利模式的資料顯示，我國15至64歲的成年人占總人口的70%左右，是主要的消費群體。中國玩具協(xié)會估計，我國的成人玩具市場僅青年需求一項，一年就達500億人民幣左右。因此，隨著國內經濟的發(fā)展和生活質量的提高，人們對玩具的消費也必然增加，國內玩具市場的發(fā)展?jié)摿Ψ浅４蟆Ｒ虼恕澳衬场痹诔鋵嵧婢叩纳虡I(yè)活動以外，將積極尋求與玩具生產廠家的合作，形成行業(yè)縱向一體化，更好的控制產品的增值流，分散企業(yè)風險，降低企業(yè)經營管理壓公司的發(fā)展第一階段為在成功運營傳統(tǒng)的玩具公司，網站的知名度得到長足的提升，在國內能夠叫得響名氣之時再與軟件廠商和作開發(fā)出適合公司流程的ERP、CRM、SCM，時間為一年。在這一階段公司的業(yè)務重點在于重慶市。l進入目標市場，通過市場調查進行產品定位；l通過市場調查進行市場定位，我們公司的目標市場為兒童和成人市場，公司所經營的產品目錄有：益智玩具、電動玩具、模型玩具、寵物玩具、木/竹/藤玩具與成人玩具。l尋找供貨商，代理某一玩具品牌，分散企業(yè)資金風險，形成自身的競爭優(yōu)勢。對于初創(chuàng)立的公司來說，拿到某一品牌的代理權便于企業(yè)打開供應商關系，對公司的資金運作也具有極大的優(yōu)勢。形成一套穩(wěn)定、安全的供貨渠道，以達到降低成本和保證質量的目的。l網站和倉庫的選址，建立員工管理標準——尊重員工，溝通順暢；網站管理標準——簡潔、明亮、個性化。l設計初期公司的組織結構與公司規(guī)章制度，使公司在有效的經營管理中步入正規(guī)l企業(yè)初期，品牌宣傳極為重要，因此前期投入中廣告投入較大，公司將考慮與廣告公司合作設計一整套廣告宣傳策劃將“某某”品牌推廣出去。l在網站成功運營之后，公司將設立專門小組和軟件廠商合作開發(fā)公司的ERP、CRM、SCM，并力爭在年底在公司公司的發(fā)展第二階段主要是擴大規(guī)模，提高公司在全國的品牌影響力。減少公司的經l追加投資，加大廣告投入，進軍全國市場；l獲得某國際知名品牌的玩具在西南地區(qū)的代理權，與供應商形成戰(zhàn)略聯(lián)盟；l對自身的設計生產進行研究，建立自己的品牌，打造中國民族特色的玩具l公司在第一階段的發(fā)展使公司在玩具行業(yè)建立了自己良好的信譽，同時考慮公司經營的產品差別化的需求，公司將在國外知名玩具品牌中尋求供貨商，代理某一品牌，提高公司的產品的玩樂性與時尚性。l在全國其他地區(qū)建立分公司。利用財務分析，設計合理的廣告投入，將公l公司規(guī)模的擴大，必將追加人力資源的投入，因此公司將招聘相關專業(yè)的人員進入公司，人員招聘的標準是：給人才一個最佳位置。。l為減少物流成本，重新優(yōu)化公司的物流配送體制。達到用最低的物流成本用最短的時間送到客戶手中。l通過發(fā)展，公司形成了自身的品牌優(yōu)勢與信譽，因此公司將與玩具供應商形成戰(zhàn)略聯(lián)盟，將公司迅速持久的創(chuàng)新能力與公司的低成本運作能力作為l在第四年的資本運作中通過控股或收購一兩家玩具生產商，公司在玩具出售行業(yè)中小有名氣，同時對于玩具行業(yè)的運作有所了解，此時公司可以設計并推出具有自主品牌特色玩具品牌。1、通過市場調查，研究玩家心理，設計出具有民族風味的玩具。