工程機械融資租賃實務(wù)及案例分析課件

租賃裝備世界,使用創(chuàng)造價值

工程機械融資租賃實務(wù)與案例分析

LEASINGE工程機械融資租賃實務(wù)及案例分析目錄

一、工程機械產(chǎn)品分類和相關(guān)企業(yè)二、工程機械融資租賃業(yè)務(wù)流程三、工程機械融資租賃業(yè)務(wù)具體操作

四、工程機械融資租賃常見風(fēng)險

五、案例分析

LEASINGE工程機械融資租賃實務(wù)及案例分析一、工程機械產(chǎn)品分類和相關(guān)企業(yè)

1.工程機械產(chǎn)品分類、折舊2.工程機械國內(nèi)外主要企業(yè)

3.工程機械客戶狀況和需求趨勢LEASINGE工程機械融資租賃實務(wù)及案例分析1.工程機械產(chǎn)品分類、折舊

LEASINGE主要類別主要產(chǎn)品主要品牌混凝土機械混凝土攪拌機、混凝土攪拌站、混凝土攪拌樓、配料機、混凝土攪拌輸送車、拖式混凝土泵、臂架式混凝土泵車、混凝土振動器、散裝水泥運輸車、混凝土制品機械、混凝土布料桿工程起重機械汽車起重機、塔式起重機、履帶式起重機、卷揚機、施工升降機、隨車起重機湖南浦沅鏟土運輸機械液壓履帶推土機、液壓履帶裝載機、自行式輪胎鏟運機、拖式鏟運機、自行式平地機挖掘機械履帶式單斗液壓挖掘機、輪胎式單斗液壓挖掘機、挖掘裝載機、多斗挖溝機、電動斗輪挖掘機湖南山河智能機動工業(yè)車輛叉車、搬運車壓實機械靜碾壓路機、振動壓路機、輪胎壓路機、沖擊式壓路機、夯實機路面機械穩(wěn)定土拌和機、穩(wěn)定土拌和設(shè)備、瀝青混凝土攪拌設(shè)備、瀝青混凝土攤鋪機、瀝青乳化設(shè)備、瀝青路面再生設(shè)備、混凝土攤鋪機、混凝土路面切縫機、混凝土路面抹光機、路面養(yǎng)護車、路面銑刨機安徽星馬、遼寧海諾/攪拌車；中聯(lián)重科、戴納派克（德瑪格）/攤鋪機樁工機械柴油打樁機、液壓打樁機、震動樁錘、靜力壓樁機、螺旋式鉆孔機、潛水鉆孔機、地下連續(xù)墻成槽機、旋挖鉆機、軟地基加固機械工程機械融資租賃實務(wù)及案例分析LEASINGE序號設(shè)備類別折舊年限/年序號設(shè)備類別折舊年限/年1塔式起重機10-1414載重汽車82施工升降機1215自卸汽車83卷揚機1016機動翻斗車64混凝土攪拌機1017傳送帶運輸機125混凝土攪拌站1018挖掘機126散裝水泥車919履帶式推土機117混凝土攪拌運輸車820平地機118混凝土輸送泵車821壓路機119混凝土輸送泵922瀝青混凝土攤鋪機1010灰漿輸送泵923柴油打樁機1211履帶式起重機1024震動打樁機912輪胎式起重機1225靜力壓樁機1113汽車式起重機11工程機械融資租賃實務(wù)及案例分析

2.(1)國內(nèi)工程機械企業(yè)

LEASINGE廠商名稱主要產(chǎn)品上

市（有/無）廠商租賃公司（有/無）徐工集團（徐州）壓實機械、起重機械、路面機械、混凝土機械、鏟運機械/工程起重機械、筑路機械、路面及養(yǎng)護機械、壓實機械、鏟土運輸機械、挖掘機械、高空消防設(shè)備、特種專用車輛、專用底盤、載重汽車等主機和工程機械基礎(chǔ)零部件產(chǎn)品。有（000425）有三一重工（長沙）建筑機械、筑路機械、起重機械等26大類200多個品種，主導(dǎo)產(chǎn)品有混凝土輸送泵、混凝土輸送泵車、混凝土攪拌站、瀝青攪拌站、壓路機、攤鋪機、平地機、履帶起重機、汽車起重機、港口機械等。有（600031）有柳工機械（廣西柳州）輪式裝載機、履帶式液壓挖掘機、路面機械（壓路機、平地機、攤鋪機、銑刨機等）、小型工程機械（滑移裝載機、挖掘裝載機等）、叉車、起重機、推土機、混凝土機械等。有（000528）有中聯(lián)重科（長沙）混凝土機械、工程起重機械、城市環(huán)衛(wèi)機械、建筑起重機械、路面施工養(yǎng)護機械、基礎(chǔ)施工機械、土方機械、專用車輛、液壓元器件、工程機械薄板覆蓋件、消防設(shè)備、專用車橋等有（000157）有山推股份（山東）中國生產(chǎn)、銷售鏟土運輸機械、道路機械、建筑機械、工業(yè)車輛等工程機械系列產(chǎn)品及零部件有（000680）有工程機械融資租賃實務(wù)及案例分析(2)國外工程機械廠商

