2023年法律基礎(chǔ)培訓(xùn)課程

東方華爾理財規(guī)劃師培訓(xùn)課程

法律基礎(chǔ)

北京東方華爾金融咨詢有限責(zé)任公司

理財師的法律知識構(gòu)架

一、民事基礎(chǔ)知識：

二、商事基礎(chǔ)知識：

三、民事訴訟及公證基礎(chǔ)知識：

第一節(jié)民事法律基礎(chǔ)知識

第一單元民事法律關(guān)系

、民事法律關(guān)系的概念及構(gòu)成

（一）概念

民事法律關(guān)系是指：由民法調(diào)整的、在平

等主體之間形成的以民事權(quán)利和民事義務(wù)

為合適的內(nèi)容的社會關(guān)系

第一單元民事法律關(guān)系

（二）民事法律關(guān)系特征

1.是平等主體之間的社會關(guān)系

2.大多是民事主體自主形成的法律關(guān)系

3.主體的權(quán)利義務(wù)通常是對等的、相互的

（三）民事法律關(guān)系三要素:主體、客體、合適的內(nèi)

容

民事法律關(guān)系主體

簡稱民事主體，是指參與民事法律關(guān)系，享有民事權(quán)

利、承擔(dān)民事義務(wù)的人；

民事法律關(guān)系的客體

民事權(quán)利和民事義務(wù)所共同指向的對象，包括:物、

行為、智力成果、人身利益；

例題:下列哪一選項是債權(quán)關(guān)系的客體。A.

智力成果B.行為C.物D.人身利益

【答案】B

【解析】主要考核各民事法律關(guān)系對應(yīng)的客體，債權(quán)

關(guān)系的客體是行為。

民事法律關(guān)系的合適的內(nèi)容

民事主體所享有的民事權(quán)利和承擔(dān)的民事義務(wù)。

1、民事權(quán)利

是指受法律保障的、民事主體實現(xiàn)其民事利益的行

為范圍；

2、民事義務(wù)

是民事法律規(guī)范規(guī)定或當(dāng)事人依法約定，義務(wù)人為

一定行為或不為一定行為，以滿足權(quán)利人利益的法

律手段。

二、民事法律事實

引起民事法律關(guān)系的發(fā)生、變更和消滅的事實

或客觀現(xiàn)象；

（一）民事法律事實的分類

1、行為事實；

2、自然事實。

例題:下列引起民事法律關(guān)系產(chǎn)生、變更、消滅的法律

事實中屬于行為的是()。

A.人的出生B.人的死亡

C.時間的經(jīng)過D.簽訂合同

【答案】D

【解析】民事法律事實分為行為事實和自然事實。人的

出生，死亡事件的經(jīng)過都是指非人的行為構(gòu)成的事實，

屬于自然事實。

（二）民事法律事實構(gòu)成

能引起民事法律關(guān)系發(fā)生、變更、消滅的2

個以上法律事實的總和；

三、民事權(quán)利、民事義務(wù)、民事責(zé)任

（一）民事權(quán)利

民事法律規(guī)范賦予民事主體滿足其利益的法

律手段，

分為:財產(chǎn)權(quán)、人身權(quán)、綜合性權(quán)利。

物權(quán)

財產(chǎn)權(quán)■

債權(quán)

人格權(quán)

人身權(quán)

身份權(quán)

知識產(chǎn)權(quán)

綜合性權(quán)利繼承權(quán)

社員權(quán)

理財規(guī)劃業(yè)務(wù)常涉及：

知識產(chǎn)權(quán)、物權(quán)、債權(quán)、繼承權(quán)。

1、物權(quán)

民事權(quán)利主體對特定的物進(jìn)行管理支配并享受物

所產(chǎn)生的利益的排他性財產(chǎn)權(quán)利。

r自物權(quán)（所有權(quán)）

物權(quán)I

「用益物權(quán):如地役權(quán)

L他物權(quán)-

-擔(dān)保物權(quán):抵押、質(zhì)押、留置

例題：（）是指債權(quán)人依據(jù)合同約定占有債務(wù)人的財

產(chǎn)，在債務(wù)人不履行債務(wù)時，債權(quán)人經(jīng)過催告可以拍

賣或變賣債務(wù)人的財產(chǎn)并優(yōu)先獲得受償。

A.抵押權(quán)B.質(zhì)權(quán)C.留置權(quán)D.典權(quán)

【答案】C

【解析】留置權(quán)是指按照合同約定占有債務(wù)人財產(chǎn)的

債權(quán)人，與其債權(quán)未獲清償前，可留置其占有物以擔(dān)

保其債權(quán)的權(quán)利。

2、債權(quán)

債發(fā)生的原因：合同、侵權(quán)行為、不當(dāng)?shù)美o

因管理；項目案例：2006年4月21日晚10時，被

告人許霆來到廣州天河區(qū)黃埔大道某銀行的ATM

取款機(jī)取款。結(jié)果取出1000元后，銀行卡賬戶里只

被扣1元，許霆先后取款171筆，合計17.1萬元。

許霆潛逃一年后被

抓獲，以盜竊罪被判無期徒刑。

（二）民事義務(wù)

