企業(yè)信用評級法律問題探討考核試卷

企業(yè)信用評級法律問題探討考核試卷考生姓名：答題日期：得分：判卷人：

本次考核旨在探討企業(yè)信用評級相關(guān)的法律問題，考察考生對企業(yè)信用評級法律制度、信用評級機構(gòu)責(zé)任、評級方法與程序等方面的理解和應(yīng)用能力。

一、單項選擇題（本題共30小題，每小題0.5分，共15分，在每小題給出的四個選項中，只有一項是符合題目要求的）

1.企業(yè)信用評級的主要目的是什么？

A.監(jiān)督企業(yè)行為

B.評估企業(yè)信用

C.促進企業(yè)融資

D.以上都是

2.下列哪項不屬于企業(yè)信用評級的特點？

A.客觀性

B.獨立性

C.利益性

D.公正性

3.企業(yè)信用評級機構(gòu)的主要業(yè)務(wù)是什么？

A.提供企業(yè)管理咨詢服務(wù)

B.進行企業(yè)信用評級

C.從事企業(yè)財務(wù)審計

D.以上都是

4.企業(yè)信用評級的方法主要有哪幾種？

A.定性分析

B.定量分析

C.評級模型

D.以上都是

5.信用評級機構(gòu)在評級過程中應(yīng)當遵循哪些原則？

A.公正、客觀

B.獨立、中立

C.科學(xué)、嚴謹

D.以上都是

6.企業(yè)信用評級報告應(yīng)當包含哪些內(nèi)容？

A.評級目的和方法

B.評級結(jié)果和評級等級

C.評級依據(jù)和評級過程

D.以上都是

7.信用評級機構(gòu)在評級過程中違反哪些規(guī)定可能承擔(dān)法律責(zé)任？

A.暗箱操作

B.受賄賂

C.未履行信息披露義務(wù)

D.以上都是

8.企業(yè)信用評級機構(gòu)的評級結(jié)果對企業(yè)的哪些方面產(chǎn)生影響？

A.融資成本

B.市場競爭力

C.投資者信心

D.以上都是

9.信用評級機構(gòu)在評級過程中對企業(yè)的哪些信息負有保密義務(wù)？

A.評級依據(jù)

B.評級等級

C.評級方法

D.以上都是

10.企業(yè)信用評級機構(gòu)在評級過程中是否可以接受企業(yè)提供的資助？

A.可以

B.不可以

C.可以但需公開

D.以上都不是

11.信用評級機構(gòu)在評級過程中對企業(yè)的哪些信息可以公開？

A.評級等級

B.評級方法

C.評級依據(jù)

