營業(yè)現(xiàn)金收款及備用金管理制度（2篇）

營業(yè)現(xiàn)金收款及備用金管理制度企業(yè)制定了一套關(guān)于營業(yè)現(xiàn)金收款和備用金管理的規(guī)章制度，旨在確保在日常運(yùn)營過程中，現(xiàn)金收款及備用金的使用合規(guī)、安全。以下是具體管理規(guī)定：一、收款管理：1.收款流程：明確了現(xiàn)金、支票及電子支付的收款流程和操作標(biāo)準(zhǔn)。規(guī)定了收款人員的權(quán)限范圍及責(zé)任分配。2.收款審核：對(duì)現(xiàn)金和支票收款進(jìn)行核對(duì)，保證金額與單據(jù)匹配。對(duì)電子支付收款進(jìn)行賬務(wù)核對(duì)。3.收款登記：現(xiàn)金和支票收款需進(jìn)行系統(tǒng)錄入及財(cái)務(wù)憑證制作。電子支付收款信息進(jìn)行記錄歸檔。4.收款核對(duì)：確?，F(xiàn)金和支票收款的金額與單據(jù)相符。核對(duì)電子支付收款資金的到賬情況。5.收款存放：制定資金存放的具體方式和位置，例如現(xiàn)金保險(xiǎn)柜或銀行存款。支票及電子支付資金需妥善保管和整理。二、備用金管理：1.備用金申領(lǐng)：詳細(xì)說明備用金的申領(lǐng)流程及相關(guān)規(guī)定。對(duì)申領(lǐng)的用途和金額進(jìn)行審核和批準(zhǔn)。2.備用金使用：規(guī)定備用金的適用范圍，確保資金的合規(guī)使用。對(duì)使用情況進(jìn)行登記記錄，如預(yù)算與實(shí)際支出。3.備用金結(jié)算：設(shè)立結(jié)算流程，包括結(jié)算周期與方式。制作并歸檔備用金結(jié)算憑證。4.備用金監(jiān)管：設(shè)立監(jiān)管機(jī)構(gòu)，監(jiān)督和管理備用金的使用與結(jié)算。規(guī)定監(jiān)管職責(zé)和權(quán)限，確保備用金管理的規(guī)范性。本管理制度為營業(yè)現(xiàn)金收款及備用金管理的基礎(chǔ)框架，各企業(yè)可根據(jù)自身實(shí)際情況進(jìn)行必要的調(diào)整和補(bǔ)充。營業(yè)現(xiàn)金收款及備用金管理制度（二）一份公司現(xiàn)金收款及備用金管理制度一、總則1.1制定本制度的目的是為了規(guī)范公司的現(xiàn)金收款及備用金的管理，確保資金的安全、有效使用，并維護(hù)公司利益。1.2公司現(xiàn)金收款及備用金管理必須遵守國家法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)章制度。二、收款管理2.1收款人員必須遵循以下原則進(jìn)行現(xiàn)金收款：2.1.1確?？蛻羯矸莸恼鎸?shí)性和合法性，嚴(yán)禁收取非法或涉嫌非法活動(dòng)的款項(xiàng)。2.1.2及時(shí)、準(zhǔn)確地登記收款信息，包括客戶姓名、款項(xiàng)金額、收款時(shí)間等。2.1.3向客戶出具正式的收款憑證，并保存相關(guān)信息備查。2.2收款人員必須遵守以下操作規(guī)程：2.2.1佩戴工作證件，并向客戶提供有效聯(lián)系方式，以便客戶隨時(shí)核實(shí)身份。2.2.2使用防偽設(shè)備、印章等，防止收款憑證被偽造或復(fù)制。2.2.3在規(guī)定的時(shí)間和地點(diǎn)將收款憑證和現(xiàn)金交至財(cái)務(wù)部門，由財(cái)務(wù)人員進(jìn)行核對(duì)和入賬。三、備用金管理3.1備用金的設(shè)立目的是為了應(yīng)對(duì)少量現(xiàn)金支付的場景，確保公司各部門正常運(yùn)轉(zhuǎn)所需的資金。3.2各部門申領(lǐng)備用金必須滿足以下條件：3.2.1提前向財(cái)務(wù)部門提出申請(qǐng)，說明用途和金額，經(jīng)批準(zhǔn)后方可發(fā)放。3.2.2備用金的使用必須在申領(lǐng)的用途范圍內(nèi)，不得私自挪用或超出預(yù)算使用。3.2.3使用備用金后，及時(shí)向財(cái)務(wù)部門報(bào)備并提供完整支出明細(xì)。3.3財(cái)務(wù)部門備用金的發(fā)放和管理必須按照以下程序進(jìn)行：3.3.1制定備用金申領(lǐng)和管理流程，并進(jìn)行培訓(xùn)和指導(dǎo)。3.3.2設(shè)立備用金賬戶，進(jìn)行專項(xiàng)管理，確保備用金的安全和有效使用。3.3.3定期對(duì)備用金進(jìn)行核對(duì)和盤點(diǎn)，并向公司領(lǐng)導(dǎo)層報(bào)告。四、監(jiān)督與考核4.1公司內(nèi)部設(shè)立專職監(jiān)督人員，負(fù)責(zé)對(duì)現(xiàn)金收款和備用金管理進(jìn)行監(jiān)督檢查。4.2監(jiān)督人員必須按照以下程序進(jìn)行監(jiān)督與考核：4.2.1定期檢查各部門的收款和備用金管理情況，并向公司領(lǐng)導(dǎo)層報(bào)告。4.2.2發(fā)現(xiàn)問題或違規(guī)行為時(shí)，及時(shí)制定整改方案，并監(jiān)督整改落實(shí)情況。4.3現(xiàn)金收款和備用金管理情況必須納入公司績效考評(píng)體系，對(duì)相關(guān)工作人員進(jìn)行績效評(píng)估。五、附則5.1違反本制度規(guī)定的行為，將依據(jù)公司內(nèi)部紀(jì)律處分相應(yīng)責(zé)任人員，并追究其法律責(zé)任。5.2本制度由公司財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)解釋和修訂，并經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)層批準(zhǔn)后生效。六、有效期本制度自發(fā)布之日起生效，有效期為三年，超過有效期需重新審查和修訂。