民事法律規(guī)范規(guī)定或當(dāng)事人依法約定，義務(wù)人為

一定行為或不行為，以滿足權(quán)利人利益的法律手

段；

（三）民事責(zé)任

民事主體不履行民事義務(wù)而應(yīng)承擔(dān)的補償性為主

的法律后果。

民事責(zé)任特征

(1)以民事主體違反民事義務(wù)侵害他人的民事權(quán)益

為前提；

(2)以補償受害一方的損失為基本目的；

(3)在法律允許的一定范圍內(nèi)可由當(dāng)事人協(xié)商約定

承擔(dān)。

第二單元民事法律行為

、民事行為和民事法律行為

民事行為指當(dāng)事人實施的，目的在于確立、變更

和終止民事權(quán)利義務(wù)關(guān)系的行為。

民事法律行為指民事主體基于意思表示設(shè)立、變

更和終止民事權(quán)利和民事義務(wù)的合法行為。

、民事法律行為有效的條件

（一）民事行為的成立

按照法律規(guī)定成立民事行為所必不可少的

要素。

分為:一般成立要件和特別成立要件。

一般成立要件

指一切民事行為依法成立所必不可少的共同要件，包

括：

(1)行為人的意思表示中必須包含設(shè)立、變更或終止

民事法律關(guān)系的意圖；

(2)行為人的意思表示必須完整地表達(dá)將要設(shè)立、變

更或終止的民事法律關(guān)系的必需合適的內(nèi)容；

(3)行為人必須以一定的方式將自己的內(nèi)心意圖表示

于外部，可以由他人客觀地加以識別。

特別成立要件

某些特別類型的民事行為的成立，除了具備一般成立

要件外，還需具備特別成立要件。比如合同行為中須

雙方當(dāng)事人就合同主要條款達(dá)成一致意思才能成立。

(二)民事行為的生效

民事行為的生效以民事行為成立為前提和基礎(chǔ);

1、民事法律行為的一般有效要件

(1)行為人具有相應(yīng)的行為相關(guān)能力；

(2)行為人的意思表示要真實；

(3)不違反法律、行政法規(guī)或社會公共利益。

例題:濤濤今年17歲，在親戚家坐客的時接受了鄰居叔

叔贈送的價值2000元的PSP游戲機(jī)一部，則濤濤的這種

民事行為()。

A.無效，濤濤未滿18歲

B.無效，游戲機(jī)的價值巨大

C.有效，濤濤已滿10周歲，有一定的判斷相關(guān)能力

D.有效，屬于純獲利行為

【答案】D

【解析】本題考查對限制行為相關(guān)能力人的民事行為。法

律

規(guī)定對限制民事行為相關(guān)能力人和無民事行為相關(guān)能力

人有以下

例外:純獲利行為，即接受獎勵，贈與，報酬，購買日

常必需品等民事行為都是有效的。

2、民事法律行為的特別生效要件：

如法律法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)辦理批準(zhǔn)、登記等手續(xù)

才能生效的合同---抵押合同；

如附生效條件或生效期限的民事法律行為。

三、無效民事行為

指已經(jīng)成立，但欠缺法律行為的有效要件，行為

人設(shè)立、變更和終止民事法律關(guān)系的意思表示

不能發(fā)生法律效力的民事行為。

（一）無效民事行為的分類

1、行為人不具有行為相關(guān)能力的行為；

2、意思表示不真實的民事行為；

3、惡意串通，損害國家、集體或第三人利益

的民事行為；

4、以合法行為掩蓋非法目的的民事行為；

5、違反法律或社會公共利益的其他民事行為。

（二）無效民事行為的法律后果

尚未履行的無需再履行；

正履行的中止履行；

對已履行的部分按下列原則處理:

1、返還財產(chǎn)；

2、賠償損失；

3、追繳財產(chǎn)。

四、可變更、可撤銷民事行為

指因行為人意思表示有缺陷，而依法律規(guī)定可由

當(dāng)事人請求法院或仲裁機(jī)構(gòu)予以變更或撤銷的已

經(jīng)生效的民事行為。

（一）可變更、可撤銷民事行為的類型

1、因重大誤解而實施的民事行為；

2、顯失公平的民事行為；

3、乘人之危的民事行為；

4、受欺詐、脅迫而實施的民事行為。

（二）民事行為的變更、撤銷方式：

1、撤銷權(quán)的行使:須以訴訟方式行使；

2、撤銷權(quán)的行使期間:知道或應(yīng)當(dāng)知道撤銷事

由起1年內(nèi)沒有行使的，撤銷權(quán)消滅；

3、撤銷權(quán)行使的法律后果：效力溯及于行為

開始之日。

五、效力未定的民事行為

指民事行為雖已成立，但是否生效尚不確定，須經(jīng)特定

當(dāng)事人的行為才能確定生效或不生效的民事行為。

（一）類型

1、無權(quán)處分行為；

2、無代理權(quán)的代理行為；

3、債務(wù)承擔(dān)；

4、限制行為相關(guān)能力人待追認(rèn)的行為。

（二）效力未定民事行為的追認(rèn)

有權(quán)人明確表示同意，使效力未定的合同變?yōu)榇_定

有效的合同。

(三)相對人的催告權(quán)與撤銷權(quán)

1、相對人的催告權(quán):催告追認(rèn)權(quán)人在法定期限

內(nèi)予以確認(rèn)。

2、相對人的撤銷權(quán)條件：(1)

明示方式；

(2)在追認(rèn)權(quán)人未予追認(rèn)之前撤銷;

(3)只有善意相對人才享有撤銷權(quán)。

例題:丁丁今年12歲，他所在的初中最近流行PS3游

戲機(jī)，受同學(xué)的影響，丁丁也想購買一個。于是丁丁用

過年的壓歲錢自己購買了一臺。則下列說法中正確的是

()o

A.本合同無效，因為丁丁無民事行為相關(guān)能力

B.本合同無效，因為丁丁是背著父母購買的

C.本合同有效，因為丁丁12歲了

D.本合同效力未定，需要追認(rèn)

