2023年初級(jí)銀行從業(yè)資格《風(fēng)險(xiǎn)管理》押題卷2

單選題（共80題，共80分）

1.符合《巴塞爾新資本協(xié)議》內(nèi)部評(píng)級(jí)法要求的內(nèi)部評(píng)級(jí)體系應(yīng)具有彼此獨(dú)

立、特點(diǎn)鮮明的兩個(gè)維度，這兩個(gè)維度分別是（：）。

A.客戶評(píng)級(jí)必須針對(duì)客戶的違約風(fēng)險(xiǎn)，債項(xiàng)評(píng)級(jí)必須反映交易本身特定的風(fēng)險(xiǎn)

要素

B.債項(xiàng)違約損失程度，預(yù)期損失

C.每一等級(jí)客戶違約概率，客戶組合的違約概率

D.時(shí)間維度，空間維度

【答案】A

【解析】商業(yè)銀行的內(nèi)部評(píng)級(jí)應(yīng)具有彼此相對(duì)獨(dú)立、特點(diǎn)鮮明的兩個(gè)維度：第

一維度即客戶評(píng)級(jí)，必須針對(duì)客戶的違約風(fēng)險(xiǎn)；第二維度即債項(xiàng)評(píng)級(jí)，必須反

映交易本身特定的風(fēng)險(xiǎn)要素。

2.反洗錢(qián)的主要制度不包括（）。

A.客戶身份識(shí)別制度

B.金融教育培訓(xùn)制度

C.大額交易與可疑交易報(bào)告制度

D.客戶身份資料和交易記錄保存制度

【答案】B

【解析】商業(yè)銀行反洗錢(qián)內(nèi)控制度體系主要包括：客戶身份識(shí)別制度；大額交

易與可疑交易報(bào)告制度；客戶身份資料和交易記錄保存制度；客戶洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)等

級(jí)劃分制度；反洗錢(qián)宣傳培訓(xùn)制度；反洗錢(qián)保密制度；反洗錢(qián)協(xié)助調(diào)查制度；

反洗錢(qián)稽核審計(jì)制度；反洗錢(qián)崗位職責(zé)制度；反洗錢(qián)業(yè)務(wù)操作規(guī)程。

3.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的主要類型不包括（）。

A.傳染風(fēng)險(xiǎn)

B,貨幣風(fēng)險(xiǎn)

C.主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)

D.領(lǐng)土風(fēng)險(xiǎn)

【答案】D

【解析】國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的主要類型包括轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)、傳染風(fēng)險(xiǎn)、貨幣風(fēng)

險(xiǎn)、宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、間接國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)七類。

4.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)應(yīng)當(dāng)將收集到的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)因素按照（）進(jìn)行排序。

A.影響程度和緊迫性

B.影響程度和時(shí)間先后

C.時(shí)間先后和重要程度

D.時(shí)間先后和緊迫性

【答案】A

【解析】聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)應(yīng)當(dāng)將收集到的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)因素按照影響程度和緊迫

性進(jìn)行優(yōu)先排序。為此，商業(yè)銀行需要明確界定對(duì)不同利益持有者所承擔(dān)的貢

任，以及即將執(zhí)行的決策可能產(chǎn)生的結(jié)果。

5.下列關(guān)于商業(yè)銀行董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)的描述中，錯(cuò)誤的是（）。

A.判斷銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，確定適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)容忍度和風(fēng)險(xiǎn)偏好

B.承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)事件的直接責(zé)任及風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任

C.根據(jù)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況、發(fā)展規(guī)模和速度，建立仝面的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、政策和程

序

D.督促高級(jí)管理層有效地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、控制并及時(shí)處置商業(yè)銀行面臨的

各種風(fēng)險(xiǎn)

【答案】B

【解析】商業(yè)銀行董事會(huì)對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)最終責(zé)任，而不是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件承

拒直接責(zé)仟。

6.我國(guó)商業(yè)銀行核心一級(jí)資本充足率不得低于（）。

A.3%

B.4%

C.5%

D.8%

【答案】C

【解析】按照監(jiān)管機(jī)構(gòu)頒布的《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》要求，商業(yè)

銀行的核心一級(jí)資本充足率不得低于5%,一級(jí)資本充足率不得低于6以資本充

足率不得低于8%o

7.自評(píng)工作的原則中，（）原則是指自我評(píng)估應(yīng)以操作風(fēng)險(xiǎn)管理薄弱或者風(fēng)險(xiǎn)易

發(fā)、高發(fā)環(huán)節(jié)為主。

A.全面性

B.及時(shí)性

C.前瞻性

D.重要性

【答案】D

［解析】自評(píng)工作的重要性原則是指自我評(píng)估應(yīng)以操作風(fēng)險(xiǎn)管理薄弱或者風(fēng)險(xiǎn)

易發(fā)、高發(fā)環(huán)節(jié)為主。

8.在客戶風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系中，現(xiàn)金支付能力和公司治理結(jié)構(gòu)分別屬于（）。

A.基本面指標(biāo)和財(cái)務(wù)指標(biāo)

B.財(cái)務(wù)指標(biāo)和財(cái)務(wù)指標(biāo)

C.基本面指標(biāo)和基本面指標(biāo)

D.財(cái)務(wù)指標(biāo)和基本面由標(biāo)

【答案】D

【解析】現(xiàn)金支付能力屬于財(cái)務(wù)指標(biāo)中的償債能力指標(biāo)，公司治理結(jié)構(gòu)屬于基

本面指標(biāo)中的品質(zhì)類指標(biāo)。

9.下列關(guān)于資本的說(shuō)法中，正確的是（）。

A.經(jīng)濟(jì)資本也就是賬面資本

B.會(huì)計(jì)資本是監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的

資本

C.賬面資本反映了銀行實(shí)際擁有的資本水平

D.監(jiān)管資本是銀行抵補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)所要求擁有的資本

【答案】C

【解析】A項(xiàng)錯(cuò)誤，經(jīng)濟(jì)資本和賬面資本是兩個(gè)天同的概念。B項(xiàng)應(yīng)為“監(jiān)管資

本是監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本”。D

項(xiàng)應(yīng)為“經(jīng)濟(jì)資本是銀行抵補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)所要求擁有的資本”。

10.下列屬于信貸審批應(yīng)遵循的原則的是（）。

A.審貸分離原則

B.審慎審批原則

C.誠(chéng)信審批原則

D.公平公正原則

【答案】A

【解析】信貸審批或信貸決策應(yīng)遵循的原則有：（1）審貸分離原則。（2）統(tǒng)

一考慮原則。（3）展期重審原則。

11.商業(yè)銀行面臨的⑵要求商業(yè)銀行必須確保所采用的核心業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)管理信

息系統(tǒng)具有高度的適用性、安全性和前瞻性。

A.客戶風(fēng)險(xiǎn)

B.技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)

C.項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)

D.品牌風(fēng)險(xiǎn)

【答案】B

【解析】商業(yè)銀行面臨的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)要求確保所采用的核心'業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)管理信息

系統(tǒng)具有高度的適用性、安全性和前瞻性。

12.商業(yè)銀行為了獲取盈利而在正常范圍內(nèi)建立的“（）”的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)

（或持有期缺口），被認(rèn)為是一種正常的、可控性較強(qiáng)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

A.借短貸短

B.借長(zhǎng)貸長(zhǎng)

C.借短貸長(zhǎng)

D.借長(zhǎng)貸短

【答案】C

【解析】商業(yè)銀行為了獲取盈利而在正常范圍內(nèi)建立的“借短貸長(zhǎng)”的資產(chǎn)負(fù)

債期限結(jié)構(gòu)（或持有期缺口），被認(rèn)為是一種正常的、可控性較強(qiáng)的流動(dòng)性風(fēng)

險(xiǎn)。

13.下列不屬于增長(zhǎng)能力指標(biāo)的是（）。

A.資產(chǎn)增長(zhǎng)率

B,營(yíng)業(yè)收入利潤(rùn)率

C.利潤(rùn)增長(zhǎng)率

D.權(quán)益增長(zhǎng)率

【答案】B

【解析】增長(zhǎng)能力指標(biāo)包括資產(chǎn)增長(zhǎng)率、銷售收入增長(zhǎng)率、利潤(rùn)增長(zhǎng)率、權(quán)益

增長(zhǎng)率等指標(biāo)。

14.流動(dòng)性的資產(chǎn)管理不包括（）。

A.資產(chǎn)到期日管理

B,負(fù)債到期日管理

C.流動(dòng)性資產(chǎn)組合管理

D.抵押品管理

【答案】B

【解析】流動(dòng)性的資產(chǎn)管理包括資產(chǎn)到期日管理、流動(dòng)性資產(chǎn)組合管理以及抵

押品管理三個(gè)方面。

15.在其他條件保持不變的情況下，金融工具的到期日或距下次重新定價(jià)日的時(shí)

間越長(zhǎng)，并且在到期E之前支付的金額越小，則其久期的絕對(duì)值（）。

A.越小

B.越大

C.無(wú)法判斷

D.不受影響

【答案】B

【解析】久期分析是市利率變動(dòng)進(jìn)行敏感性分析的方法之一。各個(gè)時(shí)段的敏感

性權(quán)重通常是由假定的利率變動(dòng)乘以該時(shí)段頭寸的假定平均久期來(lái)確定。一般

而言，金融工具的到期日或距下一次重新定價(jià)日的時(shí)間越長(zhǎng)，并且在到期E之

前支付的金額越小，則久期的絕對(duì)值就越高。久期絕對(duì)值越高表明利率變動(dòng)將

會(huì)對(duì)銀行的經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生較大的影響。

16.商業(yè)銀行發(fā)放貸款時(shí)，未嚴(yán)格執(zhí)行先落實(shí)抵押手續(xù)、后放款的規(guī)定，致使貸

款處于無(wú)抵押的高風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)，此類風(fēng)險(xiǎn)事件屬于()類別。

A.法律風(fēng)險(xiǎn)

B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

C.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

D.操作風(fēng)險(xiǎn)