D.以上都是

12.企業(yè)信用評級機構(gòu)在評級過程中是否可以接受政府部門的委托？

A.可以

B.不可以

C.可以但需付費

D.以上都不是

13.信用評級機構(gòu)在評級過程中對企業(yè)的哪些信息應(yīng)當進行核實？

A.企業(yè)財務(wù)狀況

B.企業(yè)經(jīng)營狀況

C.企業(yè)信譽狀況

D.以上都是

14.企業(yè)信用評級機構(gòu)是否可以同時為同一企業(yè)提供評級和咨詢服務(wù)？

A.可以

B.不可以

C.可以但需公開

D.以上都不是

15.信用評級機構(gòu)在評級過程中是否可以接受企業(yè)員工的推薦？

A.可以

B.不可以

C.可以但需付費

D.以上都不是

16.企業(yè)信用評級機構(gòu)在評級過程中是否可以接受企業(yè)客戶的推薦？

A.可以

B.不可以

C.可以但需付費

D.以上都不是

17.信用評級機構(gòu)在評級過程中是否可以接受企業(yè)競爭對手的推薦？

A.可以

B.不可以

C.可以但需付費

D.以上都不是

18.企業(yè)信用評級機構(gòu)在評級過程中是否可以接受媒體機構(gòu)的推薦？

A.可以

B.不可以

C.可以但需付費

D.以上都不是

19.信用評級機構(gòu)在評級過程中是否可以接受政府部門人員的推薦？

A.可以

B.不可以

C.可以但需付費

D.以上都不是

20.企業(yè)信用評級機構(gòu)在評級過程中是否可以接受行業(yè)協(xié)會的推薦？

A.可以

B.不可以

C.可以但需付費

D.以上都不是

21.信用評級機構(gòu)在評級過程中是否可以接受企業(yè)股東的推薦？

A.可以

B.不可以

C.可以但需付費

D.以上都不是

22.企業(yè)信用評級機構(gòu)在評級過程中是否可以接受企業(yè)關(guān)聯(lián)方的推薦？

A.可以

B.不可以

C.可以但需付費

D.以上都不是

23.信用評級機構(gòu)在評級過程中是否可以接受企業(yè)內(nèi)部人員的推薦？

A.可以

B.不可以

C.可以但需付費

D.以上都不是

24.企業(yè)信用評級機構(gòu)在評級過程中是否可以接受企業(yè)合作伙伴的推薦？

A.可以

B.不可以

C.可以但需付費

D.以上都不是

25.信用評級機構(gòu)在評級過程中是否可以接受企業(yè)供應(yīng)商的推薦？

A.可以

B.不可以

C.可以但需付費

D.以上都不是

26.企業(yè)信用評級機構(gòu)在評級過程中是否可以接受企業(yè)客戶的投訴？

A.可以

B.不可以

C.可以但需付費

D.以上都不是

27.信用評級機構(gòu)在評級過程中是否可以接受企業(yè)競爭對手的投訴？

A.可以

B.不可以

C.可以但需付費

D.以上都不是

28.企業(yè)信用評級機構(gòu)在評級過程中是否可以接受政府部門人員的投訴？

A.可以

B.不可以

C.可以但需付費

D.以上都不是

29.信用評級機構(gòu)在評級過程中是否可以接受行業(yè)協(xié)會的投訴？

A.可以

B.不可以

C.可以但需付費

D.以上都不是

30.企業(yè)信用評級機構(gòu)在評級過程中是否可以接受企業(yè)股東的投訴？

A.可以

B.不可以

C.可以但需付費

D.以上都不是

一、單項選擇題（本題共30小題，每小題0.5分，共15分，在每小題給出的四個選項中，只有一項是符合題目要求的）

1.企業(yè)信用評級的主要目的是什么？

A.監(jiān)督企業(yè)行為

B.評估企業(yè)信用

C.促進企業(yè)融資

D.以上都是

2.下列哪項不屬于企業(yè)信用評級的特點？

A.客觀性

B.獨立性

C.利益性

D.公正性

3.企業(yè)信用評級機構(gòu)的主要業(yè)務(wù)是什么？

A.提供企業(yè)管理咨詢服務(wù)

B.進行企業(yè)信用評級

C.從事企業(yè)財務(wù)審計

D.以上都是

4.企業(yè)信用評級的方法主要有哪幾種？

A.定性分析

B.定量分析

C.評級模型

D.以上都是

5.信用評級機構(gòu)在評級過程中應(yīng)當遵循哪些原則？

A.公正、客觀

B.獨立、中立

C.科學(xué)、嚴謹

D.以上都是

6.企業(yè)信用評級報告應(yīng)當包含哪些內(nèi)容？

A.評級目的和方法

B.評級結(jié)果和評級等級

C.評級依據(jù)和評級過程

D.以上都是

7.信用評級機構(gòu)在評級過程中違反哪些規(guī)定可能承擔(dān)法律責(zé)任？

A.暗箱操作

B.受賄賂

C.未履行信息披露義務(wù)

D.以上都是

8.企業(yè)信用評級機構(gòu)的評級結(jié)果對企業(yè)的哪些方面產(chǎn)生影響？

A.融資成本

B.市場競爭力

C.投資者信心

D.以上都是

9.信用評級機構(gòu)在評級過程中對企業(yè)的哪些信息負有保密義務(wù)？

A.評級依據(jù)

B.評級等級

C.評級方法

D.以上都是

10.企業(yè)信用評級機構(gòu)在評級過程中是否可以接受企業(yè)提供的資助？

A.可以

B.不可以

C.可以但需公開

D.以上都不是

11.信用評級機構(gòu)在評級過程中對企業(yè)的哪些信息可以公開？

A.評級等級

B.評級方法

C.評級依據(jù)

D.以上都是

12.企業(yè)信用評級機構(gòu)在評級過程中是否可以接受政府部門的委托？

A.可以

B.不可以

C.可以但需付費

D.以上都不是

13.信用評級機構(gòu)在評級過程中對企業(yè)的哪些信息應(yīng)當進行核實？

A.企業(yè)財務(wù)狀況

B.企業(yè)經(jīng)營狀況

C.企業(yè)信譽狀況

D.以上都是

14.企業(yè)信用評級機構(gòu)是否可以同時為同一企業(yè)提供評級和咨詢服務(wù)？

A.可以

B.不可以

C.可以但需公開

D.以上都不是

15.信用評級機構(gòu)在評級過程中是否可以接受企業(yè)員工的推薦？

A.可以

B.不可以

C.可以但需公開

D.以上都不是

16.企業(yè)信用評級機構(gòu)的評級結(jié)果對企業(yè)的哪些方面產(chǎn)生影響？

A.融資成本

B.市場競爭力

C.投資者信心

D.以上都是

17.信用評級機構(gòu)在評級過程中對企業(yè)的哪些信息負有保密義務(wù)？

A.評級依據(jù)