【答案】D

【解析】限制民事行為相關(guān)能力人進(jìn)行的民事行為屬于效

力未

定的行為，須經(jīng)監(jiān)護(hù)人同意才生效。

第三單元代理

一、代理的概念代理人以被代理人的名義，在代理權(quán)限

內(nèi)與第三人為法律行為，其法律后果直接由被代

理人承受的民事法律制度。

二、代理的適用范圍

除依照法律規(guī)定或雙方約定應(yīng)當(dāng)由本人親自進(jìn)行的

外，民事法律行為均可適用代理。

三、代理的種類

委托代理、法定代理、指定代理。

四、代理證書（授權(quán)不明、被代理人擔(dān)責(zé)）

五、代理權(quán)的行使

（一）代理人的義務(wù)

1、為被代理人的利益實施代理行為的義務(wù);

2、親自代理的義務(wù)；

3、報告義務(wù)；

4、保密義務(wù)。

（二）代理權(quán)的限制

1、自己代理的禁止；

2、雙方代理的禁止；

3、代理人的懈怠行為與詐害行為的禁止。

例題:代理人與第三人惡意串通，損害被代理人利益的，

應(yīng)當(dāng)（）。

A.由被代理人承擔(dān)賠償責(zé)任B.由代理人承擔(dān)賠償責(zé)任

C.由第三方人承擔(dān)賠償責(zé)任D.由代理人和第三人承擔(dān)

連帶賠償責(zé)任

【答案】D

【解析】我國《民法通則》第六十六條第三款規(guī)定:“代

理人和第三人串通，損害被代理人的利益的，由代理人

和第三人負(fù)連帶責(zé)任。

例題：陽光貿(mào)易公司委托某個體工商戶甲前往廣州訂購

一批名牌服裝，由于陽光貿(mào)易公司疏忽未明確服裝的品

牌、數(shù)量，以至甲訂購的服裝總價額超出陽光貿(mào)易公司

的支付相關(guān)能力。后債權(quán)人找到陽光貿(mào)易公司要求付款

再，

陽光貿(mào)易公司以甲超越授權(quán)為由拒絕。對于債權(quán)人的這

一貨款，應(yīng)當(dāng)由。。

A.陽光貿(mào)易公司清償

B.甲清償

C.陽光貿(mào)易公司清償一部分，甲清償一部分

D.陽光貿(mào)易公司清償，甲負(fù)連帶清償責(zé)任

【答案】A

【解析】委托代理是指代理人依據(jù)被代理人的委托，以

被代理人的名義實施的民事法律行為。其效力直接歸

屬于被代理人。由于被代理人的疏忽造成的后果由被

代理人承擔(dān)。

六、無權(quán)代理

（一）概念:

代理人不具有代理權(quán)所實施的代理行為包括:

1、根本未經(jīng)授權(quán)的代理；

2、超越代理權(quán)的代理；

3、代理權(quán)已終止后的代理。

（二）表見代理

又稱表現(xiàn)代理，是指行為人無代理權(quán)而以本人的

名義與第三人為民事行為，但有足以使第三人相

信其有代理權(quán)的事實和理由，善意相對人與行為

人實施民事法律行為的，該民事法律行為的后果

由本人承擔(dān)。

構(gòu)成表見代理的條件：

(1)行為人無代理權(quán)卻以本人的名義為民事行為；

(2)客觀上有足以使相對人相信行為人有代理權(quán)的事實;

(3)相對人主觀上無過錯；

(4)行為人與相對人所為的民事行為具備生效要件。

例題:表見代理的構(gòu)成條件有哪些()

A.行為人無代理權(quán)卻以本人的名義為民事行為

B.客觀上有足以是相對人相信行為人有代理權(quán)的事實

C.相對人主觀上無過錯

D.行為人與相對人所為的民事行為具備生效要件

E.以上都不是

【答案】ABCD

【解析】考查表見代理須具備的條件

第四單元訴訟時效

一、訴訟時效的概念

（一）概念:法律規(guī)定的某種事實狀態(tài)經(jīng)過法定時間

而產(chǎn)生一定法律后果的法律制度。

第四單元訴訟時效

(二)訴訟時效的特征

(1)訴訟時效屬于法律事實。

(2)訴訟時效屬于強(qiáng)制期間。

(3)訴訟時效的適用具有被動性。

(4)訴訟時效僅適用于請求權(quán)。

例題:訴訟時效是指民事權(quán)利受到侵害的權(quán)利人在法定

的時效期間內(nèi)不行使權(quán)利，當(dāng)時效期間屆滿時，權(quán)利人

即喪失了。。

A.上訴權(quán)B.請求權(quán)

C.勝訴權(quán)D.起訴權(quán)

【答案】c

【解析】訴訟時效屬于消滅時效，訴訟時效期間屆滿所

產(chǎn)生的法律后果是消滅了權(quán)利人享有的勝訴權(quán)，即權(quán)利

人喪失了獲得法律強(qiáng)制保護(hù)的權(quán)利。

當(dāng)事人對下列債權(quán)請求權(quán)提出訴訟時效抗辯的，人民法

院不予支持：

(1)支付存款本金及利息請求權(quán)

(2)兌付國債、金融債券以及向不特定對象發(fā)行的企業(yè)

債券本息請求權(quán)

(3)基于投資關(guān)系產(chǎn)生的繳付出資請求權(quán)

(4)其他依法不能適用訴訟時效規(guī)定的債權(quán)請求權(quán)