【答案】D

【解析】題目所述屬于內(nèi)部流程引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)。

17.高利率水平表示中夬銀行正在實(shí)施緊縮的貨幣政策，從宏觀的角度看，在該

貨幣政策的影響下，通常會(huì)使()。

A.潛在借款人的風(fēng)險(xiǎn)水平下降

B.借款人承受較低的風(fēng)險(xiǎn)

C.所有企業(yè)的履約程度有一定程度的提高

D.所有企業(yè)的違約風(fēng)險(xiǎn)有一定程度的上升

【答案】D

【解析】從宏觀角度看，在緊縮貨幣政策的影響卜，所有企業(yè)的違約風(fēng)險(xiǎn)都會(huì)

有一定程度的提高。

18.商業(yè)銀行在計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，可以將保險(xiǎn)理賠收入作為操作風(fēng)險(xiǎn)的

緩釋因素，但保險(xiǎn)的緩釋程度最高不超過(guò)操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本要求的()。

A.8%

B.20%

C.25%

D.50%

【答案】B

【解析】商業(yè)銀行在計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，可以將保險(xiǎn)理賠收入作為操作

風(fēng)險(xiǎn)的緩釋因素，但保險(xiǎn)的緩釋程度最高不得超過(guò)操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本要求的

20%。

19.聲譽(yù)危機(jī)管理的主要內(nèi)容不包括()。

A.管理危機(jī)過(guò)程中的信息交流

B,危機(jī)處理過(guò)程中持續(xù)溝通

C.確保及時(shí)處理投訴和批評(píng)

D.預(yù)先制定戰(zhàn)略性的危機(jī)管理規(guī)劃

【答案】C

【解析】聲譽(yù)危機(jī)管理的主要內(nèi)容包括以下方面：1.預(yù)先制定戰(zhàn)略性的危機(jī)管

理規(guī)劃2.提高日常解決問(wèn)題的能力3.危機(jī)現(xiàn)場(chǎng)處理4.提高發(fā)言人的溝通技

能5.危機(jī)處理過(guò)程中的持續(xù)溝通6.管理危機(jī)過(guò)程中的信息交流7.模擬訓(xùn)練

和演習(xí)

20.下列選項(xiàng)中，不屬于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)分類依據(jù)的是0。

A.人員因素

B.外部流程

C.系統(tǒng)缺陷

D.外部事件

【答案】B

【解析】從操作風(fēng)險(xiǎn)的定義來(lái)看，操作風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生可分為人員因素、內(nèi)部流

程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大原因。

21.某企業(yè)2015年銷售收入20億元人民幣，銷售凈利率為14%,2015年初所

有者權(quán)益為36億元人民幣，2015年末所有者權(quán)益為48億元人民幣，則該企業(yè)

2015年凈資產(chǎn)收益率為()o

A.6.00%

B.6.11%

C.6.33%

D.6.67%

【答案】D

【解析】?jī)糍Y產(chǎn)收益率=凈利潤(rùn)(期初所有者雙益合計(jì)+期末所有者權(quán)益合

計(jì))+2]X100%,凈利潤(rùn)二銷售收入X銷售凈利率。凈利潤(rùn)=20X14%=2.8

(億元)凈資產(chǎn)收益率二2?8H(36+48)-r2]X100%=6.67%

22.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和經(jīng)營(yíng)模式的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是()。

A.從以定性分析為主的傳統(tǒng)管理方式，向以定量分析為主的風(fēng)險(xiǎn)管理模式轉(zhuǎn)變

B.從以定量分析為主的傳統(tǒng)管理方式，向以定性分析為主的風(fēng)險(xiǎn)管理模式轉(zhuǎn)變

C.從側(cè)重于對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)分散管理的模式，向集中進(jìn)行全面風(fēng)險(xiǎn)管理的模式轉(zhuǎn)變

D.從傳統(tǒng)上片面追求了大規(guī)模、增加利潤(rùn)的粗放經(jīng)營(yíng)模式，向風(fēng)險(xiǎn)與收益相匹

配的精細(xì)化管理模式轉(zhuǎn)變

【答案】B

【解析】當(dāng)今商業(yè)銀行正從傳統(tǒng)上片面追求擴(kuò)大規(guī)模、增加利潤(rùn)的粗放經(jīng)營(yíng)模

式，向風(fēng)險(xiǎn)與收益相匹配的精細(xì)化管理模式轉(zhuǎn)變；從以定性分析為主的傳統(tǒng)管

理方式，向以定量分析為主的風(fēng)險(xiǎn)管理模式轉(zhuǎn)變；從側(cè)重于對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)分散管

理的模式，向集中進(jìn)行全面風(fēng)險(xiǎn)管理的模式轉(zhuǎn)變。

23.商業(yè)銀行反洗錢(qián)內(nèi)控制度體系中，處于核心地位的是()。

A.反洗錢(qián)稽核審計(jì)制度

B.客戶身份資料和交易記錄保存制度

C.大額交易與可疑交易報(bào)告制度

D.客戶身份識(shí)別制度

【答案】C

【解析】商業(yè)銀行反洗錢(qián)內(nèi)控制度體系主要包括以下幾容：客戶身份識(shí)別制

度；大額交易與可疑交易報(bào)告制度；客戶身份資料和交易記錄保存制度；客戶

洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分制度；反洗錢(qián)宣傳培訓(xùn)制度；反洗錢(qián)保密制度；反洗錢(qián)協(xié)助

調(diào)查制度；反洗錢(qián)稽核審計(jì)制度；反洗錢(qián)崗位職責(zé)制度；反洗錢(qián)業(yè)務(wù)操作規(guī)

程。其中，處于基礎(chǔ)地位的是客戶身份識(shí)別制度，處于核心地位的是大額交易

與可疑交易報(bào)告制度。故本題選C。

24.（）是當(dāng)債務(wù)人因種種原因無(wú)法按原有合同履約時(shí)，商業(yè)銀行為了降低客

戶違約風(fēng)險(xiǎn)引致的損失，而對(duì)原有貸款結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整、重新安排、重新組織的

過(guò)程。

A.貸款清收

B.貸款核銷

C.貸款重組

D.貸款轉(zhuǎn)讓

【答案】C

【解析】貸款重組是當(dāng)債務(wù)人因種種原因無(wú)法按原有合同履約時(shí)，商業(yè)銀行為

了降低客戶違約風(fēng)險(xiǎn)弓致的損失，而對(duì)原有貸款結(jié)構(gòu)（期限、金額、利率、費(fèi)

用、擔(dān)保等）進(jìn)行調(diào)整、重新安排、重新組織的過(guò)程。

25.商業(yè)銀行的債券交易部門(mén)經(jīng)過(guò)計(jì)算獲得在95%的置信水平下隔夜VaR為500

萬(wàn)元，則該交易部門(mén)（）。

A.預(yù)期在未來(lái)的252個(gè)交易日中有12.6天至少農(nóng)失500萬(wàn)元

B.預(yù)期在未來(lái)的1年中有95天至少損失500萬(wàn)元

C.預(yù)期在未來(lái)的100個(gè)交易日中有5天至多損失500萬(wàn)元

D,預(yù)期在未來(lái)的252個(gè)交易日中12.6天至多損失500萬(wàn)元

【答案】C

【解析】即預(yù)期未來(lái)在100個(gè)交易日中有5天至多損失500萬(wàn)元。

26.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的類型包括（）。

A.品牌風(fēng)險(xiǎn)

B.競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)

C.項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)

D.以上全對(duì)

【答案】D

【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的類型包括行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)、品牌風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)

險(xiǎn)、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)、其他外部風(fēng)險(xiǎn)。

27.關(guān)于商業(yè)銀行針對(duì)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的理解，下列表述最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)是系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式之一

B.所有行業(yè)都應(yīng)當(dāng)?shù)玫骄鹊男刨J投放

C.對(duì)于商業(yè)銀行而言，貸款應(yīng)當(dāng)盡量投放到收益高、風(fēng)險(xiǎn)低的行業(yè)

D.某些行業(yè)天然就會(huì)比別的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)高

【答案】B

【解析】行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)是指當(dāng)某些行業(yè)出現(xiàn)產(chǎn)'也結(jié)構(gòu)調(diào)整或原材料價(jià)格上升或競(jìng)爭(zhēng)

加劇等不利變化時(shí)，貸款組合中處于這些行業(yè)的借款人可能因履約能力整體下

降而給商業(yè)銀行造成系統(tǒng)性的信用風(fēng)險(xiǎn)損失。每一特定行業(yè)因所處的發(fā)展階段

不同而具有獨(dú)特的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。不同行'也成本構(gòu)成中，資金成本占比不同，因而

貨幣政策對(duì)不同行業(yè)影響的力度不同，所以不同夕亍業(yè)應(yīng)分配不同的信貸投放。

28.某公司2016年銷售收入為6900萬(wàn)元，流動(dòng)資產(chǎn)平均余額為2760萬(wàn)元，則

流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為（）。

A.1

B.2.5

C.4

D.3

【答案】B

【解析】根據(jù)公式，流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率二銷售收入/［（期初流動(dòng)資產(chǎn)+期末流動(dòng)資

產(chǎn)）/2］。則，流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=6900/2760=2.5。

29.因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使商業(yè)銀行

表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)是指（）。

A.操作風(fēng)險(xiǎn)

B.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

C.違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

D.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】D

【解析】市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不

利變動(dòng)而使商業(yè)銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。

30.一家銀行1年期的浮動(dòng)利率貸款按月根據(jù)美國(guó)聯(lián)邦債券基金利率浮動(dòng)，：年

期的浮動(dòng)利率存款按月根據(jù)LIBOR浮動(dòng)。當(dāng)聯(lián)邦債券利率和LTBOR浮動(dòng)不一致

的時(shí)候，利率風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)出（）。

A.期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)

B.基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)

C.重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)

D.收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)

【答案】B

【解析】基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)也稱利率定價(jià)基礎(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)，是一種重要的利率風(fēng)險(xiǎn)。在利息收

入和利息支出所依據(jù)的基準(zhǔn)利率變動(dòng)不一致的情況下，雖然資產(chǎn)、負(fù)債和表外

業(yè)務(wù)的重新定價(jià)特征相似，但因其利息收入和利息支出發(fā)生了變化，也會(huì)電銀

行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生不利的影響。

31.下列關(guān)于聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃的說(shuō)法，正確的是（）。