B.評級等級

C.評級方法

D.以上都是

18.企業(yè)信用評級機構(gòu)在評級過程中是否可以接受政府部門的委托？

A.可以

B.不可以

C.可以但需付費

D.以上都不是

19.信用評級機構(gòu)在評級過程中對企業(yè)的哪些信息應(yīng)當進行核實？

A.企業(yè)財務(wù)狀況

B.企業(yè)經(jīng)營狀況

C.企業(yè)信譽狀況

D.以上都是

20.企業(yè)信用評級機構(gòu)是否可以同時為同一企業(yè)提供評級和咨詢服務(wù)？

A.可以

B.不可以

C.可以但需公開

D.以上都不是

三、填空題（本題共25小題，每小題1分，共25分，請將正確答案填到題目空白處）

1.企業(yè)信用評級是指對企業(yè)的______進行評估和評級的過程。

2.信用評級機構(gòu)應(yīng)當具備______、______、______等條件。

3.企業(yè)信用評級應(yīng)當遵循______、______、______等原則。

4.企業(yè)信用評級報告應(yīng)當包括______、______、______等內(nèi)容。

5.信用評級機構(gòu)在評級過程中，應(yīng)當對企業(yè)的______、______、______等信息進行核實。

6.企業(yè)信用評級機構(gòu)的評級結(jié)果可以作為投資者決策的______參考。

7.信用評級機構(gòu)違反相關(guān)法律法規(guī)，可能承擔(dān)______、______、______等法律責(zé)任。

8.企業(yè)信用評級機構(gòu)應(yīng)當建立健全______、______、______等內(nèi)部管理制度。

9.企業(yè)信用評級機構(gòu)應(yīng)當對評級過程中的______、______、______等信息進行保密。

10.企業(yè)信用評級機構(gòu)在評級過程中，不得接受與評級業(yè)務(wù)有關(guān)的______、______、______等利益輸送。

11.企業(yè)信用評級機構(gòu)應(yīng)當向______、______、______等主體公開評級結(jié)果。

12.企業(yè)信用評級機構(gòu)的評級方法應(yīng)當具有______、______、______等特點。

13.企業(yè)信用評級機構(gòu)的評級結(jié)果應(yīng)當客觀、______、______。

14.企業(yè)信用評級機構(gòu)應(yīng)當對評級過程中的______、______、______等環(huán)節(jié)進行監(jiān)督。

15.信用評級機構(gòu)在評級過程中，應(yīng)當確保評級結(jié)果的______、______、______。

16.企業(yè)信用評級機構(gòu)應(yīng)當對評級過程中的______、______、______等行為進行自律。

17.企業(yè)信用評級機構(gòu)應(yīng)當對評級過程中的______、______、______等風(fēng)險進行控制。

18.企業(yè)信用評級機構(gòu)的評級結(jié)果可以作為企業(yè)______、______、______的重要依據(jù)。

19.企業(yè)信用評級機構(gòu)應(yīng)當對評級過程中的______、______、______等信息進行及時更新。

20.企業(yè)信用評級機構(gòu)應(yīng)當對評級過程中的______、______、______等行為進行記錄和保存。

21.企業(yè)信用評級機構(gòu)應(yīng)當對評級過程中的______、______、______等事項進行公告。

22.企業(yè)信用評級機構(gòu)的評級結(jié)果應(yīng)當符合______、______、______等要求。

23.企業(yè)信用評級機構(gòu)應(yīng)當對評級過程中的______、______、______等行為進行定期審查。

24.企業(yè)信用評級機構(gòu)應(yīng)當對評級過程中的______、______、______等環(huán)節(jié)進行評估。

25.企業(yè)信用評級機構(gòu)應(yīng)當對評級過程中的______、______、______等風(fēng)險進行評估和控制。

四、判斷題（本題共20小題，每題0.5分，共10分，正確的請在答題括號中畫√，錯誤的畫×）

1.企業(yè)信用評級機構(gòu)在評級過程中，可以接受企業(yè)的直接資助。（）

2.企業(yè)信用評級報告應(yīng)當包含評級機構(gòu)的聯(lián)系方式和評級方法。（）

3.信用評級機構(gòu)的評級結(jié)果可以作為企業(yè)融資的唯一依據(jù)。（）

4.信用評級機構(gòu)在評級過程中，可以對企業(yè)的商業(yè)秘密進行公開。（）

