初級銀行專業(yè)人員資格公司信貸單項選擇題專項強化真題試卷20

初級銀行專業(yè)人員資格公司信貸單項選

擇題專項強化真題試卷20

一、單選題（本題共40題，每題1.0分，共40分。）

1、下列關于商業(yè)銀行與借款人、擔保人簽訂合同的表述，錯誤的是（）。

A、如保證人為法人，保證方簽字人應為其法定代表人或其授權代理人，授權代理

人必須提供有效的書面或口頭授權證明

B、如借款人為自然人，則應在當面核實簽約人身份證明后由簽約人當場簽字

C、對采取抵押擔扣方式的，應要求抵押物共有人在相關合同文本上簽字

D、如簽約人委托他人代替簽字，則簽字人必須出具委托人委托其簽字并經(jīng)公證的委

托授權書

標準答案：A

知識點解析：對于保證人為法人的，保證方簽字人應為兌法定代表人或其授權代理

人，授權代理人必須提供有效的書面授權文件。

2、與固定資產(chǎn)擴張相關的借款需求，其關鍵信息主要來源于（）

A、公司管理層

B、固定資產(chǎn)使用率

C、固定資產(chǎn)折舊率

D、固定資產(chǎn)剩余壽命

標準答案：A

知識點解析：與固定資產(chǎn)擴張相關的借款需求，其關鍵信息主要來源于公司管理

層。管理層可以推遲固定資產(chǎn)擴張的時間，直到固定資產(chǎn)生產(chǎn)能力受限，或者好機

會出現(xiàn)以及融資成本降低時再進行投資。銀行必須與公司管理層進行詳細討論，了

解公司的資本投資計劃，進而評估固定資產(chǎn)擴張是否可以成為合理的借款原因。

3、關于貸款意向書和貸款承諾，以下表述不正確的是（）。

A、銀企合作協(xié)議涉及的貸款安排一般屬于貸款承諾性質

B、貸款意向書、貸款承諾須按內部審批權限批準后方可對外出具

C、不得擅自越權對外出具貸款承諾，以免使銀行卷入不必要的糾紛

D、在出具貸款意向書和貸款承諾時要謹慎處理、嚴肅對待

標準答案：A

知識點解析：銀企合作協(xié)議涉及的貸款安排一般屬于貸款意向書性質。

4、客戶評級主標尺是指將所有客戶的信用評級對應到違約率區(qū)間，即設定一個能

夠區(qū)分客戶風險程度，便于客戶差別化管理且符合監(jiān)管要求的全行統(tǒng)一的違約概率

和信用等級對應的標準尺度。以下關于其特征的表述錯誤的是（）。

A、每個風險等級的客戶數(shù)占比沒有嚴格的限制

B、各個違約率區(qū)間跨度（差值）應該是單調且最好是按幾何級數(shù)方式增加

C、違約率映射要綜合考慮銀行現(xiàn)有的評級和客戶分布

D、主標尺應該以債務人真實的違約概率為標準劃分

標準答案：A

知識點解析：客戶不能過于集中在單個風險等級，每個風險等級的客戶數(shù)不能超過

總體客戶數(shù)的一定比例。

5、以下不屬于商業(yè)銀行在貸款審批要素管理中存在的問題的是（）。

A、向未滿18周歲的未成年人授信

B、授信額度與借款人的經(jīng)營規(guī)?；蚴杖胨讲黄ヅ?/p>

C、貸款期限設置與借款人現(xiàn)金流不匹配

D、對借款人在貸款期間的最低財務指標進行限定

標準答案：D

知識點解析：對借款人在貸款期間的最低財務指標沒有設定。

6、金融企業(yè)應當于每季度終了后（）天內向同級財政部門提供其準備金計提情況，

并按類別提供相關準備金余額變動情況。

A、60

B、30

C、15

D、20

標準答案：A

知識點解析：金融企業(yè)應當與每季度終了后60天內向同級財政部門提供其準備金

計提情況（包括計提準備金的資產(chǎn)分項、分類情況、資產(chǎn)風險評估方法）,并按類別

提供相關準備金余額變動情況，以及不良資產(chǎn)和不良貸款撥備覆蓋率情況。

7、下列財務指標中，（j不能直接反映項目的清償能力。

A、貸款償還期