A.制定危機(jī)管理規(guī)劃是聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃的主要內(nèi)容之一

B,危機(jī)管理應(yīng)當(dāng)采用“辯護(hù)或否認(rèn)”的對(duì)抗策略

C.聲譽(yù)危機(jī)管理需要技能、經(jīng)驗(yàn)以及全面細(xì)致的危機(jī)管理規(guī)劃，以便為商業(yè)銀

行在危機(jī)情況下保全甚至提高聲譽(yù)提供行動(dòng)指南

D.危機(jī)不確定什么時(shí)候會(huì)發(fā)生，所以聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃沒(méi)有給商業(yè)銀行創(chuàng)造附

力U價(jià)值

【答案】c

【解析】A項(xiàng)是改善商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的最佳操作實(shí)踐之一；B項(xiàng)傳統(tǒng)上，

危機(jī)管理主要采用“辯護(hù)或否認(rèn)”的對(duì)抗戰(zhàn)略推卸責(zé)任，但往往招致更強(qiáng)烈的

對(duì)抗行動(dòng)，現(xiàn)在，更加具有建設(shè)性的危機(jī)處理方法是“化敵為友”；D項(xiàng)無(wú)論

聲譽(yù)危機(jī)何時(shí)發(fā)生，商業(yè)銀行在系統(tǒng)制定聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃時(shí)，很多潛在風(fēng)險(xiǎn)

就已經(jīng)被及時(shí)發(fā)現(xiàn)并得到有效處理，這有助于最大限度地避免或延緩危機(jī)的到

來(lái)。從這個(gè)意義上來(lái)說(shuō)，聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃能夠給商業(yè)銀行創(chuàng)造相當(dāng)可觀的附

加價(jià)值.

32.商業(yè)銀行在市場(chǎng)交易過(guò)程中的財(cái)務(wù)/會(huì)計(jì)錯(cuò)誤屬于（）。

A.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

B.操作風(fēng)險(xiǎn)

C.信用風(fēng)險(xiǎn)

D.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】B

【解析】商業(yè)銀行在市場(chǎng)交易過(guò)程中的財(cái)務(wù)/會(huì)計(jì)錯(cuò)誤屬于操作風(fēng)險(xiǎn)。

33.違約的定義是（）的重要定義。

A.權(quán)重法

B.標(biāo)準(zhǔn)法

C.經(jīng)濟(jì)資本管理

D.內(nèi)部評(píng)級(jí)法

【答案】D

【解析】違約的定義是內(nèi)部評(píng)級(jí)法的重要定義，是估計(jì)述約概率、違約損失率

（LGD）、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露（EAD）等信用風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)的基礎(chǔ)。

34.商業(yè)銀行在追求和采用高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)量化方法時(shí)，隨著高級(jí)量化技術(shù)的復(fù)雜程度

增加，通常會(huì)產(chǎn)生（）。

A.數(shù)據(jù)風(fēng)險(xiǎn)

B.模型風(fēng)險(xiǎn)

C.誤判風(fēng)險(xiǎn)

D.缺失風(fēng)險(xiǎn)

【答案】B

【解析】商業(yè)銀行在追求和采用高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)量化方法時(shí)，應(yīng)當(dāng)意識(shí)到，高級(jí)量化

技術(shù)隨著復(fù)雜程度增加，通常會(huì)產(chǎn)生新的風(fēng)險(xiǎn)，如模型風(fēng)險(xiǎn)。

35.下列降低風(fēng)險(xiǎn)的方法中，（）只能降低非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

A.風(fēng)險(xiǎn)分散

B.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

C.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖

D.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

【答案】A

【解析】風(fēng)險(xiǎn)分散只能降低非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移可以轉(zhuǎn)移非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和系統(tǒng)

風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖不僅市沖非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)也可以對(duì)沖系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避就直接避

免了系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。

36.我國(guó)反洗錢(qián)監(jiān)管體制的總體特點(diǎn)為“一部門(mén)主管、多部門(mén)配合”。其中，多

部門(mén)配合是指（）等有關(guān)部門(mén)、機(jī)構(gòu)在各自的職責(zé)范圍內(nèi)履行反洗錢(qián)監(jiān)督管理

職責(zé)。

A.商業(yè)銀行

B.中國(guó)人民銀行

C.國(guó)務(wù)院

D.銀保監(jiān)會(huì)

【答案】D

【解析】我國(guó)反洗錢(qián)監(jiān)管體制總體特點(diǎn)為“一部門(mén)主管、多部門(mén)配合”?！耙?/p>

部門(mén)主管”是指中國(guó)人民銀行作為反洗錢(qián)行政主管部門(mén)，負(fù)責(zé)全國(guó)的反洗錢(qián)監(jiān)

督管理工作，“多部門(mén)配合”是指銀保監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)等有關(guān)部門(mén)、機(jī)構(gòu)在各自

的職責(zé)范圍內(nèi)履行反洗錢(qián)監(jiān)督管理職責(zé)。

37.當(dāng)久期缺口為正值時(shí)，如果市場(chǎng)利率上升，則資產(chǎn)價(jià)值減少的幅度比負(fù)憒價(jià)

值減少的幅度（）。

A.大

B.小

C.一樣

D.無(wú)法判斷

【答案】A

【解析】當(dāng)久期缺口為正值時(shí)，如果市場(chǎng)利率下降，則資產(chǎn)價(jià)值增加的幅度比

負(fù)債價(jià)值增加的幅度大，流動(dòng)性也隨之增強(qiáng)；如果市場(chǎng)利率上升，則資產(chǎn)價(jià)值

減少的幅度比負(fù)債價(jià)值減少的幅度大，流動(dòng)性也隨之減弱。

38.違約概率模型屬于現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法，主要應(yīng)用于信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)

法，下列（）不屬于違約概率模型。

A.RiskCalc模型

B.CreditMonitor模型

C.風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)模型

D.信用評(píng)分模型

【答案】D

【解析】在信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域，比較常用的違約概率模型包括邏輯回歸模型、

RiskCalc模型、KMV的CreditMonitor模型、風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)模型、死亡率模型

等。

39.下列不應(yīng)被列入商業(yè)銀行交易賬簿的是（）.

A.為對(duì)沖銀行賬簿風(fēng)險(xiǎn)而持有的衍生工具頭寸

B.做市交易形成的頭寸

D.自營(yíng)外匯交易頭寸

【答案】A

【解析】交易賬簿包括為交易目的或?qū)_交易賬簿其他項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)而持有的金

融工具和商品頭寸。其中，為交易目的而持有的頭寸包括自營(yíng)業(yè)務(wù)、做市業(yè)務(wù)

和為執(zhí)行客戶買賣委托的代客業(yè)務(wù)而持有的頭寸。

40.2013年1月1日，《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》正式施行后，我國(guó)

系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別不得低于（）。

A.9.5%；10.5%

B.11.5%；7.5%

C.11.5%；10.5%

D.11.5%；12%

【答案】C

【解析】2013年1月：日，《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》正式施行后，

我國(guó)系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別不得低于11.5%

和10.5%。

41.下列關(guān)于商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額管理的說(shuō)法中，不正確的是（）。

A.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)的性質(zhì)、規(guī)模、復(fù)雜程度和風(fēng)險(xiǎn)承受能力設(shè)定限額

B.制定并實(shí)施合理的超限額監(jiān)控和處理程序是限額管理的一部分

C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額管理應(yīng)完全獨(dú)立于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等其他風(fēng)險(xiǎn)類別的限額管理

D.管理層應(yīng)當(dāng)根據(jù)一定時(shí)期內(nèi)的超限額發(fā)生情況，決定是否對(duì)限額管理體系進(jìn)

行調(diào)整

【答案】C

【解析】商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)確保不同市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額之間的一致性，并協(xié)調(diào)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

限額管理與信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等其他風(fēng)險(xiǎn)的限額管理。

42.某公司2016年的銷售收入凈額為14260萬(wàn)元，2017年年初資產(chǎn)總額為8600

萬(wàn)元，2016年年初資產(chǎn)總額為7800萬(wàn)元，則某公司2016年總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為

（）次。

A.1.74

B.2

C.3

D.2.7

【答案】A

【解析】總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率:銷售收入/[（期初資產(chǎn)總額+期末資產(chǎn)總額）/2]。

2016年總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=14260/[（7800+8600）/2]=1.74（次）。

43.已知一家商業(yè)銀行的資產(chǎn)總額為300億，風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額為200億，其中資產(chǎn)

風(fēng)險(xiǎn)敞口為80億，預(yù)期損失為40億，那么該商業(yè)銀行的預(yù)期損失率是（）。

A.0.5

B.0.08

C.0.2

D.0.13

【答案】A

【解析】預(yù)期損失率=（預(yù)期損失/資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)暴露）X100%=40/80X100%

=50%。

44.商業(yè)銀行應(yīng)按季計(jì)提一般準(zhǔn)備，一般準(zhǔn)備年末余額應(yīng)不低于年末貸款余額的

（）O

A.2%

B.1.5%

C.2.5%

D.1%

【答案】D

【解析】銀行應(yīng)按季計(jì)提一般準(zhǔn)備，一般準(zhǔn)備年末余額應(yīng)不低于年末貸款余額

的1隊(duì)

45.（）是實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法的商業(yè)銀行需要準(zhǔn)確估計(jì)的重要風(fēng)險(xiǎn)要素，無(wú)論商

業(yè)銀行是采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法還是內(nèi)部評(píng)級(jí)法高級(jí)法，都必須按照監(jiān)管要求

估計(jì)該參數(shù)。

A.違約頻率

B.違約概率

C.不良率

D.違約率

【答案】B

【解析】違約概率是實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法的商業(yè)銀行需要準(zhǔn)確估計(jì)的重要風(fēng)險(xiǎn)要

素，無(wú)論商業(yè)銀行是采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法還是內(nèi)部評(píng)級(jí)法高級(jí)法，都必須按