2、通過市場調查，收集公司玩具產品的反饋信息，對公司的玩具設計進行公司發(fā)展的第三階段是鞏固公司在我國的市場地位，同時推出自己的民族特色的玩具品牌，進入國際市場，成為中國玩具產業(yè)對外的一個知名門戶。l分公司繼續(xù)向全國其他地區(qū)輻射，形成各地區(qū)分公司；l進行公司流程再造，使公司的組織結構更具柔性；l打造有中國民族特色的玩具。l對于公司來說分公司的發(fā)展向我國東部與北部的擴張面臨的競爭是嚴峻的，我國東部與北部已經有多家正在發(fā)展的玩具公司，同時隨著中國加入WTO，受玩具業(yè)24%的利潤率的吸引和玩具制造業(yè)進出口關稅的逐步減少，公司面臨著國外大型玩具廠商的潛在威脅，因此公司將成立專家小組設計我公司向其他地區(qū)擴展。l隨著公司的擴展，公司的文化已經形成，但是公司原來的組織結構已經不能適應公司發(fā)展的需要，對于外界的變化也不能做到及時反映，因此公司將調整公司的組織結構，使之扁平化、網絡化。l公司的戰(zhàn)略目標是：形成全國玩具服務網絡，打造具有中國民族特色的全球知名玩具品牌。通過第二階段的研發(fā)職能，公司的玩具品牌已經形成。同時利用與外國玩具品牌的代理業(yè)務關系將公司的產品推向國外。l建立外文網站，開拓國外市場。l建立強大的物流配送體系，改善物流的信息流程。每一個銷售周期（二個月）的總固定成本12萬元其它大型的玩具我們將直接與供貨商聯(lián)系其利潤空間比較難于掌握所以不列入此列。進玩具時玩具成本區(qū)間劃分，共分成5個段，進行經驗估計每成本段的玩具利潤，并根據(jù)利潤的區(qū)間和可能銷售量進行進貨比例的確定與可銷售的總量比例估計公司暫時進貨的類型以價位段分成以下幾類（如圖）5-平均利潤（%）所占進貨比例（%）5進貨成本5平均單位售價P平均單位產品貢獻分攤在各區(qū)間的固3保本銷量（件）Q保目標利潤銷量第一年首期需要一次性投入資金54萬元。為了以后的發(fā)展。我們采取首期投入最低資金，并在第二年開始不斷追加進貨等費用。通過個人集資的方式，由3位隊員每人出資10萬，尋求風險投資商的投資14萬，以資第三年、第四年通過短期借款、長期借款進行規(guī)模擴大。2003年中國玩具市場的銷售額為200億元。業(yè)內人士預測中國玩具市場將繼續(xù)以每年的速度增長。中國的成人玩具市場基本處于空白狀態(tài)，也很值得投資。據(jù)統(tǒng)計，中國15至64歲的成年人占總人口的70%左右，是主要的消費群體。中國玩具協(xié)會估計，大陸的成人玩具市場僅青年一項，一年就達500億元人民幣左右。國內玩具業(yè)內人士認為，成人玩具市場尚未真正形成?，F(xiàn)階段成人玩具行業(yè)利潤較高，根據(jù)市場發(fā)展的趨勢及公司的盈利情況,從2005年起開始進行網站的建設、擴展以及市場的推廣。在2006年進行公司規(guī)模的擴大，在全國部分城市和地區(qū)建立兩家辦事處進行公主要用于購置服務器，各部門的辦公電腦，專線接入的費用和網站前期開發(fā)費用。主要購置桌椅，空調等必備用具.按規(guī)定應采用直線折舊。主要用于對店面的裝修，五年翻新一次，應在五年平均攤銷編制單位：“某某”玩具有限責任公司裝修費包括執(zhí)照費、注冊費用、法律咨詢費用等包括執(zhí)照費、注冊費用、法律咨詢費用等包括在傳統(tǒng)媒體和網絡媒體上做廣告的費用以后每年遞增購置數(shù)量及更新流動資金注冊資本開辦費廣告費開設分店費用：因部分資產可由總公司提供，所以開辦分店的費用要小于總店的一期投入。