苗木采購管理規(guī)章制度

苗木采購管理規(guī)章制度

目錄

第一節(jié)總則.....................................3

一、公司管理制度大綱........................3

二、員工守則.................................4

第二節(jié)苗木管理制度............................4

一、苗木入場驗收制度........................5

二、苗木日常養(yǎng)護管理制度....................5

三、苗木出場定價制度........................12

第三節(jié)人員管理制度............................13

一、苗圃日常工作制度........................13

二、倉庫保管員管理制度.....................14

三、考勤管理制度............................18

四、員工工作餐管理規(guī)定.....................21

五、員工招聘、調(diào)動、離職管理...............21

六、出差管理制度............................23

七、通訊管理制度............................26

第四節(jié)合同管理制度............................27

一、總則....................................27

二、合同的簽訂..............................28

三、合同的審查批準.........................29

四、合同的履行..............................30

五、合同的變更、解除.......................31

六、合同糾紛的處理.........................32

1

七、合同的管理..............................34

第五節(jié)各項財務(wù)制度............................34

一、財務(wù)管理制度............................35

二、財務(wù)報銷管理制度.......................37

三、員工工資發(fā)放管理制度...................41

四、銷售收入和應(yīng)收賬款管理制度.............43

五、廉政建設(shè)管理制度.......................46

六、借款和報銷的規(guī)定.......................47

第六節(jié)會議管理制度............................50

一、總經(jīng)理辦公會議制度.....................50

二、企業(yè)公司月度例會制度...................52

三、黨政聯(lián)席會議制度.......................53

第七節(jié)公司車輛管理制度.......................54

一、車輛管理制度............................54

二、車輛管理補充制度.......................56

三、交通費用補貼制度.......................59

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第一節(jié)總則

為加強企業(yè)公司的規(guī)范化管理，完善各項工作制度，促

進企業(yè)公司發(fā)展壯大，提高經(jīng)濟效益，根據(jù)國家有關(guān)法律、

法規(guī)及企業(yè)公司章程的規(guī)定，特制訂本企業(yè)公司管理制度大

綱。

一、公司管理制度大綱

L企業(yè)公司全體員工必須遵守企業(yè)公司章程，遵守企業(yè)

公司的各項規(guī)章制度和決定。

2.企業(yè)公司倡導(dǎo)樹立“一盤棋”思想，禁止任何部門、

個人做有損企業(yè)公司利益、形象、聲譽或破壞企業(yè)公司發(fā)展

的事情。

3.企業(yè)公司通過發(fā)揮全體員工的積極性、創(chuàng)造性和提高

全體員工的技術(shù)、管理、經(jīng)營水平，不斷完善企業(yè)公司的經(jīng)

營、管理體系，實行多種形式的責(zé)任制，不斷壯大企業(yè)公司

實力和提高經(jīng)濟效益。

4.企業(yè)公司提倡全體員工刻苦學(xué)習(xí)科學(xué)技術(shù)和文化知

識，為員工提供學(xué)習(xí)、深造的條件和機會，努力提高員工的

整體素質(zhì)和水平，造就一支思想新、作風(fēng)硬、業(yè)務(wù)強、技術(shù)

精的員工隊伍。

5.企業(yè)公司鼓勵員工積極參與企業(yè)公司的決策和管理，

3

一、苗木入場驗收制度

1.根據(jù)苗圃建設(shè)規(guī)劃，由生產(chǎn)部主管、技術(shù)員會同公司

采購部門制定出每月、日的栽植采購進圃計劃。

2.根據(jù)計劃，采購人員和生產(chǎn)部主管、技術(shù)員隨時搞好

溝通，決定每天到場的苗木品種、規(guī)格、數(shù)量、時間。

3.苗木到場后，及時由技術(shù)員組織工人卸車，由出納逐

棵進行檢查驗收，統(tǒng)計合格苗木數(shù)量，開寫4聯(lián)單，由技術(shù)

員、出納共同簽字，一聯(lián)交供貨單位，一聯(lián)交技術(shù)員，一聯(lián)

報公司財務(wù)部，一聯(lián)出納自存，據(jù)此建檔入賬。

4.對入圃苗木質(zhì)量規(guī)格不符合公司要求時，由生產(chǎn)部主

管會同公司有關(guān)負責(zé)人協(xié)商解決，對土球、冠形較好、規(guī)格

與采購要求稍有差距、能保證成活率并且有價值的苗木做降

級處理，反之打回。

5.在苗木驗收后逐棵拄上標簽，注明產(chǎn)地、品種、規(guī)格、

挖掘時間、到場時間、采購人、驗收人。

6,苗木經(jīng)驗收后要及時栽植，及時灌溉，不能馬上栽植

的要隨時蓋上草簾或遮陽網(wǎng)，嚴禁暴曬。如苗木發(fā)芽后并要

噴水保濕，對于大規(guī)格苗木或價值較高的苗木，還要采取施

生根液、營養(yǎng)液等?；畲胧?/p>

7.苗木栽植后在標簽上增補上栽植時間、栽植人。

8.生產(chǎn)部主管和技術(shù)員對苗木的成活率及后期的養(yǎng)護

等負有直接責(zé)任。

二、苗木日常養(yǎng)護管理制度

5

養(yǎng)護的工作容是對苗圃地的樹木、花草、綠籬、草坪等

進行日常維護管理。

(-)目的

1.使苗木達到生長要求：健壯、枝條繁茂、樹形優(yōu)美。

2.達到使用價值。

(-)適用范圍

1.苗木供應(yīng)項目。

2.根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)要求可出售外部。

(三)技術(shù)要求

1.養(yǎng)護人員按規(guī)定及時檢查、補植、澆水、除草、松土、

施肥、修剪和防治病蟲害的發(fā)生。

2.堅持“栽、管、護”相結(jié)合，要求種植成活率90%以

上，保存率85%以上。

3.綠化植物死亡或因雨澇、臺風(fēng)、霜凍等自然災(zāi)害遭受

損毀時，應(yīng)及時補植。

(四)質(zhì)量控制

1.養(yǎng)護管理人員必須定期對所管轄區(qū)域的樹木及花草

等進行修剪，除草施肥、澆水，以保證其生長旺盛。

2.保持綠化綠地樹木花草整潔美觀、樹木花草繁茂、綠

化設(shè)施完好，及時修剪樹木花草。任單位和個人都不得損壞

城市樹木花草和綠化設(shè)施。

3,禁止任單位和個人向綠地排放污水、傾倒垃圾、或在

綠地里停放車輛、設(shè)置廣告牌、堆放物品、放養(yǎng)牲畜、追逐

嬉鬧及其他有損綠化綠地的行為。

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4.綠化管護人員要盡職盡責(zé)，要按照城市綠化養(yǎng)護管理