照監(jiān)管要求估計(jì)違約概率。

46.客戶信用評(píng)級(jí)是商業(yè)銀行對(duì)客戶（）的計(jì)量和評(píng)價(jià)，反映客戶（）的大

小。

A.償債能力和償還意愿；違約風(fēng)險(xiǎn)

B.償債能力和償還意愿；道德風(fēng)險(xiǎn)

C.收入水平和償債能力；違約風(fēng)險(xiǎn)

D,收入水平和償債能力；道德風(fēng)險(xiǎn)

【答案】A

【解析】客戶信用評(píng)級(jí)是商業(yè)銀行對(duì)客戶償債能力和償債意愿的計(jì)量和評(píng)價(jià)，

反映客戶違約風(fēng)險(xiǎn)的大小。

47.商業(yè)銀行某筆貸款，借款人的違約概率為1%,貸款的違約損失率為30%,

貸款違約風(fēng)險(xiǎn)暴露為2000萬(wàn)元，則該筆貸款的預(yù)期損失為（）萬(wàn)元。

A.2

B.8

C.4

D.6

【答案】D

【解析】預(yù)期損失二違約概率X違約損失率X違約風(fēng)險(xiǎn)暴露:1%X30%X2000=6

（萬(wàn)亓）。

48.下列不屬于風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類指標(biāo)的是（）。

A.盈利能力

B.不良貸款遷徙率

C.準(zhǔn)備金充足程度

D.資本充足程度

【答案】B

【解析】風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)用來(lái)衡量商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況，以時(shí)點(diǎn)數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，

屬于靜態(tài)指標(biāo)，包括信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和流動(dòng)性風(fēng)

險(xiǎn)指標(biāo)。風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)用來(lái)衡量商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)變化的程度，表示為資產(chǎn)質(zhì)量

從前期到本期變化的比率，屬于動(dòng)態(tài)指標(biāo)，包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷

徙率。風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類指標(biāo)用于衡量商業(yè)銀行抵補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)損失的能力，包括盈利能

力、準(zhǔn)備金充足程度和資本充足程度三個(gè)方面。

49.在計(jì)算單幣種敞口頭寸時(shí)，所包含的項(xiàng)目不包括（）。

A.即期凈敞口頭寸

B.遠(yuǎn)期凈敞口頭寸

C.期權(quán)敞口頭寸

D.總敞口頭寸

【答案】D

【解析】單幣種敞口頭寸=即期凈敞口頭寸+遠(yuǎn)期凈敞口頭寸+期權(quán)敞口頭寸

+其他敞口頭寸。單幣種敞口頭寸與總敞口頭寸是外匯敞口的兩個(gè)類別，是兩

個(gè)平行的概念。

50.某商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)加雙資產(chǎn)為20000億元，在不考慮扣減項(xiàng)因素的情況下，根

據(jù)我國(guó)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，其核心一級(jí)資本不得（）億元，

一級(jí)資本不得（）億元，總資本要求不得（）億元。

A.低于900；低于1200；低于1600

B.高于900；高于1600；高于2100

C.高于1000；高于1600；高于2100

D.低于1000；低于1200；低于1600

【答案】D

【解析】按照監(jiān)管機(jī)構(gòu)頒布的《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》要求，商業(yè)

銀行的核心一級(jí)資本充足率不得低于5%,一級(jí)資本充足率不得低于6%,資本充

足率不得低于8機(jī)故其核心一級(jí)資本不得低于：20000X5%=1000（億元），

一級(jí)資本不得低于：20000X6%=1200（億元），總資本要求不得低于：20000

X8%=1600（億元）c

51.股份制銀行的一級(jí)流動(dòng)性備付包括（）。

A.國(guó)債

B.庫(kù)存現(xiàn)金

C.票據(jù)資產(chǎn)

D.持有待售組合

【答案】B

【解析】在國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的管理中，流動(dòng)性儲(chǔ)備的最主要形式是分級(jí)流動(dòng)性儲(chǔ)

備體系。一家股份制銀行的流動(dòng)性儲(chǔ)備就分為三級(jí)。其中，一級(jí)流動(dòng)性備付包

括超額備付金和庫(kù)存現(xiàn)金。

52.風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)包括（）。

A.監(jiān)測(cè)數(shù)據(jù)和分析數(shù)據(jù)

B.前期測(cè)量數(shù)據(jù)和后期綜合數(shù)據(jù)

C.中間計(jì)量數(shù)據(jù)和組合結(jié)果數(shù)據(jù)

D.內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)

【答案】D

【解析】風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)包括內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)，其中內(nèi)部數(shù)據(jù)是從各個(gè)業(yè)務(wù)系統(tǒng)

中抽取的、與風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的數(shù)據(jù)信息，外部數(shù)據(jù)是通過(guò)專業(yè)數(shù)據(jù)供應(yīng)商所獲

得的數(shù)據(jù)。

53.商業(yè)銀行的審計(jì)部門(mén)應(yīng)當(dāng)定期審查的頻率為（）。

A.至少每4年1次

B.至少每3年1次

C.至少每2年1次

D.至少每1年1次

【答案】D

【解析】銀行的審計(jì)部門(mén)應(yīng)當(dāng)定期（至少每年一次）對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系各個(gè)組

成部分和環(huán)節(jié)的準(zhǔn)確、可靠、充分和有效性進(jìn)行獨(dú)立的審查和評(píng)價(jià)。

54.商業(yè)銀行所承受的風(fēng)險(xiǎn)能否帶來(lái)實(shí)際收益，最終取決于其()。

A.資本充足率水平

B.風(fēng)險(xiǎn)管理水平

C.管理者素質(zhì)

D.市場(chǎng)預(yù)期

【答案】B

【解析】在商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中，有兩個(gè)至關(guān)重要的因素決定其風(fēng)險(xiǎn)承

擔(dān)能力：一是資本充足率水平。二是商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平。其中，資本充

足率僅僅決定了商業(yè)銀行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的潛力，而其所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)究竟能否帶來(lái)實(shí)

際收益，最終取決于商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

55.下列關(guān)于商業(yè)銀行高級(jí)管理層對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)的表述，錯(cuò)誤的是

()O

A.負(fù)責(zé)承擔(dān)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任

B.負(fù)責(zé)制定市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理政策

C.及時(shí)了解市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況

D.負(fù)責(zé)定期審查和監(jiān)督執(zhí)行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序以及具體操作規(guī)程

【答案】A

【解析】董事會(huì)承擔(dān)走市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施監(jiān)控的最終責(zé)任，確保銀行有效地識(shí)

別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各類市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

56.商業(yè)銀行之間的競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，不可避免地出現(xiàn)收益下降、產(chǎn)品/服務(wù)成本

增加、產(chǎn)能過(guò)剩、惡性競(jìng)爭(zhēng)等現(xiàn)象。這屬于商業(yè)銀行面臨的外部風(fēng)險(xiǎn)中的

()O

A.競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)

B.行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)

C.技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)

D.品牌風(fēng)險(xiǎn)

【答案】B

【解析】競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)是指越來(lái)越多的非銀行類金融服務(wù)機(jī)構(gòu)在提供更加便利

和多元化的金融服務(wù)，填補(bǔ)市場(chǎng)空白的同時(shí)，也在逐步侵蝕商業(yè)銀行原有的市

場(chǎng)份額。技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行必須確保所采用的核心業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)管理信息系

統(tǒng)具有高度的適用性、安全性和前瞻性。品牌風(fēng)險(xiǎn)是指激烈的行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)必然形

成優(yōu)勝劣汰，產(chǎn)品/服務(wù)的品牌管理質(zhì)量直接影響商業(yè)銀行的盈利能力和發(fā)展

空間。

57.某企業(yè)2015年息稅折舊攤銷前利潤(rùn)（EBITDA）為2億元人民幣，凈利潤(rùn)為

1.2億元人民幣，折舊為0.2億元人民幣，無(wú)形資產(chǎn)攤銷為0.1億元人艮

幣，所得稅為0.3億元人民幣，則該企業(yè)2008年的利息費(fèi)用為（）億元人民

幣。

A.0.1

B.0.2

C.0.3

D.0.4

【答案】B

【解析】利息償付比率（利息保障倍）=［（凈利潤(rùn)+折舊+無(wú)形資產(chǎn)攤銷）+利息

費(fèi)用+所得稅/利息費(fèi)用，其中，分子稱為息稅前收入（EBITDA）將題中已知代

入EBITDA的計(jì)算公式：EBITDA=凈利潤(rùn)+折舊+無(wú)形資產(chǎn)攤銷+利息費(fèi)用+所得

稅，則利息費(fèi)用為0.2億元。

58.卜列關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A,只有違約才能導(dǎo)致信用風(fēng)險(xiǎn)

B.相比信用風(fēng)險(xiǎn)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)更容易獲得

C.信用風(fēng)險(xiǎn)范圍不限于貸款業(yè)務(wù)

D.信息不對(duì)稱可以引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)

【答案】A

【解析】從語(yǔ)氣上判斷，就可直接選出A項(xiàng)，因?yàn)樵斐扇魏物L(fēng)險(xiǎn)原因都不會(huì)只

有一個(gè)。一般來(lái)說(shuō)，信用風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為違約風(fēng)險(xiǎn)和結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)。B項(xiàng)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)相

比，信用風(fēng)險(xiǎn)觀察數(shù)據(jù)少且不易獲取，因此具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征。

59.我國(guó)規(guī)定商業(yè)銀行流動(dòng)性監(jiān)管采用的流動(dòng)性比例不得低于（）。

A.50%

B.60%

C.75%

D.25%

【答案】D

【解析】商業(yè)銀行的流動(dòng)性比例應(yīng)當(dāng)不低于25%。

60.關(guān)于違約頻率和違約概率，下列說(shuō)法中不正確的是（）。

A.違約頻率是事后檢驗(yàn)的結(jié)果

B.違約概率和違約頻率不是同一個(gè)概念

C.違約概率和違約頻率通常情況下是相等的

D.違約概率是分析模型做出的事前預(yù)測(cè)

【答案】C

【解析】違約頻率是事后檢驗(yàn)的結(jié)果，而違約概率是分析模型作出的事前預(yù)