世界工程機械的發(fā)展趨勢引人注目，目前卡特彼勒、小松、特雷克斯、約翰笛爾、沃爾沃、利渤海爾、日里建機、凱斯紐荷蘭（CNH）、英格索蘭、山特維克礦山和久保田等大型跨國制造公司已控制了全球工程機械80%的份額。

其中全球市場份額超過10%的卡特彼勒（23.19%），銷售額達到204億美圓。LEASINGE工程機械融資租賃實務(wù)及案例分析LEASINGE廠商名稱主要產(chǎn)品卡特彼勒（CAT）世界上最大的工程機械和礦山設(shè)備生產(chǎn)廠家、燃氣發(fā)動機和工業(yè)用燃氣輪機。日立（HITACHI）建筑機械、運輸機械及其他機械設(shè)備的制造、銷售和服務(wù)。小

松（KOMATSU）礦業(yè)設(shè)備：大型推土機、大型自卸車、大型挖掘機、大型平地機、大型輪式裝載機一般建設(shè)：推土機、自卸車、挖掘機、平地機、輪式裝載機特殊用途：微型挖掘機、小型裝載機、挖掘裝載機、滑移式裝載機其他設(shè)備：起重機、移動式破碎機、壓實設(shè)備。住友（SUMITOMO）液壓挖掘機、瀝青攤鋪機、廢品再利用機械等。工程機械融資租賃實務(wù)及案例分析3.工程機械客戶狀況和需求趨勢承租人大都為自然人和中小企業(yè)，銀行門檻高工程機械企業(yè)采用廠商銷售模式的局限性當前的信貸緊縮成為制約工程機械發(fā)展主因融資租賃已成為異于銀行的一大融資渠道LEASINGE工程機械融資租賃實務(wù)及案例分析二、工程機械融資租賃業(yè)務(wù)流程

業(yè)務(wù)流程融資租賃業(yè)務(wù)申請融資租賃業(yè)務(wù)受理承租人信用調(diào)查承租人信用評審合同簽定供應(yīng)商發(fā)貨確定租賃物起租日期融資租賃業(yè)務(wù)監(jiān)督租賃物回收合同期滿租賃物處理租賃物再制造再流通LEASINGE工程機械融資租賃實務(wù)及案例分析

三、工程機械融資租賃業(yè)務(wù)具體操作

1.業(yè)務(wù)來源和談判2.融資租賃方案設(shè)計3.承租人信用調(diào)查4.融資租賃業(yè)務(wù)評審5.融資租賃合同LEASINGE工程機械融資租賃實務(wù)及案例分析1．業(yè)務(wù)來源和談判（1）資料準備融資租賃合同、產(chǎn)品買賣合同、保險資料、租金支付表和其他有關(guān)資料（2）知識準備（3)談判輔助LEASINGE工程機械融資租賃實務(wù)及案例分析2．融資租賃方案設(shè)計出租人在保證自己風(fēng)險承受能力的范圍內(nèi)，為承租人設(shè)計出合適的租金償還方案，從源頭上降低承租人逾期的可能性。承租人實際平均收入和實際平均支出區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展水平和區(qū)域文化區(qū)域的行業(yè)發(fā)展水平估算承租人凈收入估算承租人平均凈支出承租人為自然人租金償還能力的評定(0.8原則)堅持原則的同時實現(xiàn)融資租賃方案靈活多變