B、資產(chǎn)負債率

C、總資產(chǎn)周轉率

D、流動比率

標準答案：C

知識點3析：項目的清償能力可以通過以下指標進行分析：資產(chǎn)負債率、貸款償還

期、流動比率、速動比率。

8、商業(yè)銀行在貸款項目評估中，為編制基本財務報表，還必須編制一些輔助報

表，輔助報表不包括（）c

A、流動負債估算表

B、總成本費用估算表

C、投資計劃與資金籌措表

D、無形及遞延資產(chǎn)攤銷估算表

標準答案：A

知識點解析：商業(yè)銀行在貸款項目評估中。為編制基本財務報表，還必須編制一些

輔助報表，輔助報表主要包括：固定資產(chǎn)投資估算表、流動資金估算表、投資計劃

與資金籌措表、固定資產(chǎn)折舊費計算表、無形及遞延資產(chǎn)攤銷估算表、總成本費用

估算表、產(chǎn)品銷售（營業(yè)）收入和銷售稅金及附加估算表、投入物成本計算表。

9、公司信貸的借款人主要是經(jīng)工商行政管理機關（或主管機關）核準登記的（）。

A、企（事）業(yè)法人

B、部門

C、政府機關

D、個人

標準答案：A

知識點解析：暫無解析

10、（）中必備的條款包括貸款種類、貸款利率、還款方式、還款期限等。

A、抵押合同

B、保證合同

C、質押合同

D、借款合同

標準答案：D

知識點解析：借款合同中的必備條款有：貸款種類、借款用途、借款金額、貸款利

率、還款方式、還款期限、違約責任和雙方認為需要約定的其他事項等。

II、《人民幣利率管理規(guī)定》中指出，中長期貸款（期限在一年以上）利率（）年一

定。

A、一

B、半

C、二

D、三

標準答案：A

知識點解析：《人民幣利率管理規(guī)定》中指出，中長期貸款（期限在一年以上）利率

一年一定。故本題選A。

12、按照我國貸款風險分類標準，若借款人無法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔

保，也肯定要造成較人頂失，這種貸款屬于（）。

A、關注類

B、損失類

C、次級類

D、可疑類

標準答案：D

知識點解析：可疑類貸款是指借款人無法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔保，也

肯定要造成較大損失。

13、抵押物的估價是評估抵押物的現(xiàn)值。銀行對抵押物的價值都要進行評估。對于

機器設備的估價，不需要考慮的因素有（）。

A、無形損耗

B、折舊

C、原值

D、巾場價格

標準答案：D

知識點解析：由于我國的法律還未就抵押物估價問題作出具體規(guī)定，一般的做法是

由抵押人與銀行雙方協(xié)商確定抵押物的價值，委托具有評估資格的中介機構給予評

估或銀行自行評估。對于機器設備的估價，主要考慮的因素是無形損耗和折舊，估

價時應扣除折舊。

14、（）分析主要分析內外部的資訊收集、整理、挖掘和利用能力能否有效地支持營

銷活動。

A、資訊資源

B、技術資源

C、人力資源

D、物質支持

標準答案：A

知識點解析：資訊資源主要分析內外部的資訊收集、整理、挖掘和利用能力能否有

效地支持營銷活動。故本題選A。

15、按照五層次理論，產(chǎn)品的咨詢和融資便利屬于公司信貸產(chǎn)品中的（）。

A、核心產(chǎn)品

B、基礎產(chǎn)品

C、期望產(chǎn)品

D、延伸產(chǎn)品

標準答案：D

知識點解析：根據(jù)銀行公司信貸產(chǎn)品的五層次理論，延伸產(chǎn)品是指某種產(chǎn)品衍生增

加的服務和收益。由于客戶購買某種產(chǎn)品的目的不僅是為了滿足某種需要，而且要

求獲得相關的附加服務，例如產(chǎn)品的咨詢和融資便利等，因此銀行在設計和營銷產(chǎn)