標準，認真做好綠化苗木栽植和維護管理工作，預(yù)防蟲害，

搞好防治工作。城區(qū)綠化實行責(zé)任包干制，各管護人員要做

好本責(zé)任區(qū)的鋤草、松土、施肥、澆水、修剪、清除垃圾等

日常維護工作，負責(zé)管理好本責(zé)任區(qū)的花草樹木，防損壞。

5.保護綠化和綠地設(shè)施人人有責(zé)。一是不準爬樹折枝采

花，偷挖苗木花卉。二是不準搖樹、剝皮、亥U劃、訂釘。三

是不準在樹木亂拴亂掛曬物品。四是不準穿越、踩踏綠籬、

花壇、草坪。五是不準向綠化區(qū)、綠帶、綠地、花壇亂倒污

水、垃圾及其他雜物。六是不準損壞一切綠化設(shè)施。

6.對認真執(zhí)行本制度、綠化管護突出，或檢舉揭發(fā)破壞

苗木行為有顯著成績者，給予表揚或適當獎勵。

7.設(shè)施。因自然災(zāi)害造成各類設(shè)施的損壞、缺失，應(yīng)及

時進行維修、補充或加固。維修后的標志牌應(yīng)恢復(fù)至原樣。

采用材料及結(jié)構(gòu)型式同原標志，質(zhì)量不得低于原標志。

(五)苗木設(shè)施養(yǎng)護

1.給水灌溉設(shè)施、綠地排水設(shè)施、綠地護欄設(shè)施、花壇

設(shè)施、綠地園路，必須認真養(yǎng)護管理，并對其檢查、調(diào)整、

更換、清洗和維修，保證設(shè)施的準確、完整、牢固、醒目、

美觀。

2.檢查

(1)日常巡查：對苗圃及其設(shè)施進行日常巡查，并且

每月夜間巡查一次，檢查設(shè)施是否松懈、脫落，苗木是否損

傷、扭曲、倒歪G

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(2)臨時檢查：遇有暴風(fēng)雨等異常氣候及洪水、地震

等自然災(zāi)害或交通事故，應(yīng)及時進行事前及事后的檢查。

(六)流程圖

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（七）苗木日常管理操作規(guī)

1.澆水

（1）澆水工作應(yīng)視天氣情況而定。晴天時，花草、木

本植物每天澆一次。陰雨天根據(jù)降雨情況確定澆水時間及澆

水量，并及時排水，注意防澇。

（2）清洗大樹易把水射到人行處，所以開水槍前要注

意行人動態(tài)，開啟時要短距離起噴（示意過往行人），原則上

草地每次噴灑10分鐘，其余各處噴灑20分鐘。

2.噴藥

（1）這里所指的噴藥，是指大面積全面定期噴射廣普

性殺蟲藥作預(yù)防措施及殺滅病蟲害，要注意用藥安全及藥物

機具的管理。

（2）準備好高壓噴槍、白膠桶及勞動保護用品。

（3）作業(yè)前注意風(fēng)向，從下風(fēng)地段開始，先噴高處，

后噴低處，帶好膠手套、口罩（面罩）。

（4）注意觀察行人動態(tài)，做好安全防備工作，防藥液

噴射到人。

（5）每次操作由2人進行，1人開機配藥及注意行人動

態(tài)，1人操作噴槍，兩人操作前應(yīng)預(yù)先約定操作動作、信號、

手勢及旗幟顏色，以便及時聯(lián)系。

（6）工作完畢后，注意回收保管好藥物并及時清潔好

機具，用肥皂洗擦皮膚裸露部分。

（7）使用藥劑應(yīng)格執(zhí)行植物保護條例的有關(guān)規(guī)定，尤

其應(yīng)注意以下兒點:

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1）正確選擇藥劑，防止植物產(chǎn)生藥害。

2）在有效圍，宜使用低濃度農(nóng)藥。應(yīng)注意換用不同藥

劑，防止病蟲產(chǎn)生抗藥性。

3）不得使用高污染、高殘毒的藥物，提高防治效果。

4）必須執(zhí)行植保操作規(guī)，確保人畜安全。

3,修剪

（1）根據(jù)植物的生長特點、地理環(huán)境、景觀要求，按

照操作規(guī)合理修剪，保持樹形整齊美觀，骨架均勻，樹干基

本挺直。

（2）沿路綠化地平面低于路沿平面5cm左右，綠地?zé)o

雜草、無污物雜物、無積水。

（3）地被植物生長旺盛，修剪合理，無死株、缺欄。

修剪高度控制在設(shè)計要求，并具有美感，無裸露地面，無成

片枯黃。

4.施肥

根據(jù)各類植物的生長特點及植物對肥料的需要，要求每

年全面施肥不得少于4次，新種植物視生長情況，適時適量

進行施肥，以保持各類植物的生長旺盛達到一定景觀效果，

保證生長正常。

5.除草

各類綠地、樹穴、綠帶要結(jié)合松土并及時清理各類雜草,

雜草率控制在3%以下。

6.抹芽

主要針對喬木、大型灌木，對不定芽要及時清除，以保

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持樹木骨架清晰，促使生長形態(tài)美觀，營養(yǎng)集中。

7.病蟲害防治

根據(jù)各類植物的寄生對象及時做好預(yù)防處理，及時采取

措施防治，樹木基本無病蟲害，病蟲危害程度控制在3%以

下，無藥害。

8.病蟲害的防治

（1）設(shè)專人負責(zé)病蟲害防治工作，加強蟲情預(yù)測預(yù)報,

建立植保檔案。

（2）根據(jù)本地不同樹種和不同生長階段的主要病蟲發(fā)