二、訴訟時效的效力

我國訴訟時效屬于消滅時效。

三、訴訟時效種類：

普通訴訟時效、特殊訴訟時效、最長訴訟時效。

例題:根據(jù)我國《民法通則》.延付或拒付租金的訴

訟時效期間是。年。

A.1B.2C.4D.20

【答案】A

【解析】本題考查特殊訴訟時效中的短期訴訟時效。

四、訴訟時效期間的起算

(-)從已知或應(yīng)知權(quán)利被侵害開始

1.定有清償期的債權(quán)，自期限屆滿時起算

2.附停止條件的請求權(quán)，自條件成就之時起算

3.返還不當(dāng)?shù)美埱髾?quán)的訴訟時效期間，從當(dāng)

事人一方知道或應(yīng)當(dāng)知道不當(dāng)?shù)美聦嵓皩?/p>

方當(dāng)事人之日起計算

4.管理人因無因管理行為產(chǎn)生的給付必要費用、賠償損

失請求權(quán)的訴訟時效期間，從無因管理行為結(jié)束并且

管理人知道或應(yīng)當(dāng)知道本人之日起計算

五、訴訟時效的中止、中斷和延長

（一）訴訟時效的中止

指在訴訟時效進(jìn)行期間，因發(fā)生法定事由阻礙權(quán)

利人行使請求權(quán)，訴訟時效依法暫時停止進(jìn)行，

并在法定事由消失之日起繼續(xù)計算；

（二）訴訟時效的中斷指在訴訟時效期間，因發(fā)生一定

的法定事由，使已經(jīng)經(jīng)過的時效期間統(tǒng)歸無效，

待時效中斷事由消除后，訴訟時效期間重新起

算；

法定事由：提起訴訟、權(quán)利人請求、義務(wù)人認(rèn)諾

（三）訴訟時效延長

指人民法院查明權(quán)利人在訴訟時效期間確有法律規(guī)定

之外的正當(dāng)理由而未行使請求權(quán)的，適當(dāng)延長已完成

的訴訟時效期間。

例題:訴訟時效中止的原因，可以是。。

A.權(quán)利人身患重病臥床不起

B.權(quán)利人所在地在離訴訟時效期滿前5個月發(fā)生了地震

C.權(quán)利人在離訴訟時效期滿前5個月向法院提起訴訟

D.權(quán)利人向義務(wù)人發(fā)出律師函，要求義務(wù)人履行義務(wù)

E.義務(wù)人向權(quán)利人表示愿意履行義務(wù)

【答案】AB

【解析】訴訟時效的中止的法定事由有不可抗力和其他

障礙。所謂不可抗力是指不能預(yù)見，不能避免和不能克

服的客觀情況.如地震、罷工等。

第五單元合同

、合同的訂立

（一）要約規(guī)則

1、要約的構(gòu)成要件（合適的內(nèi)容具體確定、包含

訂立合同的意圖）

2、要約與要約邀請

3、要約的生效、撤回與撤銷

（二）承諾規(guī)則

1、承諾的構(gòu)成要件（與要約合適的內(nèi)容一致）

2、承諾的撤回

3、承諾的生效與合同成立

（三）合同的形式和主要條款

形式:書面、口頭、其他

、合同的效力

（一）合同的成立與生效

（二）效力未定的合同

（三）合同的無效和可撤銷

三、合同的履行

（一）合同的履行原則

誠實信用原則、適當(dāng)履行原則、全面履行原則

（二）雙務(wù)合同的履行

同時履行抗辯權(quán)、先履行抗辯權(quán)、不安抗辯權(quán)