測(cè)，兩者存在本質(zhì)的區(qū)別。

61.下列戰(zhàn)略管理措施中，不具備前瞻性、預(yù)防性特征的是（）。

A.從應(yīng)急性的風(fēng)險(xiǎn)管理操作轉(zhuǎn)變?yōu)轭A(yù)防性的風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃

B.定期評(píng)估威脅商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)因素，及早采取有效措施減少或杜絕各類風(fēng)險(xiǎn)

隱患

C.將最佳的風(fēng)險(xiǎn)管理辦法轉(zhuǎn)變?yōu)樯虡I(yè)銀行的既定政策和原則

D.對(duì)風(fēng)險(xiǎn)造成的損失最大程度的控制

【答案】D

【解析】為了避免因盲目承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)造成的重大經(jīng)濟(jì)損失，同時(shí)又能適時(shí)把握發(fā)

展機(jī)遇，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將最佳的風(fēng)險(xiǎn)管理辦法轉(zhuǎn)變?yōu)樯虡I(yè)銀行的既定政策和原

則，從應(yīng)急性的風(fēng)險(xiǎn)管理操作轉(zhuǎn)變?yōu)轭A(yù)防性的風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃，通過(guò)定期評(píng)估威

脅銀行產(chǎn)品/服務(wù)、員工、財(cái)物、信息以及正常運(yùn)營(yíng)的所有風(fēng)險(xiǎn)因素，及早采

取有效措施減少或杜絕各類風(fēng)險(xiǎn)隱患，確保商'業(yè)銀行的健康和可持續(xù)發(fā)展。戰(zhàn)

略風(fēng)險(xiǎn)管理就是基于這種前瞻性理念而形成的全面、預(yù)防性的風(fēng)險(xiǎn)管理方法，

得到國(guó)際上越來(lái)越多的金融機(jī)構(gòu)特別是大型商業(yè)銀行的高度重視。選項(xiàng)D屬于

事后控制措施，不具有戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理前瞻性、預(yù)防性特征。

62.不屬于商業(yè)銀行信用評(píng)分模型的有（）。

A.線性概率模型

B.Logit模型

C.非線性辨別模型

D.Probit模型

【答案】C

【解析】商業(yè)銀行信用評(píng)分模型有線性概率模型、Logit模型、Probit模型、

線性辨別模型。

63.甲企業(yè)利乙企業(yè)都是商業(yè)銀行的客戶，甲企業(yè)的信用等級(jí)高于乙企業(yè)的信用

等級(jí)，商業(yè)銀行對(duì)乙企業(yè)的貸款利率高于甲。這種風(fēng)險(xiǎn)管理的策略是（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

B.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償

C.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖

D.風(fēng)險(xiǎn)分散

【答案】B

【解析】風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償是指商業(yè)銀行在從事的業(yè)務(wù)活動(dòng)產(chǎn)生實(shí)質(zhì)性損失之前，龍所

承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行價(jià)格補(bǔ)償?shù)牟呗孕赃x擇。對(duì)于無(wú)法通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖、

風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移或風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避進(jìn)行有效管理的風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行可在交易價(jià)格上附加更高

的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)，獲得承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的價(jià)格補(bǔ)償。

64.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)存貸比限額值不大于（）。

A.75%

B.60%

C.50%

D.45%

【答案】A

【解析】流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)存貸比限額值不大于75%。

65.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理流程中的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別不包括（）。

A.宏觀戰(zhàn)略層面

B.中觀規(guī)劃層面

C.中觀管理層面

D.微觀執(zhí)行層面

【答案】B

【解析】在商業(yè)銀行內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)可以從宏觀戰(zhàn)略層面、中

觀管理層面和微觀執(zhí)行層面進(jìn)行識(shí)別。

66.（）主要承保無(wú)法為客戶提供專業(yè)服務(wù)或在提供服務(wù)過(guò)程中出現(xiàn)過(guò)失的風(fēng)

險(xiǎn)。

A.一攬子保險(xiǎn)

B.錯(cuò)誤與遺漏保險(xiǎn)

C.未授權(quán)交易保險(xiǎn)

D,財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)

【答案】B

【解析】錯(cuò)誤與遺漏保險(xiǎn)主要承保無(wú)法為客戶提供專業(yè)服務(wù)或在提供服務(wù)過(guò)程

中出現(xiàn)過(guò)失的風(fēng)險(xiǎn)。

67.信用評(píng)分模型的關(guān)鍵在于（）。

A.辨別分析技術(shù)的運(yùn)用

B.特征變量當(dāng)前市場(chǎng)數(shù)據(jù)的搜集

C.特征變量的選擇和各自權(quán)重的確定

D.同一信用等級(jí)下所有借款人違約概率的確定

【答案】C

【解析】信用評(píng)分模型是一種傳統(tǒng)的信用風(fēng)險(xiǎn)量化模型，利用可觀察到的借款

人特征變量計(jì)算出一個(gè)數(shù)值（得分）來(lái)代表債務(wù)人的信用風(fēng)險(xiǎn)，并將借款人歸

類于不同的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。信用評(píng)分模型的關(guān)鍵在于特征變量的選擇和各自權(quán)重的

確定。______________________________________________________________

68.為提高（）工作效率并更深入了解特定領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)，許多國(guó)家的商業(yè)銀行

在該層面設(shè)立了專業(yè)委員會(huì)。

A.董事會(huì)

B.監(jiān)事會(huì)

C.高級(jí)管理層

D.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)

【答案】C

【解析】為提高高級(jí)管理層工作效率并更深入了解特定領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)，許多國(guó)家

的商業(yè)銀行在高管層層面設(shè)立了專業(yè)委員會(huì)。

69.下列關(guān)于杠桿比率由標(biāo)的公式中，不正確的是（）。

A.資產(chǎn)負(fù)債率二（負(fù)債總額/資產(chǎn)總額）X100%

B.有形凈值債務(wù)率二［負(fù)債總額/（股東權(quán)益-無(wú)形資產(chǎn)凈值）］X100%

C.利息償付比率（利息保障倍數(shù)）二（稅前凈利潤(rùn)+利息費(fèi)用）/利息費(fèi)用

D.利息償付比率（利息保障倍數(shù)）=［（凈利潤(rùn)+折舊+無(wú)形資產(chǎn)攤銷）+利息費(fèi)

用一所得稅］/利息費(fèi)用

【答案】D

【解析】利息償付比率（利息保障倍數(shù)）=（稅前凈利潤(rùn)+利息費(fèi)用）/利息費(fèi)

用工（經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量+利息費(fèi)用+所得稅）/利息費(fèi)用工（凈利潤(rùn)+折舊+無(wú)形

資產(chǎn)攤銷）+利息費(fèi)用-所得稅］/利息費(fèi)用。

70.下列不屬于資金交易業(yè)務(wù)流程的是（）。

A.前臺(tái)交易

B.中臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)管理

C.后臺(tái)結(jié)算/清算

D.貸后管理

【答案】D

【解析】資金交易業(yè)務(wù)流程包括前臺(tái)交易、中臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)管理、后臺(tái)結(jié)算/清算三

個(gè)環(huán)節(jié)。

71.在個(gè)人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警示例中屬于行內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的有（）。

A.個(gè)人在本行的金融資產(chǎn)發(fā)生顯著變化

B.工作單位破產(chǎn)

C.未及時(shí)繳納社保、納稅、公積金

D.身體健康狀況出現(xiàn)嚴(yán)重問(wèn)題

【答案】A

【解析】B、C、D三項(xiàng)屬于行外風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。

72.巴塞爾委員會(huì)將銀行資產(chǎn)按流動(dòng)性高低分為四類，以下關(guān)于上述分類說(shuō)法中

錯(cuò)誤的是（）。

A.最具流動(dòng)性的資產(chǎn)包括現(xiàn)金、中央銀行的市場(chǎng)操作中可用于抵押的政府憒

券，這類資產(chǎn)可用于從中央銀行獲得流動(dòng)性支持，或者在市場(chǎng)上出售、回購(gòu)或

抵押融資

B.其他可在市場(chǎng)上交易的證券，如股票和同業(yè)借款，這些證券是可以出售的，

但在不利情況下可能會(huì)喪失流動(dòng)性

C.商業(yè)銀行可出售的貸款組合，貸款組合只要有可供交易的市場(chǎng)就可以被認(rèn)為

能夠出售

D.流動(dòng)性最差的資產(chǎn)包括實(shí)質(zhì)上無(wú)法進(jìn)行市場(chǎng)交易的資產(chǎn)，如無(wú)法出售的貸

款、銀行的房產(chǎn)和在子公司的投資、存在嚴(yán)重問(wèn)題的信貸資產(chǎn)

【答案】C

【解析】巴塞爾委員會(huì)將銀行資產(chǎn)按流動(dòng)性高低分為四類，其中關(guān)于第三類正

確的表述為：商業(yè)銀行可出售的貸款組合，一些貸款組合雖然有可供交易的市

場(chǎng)，但在流動(dòng)性分析的框架內(nèi)卻可能被視為不能出售。

73.關(guān)于調(diào)整后的表內(nèi)外資產(chǎn)總額，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。

A.扣減針對(duì)相關(guān)資產(chǎn)計(jì)提的準(zhǔn)備

B.會(huì)計(jì)估值調(diào)整后的表內(nèi)資產(chǎn)余額

C.可隨時(shí)無(wú)條件撤銷的貸款承諾按5%的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)得出的余額

D.其他表外項(xiàng)目按規(guī)定的信用風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重法表外項(xiàng)目信用轉(zhuǎn)換系數(shù)計(jì)算得出的余

額

【答案】C

【解析】調(diào)整后的表內(nèi)外資產(chǎn)總額包括調(diào)整后的表內(nèi)資產(chǎn)總額和調(diào)整后的表外

資產(chǎn)總額。（1）調(diào)整后的表內(nèi)資產(chǎn)余額為扣減針對(duì)相關(guān)資產(chǎn)計(jì)提的準(zhǔn)備或會(huì)計(jì)

估值調(diào)整后的表內(nèi)資產(chǎn)余額。（2）調(diào)整后表外項(xiàng)目余額包括兩方面：①可隨時(shí)