生規(guī)律，制訂長期和年度防治計劃，采取生物、化學(xué)和物理

等法進行綜合防治。

（3）對病蟲害采取防治措施時，應(yīng)十分注意保護天敵。

（4）應(yīng)重點防治下列病蟲害：

1）根部病蟲害：立枯病、根腐病、根癌病、蟒蜻、蜷

站、金針蟲、地老虎、線蟲等。

2）葉部病蟲害：銹病、白粉病、褐斑病、黃化病、叢

枝??；蜥蟲、紅蜘蛛、卷葉蟲、避債蛾、巢蛾、天社蛾、刺

蛾等。

3）枝干病蟲害：腐爛??；透翅蛾、木蠹蛾、天牛、吉

丁蟲、介殼蟲等。

三、苗木出場定價制度

1.苗木出圃價格由公司采購部門和銷售部門統(tǒng)一制定。

2.生產(chǎn)部主管或技術(shù)員要按照公司制定的價格填報出

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庫手續(xù)。

3.特殊情況由生產(chǎn)部主管與公司負責(zé)人協(xié)商處理。

苗木價格一般有以下三種情況：

(1)送到價包括挖苗裝車、運輸?shù)焦さ亍?/p>

(2)裝車價，包括挖苗、包裝、裝車。

(3)單一苗木價，起挖、包扎、裝車、運輸均不負責(zé)。

4.公司采購部門和銷售部門要按照上述情況制定不同

時節(jié)、不同樹種、不同規(guī)格的統(tǒng)一指價。任何個人不得擅自

處理。

第三節(jié)人員管理制度

一、苗圃日常工作制度

1.所有職工要身體健康，原則上不超過60周歲，持身

份證或有效證件上崗，公司備案。

2.所有職工要按時上下班，不允許遲到早退，遲到或早

退超過5分鐘，視情況給于一定的處分，由技術(shù)員每日填報

考勤表并經(jīng)主管簽字后報給出納。

3.請假制度，主管、技術(shù)員和出納請假要提前填報請假

申請，經(jīng)公司批準后方可請假；班長和工人2天以內(nèi)向技術(shù)

員請假，3天或3天以上要經(jīng)苗圃主管批準。無故曠班給于

一定的處分，每月上崗不得少于27天，

4.服從領(lǐng)導(dǎo)，聽從指揮，經(jīng)教育不改者，給于辭退。

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5.綜合辦管理人員有聘用、辭退、獎懲工人的權(quán)利，技

術(shù)員和班長有建議聘用、辭退、獎懲工人的權(quán)利。

6.加強團結(jié)，互相尊重，樹立起良好的團隊精神。

7.每項工作開始前由技術(shù)員對工人做詳細的技術(shù)交底，

并在工作過程中跟蹤檢杳，發(fā)現(xiàn)問題及時提出，及時整改。

長期工人由技術(shù)員不定期進行技術(shù)培訓(xùn)，不斷提高業(yè)務(wù)水

平。

8.不得酗酒和打架斗毆，破壞公物，違者開除。

9.所有人員要自覺維護公司利益，不得宣傳對公司不利

的事情，管理人員要有保密意識。

10.工作要積極主動，認真負責(zé)。不能消極怠工，相互

攻擊，否則將給與一定的處分，屢教不改者直接開除。工作

期間上午和下午各休息一次，時間為10分鐘，其余時間不

準隨便休息，否則給于一定的處分。

11.愛護公司財物，無故損壞照價賠嘗。

12.實行8小時工作制，如工作需要再酌情加班，加班

費按每小時10元支付。

二、倉庫保管員管理制度

（一）記賬原則

1.嚴格審核出入庫單據(jù)與驗收單據(jù)，審核內(nèi)容包括：

（1）內(nèi)容是否完整，實物與入庫單驗收單填制內(nèi)容是

否一致;

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（2）數(shù)字是否清晰、是否有涂改；

（3）經(jīng)辦人、質(zhì)量檢驗員、采購負責(zé)人簽字是否齊全;

（4）對以上審核內(nèi)容保管員若發(fā)現(xiàn)不符合要求的有權(quán)

拒絕材料物資入庫并要求入庫人員重新填制。

2.嚴格審核領(lǐng)料單據(jù)（印制）審核內(nèi)容包括：

（1）領(lǐng)料單據(jù)上的物料名稱、計量單位是否與入庫單

上的一致；

（2）領(lǐng)料單據(jù)一是否簽字齊全；

（3）對以上審核內(nèi)容保管員若發(fā)現(xiàn)不符合要求的有權(quán)

拒絕發(fā)料并要求領(lǐng)料人重新填制。

3.記賬要根據(jù)審核無誤的出入庫單據(jù)按編號及日期順

序記賬，并在出入庫單據(jù)上寫上正確的材料編碼，不準在帳

頁上填寫累計數(shù)，摘要要寫的簡單明了。

4.記賬要用專用筆（中性筆或藍黑墨水筆）字跡要清晰

阿拉伯數(shù)字要規(guī)范要占格的1/2,改錯要用紅筆，發(fā)現(xiàn)數(shù)字

寫錯要用紅筆劃掉，在它上面寫上正確的，劃掉得數(shù)字要清

晰可見，整行寫錯的要寫上此筆作廢，然后另起一行寫上正

確的，漏寫的出入庫單據(jù)要在摘要上寫上補記XX月XX日XX

號單據(jù)。

5.要做到日清月結(jié)，日清是指每日結(jié)出物料數(shù)量余額，

月結(jié)是指每月底（當月25日）結(jié)出本月入庫和發(fā)出的合計

數(shù)，并結(jié)出余額，本月合計要用紅筆劃單杠紅線，另起一行

結(jié)出本年累計數(shù)、也要劃紅線。本頁寫完要在本頁最后一覽

寫上過次頁，在另一頁第一欄寫上乘前頁并把余額結(jié)到乘前

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頁上。

6.年度終了要把全部保管帳移交檔案室保存，并填寫移

交清冊。若發(fā)現(xiàn)有違反以上規(guī)定的扣罰當事人XX元，負責(zé)