例題：甲與乙訂立合同，規(guī)定甲應(yīng)于2007年8月1日交貨,

乙應(yīng)于同年8月7日付款，7月底，甲發(fā)現(xiàn)乙財產(chǎn)狀況惡

化，無支付貸款的相關(guān)能力，并有確切證據(jù)，遂提出終止

合同，但乙未允。基于上述因素，甲于8月1日未按約

定交貨。依據(jù)合同法原理，有關(guān)該案的正確表述是：（）。

A.甲有權(quán)不按合同約定交換，除非乙提供了相應(yīng)的擔(dān)保

B.甲無權(quán)不按合同約定交換，但可以要求乙提供相應(yīng)的

擔(dān)保

C.甲無權(quán)不按合同約定交換，但可以僅先交付部分貨物

D.甲應(yīng)按合同約定交換，但乙不支付貨款可追究其違約

責(zé)任

【答案】A

【解析】本題考查雙務(wù)合同的不安抗辯權(quán)。不安抗辯權(quán)是

指雙務(wù)合同中有先履行義務(wù)的當(dāng)事人一方（甲）因?qū)Ψ?/p>

（乙）當(dāng)事人的財產(chǎn)狀況惡化，有難為履行義務(wù)的可能性，

在對方未履行或提供擔(dān)保前，有權(quán)拒絕自己的履行。

例題:張先生的公司向某鋼廠采購一批螺紋鋼，但因為

對螺紋鋼的型號不了解，在簽訂合同的時候搞錯了產(chǎn)品

型號，當(dāng)產(chǎn)品發(fā)到公司后才發(fā)現(xiàn)不是所需要的產(chǎn)品。則

()o

A.合同己經(jīng)生效，張先生自己承擔(dān)損失

B.張先生受欺騙簽訂的合同，合同無效

C.張先生因為誤解簽訂的合同，合同可以撤銷

D.張先生和鋼廠各承擔(dān)一半的損失

【答案】C

【解析】重大誤解屬于意思表示不真實，因重大誤解而

簽訂的合同屬于可撤銷的合同。

例題:接上題，如果張先生認(rèn)為這個型號的鋼材也不錯，就

將貨收下，則()。

A.可以再退貨，因為張先生是受欺騙簽訂的合同

B.無法退貨，因為張先生在得知型號錯誤后仍舊按合同提

了貨

C.可以再退貨.因為鋼材型號不對

D.無法退貨，因為張先生是自愿簽訂的合同

【答案】B

【解析】張先生在知道撤銷事由后明示放棄了撤銷權(quán)，撤

銷權(quán)消滅，合同有效。

四、合同責(zé)任

（一）締約過失責(zé)任

1、締約過失責(zé)任構(gòu)成要件（違反先

合同義務(wù)、造成信賴?yán)鎿p失、有締約過失

存在）

2、締約過失責(zé)任類型（假借訂立合

同惡意進(jìn)行磋商、故意隱瞞、泄露或不當(dāng)使

用、其他）

（二）違約責(zé)任概述違約責(zé)任構(gòu)成要件:違約行為（合

同法107條）

（三）違約的免責(zé)事由

1、概念指當(dāng)事人即使違約也不承擔(dān)責(zé)任的

事由

2、分類法定免責(zé)事由、約定免責(zé)事由

3、不可抗力

4、免責(zé)條款

（四）合同責(zé)任的形式

1、繼續(xù)履行

2、采取補救措施

3、賠償損失

4、違約金

5、定金

例題：甲與乙訂立了一份購書合同，約定：甲向乙交付

2000冊書，書款為2萬元，乙向甲支付定金4000元，如任

何一方不履行合同應(yīng)支付違約金6000元。后甲將書賣給了

丙無法向乙交付，乙提出的如下訴訟請求中，既能最大限

度的保護(hù)自己的利益，又能獲得法院支持的訴訟請求是

()°

A.請求甲雙倍返還定金8000元

B.請求甲雙倍返還定金8000元，同時請求甲支付違約金

6000元

C請求甲支付違約金6000元，同時請求返還支付的定金

4000元

D.請求甲支付違約金6000元

【答案】C【解析】定金、違約金二者只能擇一適用，

故C項最大限度保護(hù)自己的利益。

五、合同變更和解除

（一）合同變更和解除的概念

合同變更：

在合同有效成立后，合同當(dāng)事人不變，僅改

變合同的權(quán)利義務(wù)。

合同解除：

在合同有效成立后，當(dāng)解除的條件具備時，因當(dāng)事人一

方或雙方的意思表示，使合同關(guān)系提前終止的行為。

(二)合同變更和解除的條件

1、合同變更的條件(原合同有效、合適的內(nèi)容變化、

協(xié)商一致)

2、合同解除的條件

(1)不可抗力；

(2)遲延履行；

(3)拒絕履行；

(4)不完全履行；

(5)債務(wù)人的過錯造成不能履行。

（三）合同變更或解除的法律后果

1、合同變更的法律后果（原則上對將來發(fā)生效力,

但不影響未變更部分以及已經(jīng)履行的債務(wù)效力，也不影

響當(dāng)事人要求賠償損失的權(quán)利）

2、合同解除的法律后果（尚未履行、已經(jīng)履行）

第六單元信托一、

信托的概念（《信托法》第2條）

二、信托的特征

1、一種理財手段——為第三人利益管理或者處分

信托財產(chǎn)

2、信托的成立以信托財產(chǎn)轉(zhuǎn)移為要件

3、信托關(guān)系的存在以當(dāng)事人之間的信任為基礎(chǔ)

4、信托目的是必備要素

5、信托由三方式方法律關(guān)系構(gòu)成

二、信托的作用機(jī)制

1、風(fēng)險隔禺

2、第三方管理

3、權(quán)益重構(gòu)

例題:（）不是信托的作用機(jī)制。

A.風(fēng)險隔離B.資產(chǎn)保全

C.第三方管理D.權(quán)益重構(gòu)

【答案】B

【解析】本題考查信托作用機(jī)制的構(gòu)成。信托的作用

機(jī)制包括風(fēng)險隔離機(jī)制，第三方管理，權(quán)益重構(gòu)機(jī)制,

但資產(chǎn)保全并不是信托的作用機(jī)制。

三、信托的要素

（一）信托設(shè)立的依據(jù)

1、基于合同設(shè)立的信托

2、基于遺囑設(shè)立的信托

（二）信托目的

公益、私益、非以人類為受益對象的特殊目的

（三）信托主體

1、委托人

2、受益人

3、受托人

(四)信托客體

信托客體即信托財產(chǎn)

1、信托財產(chǎn)的范圍

2、信托財產(chǎn)的特性

(1)可轉(zhuǎn)讓性

(2)獨立性(排他性)

3、信托財產(chǎn)的管理

(1)分別管理

(2)信托登記

(五)信托的變更與終止

1、信托的變更

(1)信托人的變更權(quán)

(2)受托人的變更權(quán)

(3)受益人的變更權(quán)

2、信托的終止

(1)信托終止的原因

(2)信托終止的法律后果

四、信托與相近概念的區(qū)別

（一）信托與代理

（二）信托與行紀(jì)

（三）信托與贈與

五、信托關(guān)系人的權(quán)利義務(wù)

(一)委托人的權(quán)利和義務(wù)

1、權(quán)利

(1)知情權(quán)

(2)變更信托財產(chǎn)管理方式方法權(quán)

(3)撤銷權(quán)、恢復(fù)原狀請求權(quán)和賠償損失請求權(quán)

(4)解任受托人權(quán)

2、義務(wù)

(1)財產(chǎn)轉(zhuǎn)移的義務(wù)

(2)保證信托財產(chǎn)合法性的義務(wù)

(3)不損害債權(quán)人利益的義務(wù)