而且在以后，形成規(guī)模經濟后開設分店的成本在逐漸降低。故根據(jù)分店需要的費用及公司發(fā)展程度，要在第二年開始發(fā)展分店。第五年：30萬。增長幅度為：16%編制單位：“某某”玩具有限責任公司第一季度第二季度第三季度第四季度全年合計職工工資修理費水電費設備折舊保險費店面租金廣告費減：設備折舊營業(yè)費用每季現(xiàn)金大，要加大廣告費用的投入。方便連鎖店和編制單位：“某某”玩具有限責任公司單位：萬元職工工資修理費1水電費5設備折舊保險費1店面租金廣告費減：設備折舊營業(yè)費用每季現(xiàn)金支出廣告費用的第一年投入為14萬。其中有以下幾第一年貸款以公司資產抵押貸款10萬元。采用一年一次還本分期付息方式：其貸款年利率為3.94%。第三年借款20萬。在擴大公司規(guī)模的需要下，第四年借到兩年期貸款20預測資產負債表提供本企業(yè)資產，負債和所有者權益的全貌。據(jù)此，還可以了解到本企業(yè)的生產經營能力、短期償債能力等。見附表一2、預測利潤及利潤分配表預測利潤及利潤分配表主要針對的議題是交易最終導致了本企業(yè)凈值的增長還是減少。其中主營業(yè)務稅金的提取比例為5%。法定的盈余公積金均按稅后利潤的5%提取。當盈余公積超過本企業(yè)注冊資金的50%時，可以不在提取。但本公司在超過50%后，即從第五年開始以3%的比例仍提取盈余公積金。稅后利潤的25%是分給投資者的利潤。但是為了鞏固本企業(yè)的收支平衡點，前兩年不向投資者分利，是作為未分配利潤留存。從第三年開始預測利潤表見附錄二。3、預測現(xiàn)金流量任何時候，本企業(yè)都必須有一定數(shù)量的現(xiàn)金可供企業(yè)支配，以避免資金周轉困難，最終因財務問題而造成破產。詳細的預測現(xiàn)金流量（資產折現(xiàn)力規(guī)劃）能夠確保本企業(yè)有一個正的現(xiàn)金流量，這涉及到償付能力，是否需要引進資金，何時需要以及需求量等問題。由于我國經濟形勢的穩(wěn)定和政府的宏觀調控，所以，我們考慮了所得稅對現(xiàn)金流的影響，而未考慮通貨膨脹對現(xiàn)金流的影響。第一年貸款采用一年一次還本分期付息方式：其貸款年利率為3.94%。在擴大公司規(guī)模的需要下，第三年借入一借到兩年期貸款20萬元。貸款年利率為4.4%。分期付息，到期還本。預測現(xiàn)金流量表見附錄三設基準折現(xiàn)率設基準折現(xiàn)率I=10%凈現(xiàn)值及累計凈現(xiàn)值計算表單位：萬元即我們的投入在2年零1個多月的時候就可以收回投資，并從以后開始獲取純利。速動比率=（流動資產-（存貨+））資產負債率=平均負債數(shù)/平均資產數(shù)資產周轉率=銷售收入/平均資產總額權益乘數(shù)=1/1-資產負債率銷售凈利率=凈利潤/銷售收入凈額權益凈利率=銷售凈利率×資產負債率根據(jù)所得到的比率可看出，第二年的速動比率較高，大大高于了2003年和銷售凈利率在第一年較低。后幾年都開始增長。其凈利率最高達到了83.03%?？偟膩碚f是獲得較好的利潤。但是可以在降低成本方面多加考慮。