人XX元。

（二）物料擺放要求

1.物料的擺放要按類別、品名、規(guī)格分別擺放，要劃分

明確區(qū)別（例：苗木區(qū)、工具區(qū)、農(nóng)藥區(qū)、化肥區(qū)、廢物區(qū)）

并用料位卡標出各類物料名稱和規(guī)格，不準亂堆亂放。嚴禁

杜絕不同類別、品名、規(guī)格的物料混放現(xiàn)象，發(fā)現(xiàn)有混放的

材料要及時挑出歸類。

2.若盤點后發(fā)現(xiàn)有不符合擺放要求造成材料物資混放

現(xiàn)象的扣罰當事人XX元，部門負責(zé)人XX元。

（三）對帳要求

1.積極配合財務(wù)對帳工作，不準有任何原因推托對帳，

每月對帳日期定為XX日。

2.發(fā)現(xiàn)不按時對帳的，扣罰當事人XX元，部門負責(zé)人

XX元。

（四）驗收入庫

L保管員有權(quán)對入庫物料進行驗收，對符合要求的倉庫

保管員簽字后辦理入庫手續(xù)，對不符合要求的有權(quán)拒絕入

庫，發(fā)現(xiàn)異常要積極上報主管部門負責(zé)人。

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2.凡是我公司采購的材料物資必須先入庫再出庫，俁管

員未見貨物有權(quán)拒絕補打出入庫手續(xù)。

3,貨物入庫時必須及時填制入庫單，對不及時填制入庫

單的保管員有權(quán)拒收。

（五）出入庫單據(jù)傳遞程序

1.入庫單一式三份分：采購聯(lián)、財務(wù)聯(lián)、倉庫聯(lián)。采購

聯(lián)由采購人管員留存?zhèn)洳椋攧?wù)聯(lián)由采購員附發(fā)票后轉(zhuǎn)交財

務(wù)掛賬或執(zhí)行結(jié)算流程，對月底仍未取得發(fā)票入庫材料物資

也要轉(zhuǎn)交財務(wù)按暫估價記賬，待發(fā)票開來后再轉(zhuǎn)交財務(wù)沖紅

原記賬金額后按發(fā)票金額掛賬或執(zhí)行結(jié)算流程，倉庫聯(lián)由保

管留存并及時入賬。

2.領(lǐng)料單一式三聯(lián)分成本會計聯(lián)、財務(wù)聯(lián)、倉庫聯(lián)，成

本會計聯(lián)由領(lǐng)料人留存?zhèn)洳?，財?wù)聯(lián)由保管轉(zhuǎn)交財務(wù)記賬，

保管聯(lián)由保管員留存并及時入賬°

對違反該規(guī)定，造成公司經(jīng)濟損失，財務(wù)核算數(shù)量不真

實的，追究相應(yīng)人經(jīng)濟責(zé)任。

（六）物料的領(lǐng)取

1.領(lǐng)料時應(yīng)由保管員審核領(lǐng)料單后陪同或親自去取料，

多人（部門）領(lǐng)料情況下，未經(jīng)保管員許可不得進入倉庫自

取物品，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)將給予當事人經(jīng)濟處罰XX元，部門負責(zé)

人XX元，保管員對此執(zhí)行不利也將給予經(jīng)濟處罰XX元，部

門負責(zé)人XX元。

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2.領(lǐng)取物料時，發(fā)現(xiàn)取放有誤時，領(lǐng)料人應(yīng)將所取物品

原物放回，不得隨意亂放物料或丟失料位卡牌，保管員有權(quán)

對此提出警告，對于不聽從糾正人員，將給予經(jīng)濟處罰XX

元,部門負責(zé)人XX元。

以上管理制度由綜合辦監(jiān)督執(zhí)行。綜合辦執(zhí)行不利扣罰

責(zé)任人XX元。

三、考勤管理制度

（-）企業(yè)公司員工必須自覺遵守勞動紀律，按時上下

班，不遲到，不早退，工作時間不得擅自離開工作崗位，外

出辦理業(yè)務(wù)前，須經(jīng)本部門負責(zé)人同意；部門經(jīng)理及以上人

員外出時，需向行政辦公室說明去向，特殊情況經(jīng)總經(jīng)理同

Jug.

忌、0

（二）作息時間：每周工作五天，加班可于事后調(diào)休。

上午：

下午：

如有調(diào)整，以新公布的工作時間為準，下屬各部門、分

企業(yè)公司工作時間自行安排，報企業(yè)公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準后執(zhí)

行。

（三）考勤

1.企業(yè)公司員工上、下班（30分鐘以內(nèi)為遲到或早退、

30分鐘以上則視為曠工）遲到、早退一次，罰款XX元，二

次，罰款XX元，月累計三次及以上情節(jié)嚴重者，降職使用

或按自動離職處理。

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2.無故不辦理請假手續(xù)，而擅自不上班，按曠工處理。

（四）事假

企業(yè)公司員工因事需請假，須持書面請假報告，經(jīng)部門

經(jīng)理簽字同意報綜合管理部。

（五）病假

企業(yè)公司員工因病治療或休息，須持區(qū)級以上醫(yī)院醫(yī)療

機構(gòu)休息證明，經(jīng)批準后方可休病假。

（六）婚假

企業(yè)公司員工結(jié)婚可憑書面報告請婚假三天，其配偶在

外地居住者另加往返路程假，符合晚婚年齡的初婚者增加婚

假二十天。

（七）工傷假

1.企業(yè)公司員工在生產(chǎn)工作中因工負傷，在取得規(guī)定的

因工證明材料后，憑醫(yī)院的醫(yī)療休息證明方可批準休假。

2.員工因工致殘喪失或部分喪失勞動能力必須長期休

息者，由相關(guān)勞動保障部門和醫(yī)療鑒定部門根據(jù)《勞保條例》

研究處理。

（八）喪假

1.員工配偶、直系親屬及岳父母、公婆死亡可請假三天,

其死者在外地可另加往返路程假。

2.員工書面報告（或電話告知部門負責(zé)人），由部門經(jīng)