(4)支付報酬或費用的義務(wù)

(二)受托人的權(quán)利和義務(wù)

1、權(quán)利

(1)受托人有報酬請求權(quán)

(2)優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利

2、義務(wù)

(1)為受益人的最大利益處理信托事務(wù)的義務(wù)

(2)誠實、信用、謹(jǐn)慎、有效管理信托財產(chǎn)的義務(wù)

(3)不利用信托財產(chǎn)為自己謀取利益的義務(wù)

(4)不混同信托財產(chǎn)和受托人固有財產(chǎn)的義務(wù)

(5)不擅自利用信托財產(chǎn)進(jìn)行關(guān)聯(lián)交易的義務(wù)

(6)對信托財產(chǎn)獨立財務(wù)處理的義務(wù)

(7)保存處理信托事務(wù)完整記錄的義務(wù)

(8)向受益人支付利益的義務(wù)

(三)受益人的權(quán)利和義務(wù)

1、權(quán)利

(1)享有信托受益權(quán)

(2)信托收益拋棄權(quán)

(3)轉(zhuǎn)讓信托受益權(quán)

2、義務(wù)

六、主要的個人信托類型

1、婚姻家庭信托

(1)風(fēng)險隔離信托

(2)不可撤銷的人生保全信托

2、子女監(jiān)護(hù)信托

(1)子女激勵信托

(2)離婚養(yǎng)育信托

(3)子女教育信托

3、遺產(chǎn)管理信托

4、養(yǎng)老保障信托

5、人壽保險信托

例題:最常用的以配偶及子女為受益入的信托為（）。

A.風(fēng)險隔離信托B.離婚贍養(yǎng)信托

C.不可撤銷人生保全信托D.子女教育信托

【答案】C

【解析】本題考查不可撤銷人生保全信托的基本知識

例題:設(shè)立子女教育信托的積極意義有（）o

A.可以使信托財產(chǎn)得到最好的規(guī)劃和配置

B.可以給子女一定的激勵，鼓勵子女努力奮斗

C可以從小培養(yǎng)孩子節(jié)儉、合理規(guī)劃的理財意識

D.可以避免因家庭財務(wù)危機(jī)給孩子的學(xué)習(xí)生活帶來不良

影響

E.可以防止受益人對資金的濫用

【答案】ABCDE

【解析】參考設(shè)立子女教育信托所具有的積極意義的相關(guān)內(nèi)

容。

第七單元知識產(chǎn)權(quán)

一、知識產(chǎn)權(quán)

是指民事主體對其創(chuàng)造性的智力成果所依法享有的專有

權(quán)利。

特征：

無形性、雙重性、專有性、地域性、時間性

例題:知識產(chǎn)權(quán)與物權(quán)、債權(quán)等其他民事權(quán)利相比，具有()

等特征。

A.無形性B.雙重性C.專有性D.地域性E.時間

性

【答案】ABCDE

【解析】本題考查知識產(chǎn)權(quán)的特性:無彩性，雙重性,

專有性，地域性，時間性。

、著作權(quán)

（一）概念

亦稱版權(quán)，指作者或其他著作權(quán)人依法對文

學(xué)、藝術(shù)和科學(xué)創(chuàng)作作品所享有的各項專有

權(quán)利的總稱。

（二）著作權(quán)的主體

（三）著作權(quán)的客體

（四）著作權(quán)的合適的內(nèi)容

（五）著作權(quán)的法律保護(hù)期限

（六）著作權(quán)的使用許可

三、專利權(quán)

是指國家依法授予專利申請人在一定期限內(nèi)對其發(fā)

明創(chuàng)造享有的獨占權(quán)利。

（一）專利權(quán)的主體；

（二）專利權(quán)的客體；

（三）專利權(quán)的合適的內(nèi)容；

（四）專利權(quán)的取得。

申請專利的發(fā)明創(chuàng)造在申請日以前六個月內(nèi)，有下列

情況之一的，不喪失新穎性：

(1)在中國政府主辦或者承認(rèn)的國際展覽會上首次展

出的；

(2)在規(guī)定的學(xué)術(shù)會議或者相關(guān)技術(shù)會議上首次發(fā)表

的；

(3)他人未經(jīng)申請人同意而泄露其合適的內(nèi)容的

四、商標(biāo)專用權(quán)

（一）商標(biāo);

（二）注冊商標(biāo)；

（三）商標(biāo)權(quán)的主體；

（四）商標(biāo)權(quán)的客體；

（五）商標(biāo)權(quán)的合適的內(nèi)容；

（六）商標(biāo)權(quán)的保護(hù)期限和保護(hù)范圍。

例題:注冊商標(biāo)有效期滿，需要繼續(xù)使用的，應(yīng)當(dāng)在期

滿前。個月內(nèi)申請續(xù)展注冊。

A.1B.2C.3D,6

【答案】D

【解析】注冊商標(biāo)有效期為10年，有效期滿，需要繼續(xù)

使用的，應(yīng)當(dāng)在期滿前6個月申請續(xù)展注冊。

第二節(jié)商事基礎(chǔ)知識

第一單元個人獨資企業(yè)