LEASINGE工程機械融資租賃實務(wù)及案例分析

方案舉例租賃標的：×××設(shè)備。設(shè)備售價：人民幣×××元。融資金額：人民幣×××元，融資比例為×××％。租賃利率：人民銀行公布的同期貸款利率上浮一定比例。租賃手續(xù)費：租賃年初收取租賃總額一定比例的手續(xù)費。租賃保證金：承租人向出租人提供租賃項目還款保證金。租賃期限：根據(jù)設(shè)備情況及承租人的償還能力，設(shè)定項目期限租金支付方式：根據(jù)租賃項目及承租人的現(xiàn)金流情況，商定租金償還方式，可按月、按季度、按半年或按年等支付方式。租賃物保險：由承租人出資投保，保險第一受益人為租賃公司，保險年限需覆蓋租賃年限，投保比率不得低于年度未還貸款本金的120％。擔(dān)保：提供租賃公司認可的還款保證，可采取多種擔(dān)保方式，如提供第三方擔(dān)保人，提供抵、質(zhì)押物等。LEASINGE工程機械融資租賃實務(wù)及案例分析3．承租人信用調(diào)查承租人為自然人（1）融資租賃方案和租賃物（2）承租人基本情況（3）承租人財產(chǎn)情況（4）承租人償還租金能力（5）承租人所在地與租賃物相關(guān)聯(lián)的行業(yè)（6）承租人過往信用（7）承租人能力（8）綜合評價承租人為法人（1）租賃物的描述和融資租賃方案（2）承租人基本情況（3）財務(wù)分析（4）資產(chǎn)情況分析（5）承租人還租能力（6）承租人信用狀況（7）其他相關(guān)情況（8）綜合評價從廠商背景的融資租賃公司的角度，談?wù)勑庞谜{(diào)查報告中的內(nèi)容。

LEASINGE工程機械融資租賃實務(wù)及案例分析4．融資租賃業(yè)務(wù)評審

——《承租人信用調(diào)查報告》

融資租賃業(yè)務(wù)評審內(nèi)容融資租賃業(yè)務(wù)評審手段評審結(jié)果的處理和反饋

LEASINGE工程機械融資租賃實務(wù)及案例分析

4.1融資租賃業(yè)務(wù)評審內(nèi)容承租人為自然人承租人為法人（1）租賃物清單及融資租賃方案。（2）承租人基本情況介紹。（3）承租人資產(chǎn)狀況分析。（4）承租人償還租能力分析。（5）承租人信用狀況分析。（6）其他相關(guān)信息。（7）項目綜合評價。（8）調(diào)查人員結(jié)論。（1）租賃物清單及融資租賃方案。（2）承租人基本情況介紹。（3）財務(wù)分析，包括償債能力分析、盈利能力分析、現(xiàn)金流分析等。（4）資產(chǎn)狀況分析，包括房產(chǎn)、設(shè)備、其他資產(chǎn)等。（5）承租人還租能力分析。（6）承租人信用狀況分析。（7）其他相關(guān)信息。（8）擔(dān)保人信息。（9）項目綜合評價。（10）調(diào)查人員結(jié)論。LEASINGE工程機械融資租賃實務(wù)及案例分析4.2融資租賃業(yè)務(wù)評審手段

/完成評審工作采取的技術(shù)手段，工程機械行業(yè)的融資租賃中承租人往往在提出申請后1-3天內(nèi)就要求發(fā)貨。

/出租人召開網(wǎng)絡(luò)視頻電話會議，對送審項目進行實時評審，信用調(diào)查人員對評審委員提出的增補調(diào)查材料能夠在實地迅速完成，大大提高評審效率。4.3評審結(jié)果的處理和反饋

/融資租賃評審會議的決議（內(nèi)容）要發(fā)送給申請人、出賣人、信用調(diào)查人員或代理商等。LEASINGE工程機械融資租賃實務(wù)及案例分析

5．融資租賃合同

5.1合同概念及合同條款合同概念：

《中華人民共和國合同法》第十四章第237條就什么是“融資租賃合同”給出的定義是，“融資租賃合同是出租人根據(jù)承租人對出賣人、租賃物的選擇，向出賣人購買租賃物，提供給承租人使用，承租人支付租金的合同?！焙贤瑮l款：

中華人民共和國合同法》第十四章第238條規(guī)定：“融資租賃合同的內(nèi)容包括租賃物名稱、數(shù)量、規(guī)格、技術(shù)性能、檢驗方法、租賃期限、租金構(gòu)成及其支付期限和方式、幣種、租賃期間屆滿租賃物的歸屬等條款?！盠EASINGE工程機械融資租賃實務(wù)及案例分析5.2工程機械融資租賃合同條款注意事項A.租賃物條款，一定要注意租賃物的型號規(guī)格。租賃物的描述、稱謂一定要準確。租賃物的描述一般以表格的形式體現(xiàn)，如下表：LEASINGE租賃物制造商×××設(shè)備制造股份有限公司注冊商標租賃物供應(yīng)商×××公司注冊商標租賃物名稱型號規(guī)格數(shù)量單價（萬元）合計（萬元）附件配置租賃物總價值（大寫）工程機械融資租賃實務(wù)及案例分析

B.