理、分管領(lǐng)導(dǎo)簽字后，經(jīng)行政辦公室報總經(jīng)理批示。

（九）事假、病假、婚假、工傷假等批準權(quán)限：員工請

假部門負責(zé)人有三天之內(nèi)審批權(quán)、三天以上由行政辦公室分

19

管領(lǐng)導(dǎo)簽字后，報總經(jīng)理批示。部門副經(jīng)理及以上人員請假

或調(diào)休等，必須提前到行政辦公室請假并辦理手續(xù)，一天以

內(nèi)由行政辦公室部批準，一天以上報總經(jīng)理批示。否則，按

曠工處罰。

（十）曠工

1.員工曠工一次，時間不超過半天，罰款XX元，一天,

罰款XX元，以此類推。

2.累計曠工兩天以上，降職使用或勸按自動離職處理。

（十一）員工上班時間禁止做與工作無關(guān)的事情。如：

電腦上網(wǎng)打牌、下棋、查閱無關(guān)資料等。

發(fā)現(xiàn)員工一次罰款XX元、部門負責(zé)人罰款XX元，發(fā)現(xiàn)

員工二次罰款XX元、部門負責(zé)人罰款XX元，二次以上按自

動離職處理。部門負責(zé)人違反一次罰款XX元、，二次扣年

終獎10%或降職使用，情節(jié)嚴重者加重處罰。

（十二）參加企業(yè)公司組織的會議、培訓(xùn)、學(xué)習(xí)、或其

他活動，如有事需請假的，必須提前向組織或帶隊人員請假。

在規(guī)定時間內(nèi)遲到、早退、不參加的，按照本制度第三條規(guī)

定處理。

（十三）日常考勤工作由綜合辦負責(zé)。員工遲到、早退

而部門負責(zé)人弄虛作假、包庇袒護，一經(jīng)查實，將給予部門

負責(zé)人每次5%的年終獎處罰、兩次以上者累計一并扣除或加

重處罰。

（十四）婚假、產(chǎn)育假、喪假按相關(guān)規(guī)定辦理，假期內(nèi)

發(fā)放基本工資；病、事假扣發(fā)假期內(nèi)全額工資（每天工資為:

20

月度工資/40天）。

（十五）凡受本制度處罰的員工，扣發(fā)其該年度一定數(shù)

額的年終獎。

四、員工工作餐管理規(guī)定

為加強企業(yè)公司員工工作餐的規(guī)范管理，特制定本規(guī)

定。

（一）企業(yè)公司員工工作餐標準一律規(guī)定為XX元/餐。

（-）行政辦公室根據(jù)企業(yè)公司各部門的人數(shù)、班次及

就餐數(shù)進行統(tǒng)計，

（三）如有人員、班次變動，各部門應(yīng)及時上報行政辦

公室，由行政辦公室核對后通知快餐排擋變更，如無變更，

行政辦公室則根據(jù)前期上報數(shù)核定后通知快餐排擋。

（四）每月底，快餐排擋結(jié)算餐費時，須經(jīng)行政辦公室

認真核對，簽字確認后方可報銷°

（五）為員工安排的工作餐也是企業(yè)公司人性化管理的

體現(xiàn)，中午就餐員工原則上不回家，可在企業(yè)公司范圍內(nèi)開

展各項文體活動，因家中有事確需回家，不允許就餐后再回

家。

五、員工招聘、調(diào)動、離職管理

（-）招聘

1.用人部門根據(jù)實際工作需要填報“用工”申請表，向

人力資源部申請并提出招聘崗位的基本要求（如：年齡、性

21

別、學(xué)歷等）。

2.由人力資源部根據(jù)企業(yè)公司用工需求擬定招聘計劃，

經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審核，報總經(jīng)理批準。

3.人力資源部經(jīng)市“人才市場”、“人力資源市場”收

集應(yīng)聘人員相關(guān)資料后再進行初步篩選，根據(jù)情況組織筆試

和面試，經(jīng)初選合格后，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審核，報總經(jīng)理批準。

辦理試用手續(xù)。

4.部門經(jīng)理助理以上人選由分管領(lǐng)導(dǎo)和總經(jīng)理親自筆

試和面試。

5.員工的試用期為一至三個月。試用期滿，可聘為企業(yè)