個人獨資企業(yè)，也稱個人業(yè)主制企業(yè)，是指依照《個

人獨資企業(yè)法》，在中國境內(nèi)設(shè)立，由一個自然人投資,

財產(chǎn)為投資人個人所有，投資人以其個人財產(chǎn)對企業(yè)債

務(wù)承擔(dān)無限責(zé)任的經(jīng)營實體。

例題:下列關(guān)于個人獨資企業(yè)設(shè)立條件的表述中，符合

《個人獨資企業(yè)法》規(guī)定的是()。

A.投資人可以是中國公民，也可以是外國公民

B.投資人以出資為限對企業(yè)的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任

C.有合法的企業(yè)名稱

D.企業(yè)可以不設(shè)固定的生產(chǎn)經(jīng)營場所

【答案】c

【解析】個人獨資企業(yè)其投資人只能是具有中華人民共

和國國籍的惟一自然人，不包括外國自然人。投資人

以其全部財產(chǎn)對企業(yè)債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。

、個人獨資企業(yè)的設(shè)立的條件：

1、投資人及企業(yè)住所；

2、有合法的企業(yè)名稱；

3、有投資人申報的出資；

4、有固定的生產(chǎn)經(jīng)營場所和必要的生產(chǎn)經(jīng)營條件;

5、有必要的從業(yè)人員。

二、個人獨資企業(yè)的登記

（一）設(shè)立登記

（二）變更登記

（三）注銷登記

三、分支機(jī)構(gòu)

四、個人獨資企業(yè)投資人的權(quán)利與責(zé)任

（一）個人獨資企業(yè)投資人的權(quán)利

（二）個人獨資企業(yè)投資人的責(zé)任

五、個人獨資企業(yè)的管理

六、個人獨資企業(yè)的解散與清算

（一）解散;

（二）清算。

例題:個人獨資企業(yè)解散后，債權(quán)人在（）年內(nèi)未向債

務(wù)人提出償債請求的，則不繼續(xù)承擔(dān)清償責(zé)任。

A.1B.2C.5D.10

【答案】C

【解析】本題考查個人獨資企業(yè)的解散與清算的相關(guān)內(nèi)

容

第二單元合伙企業(yè)

一、合伙企業(yè)的概念及特點

概念：

依照《中華人民共和國合伙企業(yè)法》在中國境內(nèi)設(shè)

立的由各合伙人訂立合伙協(xié)議、共同出資、合伙經(jīng)

營、共享收益、共擔(dān)風(fēng)險，并對合伙企業(yè)債務(wù)承擔(dān)

無限連帶責(zé)任的營利性組織。

特點：

（一）合伙協(xié)議是合伙企業(yè)得以成立的法律基礎(chǔ)；

（二）合伙企業(yè)須由全體合伙人共同出資、共同經(jīng)營;

（三）合伙人共負(fù)盈虧、共擔(dān)風(fēng)險、對外承擔(dān)無限連

帶責(zé)任。

、合伙企業(yè)的設(shè)立條件：

1、不少于兩人的合伙人，并且都為完全民事行

為相關(guān)能力人；

2、有合伙協(xié)議；

3、有各合伙人實際繳付的出資；

4、有合伙企業(yè)的名稱；

5、有經(jīng)營場所和從事合伙經(jīng)營的必要條件。

三、有限合伙

（一）有限合伙人的權(quán)利

（二）有限合伙人的有限責(zé)任保護(hù)的免除

（三）有限合伙企業(yè)中合伙人數(shù)的要求

（四）有限合伙人和普通合伙人的區(qū)別

（五）對有限合伙企業(yè)的公示要求

（六）關(guān)于特殊的普通合伙

例題:根據(jù)《合伙企業(yè)法》規(guī)定有限合伙人對企業(yè)債務(wù)

負(fù)。A.有限責(zé)任B.無限責(zé)任

C.無限連帶責(zé)任D.連帶責(zé)任

【答案】A

【解析】有限合伙企業(yè)由普通合伙人和有限合伙人組成，

普通合伙人對合伙企業(yè)債務(wù)承擔(dān)無限連帶責(zé)任，有限合伙

人以其認(rèn)繳的出資額為限承擔(dān)責(zé)任。

四、合伙企業(yè)財產(chǎn)

（一）構(gòu)成

（二）性質(zhì)

（三）管理與使用

五、入伙與退伙

（一）入伙

1、入伙的條件

2、原合伙人的告知義務(wù)

3、入伙的新合伙人對入伙前合伙企業(yè)的債

務(wù)承擔(dān)無限連帶責(zé)任

（二）退伙

1、自愿退伙形式

(1)合伙協(xié)議約定了退伙事由出現(xiàn)

(2)經(jīng)過全體合伙人一致同意

(3)發(fā)生合伙人難以繼續(xù)參與合伙事由(死亡、個

人無相關(guān)能力承擔(dān)債務(wù)等)

(4)其他合伙人嚴(yán)重違反協(xié)議約定的義務(wù)

2、除名退伙的情形

(1)未履行出資義務(wù)

(2)因故意或者重大過失給合伙企業(yè)造成損失

(3)執(zhí)行合伙事務(wù)有不正當(dāng)行為

(4)發(fā)生合伙協(xié)議約定的事由

3、法定退伙的情形

(1)作為合伙人的自然死亡或者被依法宣告死亡

(2)個人喪失償還債務(wù)的相關(guān)能力

(3)作為合伙人的法人或者其他組織依法被吊銷營業(yè)

執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉、撤銷或者被宣告破產(chǎn)

(4)法律規(guī)定或者合伙協(xié)議約定合伙人必須具有的相關(guān)

資格喪失

(5)合伙人在合伙企業(yè)中的全部財產(chǎn)份額被人民法院強(qiáng)

制執(zhí)行

六、合伙企業(yè)的解散與清算

（一）合伙企業(yè)解散

（二）合伙企業(yè)清算

（三）合伙企業(yè)的破產(chǎn)