品時必須建立整體的系統(tǒng)概念，從而通過延伸產(chǎn)品把自己的產(chǎn)品和其他銀行的類似

產(chǎn)品區(qū)別開來。由此可知，題中的敘述屬于延伸產(chǎn)品。因此，本題的正確答案為

Do

16、抵押和質押的最重要的區(qū)別在于（）。

A、標的物的占有權是否發(fā)生轉移不同

B、質權的標的物與抵押權的標的物的范圍不同

C、對標的物的保管義務不同

D、受償順序不同

標準答案：A

知識點解析：質押與抵拜雖都是物的擔保的重要形式，本質上都屬于物權擔保，但

兩者畢竟是性質不同的兩種擔保方式，兩者有著重要的區(qū)別：（1）質權的標的物與

抵押權的標的物的范圍不同；（2）標的物的占有權是否發(fā)生轉移不同；（3）對標的物

的保管義務不同；（4）受償順序不同；（5）能否重復沒置擔保不同；（6）對標的物孳

息的收取權不同。其中，標的物的占有權是否發(fā)生轉移不同，這是質押與抵押最重

要的區(qū)別。

17、短期貸款是指期限在（）以內的貸款，長期貸款是指期限在（）以上的貸款。

年

An年2

、

年

Bn3年

、;

年

cI5年

、?

，

年

Dn7年

、?

，

C

知識點解析：短期貸款是指貸款期限在1年以內（含1年）的貸款，長期貸款是指貸

款期限在5年（不含5年）以上的貸款。

18、銀行進行貸款風險分類的意義不包括（）。

A、貸款風險分類是銀行增加收益的需要

B、貸款風險分類是銀行穩(wěn)健經(jīng)營的需要

C、貸款風險分類是金融審慎監(jiān)管的需要

D、貸款風險分類標準是利用外部審計師輔助金融監(jiān)管的需要

標準答案：A

知識點解析：銀行進行貸款風險分類有以下幾個意義：貸款分類是銀行穩(wěn)健經(jīng)營的

需要；貸款分類是金融審慎監(jiān)管的需要；貸款分類標準是利用外部審計師輔助金融

監(jiān)管的需要：貸款分類是不良資產(chǎn)的處置和銀行重組的需要.只有選項A不符

合。

19、關于資產(chǎn)負債表的分析，下列說法錯誤的是（），

A、合理的資金結構不僅要從總額上滿足經(jīng)營活動需要，并且資金的搭配也要適當

B、借款人的資金結構應與固定資產(chǎn)周轉率相適應

C、客戶的長期資金是由所有者權益和長期負債構成的

D、在分析資產(chǎn)負債表時，一定要注意借款人的資產(chǎn)結構是否合理，是否與同行業(yè)