公司合同制員工并與企業(yè)公司簽訂勞動合同，企業(yè)公司將根

據(jù)國家勞動和社會保障部的相關(guān)規(guī)定辦理“養(yǎng)老保險”等手

續(xù)。

（二）任免

需企業(yè)公司任免的干部必須由總經(jīng)理批準，以企業(yè)公司

文件為準。

（三）員工調(diào)動

1.企業(yè)公司干部和員工在企業(yè)公司范圍內(nèi)調(diào)動，由用人

部門提出擬調(diào)人員申請，行政辦公室求雙方負責(zé)人意見后，

報總經(jīng)理批準。

2.企業(yè)公司各部門需增加人員，須向人力資源部提出用

工申請，由行政辦公室負責(zé)調(diào)配或招聘。

3.企業(yè)公司干部和員工持行政辦公室開具的“職工調(diào)動

通知書”，在原任職部門辦理完交接手續(xù)后，再到新任部門

22

報到。調(diào)離人員到新單位后，以實際聘任崗位和任職時間為

準，其相關(guān)待遇以月度分段實施。

（四）離職

L試用人員離職應(yīng)提前15日寫出書面辭職報告，由用

人部門填報“辭退員工審批表”，經(jīng)批準后到人力資源部辦

理辭退手續(xù)。

2.員工與企業(yè)公司簽訂勞動合同后，雙方都必須嚴格履

行合同，用人部門不準無故辭退員工，確須辭退時應(yīng)向人力

資源部說明辭退原因。

3.合同期內(nèi)員工辭職的，必須提前一個月向企業(yè)公司提

出書面辭職報告，由部門負責(zé)人簽署意見，經(jīng)企業(yè)公司分管

領(lǐng)導(dǎo)簽字，報總經(jīng)理批準。由行政辦公室予以辦理辭職手續(xù)。

4.員工本人辭職、被企業(yè)公司辭退、開除或提前終止勞

動合同等，在離開企業(yè)公司以前，必須交還企業(yè)公司財物

（如：文件及相關(guān)業(yè)務(wù)資料等）。員工未經(jīng)批準而自行離職

的，企業(yè)公司不予辦理任何手續(xù)；給企業(yè)公司造成損失的，

應(yīng)負賠償責(zé)任。

六、出差管理制度

為了適應(yīng)市場經(jīng)濟變化，保證出差人員工作與生活的需

要，規(guī)范差旅費管理，結(jié)合本企業(yè)公司實際，特制定本規(guī)定。

（一）本規(guī)定適用于企業(yè)公司全體員工。

（二）差旅費開支范圍主要包括交通費、住宿費、伙食

補助費及津貼等°

23

（三）交通費、住宿費憑據(jù)報銷。伙食補助費、津貼實

行定額包干。

（四）員工因公出差，應(yīng)事先填寫《出差計劃申請單》，

經(jīng)部門負責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)或總經(jīng)理批準。如因事情緊急而未

能及時填表，須事先由部門負責(zé)人口頭報告，等返回企業(yè)公

司后，應(yīng)立即補辦手續(xù)，具體操作程序如下：

1.填寫《出差計劃申請單》，注明預(yù)計出差時間、到達

地點，報行政辦公室辦理相關(guān)報批事宜。

2.出差人員可根據(jù)報批后的《申請單》填寫《借款單》，

按《借款規(guī)定》報批后，向財務(wù)部預(yù)支差旅費。

3.出差人返回后七日內(nèi)應(yīng)按《報銷規(guī)定》辦理報銷手續(xù),

并注明實際出差日期、起訖地點、工作內(nèi)容、報銷項目、金

額等。

（五）出差人員按照標準乘坐交通工具，憑據(jù)報銷交通

費。

（六）出差人員夜間乘坐交通工具達6小時以上或連續(xù)

乘坐超過10小時的可選擇相應(yīng)等級的交通工具。

（七）出差人員乘坐飛機、火車軟臥、動車組從嚴控制。

未達到級別，因出差路途較遠或出差任務(wù)緊急的，事前經(jīng)總

經(jīng)理批準后方可乘坐。凡事前未經(jīng)批準自行改變交通工具而

產(chǎn)生的費用，差額部分由本人承擔(dān)。

（八）自帶汽車出差不享受相應(yīng)的市內(nèi)交通費。

（九）住宿費標準見下表（單位：元/天）

級別住宿標準（元）

24

總經(jīng)理：

副總經(jīng)理、總助：

經(jīng)理、副經(jīng)理、經(jīng)理助理、主任、副主任：

員工單人：

雙人：

（十）隨領(lǐng)導(dǎo)出差，可根據(jù)情況參照領(lǐng)導(dǎo)的住宿標準。

（十一）特殊情況需超出標準，必須經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)同意，

否則超額部分自行承擔(dān)。

（十二）出差期間根據(jù)出差性質(zhì)，給予一定的伙食補助,

見下表（單位：元/天）：

伙食補助XX元

標準早餐XX元

中餐XX元

晚餐XX元

1?出差時間不足一天按以上標準補助誤餐費。連續(xù)出差

首日12：00前按一天計；回程日18：00后按一天計。

2.外出參加會議或?qū)W習(xí)培訓(xùn)期間的食宿費用由會議主

辦方支付的，不報銷伙食補助，只報在路途期間的伙食補助

費。

3.接待單位負責(zé)食宿費用的不再發(fā)放伙食補助。

4.工作人員出差期間，事先經(jīng)總經(jīng)理批準就近辦理私事

的，其繞道的交通費由出差人自行承擔(dān)，旦期間不發(fā)伙食補

助費。

5.出差期間，確因工作需要宴請時，經(jīng)匯報同意后按《招

25

待管理》規(guī)定辦理，但取消當日相應(yīng)伙食補助。

（十三）外出參加會議，食宿由會議主辦方統(tǒng)一安排的,

會議期間的食宿費可按會議規(guī)定開支，憑會議通知和票據(jù)報

銷。

（十四）駕駛員出差津貼（單位：元/天）：

駕駛員出差離開本市及三縣地區(qū)享受出差津貼：XX元/

天，返回企業(yè)公司后及時填寫《差旅費報銷單》，按照程序

辦理報銷手續(xù)。其他人員駕駛車輛不享受該項津貼。

（十五）企業(yè)公司員工出差期間，因游覽或非工作需要

的參觀而開支的一切費用，由個人自理。

（十六）因保管不當丟失交通票據(jù)，必須由本人寫書面

說明并提供旁證，經(jīng)相關(guān)部門領(lǐng)導(dǎo)審批后才能報銷。

（十七）本規(guī)定由行政辦公室負責(zé)解釋。

七、通訊管理制度

為提高辦事效率，精減話費，本著厲行節(jié)約的原則，特

訂立本規(guī)定。

（一1）固定電話：

L部門因業(yè)務(wù)或工作需要安裝電話，應(yīng)由所需部門提出

書面申請報告送呈行政辦公室部辦，經(jīng)總經(jīng)理批示后由行政

辦公室聯(lián)系裝機事宜。

2.各部門安裝固定電話后不得隨意移動，在使用過程中

應(yīng)輕拿輕放，如使用不當應(yīng)照價賠償。

3.內(nèi)線電話主要用于機關(guān)各部門間的短暫聯(lián)系或傳達

26

通知等，嚴禁談心或長時間通話，否則，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)處罰XX

7UO

4.業(yè)務(wù)需要拔打長途，應(yīng)嚴格控制和掌握通話時間，杜

絕電話里吹牛談心。

5.因各部門電話由其負責(zé)人監(jiān)督管理，并有權(quán)拒絕非本

部門人員使用電話。

6.企業(yè)公司員工應(yīng)自覺遵守本規(guī)定，部門負責(zé)人對本部

門電話使用負有監(jiān)督管理責(zé)任，嚴重不負責(zé)的處罰XX元。

（-）移動電話

1.企業(yè)公司為提供話費補助人員提供電話卡，總經(jīng)理級

別XX元/月，副總經(jīng)理級別XX元/月，部門主管（經(jīng)理及經(jīng)