無(wú)條件撤銷的貸款承諾按10%的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)得出的余額；②其他表外項(xiàng)目按

照《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定的信用風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重法表外項(xiàng)目信用轉(zhuǎn)

換系數(shù)計(jì)算得出的余額。

74.我國(guó)監(jiān)管規(guī)定商業(yè)銀行并表和未并表的杠桿率均不得（），比巴塞爾委員

會(huì)的要求（）個(gè)百分點(diǎn)。

A.高于3%；低0.5

B.高于4%；低0.5

C.低于3%；高1

D.低于4%；高1

【答案】D

【解析】《商業(yè)銀行杠桿率管理辦法》規(guī)定，商業(yè)銀行并表和未并表的杠桿率

均不得低于4%,比巴塞爾委員會(huì)的要求高1個(gè)百分點(diǎn)，由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督

管理機(jī)構(gòu)對(duì)銀行整體杠桿率情況進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測(cè)，加強(qiáng)對(duì)銀行業(yè)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的分

析與防范。

75.從C0S0委員會(huì)對(duì)內(nèi)部控制的定義來(lái)看，內(nèi)部控制的目標(biāo)不包括（）。

A.第一類目標(biāo)針對(duì)企業(yè)的基本業(yè)務(wù)目標(biāo)，包括業(yè)績(jī)和盈利目標(biāo)以及資源的安全

性

B.第二類目標(biāo)關(guān)于編制可靠的公開(kāi)發(fā)布的財(cái)務(wù)報(bào)表，包括中期和簡(jiǎn)要的財(cái)務(wù)報(bào)

表以及從這些公開(kāi)發(fā)布的報(bào)表中精選的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)

C.第三類目標(biāo)涉及對(duì)于企業(yè)所適用的法律及法規(guī)的遵循

D.第四類目標(biāo)涉及對(duì)于企業(yè)所違反的法律及法規(guī)的處罰

【答案】D

【解析】從COSO委員會(huì)對(duì)內(nèi)部控制的定義來(lái)看，內(nèi)部控制的目標(biāo)主要包括以下

三類：第一類目標(biāo)針走企業(yè)的基本業(yè)務(wù)目標(biāo)，包括業(yè)績(jī)和盈利目標(biāo)以及資源的

安全性。第二類目標(biāo)關(guān)于編制可靠的公開(kāi)發(fā)布的財(cái)務(wù)報(bào)表，包括中期和簡(jiǎn)要的

財(cái)務(wù)報(bào)表以及從這些公開(kāi)發(fā)布的報(bào)表中精選的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，例如業(yè)績(jī)公告。第三

類目標(biāo)涉及對(duì)于企業(yè)所適用的法律及法規(guī)的遵循。

76.商業(yè)銀行可以采用流動(dòng)性比率法評(píng)估自身的流動(dòng)性狀況。以下關(guān)于流動(dòng)性比

率法的描述最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.我國(guó)《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法（試行）》規(guī)定，商業(yè)銀行流動(dòng)性比例不

低于25%

B.商業(yè)銀行可根據(jù)自身業(yè)務(wù)規(guī)模和特色設(shè)定多種流動(dòng)性比率/指標(biāo)

C.我國(guó)《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法（試行）》規(guī)定，商業(yè)銀行流動(dòng)性覆蓋率

應(yīng)當(dāng)不低于150%

D.流動(dòng)性比例衡量銀行短期（一個(gè)月）內(nèi)流動(dòng)性資產(chǎn)和流動(dòng)性負(fù)債的西配情況，

要求銀行至少持有相當(dāng)于流動(dòng)性負(fù)債一定比例的流動(dòng)性資產(chǎn)，以應(yīng)對(duì)可能的流

動(dòng)性需要

【答案】C

【解析】C項(xiàng)，商業(yè)銀行的流動(dòng)性覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于100%。

77.（）承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任。

A.高管層

B.董事會(huì)

C.內(nèi)部審計(jì)部門(mén)

D.牽頭部門(mén)

【答案】B

【解析】在風(fēng)險(xiǎn)管理方面，堇事會(huì)對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)最終責(zé)任

78.（）也稱期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)，是最主要和最常見(jiàn)的利率風(fēng)險(xiǎn)形式之一。

A.重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)

B.收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)

C.基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)

D.期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)

【答案】A

【解析】重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)也稱為期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)，是最主要和最常見(jiàn)的利率風(fēng)險(xiǎn)形

式之一。

79.根據(jù)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最佳實(shí)踐，下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)職能的描述中，

恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.風(fēng)險(xiǎn)管理能力是商業(yè)銀行的內(nèi)部監(jiān)督機(jī)構(gòu)，木股東大會(huì)負(fù)責(zé)

B.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)應(yīng)當(dāng)與業(yè)務(wù)部門(mén)保持相對(duì)獨(dú)立

C.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)向董事會(huì)負(fù)責(zé)，是商業(yè)銀行的執(zhí)行機(jī)構(gòu)

D.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任

【答案】B

【解析】風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)要獨(dú)立于業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)等風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)部門(mén)，B選項(xiàng)正確。

80.下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）

A.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)可能是資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)等不匹配等因素引發(fā)的直接風(fēng)險(xiǎn)

B.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)可能是由于信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)及其他風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)的次

生風(fēng)險(xiǎn)

C.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)可能引發(fā)其他風(fēng)險(xiǎn)，或進(jìn)一步加劇其他風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度

D,流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)不會(huì)引發(fā)清償性風(fēng)險(xiǎn)

多選題（共30題，共30分）

【答案】D

【解析】流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)成因的復(fù)雜性決定了它既可以是資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)等不匹

配等因素引發(fā)的直接風(fēng)險(xiǎn)，也可能是由于信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)及其

他風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)的次生風(fēng)險(xiǎn)，但同時(shí)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)乂可能引發(fā)其他風(fēng)險(xiǎn)，或進(jìn)一步加

劇其他風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度，使銀行蒙受嚴(yán)重?fù)p失，其至最終引發(fā)清償性風(fēng)險(xiǎn)。

81.有效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)（）。

A.制定切實(shí)可行的實(shí)施方案

B.定期采取從上至下的方式進(jìn)行

C.體現(xiàn)在商業(yè)銀行的日常風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)中

D.使得在實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)的同時(shí)，將風(fēng)險(xiǎn)損失降到最低

E.全面評(píng)估商業(yè)銀行的愿景、短期目的以及長(zhǎng)期目標(biāo)

【答案】A、B、C、D、E

【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)涵蓋了商業(yè)銀行的發(fā)展愿景、戰(zhàn)略目標(biāo)以及當(dāng)前和未來(lái)的資

源制約等諸多方面的內(nèi)容。因此，有效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)定期采取從上至下

的方式，全面評(píng)估商業(yè)銀行的愿景、短期目的以及長(zhǎng)期目標(biāo)，并據(jù)此制定切實(shí)

可行的實(shí)施方案，體現(xiàn)在商業(yè)銀行的日常風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)中。在整個(gè)管理過(guò)程

中，商業(yè)銀行應(yīng)保持風(fēng)險(xiǎn)管理、戰(zhàn)略規(guī)劃和實(shí)施方案相互促進(jìn)、統(tǒng)一協(xié)調(diào)，在

實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)的同時(shí)，將風(fēng)險(xiǎn)損失降到最低。

82.下列（）管理的不到位，可引發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

A.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

C.操作風(fēng)險(xiǎn)

D.信用風(fēng)險(xiǎn)

E.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)

【答案】A、B、C、D、E

【解析】信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、策略風(fēng)險(xiǎn)、集中度風(fēng)

險(xiǎn)、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)均可能轉(zhuǎn)換為流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

83.目前，內(nèi)部審計(jì)確認(rèn)服務(wù)的類型包括（）。

A.第三方審計(jì)

B.合同審計(jì)

C.績(jī)效審計(jì)

D.質(zhì)量審計(jì)

E.安全審計(jì)

【答案】A、B、C、D、E

【解析】?jī)?nèi)部審計(jì)確認(rèn)服務(wù)類型已經(jīng)從傳統(tǒng)的三個(gè)類別一一財(cái)務(wù)審計(jì)、遵循性

審計(jì)以及經(jīng)營(yíng)審計(jì)發(fā)展到現(xiàn)代的多元化，如第三方審計(jì)、合同審計(jì)、績(jī)效審

計(jì)、舞弊檢查、風(fēng)險(xiǎn)和控制自我評(píng)估、盡職調(diào)查、質(zhì)量審計(jì)、安全審計(jì)、信息

技術(shù)審計(jì)、隱私審計(jì)等。

84.風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)衡量商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)變化的程度，表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期

到本期變化的比率，其主要包括()。

A.正常貸款遷徙率

B.正常類貸款遷徙率

C.關(guān)注類貸款遷徙率

D.次級(jí)類貸款遷徙率

E.可疑類貸款遷徙率

【答案】A、B、C、D、E

【解析】風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)衡量商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)變化的程度，表示為資產(chǎn)質(zhì)量

從前期到本期變化的比率，包括正常貸款遷徙率、正常類貸款遷徙率、關(guān)注類

貸款遷徙率、次級(jí)類貸款遷徙率、可疑類貸款遷徙率。

85.企業(yè)的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析主要內(nèi)容包括()。

A.企業(yè)的戰(zhàn)略

B.企業(yè)的管理政策

C.行業(yè)的特征和定位

D.行業(yè)的依賴性分析

E.行業(yè)成功的關(guān)鍵因素

【答案】C、D、E

【解析】行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析的主要內(nèi)容有：行業(yè)特征及定位;商業(yè)成熟期分析;行業(yè)

周期性分析；行業(yè)的成本及盈利性分析;行業(yè)依賴性分析;行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力及替代性分

析;行業(yè)成功的關(guān)鍵因素分析;行業(yè)監(jiān)管政策和有關(guān)環(huán)境分析。A、B項(xiàng)不屬于行

業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析的內(nèi)容。

86.商業(yè)銀行的重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)包括()。

A.重大信貸風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)

B.重大市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)

C.重大利率風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)