的比例大致相同

標準答案：B

知識點解析：借款人的資金結構應與資產(chǎn)轉換周期相適應，資金的搭配即短期負

債、長期負債及所有者權益三者的比例適當，才能以最小的資金成本取得最大的收

益。故選項B錯誤。

單位：萬元

總責產(chǎn)100001$000

總負債6000冷利洞800

所有者權益4000股Q分紅600

該公司的留

存比率為（）。

A、1.33

B、0.75

C、0.25

D、0.5

標準答案：C

知識點解析：留存比率是企業(yè)留存盈利（稅后凈利潤減去全部股利的余額）與企業(yè)凈

利潤的比率。其計算公式：留存比率二（凈利潤一全部股利）/凈利潤XI00%。本題

中，該公司的留存比率=（800—600）/800=0.25o

21、關于商業(yè)銀行安全性、流動性和效益性原則的說法，不正確的是（）。

A、為了保證貸款的安全性，商業(yè)銀行需要合理安排貸款的種類和期限

B、在信貸資金總量一定的情況下，資金的周轉速度加快，效益性相應較差

C、在貸款規(guī)模一定的情況卜，一般貸款期限越長，收益越大

D、貸款期限越長，安全性越高

標準答案：D

知識點解析：銀行必須保證客戶的存款能及時足額提取，為了保證貸款的安全性，

銀行除保持足夠的流動資產(chǎn)外，還必須合理安排貸款的種類和期限，使貸款保持流

動性；在信貸資金總量一定的情況下，周轉速度越快，流動性就越強，安全性就越

能得到保證，但效益性相應較差；在貸款規(guī)模一定的情況下，利息收入主要取決于

利率和期限。貸款的期限越長，利率越高，收益越大，安全性越低。

22、銀行某項新產(chǎn)晶的市場推廣上，市場占有率遠遠高于同業(yè)銀行的同類產(chǎn)品，客

戶對該項產(chǎn)品接受度較好，那么SWOT法分析該產(chǎn)品屬于（），應該采取何種定價

策略（）。

A、O（Opportunity）機遇、高額定價策略

B、T（Threat）威脅、關系定價策略

C、S（Strength）優(yōu)勢、高額定價策略

D、W（Weak）劣勢、關系定價策略

標準答案：A

知識點解析：暫無解析

23、關于基本信貸分析，下列說法正確的是（）。

A、如果借款人存在不良的還款記錄，銀行應拒絕對其貸款，然后進一步分析原因

B、貸款被挪用會使還款周期變化，貸款償還的不確定性加大

C、對銀行來說，抵押擔保是最可靠的還貸方式

D、資本轉換周期通過一個生產(chǎn)周期來完成

標準答案：B

知識點解析：A項，在還款記錄分析中，如果借款人存在不良的還款記錄，銀行應

進一步分析其深層次的原因，然后再作信貸判斷；C項，對銀行來說，借款人正常

經(jīng)營產(chǎn)生的資金是償還債務的最可靠方式，擔保抵押由于不確定性因素較多且成本

較高，風險較大；D項，資本轉換周期往往通過幾個生產(chǎn)轉換周期完成。故本題選

Bo

24、設備的經(jīng)濟壽命是指設備在經(jīng)濟上的合理使用年限，它是由設備的（）決定的。

A、可靠度

B、質量

C、技術水平

D、使用費

標準答案：D

知識點解析：設備的經(jīng)濟壽命是指設備在經(jīng)濟上的合理使用年限，它是由設備的使

用費決定的。

25、不屬于銀行信貸人員在面談中需要了解的客戶信息的是（）。

A、信用記錄

B、貸款背景

C、項目收益

D、抵押品變現(xiàn)難易程度

標準答案：C

知識點解析：面談中需了解的信息包括：客戶的公司狀況；客戶的貸款需求狀況；

客戶的還貸能力；抵押品的可接受性；客戶與銀行關系。選項C不包括在內。

26、下列關于擔保中留置的說法，正確的是（）。

A、留置財產(chǎn)只能是不動產(chǎn)

B、留置財產(chǎn)可以是動產(chǎn)，也可以是不動產(chǎn)

C、留置權人不占有留置財產(chǎn)