理助理級別）XX元/人，管理人員（副主任以上級別）XX元

/月，實習(xí)期人員XX元/月，正式員工（含試用期）元/月

2.企業(yè)公司補助話費人員在上班時間必須保持暢通，凡

發(fā)現(xiàn)電話聯(lián)系不暢，每次予以XX元經(jīng)濟處罰，對工作造成

損失，將予以重罰，三次以上，降低原話費補助標準。

第四節(jié)合同管理制度

一、總則

為加強合同管理，避免失誤，提高經(jīng)濟效益，根據(jù)《合

同法》及其他有關(guān)法規(guī)的規(guī)定，結(jié)合企業(yè)公司的實際情況，

制訂本制度。

27

（一）企業(yè)公司對外簽訂的各類合同一律適用本制度。

（二）合同管理是企業(yè)管理的一項重要內(nèi)容，搞好合同

管理，對于企業(yè)公司經(jīng)濟活動的開展和經(jīng)濟利益的取得，都

有積極的意義。各級領(lǐng)導(dǎo)干部、法人委托人以及其他有關(guān)人

員，都必須嚴格遵守、切實執(zhí)行本制度。各有關(guān)部門必須互

相配合，共同努力，搞好企業(yè)公司以〃重合同、守信譽〃為核

心的合同管理工作。

二、合同的簽訂

（一）合同談判須由總經(jīng)理或副總經(jīng)理與相關(guān)部門負責(zé)

人共同參加，不得一個人直接與對方談判合同。

（-）簽訂合同必須遵守國家的法律、政策及有關(guān)規(guī)定。

對外簽訂合同，除法定代表人外，必須是持有法人委托書的

法人委托人，法人委托人必須對本企業(yè)負責(zé)。

（三）簽約人在簽訂合同之前，必須認真了解對方當事

人的情況。

（四）簽訂合同必須貫徹〃平等互利、協(xié)商一致、等價有

償〃的原則和〃價廉物美、擇優(yōu)簽約〃的原則。

（五）合同除即時清結(jié)者外，一律采用書面格式，并必

須采用統(tǒng)一合同文本。

（六）合同對各方當事人權(quán)利、義務(wù)的規(guī)定必須明確、

具體，文字表達要清楚、準確。

合同內(nèi)容應(yīng)注意的主要問題是：

1.部首部分，要注意寫明雙方的全稱、簽約時間和簽約

28

地點；

2.正文部分：合同的內(nèi)容包括工作范圍、供貨時間，，

苗木質(zhì)量、苗木價格、技術(shù)資料交付期間、材料和設(shè)備供應(yīng)

責(zé)任，撥款和結(jié)算、售后服務(wù)方案等雙方相互協(xié)作等條款；

產(chǎn)品合同應(yīng)注明產(chǎn)品名稱、技術(shù)標準和質(zhì)量、數(shù)量、包裝、

運輸方式及運費負擔(dān)、交貨期限、地點及驗收方法、價格、

違約責(zé)任等；

3.結(jié)尾部分：注意雙方都必須使用合同專用章，原則上

不使用公章，嚴禁使用財務(wù)章或業(yè)務(wù)章，注明合同有效期限。

（七）簽訂合同：除合同履行地在我方所在地外，簽約

時應(yīng)力爭協(xié)議合同由我方所在市人民法院管轄。

（八）任何人對外簽訂合同，都必須以維護本企業(yè)公司

合法權(quán)益和提高經(jīng)濟效益為宗旨，決不允許在簽訂合同時假

公濟私、損公肥私、謀取私利，違者依法嚴懲。

三、合同的審查批準

（-）合同在正式簽訂前，必須按規(guī)定上報領(lǐng)導(dǎo)審查批

準后在律師確審核認之后方能正式簽訂。

（二）合同審批權(quán)限如下：

1.一般情況下合同由律師審核確認無誤后由部門負責(zé)

人審批。

2.下列合同由律師審核確認后經(jīng)總經(jīng)理審批：

標的超過50萬元的；投資10萬元以上的聯(lián)營、合資、

合作、涉外合同G

29

3.標的超過企業(yè)公司資產(chǎn)1/3以上的合同由全體股東審

批。

（三）合同原則上由部門負責(zé)人具體經(jīng)辦，擬訂初稿后

必須經(jīng)分管副總經(jīng)理審閱后按合同審批權(quán)限審批。重要合同

必須經(jīng)法律顧問審杳。合同審杳的要點是：

1.合同的合法性。包括：當事人有無簽訂、履行該合同

的權(quán)利能力和行為能力；合同內(nèi)容是否符合國家法律、政策

和本制度規(guī)定。

2,合同的嚴密性。包括：合同應(yīng)具備的條款是否齊全；

當事人雙方的權(quán)利、義務(wù)是否具體、明確：文字表述是否確

切無誤。

3.合同的可行性。包括：當事人雙方特別是對方是否具

備履行合同的能力、條件；預(yù)計取得的經(jīng)濟效益和可能承擔(dān)

的風(fēng)險；合同非正常履行時可能受到的經(jīng)濟損失。

（四）根據(jù)法律規(guī)定或?qū)嶋H需要，合同還應(yīng)當或可以呈

報上級主管機關(guān)鑒證、批準，或報工商行政管理部門鑒證，

或請公證處公證。

四、合同的履行

（一）合同依法成立，既具有法律約束力。一切與合同

有關(guān)的部門、人員都必須本著“重合同、守信譽”的原則。

嚴格執(zhí)行合同所規(guī)定的義務(wù)。

（-）確保合同履行完畢的標準，應(yīng)以合同條款或法律

規(guī)定為準。沒有合同條款或法律規(guī)定的，一般應(yīng)以物資交清,

30

工程竣工并驗收合格、價款結(jié)清、無遺留交涉手續(xù)為準。

（三）總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務(wù)部及有關(guān)部門負責(zé)人應(yīng)