D.重大突發(fā)性事件

E.重大法律風(fēng)險(xiǎn)事件

【答案】A、B、C、D、E

【解析】商業(yè)銀行的重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)包括：1.重大信貸風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)2.重大市場(chǎng)

風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)3.重大利率風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)4.重大突發(fā)性事件5.重大法律風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)

6.各報(bào)告單位認(rèn)為應(yīng)或告的其他重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)。

87.在聲譽(yù)危機(jī)管理的主要內(nèi)容中，提高日常解決問(wèn)題的能力主要包括（）。

A.預(yù)先識(shí)別潛在危機(jī)，并制定相應(yīng)的反應(yīng)策略

B.公共關(guān)系和投資者關(guān)系部門(mén)應(yīng)當(dāng)密切協(xié)作，以采取更恰當(dāng)?shù)膶?duì)■外向應(yīng)

C.改變業(yè)務(wù)部門(mén)處理問(wèn)題的方式，盡可能避免將問(wèn)題升級(jí)為危機(jī)

D.定期測(cè)試危機(jī)溝通方案以及應(yīng)對(duì)措施

E.采用壓力測(cè)試和情景分析法進(jìn)行聲譽(yù)危機(jī)評(píng)估

【答案】A、B、C、D、E

【解析】在聲譽(yù)危機(jī)管理的主要內(nèi)容中，提高日常解決問(wèn)題的能力主要包括以

下幾項(xiàng)措施：①預(yù)先識(shí)別潛在危機(jī)，并制定相應(yīng)的反應(yīng)策略；②公共關(guān)系和投

資者關(guān)系部門(mén)應(yīng)當(dāng)密切協(xié)作，以采取更恰當(dāng)?shù)膶?duì)外回應(yīng)；③改變業(yè)務(wù)部門(mén)處理

問(wèn)題的方式，盡可能避免將問(wèn)題升級(jí)為危機(jī)；④定期測(cè)試危機(jī)溝通方案以及應(yīng)

對(duì)措施；⑤采用壓力測(cè)試和情景分析法進(jìn)行聲譽(yù)危機(jī)評(píng)估。故本題選擇

ABCDEo

88.風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)超限的時(shí)候，銀行應(yīng)立刻采取清晰有力的行動(dòng)，以樹(shù)立“限額必須

嚴(yán)格遵守”的原則。超限額報(bào)告應(yīng)包含（）等內(nèi)容。

A,超限額的程度

B.發(fā)生原因

C,可能持續(xù)的時(shí)間

D.相關(guān)建議

E.解決的時(shí)間表

【答案】A、B、C、D、E

【解析】風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)超限的時(shí)候，銀行應(yīng)立刻采取清晰有力的行動(dòng)，以樹(shù)立“限

額必須嚴(yán)格遵守”的原則。超限額報(bào)告應(yīng)包含以下內(nèi)容：超限額的程度、發(fā)生

原因、可能持續(xù)的時(shí)間、相關(guān)建議、解決的時(shí)間表。

89.下列（）屬于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的度量指標(biāo)。

A.方差

B.標(biāo)準(zhǔn)差

C.投資收益率

D.預(yù)期收益率

E.利率

【答案】A、B

【解析】風(fēng)險(xiǎn)的度量指標(biāo)包括方差和標(biāo)準(zhǔn)差。

90.下列屬于商業(yè)銀行客戶的有（）。

A.國(guó)際清算銀行

B.自然人

C.合伙制企業(yè)

D.工商銀行

E.中國(guó)人民銀行

【答案】A、B、C、D、E

【解析】一般來(lái)說(shuō)，商業(yè)銀行的客戶主要包括以下類型：①主權(quán)國(guó)家或經(jīng)濟(jì)實(shí)

體區(qū)域及其中央銀行、公共部門(mén)實(shí)體，以及多邊開(kāi)發(fā)銀行、國(guó)際清算銀行和國(guó)

際貨幣基金組織等；②銀行類金融機(jī)構(gòu)和非銀行類金融機(jī)構(gòu)；③公司（包拈中

小企業(yè)）、合伙制企業(yè)、獨(dú)資企業(yè)及其他非自然人；④自然人/零售客戶（包括

一些小微企業(yè)）。

91.商業(yè)銀行的金融工具和商品頭寸劃分為交易賬簿和銀行賬簿的基礎(chǔ)有

()O

A.開(kāi)展有效的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量監(jiān)控

B.準(zhǔn)確計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本

C.建立管理會(huì)計(jì)系統(tǒng)

D.以公允價(jià)值計(jì)量銀行資產(chǎn)

E.真實(shí)反映銀行財(cái)務(wù)狀況

【答案】A、B

【解析】合理的賬簿劃分是商'也銀行開(kāi)展有效的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量監(jiān)控、準(zhǔn)確計(jì)量

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本要求的基礎(chǔ)。根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》《商

業(yè)銀行銀行賬簿利率風(fēng)險(xiǎn)管理指引》規(guī)定，商業(yè)銀行的金融工具和商品頭寸可

劃分為銀行賬簿和交易賬簿兩大類。

92.集團(tuán)法人客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)包括()。

A.內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁

B.連環(huán)擔(dān)保十分普遍

C.真實(shí)財(cái)務(wù)狀況難以掌握

D.系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)較高

E.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和貸后管理難度大

【答案】A、B、C、D、E

【解析】與單一法人客戶相比，集團(tuán)法人客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)具有以下明顯特征：

內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁；連環(huán)擔(dān)保十分普遍；真實(shí)財(cái)務(wù)狀況難以掌握；系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)

較高：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和貸后管理難度大。

93.常用的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額包括()。

A.頭寸限額

B.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額

C.止損限額

D.損失限額

E.追索限額

【答案】A、B、C

【解析】限額管理是本商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效控制的一項(xiàng)重要手段。常用

的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額指標(biāo)主要包括頭寸限額、風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額、止損限額、敏感度限

額等。頭寸限額是對(duì)總交易頭寸或凈交易頭寸設(shè)定的限額，風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額是對(duì)

基于量化方法計(jì)算出的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量結(jié)果來(lái)設(shè)定限額，止損限額是指所允許的

最大損失額。

94.商業(yè)銀行對(duì)抵押擔(dān)保重點(diǎn)關(guān)注的事項(xiàng)包括（）。

A.抵押物登記

B.可以作為抵押品的財(cái)產(chǎn)范圍及種類

C.抵押權(quán)的實(shí)現(xiàn)

D.抵押物的所有權(quán)轉(zhuǎn)移

E.債務(wù)履行期屆滿時(shí)質(zhì)物的處理

【答案】A、B、C、D

【解析】商業(yè)銀行對(duì)抵押擔(dān)保應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注以下事項(xiàng)：（1）可以作為抵押品的

財(cái)產(chǎn)范圍及種類。（2）抵押合同一般包括的條款：被擔(dān)保債權(quán)的種類和數(shù)

額；債務(wù)人履行債務(wù)的期限；抵押財(cái)產(chǎn)的名稱、數(shù)量等情況；擔(dān)保的范圍。

（3）抵押物的所有權(quán)轉(zhuǎn)移。（4）抵押物登記。（5）抵押權(quán)的實(shí)現(xiàn)。

95.關(guān)于商業(yè)銀行利率風(fēng)險(xiǎn)管理的表述，正確的有（）。

A.當(dāng)資產(chǎn)負(fù)債的缺口為0時(shí)，市場(chǎng)利率微小變化對(duì)凈利息收益無(wú)影響

B.當(dāng)資產(chǎn)負(fù)債處于負(fù)債敏感性缺口時(shí)，市場(chǎng)利率下降會(huì)導(dǎo)致凈利息收益增加

C.當(dāng)資產(chǎn)負(fù)債處于負(fù)憒敏感性缺口時(shí)，市場(chǎng)利率上升會(huì)導(dǎo)致凈利息收益增加

D,當(dāng)資產(chǎn)負(fù)債處于資產(chǎn)敏感性缺口時(shí)，市場(chǎng)利率下降會(huì)導(dǎo)致凈利息收益增加

E.當(dāng)資產(chǎn)負(fù)債處于資產(chǎn)敏感性缺口時(shí)，市場(chǎng)利率上升會(huì)導(dǎo)致凈利息收益增加

【答案】A、B、E

【解析】缺口分析是用來(lái)衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益的影響。缺口二利率敏感

性資產(chǎn)一利率敏感性負(fù)債；銀行收益變動(dòng)二缺口義利率變動(dòng)幅度；當(dāng)資產(chǎn)負(fù)債的

缺口為0時(shí)，市場(chǎng)利率微小變化對(duì)凈利息收益無(wú)影響。當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)的負(fù)債大

于資產(chǎn)（包括表外業(yè)務(wù)頭寸）時(shí)，就產(chǎn)生了負(fù)缺口，即負(fù)債敏感性缺口，此時(shí)

市場(chǎng)利率上升會(huì)導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降。相反，當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)的資產(chǎn)（包

括表外業(yè)務(wù)頭寸）大于負(fù)債時(shí)，就產(chǎn)生了正缺口，即資產(chǎn)敏感性缺口，此時(shí)市

場(chǎng)利率下降會(huì)導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降。

96.洗錢(qián)的危害包括（）0

A.損害國(guó)家形象，妨礙司法公正，危害政治穩(wěn)定

B.滋生腐敗，助長(zhǎng)其他犯罪活動(dòng)，危害社會(huì)安全，造成社會(huì)財(cái)富大量外流

C.造成經(jīng)濟(jì)扭曲和不穩(wěn)定，形成不公平競(jìng)爭(zhēng)

D.擾亂市場(chǎng)秩序，導(dǎo)致投資者損失

E.破壞金融市場(chǎng)秩序，引發(fā)金融市場(chǎng)動(dòng)蕩，影響一國(guó)貨幣政策的有效性

【答案】A、B、C、D、E

【解析】洗錢(qián)的危害包括：（1）對(duì)政治的危害。損害國(guó)家形象，妨礙司法公

正，危害政治穩(wěn)定。（2）對(duì)社會(huì)的危害。滋生腐敗，助長(zhǎng)其他犯罪活動(dòng)，危害

社會(huì)安全，造成社會(huì)財(cái)富大量外流。（3）對(duì)經(jīng)濟(jì)的危害。造成經(jīng)濟(jì)扭曲和不穩(wěn)

定，形成不公平競(jìng)爭(zhēng)、擾亂市場(chǎng)秩序，導(dǎo)致投資者損失。（4）對(duì)金融的危害。

破壞金融市場(chǎng)秩序，引發(fā)金融市場(chǎng)動(dòng)蕩，影響一國(guó)貨幣政策的有效性，造成利

率和匯率的劇烈波動(dòng)，甚至引發(fā)金融危機(jī)。

97.風(fēng)險(xiǎn)外部報(bào)告的內(nèi)容包括（）。

A.總結(jié)專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)工作

B.提供監(jiān)管數(shù)據(jù)

C.識(shí)別當(dāng)期風(fēng)險(xiǎn)特征

D.評(píng)價(jià)整體風(fēng)險(xiǎn)狀況

E.提出風(fēng)險(xiǎn)管理的措施建議

【答案】B、E

【解析】?jī)?nèi)部報(bào)告通常包括：評(píng)價(jià)整體風(fēng)險(xiǎn)狀況，識(shí)別當(dāng)期風(fēng)險(xiǎn)特征，分析重

點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)因素，總結(jié)專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)工作，配合內(nèi)部審計(jì)檢查。外部報(bào)告的內(nèi)容相走固

定，主要包括：提供監(jiān)管數(shù)據(jù)，反映管理情況,提出風(fēng)險(xiǎn)管理的措施建議等.