D、當債務人到期未履行債務時，留也權人有權就留置財產(chǎn)優(yōu)先受償

標準答案：D

知識點解析：留置是指債權人按照合同約定占有債務人的動產(chǎn)，債務人不按照合同

約定的期限履行債務的，債權人有權按照規(guī)定留也該財產(chǎn)，以該財產(chǎn)折價或者以拍

賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。故本題選D。

27、呆賬發(fā)生后的處理原則不包括（）。

A、自動核銷

B、隨時上報

C、隨時審核審批

D、及時轉賬

標準答案：A

知識點解析：呆賬發(fā)生后，能夠提供確鑿證據(jù)、經(jīng)審查符合條件的，按隨時上報、

隨時審核審批、及時轉賬的原則處理，不得隱瞞不報、長期掛賬和掩蓋不良資產(chǎn)。

自動核銷不是呆賬發(fā)生后的處理原則。故選A。

28、中期貸款，系指貸款期限在（）的貸款。

A、10年以下

B、1年以上5年以下

C、6個月以上1年以下

D、1年以以上3年以下

標準答案：B

知識點解析：短期貸款，系指貸款期限在1年以內［含1年）的貸款。中期貸款，系

指貸款期限在1年以上（不含1年）5年以下（含5年）的貸款。長期貸款，系指貸款期

限5年（不含5年）以上的貸款。

29、在貸款項目評估中，效益成本評比法不包括（），

A、盈虧平衡點比較法

B、最低成本分析法

C、凈現(xiàn)值比較法

D、決策樹分析法

標準答案：D

知識點解析：效益成本評比法主要是將各方案的經(jīng)濟效益或成本進行比較，選取經(jīng)

濟效益最高或成本最低的方案。這類評比的具體方法有：盈虧平衡點比較法、凈現(xiàn)

值比較法和最低成本分析法。

30、以下不屬于項目的可行性研究同貸款項目評估的區(qū)別的是（）。

A、發(fā)起主體不同

B、發(fā)生時間不同

C、范圍和側重點不同

D、方法不同

標準答案：D

知識點解析：項目的可行性研究同貸款項目評估的主要區(qū)別表現(xiàn)在如下幾個方面：

（1）發(fā)起主體不同；（2）發(fā)生時間不同；（3）范圍和側重點不同：（4）目的不同。故選

Do

31、下列關于《商業(yè)銀行貸款損失準備管理辦法》的表述，錯誤的是（）。

A、商業(yè)銀行貸款損失準備連續(xù)三個月低于監(jiān)管標準的，銀行'業(yè)監(jiān)管機構向商業(yè)銀

行發(fā)出風險提示，并提出整改要求

B、商業(yè)銀行貸款損失準備不得低于銀行業(yè)監(jiān)管機構設定的監(jiān)管標準

C、商業(yè)銀行應當建立完善的貸款風險管理系統(tǒng)，在風險識別、計量和數(shù)據(jù)信息等

方面為貸款損失準備管理提供有效支持

D、辦法中所稱貸款損失準備是指商業(yè)銀行在成本中列支、用以抵御貸款風險的準

備金，包括在利潤分配中計提的一般風險準備

標準答案：D

知識點解析：根據(jù)《商業(yè)銀行貸款損失準備管理辦法》第23條，商業(yè)銀行貸款損

失準備連續(xù)三個月低于監(jiān)管標準的，銀行業(yè)監(jiān)管機構向商業(yè)銀行發(fā)出風險提示，并

提出整改要求，故選項A正確。根據(jù)《商業(yè)銀行貸款損失準備管理辦法》第5

條，商業(yè)銀行貸款損失準備不得低于銀行業(yè)監(jiān)管機構設定的監(jiān)管標準，故選項B

正確。商業(yè)銀行應當建立完善的貸款風險管理系統(tǒng)，在風險識別、計量和數(shù)據(jù)信息

等方面為貸款損失準備管理提供有效支持，選項C正確。根據(jù)《商業(yè)銀行貸款損

失準備管理辦法》第3條，本辦法所稱貸款損失準備是指商業(yè)銀行在成本中列支、

用以抵御貸款風險的準備金，不包括在利潤分配中計提的一般風險準備，選項D

不正確。

32、根據(jù)我國《公司法》的規(guī)定，國有獨資公司屬于（）。

A、有限責任公司

B、股份有限公司

C、國有控股公司

D、全民所有制企業(yè)