工程機械行業(yè)內(nèi)對同一個租賃物的叫法有多種，除了一種叫法正確外，其他都是錯誤的。給出例子供參考如下：

LEASINGE工程機械主要租賃物的正確稱謂和不正確稱謂的比較租賃物名稱正確寫法不正確寫法一不正確寫法二不正確寫法三混凝土攪拌輸送車混凝土攪拌輸送車砼罐車混凝土罐車罐車混凝土泵車混凝土泵車砼泵車泵車混凝土拖式泵混凝土拖式泵混凝土拖泵拖泵或砼泵塔式起重機塔式起重機塔機塔吊汽車起重機汽車起重機汽車吊吊車工程機械融資租賃實務(wù)及案例分析C.工程機械作為租賃物，在租賃期間一直由承租人

占有和使用，租賃物一般會有各種程度的被損傷事件發(fā)

生。防止這種事件發(fā)生的有效手段就是給租賃物購買保

險。

工程機械通常購買的險種如表：

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四、工程機械融資租賃常見風(fēng)險

在一般融資租賃中，處置產(chǎn)品的權(quán)利歸屬于融資租賃公司。但在工程機械領(lǐng)域，涉及的不僅僅是融資租賃公司和用戶，有時還會涉及代理商。在柳工的融資租賃模式中，代理商要承擔(dān)一定的風(fēng)險，如合同出現(xiàn)意外后的產(chǎn)品回購。有時承租人提出零首付的概念。要學(xué)會風(fēng)險的識別、分析和應(yīng)對。目前融資租賃公司找到了通過GPS定位系統(tǒng)來控制租賃物以控制承租人風(fēng)險。

LEASINGE工程機械融資租賃實務(wù)及案例分析常見風(fēng)險有三方面:承租人風(fēng)險

拖欠租金混淆友誼和信用逃避違約罰款要求不當權(quán)證利用租賃物質(zhì)量瑕疵利用售后服務(wù)的瑕疵利用或制造競爭性來改變?nèi)谫Y租賃方案承租人管理缺失能力不足租賃公司的風(fēng)險

風(fēng)險管理模糊過分強調(diào)服從市場的競爭需要透支融資租賃的服務(wù)功能迎合承租人不當要求物流環(huán)節(jié)風(fēng)險租賃期間租賃物保障競爭因素流程風(fēng)險一線人員因素風(fēng)險廠商引起的風(fēng)險產(chǎn)品質(zhì)量和售后服務(wù)瑕疵風(fēng)險投資人和被投資人的價值取向不同引起的風(fēng)險提前發(fā)貨和起租日風(fēng)險LEASINGE工程機械融資租賃實務(wù)及案例分析

五、案例分析

1．工程機械融資租賃準備資料2．自然人客戶案例（居多）3．法人客戶案例（為主）4．自然人和法人區(qū)別LEASINGE工程機械融資租賃實務(wù)及案例分析

1.1承租人為自然人需要向出租人提供的相關(guān)資料基本資料財務(wù)資料

房產(chǎn)證、設(shè)備發(fā)票、汽車發(fā)票、其他財產(chǎn)發(fā)票、設(shè)備的產(chǎn)品合格證、購買設(shè)備用途、工程合同/租賃合同、其他能說明個人財力的材料、銀行對賬單、銀行征詢函擔(dān)保人資料身份證、配偶身份證、戶口簿、結(jié)婚證、財產(chǎn)證明[機動車、房產(chǎn)等]、會計師事務(wù)所驗資報告、若是法人，提供法人全套資料身份證、結(jié)婚證、戶口簿或戶口卡、配偶身份證、夫妻雙方的居住證明LEASINGE1．工程機械融資租賃準備資料工程機械融資租賃實務(wù)及案例分析

1.2承租人為法人需要向出租人提供的相