流動資產年初數(shù)年初數(shù)期末數(shù)單位：萬元期末數(shù)貨幣資金短期投資應收票據(jù)應收股利應收利息應收賬款其他應收款預付賬款應付賬款預收賬款應付工資應付福利費應付股利應交稅金其他未交款應收補貼款存貨待攤費用應收補貼款存貨待攤費用長期債權投資期負債其他流動資產流動資產合計長期股權投資長期債權投資長期投資合計固定資產原價減：累計折舊固定資產凈值減：固定資產減值準備固定資產凈額在建工程固定資產清理固定資產合計無形資產及其無形資產長期待攤費用其他長期資產無形及其他資產合計遞延稅項借項資產總計專項應付款遞延稅項貸項盈余公積未分配利潤所有者權益合益總計流動資產貨幣資金短期投資應收票據(jù)“某某”玩具有限責任公司年初數(shù)期末數(shù)負債及所有者權年初數(shù)應付賬款預收賬款單位：萬元期末數(shù)應收股利應付工資應收利息應付福利費應收賬款應付股利其他應收款應交稅金預付賬款其他未交款應收補貼款其他應付款存貨預提費用待攤費用預計負債長期債權投資期負債其他流動資產其他流動負債流動資產合計流動負債合計長期股權投資長期借款長期債權投資應付債券長期投資合計長期應付款專項應付款固定資產原價其他長期負債減：累計折舊長期負債合計固定資產凈值減：固定資產遞延稅項貸項減值準備負債合計固定資產凈額在建工程固定資產清理實收資本固定資產合計資本公積無形資產及其盈余公積無形資產其中：法定公益長期待攤費用金未分配利潤其他長期資產所有者權益合無形及其他資產合計遞延稅項借項資產總計負債及所有者權益總計編制單位：“某某”玩具有限責任公司單位：萬元年初數(shù)期末數(shù)負債及所有者權益年初數(shù)期末數(shù)流動資產短期借款貨幣資金應付票據(jù)短期投資應付賬款應收票據(jù)預收賬款應收股利應付工資應收利息應付福利費應收賬款應付股利其他應收款應交稅金預付賬款其他未交款應收補貼款其他應付款存貨預提費用待攤費用預計負債長期債權投資期負債其他流動資產其他流動負債流動資產合計流動負債合計長期股權投資長期借款長期債權投資應付債券長期投資合計長期應付款專項應付款固定資產原價其他長期負債減：累計折舊長期負債合計固定資產凈值減：固定資產遞延稅項貸項減值準備負債合計固定資產凈額在建工程固定資產清理實收資本固定資產合計資本公積無形資產及其盈余公積無形資產其中：法定公益長期待攤費用金未分配利潤其他長期資產無形及其他資產合計遞延稅項借項資產總計所有者權益合負債及所有者權益總計編制單位：“某某”玩具有限責任公司單位：萬元年初數(shù)流動資產年初數(shù)期末數(shù)期末數(shù)負債及所有者權益年初數(shù)流動資產年初數(shù)期末數(shù)期末數(shù)貨幣資金短期投資應收票據(jù)應收股利應收利息應收賬款其他應收款預付賬款應付賬款預收賬款應付工資應付福利費應付股利應交稅金其他未交款應收補貼款存貨待攤費用應收補貼款存貨待攤費用長期債權投資其他流動資產流動資產合計長期股權投資長期債權投資長期投資合計固定資產原價減：累計折舊固定資產凈值期負債長期應付款長期負債合計減：固定資產遞延稅項貸項減值準備負債合計固定資產凈額在建工程固定資產清理實收資本固定資產合計資本公積無形資產及其盈余公積無形資產其中：法定公益長期待攤費用金未分配利潤其他長期資產所有者權益合無形及其他資產合計遞延稅項借項資產總計負債及所有者權益總計流動資產單位：萬元期末數(shù)流動資產單位：萬元期末數(shù)期末數(shù)期末數(shù)負債及所有者權期末數(shù)貨幣資金短期投資應收票據(jù)應收股利應收利息應收賬款貨幣資金短期投資應收票據(jù)應收股利應收利息應收賬款其他應收款預付賬款應收補貼款存貨待攤費用應收補貼款存貨待攤費用長期債權投資其他流動資產其他流動負債流動資產合計流動負債合計長期股權投資長期借款長期債權投資應付債券長期投資合計長期應付款