98.為了避免風(fēng)險(xiǎn)在地區(qū)、產(chǎn)品、行業(yè)和客戶群的過(guò)度集中，商業(yè)銀行可以采取

（）等一系列全新的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和方法，防范和轉(zhuǎn)移此類風(fēng)險(xiǎn)。

A.人員培訓(xùn)

B.總體組合限額

C.資產(chǎn)證券化

D.信用衍生產(chǎn)品

E.授信集中度限額

【答案】B、C、D、E

【解析】通過(guò)設(shè)定組合限額，可以防止信貸風(fēng)險(xiǎn)過(guò)于集中在組合層面的某些方

面（如過(guò)度集中于某行業(yè)、某地區(qū)、某些產(chǎn)品、某類客戶等），從而有效控制

組合信用風(fēng)險(xiǎn)。組合限額可分為授信集中度限額和總體組合限額兩類，所以

B、E正確；商業(yè)銀行利用資產(chǎn)證券化、信用衍生產(chǎn)品等創(chuàng)新，具，將具面臨的

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行有效轉(zhuǎn)移。所以C、D正確。

99.聲譽(yù)危機(jī)管理需要技能、經(jīng)驗(yàn)，以及全面細(xì)致的危機(jī)管理規(guī)劃，以便在危機(jī)

情況下，為商業(yè)銀行提供保全甚至提高聲譽(yù)的行動(dòng)指南。聲譽(yù)危機(jī)管理的主要

內(nèi)容包括（）。

A.預(yù)先制定戰(zhàn)略性的危機(jī)管理規(guī)劃

B.提高日常解決問(wèn)題的能力

C.危機(jī)現(xiàn)場(chǎng)處理

D.提高發(fā)言人的溝通技能

E.模擬訓(xùn)練和演習(xí)

【答案】A、B、C、D、E

【解析】聲譽(yù)危機(jī)管理需要技能、經(jīng)驗(yàn)以及全面細(xì)致的危機(jī)管理規(guī)劃，以便為

商業(yè)銀行在危機(jī)情況下保全其至提高聲譽(yù)提供行動(dòng)指南。聲譽(yù)危機(jī)管理的主要

內(nèi)容包括以下方面：預(yù)先制定戰(zhàn)略性的危機(jī)管理規(guī)劃，提高日常解決問(wèn)題的能

力，危機(jī)現(xiàn)場(chǎng)處理，提高發(fā)言人的溝通技能，危機(jī)處理過(guò)程中的持續(xù)溝通，管

理危機(jī)過(guò)程中的信息交流，模擬訓(xùn)練和演習(xí)等。

100.下列屬于總敞口頭寸計(jì)算方法的有（）。

A.平均總敞口頭寸法

B.累計(jì)總敞口頭寸法

C.凈總敞口頭寸法

D.短邊法

R.歷史模擬法

【答案】B、C、D

【解析】總敞口頭寸反映整個(gè)貨幣組合的外匯風(fēng)險(xiǎn)，一般有三種計(jì)算方法：累

計(jì)總敞口頭寸法、凈總敞口頭寸法和短邊法。

101.關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)通常包括（）。

A.交易量

B.員工水平

C.產(chǎn)品復(fù)雜程度

D.產(chǎn)品成熟度

E.董事長(zhǎng)個(gè)人魅力

【答案】A、B、C、D

【解析】關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)通常包括交易量、員工水平、技能水平、客戶滿意度、

市場(chǎng)變動(dòng)、產(chǎn)品成熟度、地區(qū)數(shù)量、變動(dòng)水平、產(chǎn)品復(fù)雜程度和自動(dòng)化水平

等。

102.下列屬于流動(dòng)性應(yīng)急計(jì)劃內(nèi)容的有（）。

A.職能分工

B.預(yù)警指標(biāo)

C.應(yīng)急措施

D.溝通披露

E.計(jì)劃演練

【答案】A、B、C、D、E

【解析】流動(dòng)性應(yīng)急計(jì)劃具體應(yīng)包括六部分內(nèi)容：職能分工、預(yù)警指標(biāo)、應(yīng)急

措施、溝通披露、計(jì)劃演練、審批更新。

103.下列有助于改善商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的做法有（）。

A.盡可能維護(hù)大多數(shù)利益持有者的期望

B.強(qiáng)化聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)

C.增強(qiáng)對(duì)客戶和公眾的透明度

D.確保及時(shí)處理投訴和批評(píng)

R.制定危機(jī)管理規(guī)劃

【答案】A、B、C、D、E

【解析】聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的具體措施：1.強(qiáng)化聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)2.盡可能維護(hù)

人多數(shù)利益持有者的期望3.確保及時(shí)處理投訴和批評(píng)4.增強(qiáng)對(duì)客戶和公眾的

透明度5.將企業(yè)社會(huì)責(zé)任與經(jīng)營(yíng)目標(biāo)相結(jié)合6.保持與媒體的良好接觸7.制

定危機(jī)管理規(guī)劃8.加強(qiáng)對(duì)聲譽(yù)事件的應(yīng)對(duì)處置9.積極穩(wěn)妥應(yīng)對(duì)重大聲譽(yù)事件

10.強(qiáng)化聲譽(yù)事件的考核問(wèn)責(zé)

104.銀行進(jìn)行消極重組的情況具體包括（）。

A.債務(wù)人無(wú)力償還而逃避還款

B.債務(wù)人無(wú)力償還面借新還舊

C.合同條款變更導(dǎo)致債務(wù)規(guī)模下降

D.債務(wù)人無(wú)力償還而導(dǎo)致的展期

E.債務(wù)人企業(yè)運(yùn)營(yíng)不利導(dǎo)致銷售能力下降

【答案】B、C、D

【解析】由于債務(wù)人財(cái)務(wù)狀況惡化，銀行同意進(jìn)行消極重組，對(duì)借款合同條款

作出非商業(yè)性調(diào)整。具體包括但不限于以下情況：①合同條款變更導(dǎo)致債務(wù)規(guī)

模下降；②因債務(wù)人無(wú)力償還而借新還舊；③債務(wù)人無(wú)力償還而導(dǎo)致的展期。

105.下列哪些屬于企業(yè)信用分析的5cs系統(tǒng)的分析范圍？（）

A.借款人的個(gè)人品德

B.企業(yè)的資本金

C.借款人未來(lái)現(xiàn)金流量的變動(dòng)趨勢(shì)

D.借款人提供的抵押品價(jià)值

E.借款人的利率水平

【答案】A、B、C、D、E

【解析】商業(yè)銀行對(duì)企業(yè)信用分析的5cs系統(tǒng)是韋：品德、資本、還款能力、

抵押和經(jīng)營(yíng)環(huán)境。A項(xiàng)屬于品德；B項(xiàng)屬于資本；C項(xiàng)屬于還款能力；D項(xiàng)屬于

抵押；E項(xiàng)屬于經(jīng)營(yíng)環(huán)境。

106.一般來(lái)說(shuō)，商業(yè)銀行的打分卡模型中包含下列（）指標(biāo)。

A.企業(yè)主資產(chǎn)狀況

B.企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況

C.企業(yè)主個(gè)人信用

D,企業(yè)基本情況

E.企業(yè)對(duì)外合作關(guān)系

【答案】A、B、C、D、E

【解析】一些銀行會(huì)采用打分卡的方式進(jìn)行中小企業(yè)客戶的準(zhǔn)入和核定，即采

用履約能力、信用狀況等非財(cái)務(wù)信息作為主要內(nèi)容，結(jié)合財(cái)務(wù)報(bào)表等定量數(shù)據(jù)

進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)?以更準(zhǔn)確反映中小企?業(yè)的實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況。

107.商業(yè)銀行在設(shè)計(jì)限額體系時(shí)，應(yīng)綜合考慮以下（）等主要因素。

A.能夠承擔(dān)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)水平

B.工作人員的專業(yè)水平和經(jīng)驗(yàn)

C.業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)的既往業(yè)績(jī)

D.自身業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度

E.定價(jià)、估值和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)

【答案】A、B、C、D、E

【解析】商業(yè)銀行在設(shè)計(jì)限額體系時(shí)，應(yīng)綜合考慮以下主要因素：自身業(yè)務(wù)性

質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度；能夠承擔(dān)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)水平；業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)的既往業(yè)績(jī)；

工作人員的專業(yè)水平利經(jīng)驗(yàn)；定價(jià)、估值和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)等。

108.我國(guó)監(jiān)管當(dāng)局把貸款分為五類，下列定義正確的有（）。

A.正常貸款：借款人能夠履行合同，沒(méi)有足夠理由懷疑貸款本息不能按時(shí)足額

償還

B.關(guān)注貸款：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)

生不利