七、合伙企業(yè)的事務(wù)執(zhí)行

（一）執(zhí)行形式

（二）合伙事務(wù)的決定

八、合伙企業(yè)的損益分配

（一）合伙損益

（二）合伙損益分配原則

（三）合伙損益分配具體形式

九、非合伙人參與經(jīng)營管理

十、合伙企業(yè)與第三人關(guān)系

（一）對外代表權(quán)的效力

（二）對善意第三人的保護(hù)

（三）合伙企業(yè)的債務(wù)清償

（四）合伙人之間的債務(wù)分擔(dān)與追償

（五）合伙人個人債務(wù)的清償，不能損害其他合伙

人和合伙企業(yè)的合法權(quán)益

例題：甲、乙、丙各出資5萬元合伙開辦一家餐館，經(jīng)營

期間，丙提出退伙，甲、乙同意，三方約定丙放棄一切合

伙權(quán)利，也不承擔(dān)合伙債務(wù)。下列選項錯誤的是

0

A.丙退伙后對原合伙的債務(wù)不承擔(dān)責(zé)任

B.丙退伙后對原合伙的債務(wù)仍應(yīng)承擔(dān)連帶清償責(zé)任

C.丙退伙后對原合伙的債務(wù)承擔(dān)補充責(zé)任

D.丙退伙后仍應(yīng)以其出資額為限對原合伙債務(wù)承擔(dān)清

償責(zé)任

E.以上選項都不正確

【答案】ACDE【解析】合伙人退伙后，并不能解除對

于合伙企業(yè)既往的連帶責(zé)任.退伙人對其退伙前已經(jīng)發(fā)

生的合伙企業(yè)債務(wù),仍然需要與其他合伙人共同承擔(dān)無

限連帶責(zé)任。

第三單元公司

，、公司概述

（一）公司的概念

公司是以營利為目的而依法設(shè)立的，具有民

事權(quán)利相關(guān)能力和行為相關(guān)能力，以自有資產(chǎn)獨立承

擔(dān)民事責(zé)任的企業(yè)法人。

（二）公司的基本特征

1、公司具有法人資格

2、公司以營利為目的

3、公司應(yīng)依法成立

（三）公司的分類

1、以公司股東的責(zé)任范圍為標(biāo)準(zhǔn)

2、以公司之間的關(guān)系為標(biāo)準(zhǔn)

3、以公司的信用基礎(chǔ)為標(biāo)準(zhǔn)

（四）公司與其他企業(yè)的區(qū)別

1、公司與獨資企業(yè)的區(qū)別

2、公司與合伙企業(yè)的區(qū)別

（五）公司的設(shè)立（發(fā)起、募集）

（六）公司章程

（七）公司治理結(jié)構(gòu)（三權(quán)分立）

、有限責(zé)任公司

（一）有限責(zé)任公司的設(shè)立

1、設(shè)立條件

2、設(shè)立過程中的法律責(zé)任

3、有限責(zé)任公司的股權(quán)轉(zhuǎn)讓

（二）有限責(zé)任公司的組織機(jī)構(gòu)

1、股東會

2、董事會（執(zhí)行董事）及經(jīng)理

3、監(jiān)事會

1、股東（大）會—公司最高權(quán)利機(jī)構(gòu)

決定公司的經(jīng)營方針和投資計劃;選舉和更換非由職工代

表擔(dān)任的董事、監(jiān)事，決定有關(guān)董事、監(jiān)事的報酬事項；審

議批準(zhǔn)董事會的報告;審議批準(zhǔn)監(jiān)事會或者監(jiān)事的報告；審

議批準(zhǔn)公司的年度財務(wù)預(yù)算解決方案、決算解決方案;審議批

準(zhǔn)

公司的利潤分配解決方案和彌補虧損解決方案;對公司增

加或者減少注冊資本做出決議……

2、董事會和經(jīng)理層——執(zhí)行

召集股東會議，并向股東會報告工作；執(zhí)行股東會的決

議；決定公司的經(jīng)營計劃和投資解決方案;制定公司的年度

財務(wù)預(yù)算解決方案、決算解決方案……

3、監(jiān)事會——監(jiān)督機(jī)構(gòu)

檢查公司財務(wù);對董事、高級管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的

行為進(jìn)行監(jiān)督，對違反法律、行政法規(guī)、公司章程或者股

東會決議的董事、高級管理人員提出罷免的建議……

（八）公司資本

（九）公司公積金和公益金

（十）公司利益的分配

（十一）公司的解散和清算

例題:根據(jù)《中華人民共和國公司法》的規(guī)定，下列人

員中，可以兼任有限責(zé)任公司監(jiān)事的是。。

A.公司董事

B.公司股東

C.公司財務(wù)負(fù)責(zé)人

D.公司經(jīng)理

【答案】B

【解析】監(jiān)事會由股東代表和適當(dāng)比例的職工代表組成,

監(jiān)事會的股東代表由股東會選出。

例題:我國公司法規(guī)定，有限責(zé)任公司全體股東的貨幣

出資額不得低于有限責(zé)任公司注冊資本的（）。

A.30%B.50%C.79%D.90%

【答案】A

【解析】本題考查公司法對注冊資本的要求。有限責(zé)任

公司全體股東貨幣出資額不得低于有限責(zé)任公司的注冊

資本的30%o

例題:下列事項屬于有限責(zé)任公司監(jiān)事會或者監(jiān)事職權(quán)

范圍之內(nèi)的有()

A.檢查公司財務(wù)；

B.對董事、經(jīng)理執(zhí)行公司職務(wù)時違反法律、法規(guī)或者公

司章程的行為進(jìn)行監(jiān)督；

C.提議召開臨時股東會；

D.當(dāng)董事會的行為危害到公司利益時，要求董事予