5.企業(yè)信用評級機構(gòu)的評級結(jié)果應(yīng)當具有法律效力。（）

6.信用評級機構(gòu)在評級過程中，不得接受與評級業(yè)務(wù)有關(guān)的利益輸送。（）

7.企業(yè)信用評級機構(gòu)的評級結(jié)果應(yīng)當對企業(yè)的市場競爭力沒有影響。（）

8.企業(yè)信用評級報告的評級等級越高，企業(yè)的信用風(fēng)險越低。（）

9.信用評級機構(gòu)在評級過程中，應(yīng)當對企業(yè)的財務(wù)狀況、經(jīng)營狀況、信譽狀況等信息進行核實。（）

10.企業(yè)信用評級機構(gòu)的評級結(jié)果可以作為投資者決策的重要參考。（）

11.信用評級機構(gòu)在評級過程中，可以對企業(yè)的內(nèi)部信息進行公開。（）

12.企業(yè)信用評級機構(gòu)的評級結(jié)果應(yīng)當具有普遍性和代表性。（）

13.企業(yè)信用評級機構(gòu)在評級過程中，可以接受政府部門的人員推薦。（）

14.信用評級機構(gòu)的評級方法應(yīng)當具有可復(fù)制性和可操作性。（）

15.企業(yè)信用評級機構(gòu)在評級過程中，可以同時為同一企業(yè)提供評級和咨詢服務(wù)。（）

16.企業(yè)信用評級機構(gòu)的評級結(jié)果應(yīng)當符合行業(yè)標準和規(guī)范。（）

17.信用評級機構(gòu)在評級過程中，應(yīng)當對評級結(jié)果的準確性、客觀性、公正性進行監(jiān)督。（）

18.企業(yè)信用評級機構(gòu)的評級結(jié)果可以作為企業(yè)投資決策的重要依據(jù)。（）

19.信用評級機構(gòu)在評級過程中，可以接受企業(yè)客戶的投訴。（）

20.企業(yè)信用評級機構(gòu)的評級結(jié)果應(yīng)當對企業(yè)的融資成本產(chǎn)生直接影響。（）

五、主觀題（本題共4小題，每題5分，共20分）

1.請結(jié)合實際案例，分析企業(yè)信用評級在促進企業(yè)融資中的作用及其可能存在的問題。

2.闡述信用評級機構(gòu)在評級過程中應(yīng)當遵守的法律規(guī)定和職業(yè)道德規(guī)范，并舉例說明如何在實際操作中體現(xiàn)這些規(guī)定和規(guī)范。

3.探討企業(yè)信用評級方法中定量分析與定性分析的結(jié)合運用，以及各自的優(yōu)勢和局限性。

4.分析企業(yè)信用評級法律問題的國際比較，總結(jié)我國企業(yè)信用評級法律制度的特色和發(fā)展趨勢。

六、案例題（本題共2小題，每題5分，共10分）

1.案例題：

某信用評級機構(gòu)在對一家大型企業(yè)進行評級時，發(fā)現(xiàn)該企業(yè)存在嚴重的財務(wù)造假行為。然而，評級機構(gòu)在評級報告中并未披露這一關(guān)鍵信息，反而給出了較高的評級等級。后來，該企業(yè)因財務(wù)造假被監(jiān)管部門查處，評級機構(gòu)的評級結(jié)果受到社會質(zhì)疑。請分析此案例中信用評級機構(gòu)的法律責(zé)任和可能存在的道德風(fēng)險。

2.案例題：

某地方政府為了推動當?shù)仄髽I(yè)上市，要求當?shù)氐囊患倚庞迷u級機構(gòu)對一家尚未盈利的企業(yè)進行評級，并給出較高的評級等級。評級機構(gòu)在未充分調(diào)查的情況下，按照政府要求出具了評級報告。不久后，該企業(yè)上市失敗，引發(fā)投資者對評級機構(gòu)評級公正性的質(zhì)疑。請分析此案例中信用評級機構(gòu)的法律風(fēng)險和監(jiān)管機構(gòu)的監(jiān)管責(zé)任。

標準答案

一、單項選擇題

1.D

2.C

3.B

4.D

5.D

6.D

7.D

8.D

9.D

10.B

11.A

12.A

13.D

14.B

15.A

16.D

17.D

18.A

19.B

20.D

21.D

22.B

23.B

24.D

25.B

二、多選題

1.A,B,C,D

2.A,B,C

3.A,B,C

4.A,B,C,D

5.A,B,C

6.A,B,C

7.A,B,C

8.A,B,C

9.A,B,C

10.A,B

11.A,B,C

12.A,B

13.A,B,C

14.B,C

15.A,B,C

16.A,B,C

17.A,B,C

18.A,B

19.A,B,C

20.A,B,C

三、填空題

1.信用狀況

2.專業(yè)能力、獨立性、信譽

3.公正性、客觀性、科學(xué)性

4.評級目的和方法、評級結(jié)果和評級等級、評級依據(jù)和評級過程

5.財務(wù)狀況、經(jīng)營狀況、信譽狀況

6.重要

7.行政責(zé)任、民事責(zé)任、刑事責(zé)任

8.評級質(zhì)量控