標準答案：A

知識點解析?：《公司法》主要根據(jù)股東承擔責任的范圍和形式、股東人數(shù)的多少，

將公司分為有限貢任公司和股份有限公司兩類。國有獨資公司是一類特殊的有限責

任公司。

33、其他條件相同的情況下，最有可能獲得銀行貸款的公司的是（）。

A、利息保障倍數(shù)為05速動比率為0.8

B、利息保障倍數(shù)為1.5,速動比率為1

C、利息保障倍數(shù)為15速動比率為0.8

D、利息保障倍數(shù)為05速動比率為1

標準答案：B

知識點解析：利息保障倍數(shù)越高.說明借款人支付利息費用的能力越強.因此,它

既是借款人舉債經(jīng)營的前提，又是衡量借款人長期償債能力強弱的重要標志。根據(jù)

經(jīng)驗，一般認為速動比率為1較為合適。如果速動比率低，說明借款人的短期償債

能力存在問題；速動比率過高，則乂說明借款人擁有過多的速動資產(chǎn)，可能失去一

些有利的投資或獲利機會。本題的最佳答案為B選項。

34、下列關于盈虧平衡點的說法，錯誤的是（）。

A、當銷售收入在盈虧平衡點以下時，企業(yè)要承受損失

B、當銷售收入在盈虧平衡點以上時，企業(yè)創(chuàng)造利潤

C、盈虧平衡點越低，企業(yè)的經(jīng)營風險越低

D、盈虧平衡點越高，仝業(yè)的經(jīng)營風險越低

標準答案：D

知識點解析：盈虧平衡點是某一企業(yè)銷售收入與成本費用相等的那一點。當銷售收

入在盈虧平衡點以下時，企業(yè)虧損；以上時，則創(chuàng)造利潤。如果盈虧平衡點較高，

很少的銷售下滑便有可能導致較大的利潤下滑，所以D選項錯誤。反過來說，盈

虧平衡點較低，影響盈利水平的風險也越小。

35、下列不屬于企業(yè)經(jīng)營風險的是（）。

A、產(chǎn)品結構單一

B、對一些客戶或供應商過分依賴，可能引起巨大的損失

C、業(yè)務性質、經(jīng)營目標或習慣做法改變

D、管理層對環(huán)境和行業(yè)中的變化反應遲緩

標準答案：D

知識點解析：經(jīng)營風險是指企業(yè)在經(jīng)營過程中由于各種自身或外界因素的影響造成

的風險。管理層對環(huán)境和行業(yè)中的變化反應遲緩屬于企業(yè)管理狀況風險，不屬于企

業(yè)經(jīng)營風險。

36、貸款抵押是指借款人或第三人在（）的情況下，將財產(chǎn)作為債權的擔保，銀行持

有抵押財產(chǎn)的擔保權益，當借款人不履行借款合同時，銀行有權將該財產(chǎn)折價或者

以拍賣、變賣該財產(chǎn)的，’介款優(yōu)先受償。

A、不轉移財產(chǎn)占有權

B、轉移財產(chǎn)占有權

C、不轉移財產(chǎn)使用權

D、轉移財產(chǎn)使用權

標準答案：A

知識點解析：根據(jù)《擔保法》的規(guī)定，貸款抵押是指借款人或第三人在不轉移財產(chǎn)

占有權的情況下，將財產(chǎn)作為債權的擔保，銀行持有抵押財產(chǎn)的擔保權益，當借款

人不履行借款合同時，銀行有權以該財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先

受償。所以，本題的正確答案為A。

37、到目前為止，國內鋁行對項目進行評估時，基本上是采用以（）為主進行評估的

模式。

A、項目效益

B、銀行本身人員

C、企業(yè)數(shù)據(jù)

D、企業(yè)經(jīng)營效益

標準答案：B

知識點解析：項目評估涉及的知識面較廣，銀行如果僅依靠自身力量，將難以對直

接影響項目財務評估質量的技術和工藝等方面的問題進行評估。到目前為止，國內

銀行對項目進行評估時，基本上是采用