隨時了解、掌握合同的履行情況，發(fā)現(xiàn)問題及時處理或匯報。

否則，造成合同不能履行、不能完全履行的，要追究有關(guān)人

員的責(zé)任。

五、合同的變更、解除

（一）在合同履行過程中，碰到困難的，首先應(yīng)盡一切

努力克服困難，盡力保障合同的履行。如實際履行或適當履

行確有人力不可克服的困難而需變更，解除合同時，應(yīng)在法

律規(guī)定或合理期限內(nèi)與對方當事人進行協(xié)商。

（-）對方當事人提出變更、解除合同的，應(yīng)從維護本

企業(yè)公司合法權(quán)益出發(fā)，從嚴控制。

（三）變更、解除合同，必須符合《合同法》的規(guī)定，

并應(yīng)在企業(yè)公司內(nèi)辦理有關(guān)的手續(xù)。

（四）變更、解除合同的手續(xù)，應(yīng)按本制度規(guī)定的審批

權(quán)限和程序執(zhí)行。

（五）變更、解除合同，一律必需采用書面形式（包括

當事人雙方的信件、函電、電傳等），口頭形式一律無效。

（六）變更、解除合同的協(xié)議在未達成或未批準之前，

原合同仍有效，仍應(yīng)履行。但特殊情況經(jīng)雙方一致同意的例

外。

（七）因變更、解除合同而使當事人的利益遭受損失的,

除法律允許免責(zé)任的以外，均應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，并在變更、

31

解除合同的協(xié)議書中明確規(guī)定。

（八）以變更、解除合同為名，行以權(quán)謀私、假公濟私

之實，損公肥私的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，從嚴懲處。

六、合同糾紛的處理

（一）合同在履行過程中如與對方當事人發(fā)生糾紛的，

應(yīng)按《合同法》等有關(guān)法規(guī)和本《制度》規(guī)定妥善處理。

（-）合同糾紛由有關(guān)業(yè)務(wù)部門與法律顧問負責(zé)處理，

經(jīng)辦人對糾紛的處理必須具體負責(zé)到底。

（三）處理合同糾紛的原則是：

L堅持以事實為依據(jù)、以法律為準繩，法律沒規(guī)定的，

以國家政策或合同條款為準。

2.以雙方協(xié)商解決為基本辦法。糾紛發(fā)生后，應(yīng)及時與

對方當事人友好協(xié)商，在既維護本企業(yè)公司合法權(quán)益，又不

侵犯對方合法權(quán)益的基礎(chǔ)上，互諒互讓，達成協(xié)議，解決糾

紛。

3.因?qū)Ψ截?zé)任引起的糾紛，應(yīng)堅持原則，保障我方合法

權(quán)益不受侵犯；因我方責(zé)任引起的糾紛，應(yīng)尊重對方的合法

權(quán)益，主動承擔(dān)責(zé)任，并盡量采取補救措施，減少我方損失;

因雙方責(zé)任引起的糾紛，應(yīng)實事求是，分清主次，合情合理

解決。

（四）在處理糾紛時，應(yīng)加強聯(lián)系，及時通氣，積極主

動地做好應(yīng)做的工作，不互相推諉、指責(zé)、埋怨，統(tǒng)一意見,

統(tǒng)一行動，一致對外。

32

（五）合同糾紛的提出，加上由我方與當事人協(xié)商處理

糾紛的時間，應(yīng)在法律規(guī)定的時效內(nèi)進行，并必須考慮有申

請仲裁或起訴的足夠的時間。

（六）凡由法律顧問處理的合同糾紛，有關(guān)部門必須主

動提供下列證據(jù)材料。

1.合同的文本（包括變更、解除合同的協(xié)議），以及與

合同有關(guān)的附件、文書、傳真、圖表等；

2.送貨、提貨、托運、驗收、發(fā)票等有關(guān)憑證；

3.貨款的承付、托收憑證，有關(guān)財務(wù)帳目；

4.產(chǎn)品的質(zhì)量標準、兩證一簽等資料：

5.有關(guān)方違約的證據(jù)材料；

6.其他與處理糾紛有關(guān)的材料。

三十二、對于合同糾紛經(jīng)雙方協(xié)商達成一致意見的，應(yīng)

簽訂書面協(xié)議，由雙方代表簽字并加蓋雙方單位公章或合同

專用章。

（七）對雙方已經(jīng)簽署的解決合同糾紛的協(xié)議書，上級

主管機關(guān)或仲裁機關(guān)的調(diào)解書、仲裁書，在正式生效后，應(yīng)

復(fù)印若干份，分別送與對該糾紛處理及履行有關(guān)的部門收

執(zhí)，各部門應(yīng)由專人負責(zé)該文書執(zhí)行的了解或履行。

（八）對于當事人在規(guī)定的期限屆滿時沒有執(zhí)行上述文

書中有關(guān)規(guī)定的，承辦人應(yīng)及時向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報。

（九）對方當事人逾期不履行已經(jīng)發(fā)生法律效力的調(diào)解

書、仲裁決定書或判決書的，可向人民法院申請執(zhí)行。

（十）在向人民法院提交申請執(zhí)行書之前，有關(guān)部門應(yīng)

33

認真檢查對方的執(zhí)行情況，防止差錯。執(zhí)行中若達成和解協(xié)

議的，應(yīng)制作協(xié)議書并按協(xié)議書規(guī)定辦理。

（十一）合同糾紛處理或執(zhí)行完畢的，應(yīng)及時通知有關(guān)

單位，并將有關(guān)資料匯總、歸檔，以備考。

七、合同的管理

（一）本企業(yè)公司對合同實行二級管理、專業(yè)歸口制度,

法人委托書制度，基礎(chǔ)管理制度。

（-）本企業(yè)公司合同管理具體是：

企業(yè)公司由總經(jīng)理負責(zé)，歸管理部門為財務(wù)部、辦公室:

副總經(jīng)理管理；各部門具體負責(zé)各自授權(quán)范圍內(nèi)的合同談

判、擬稿及履行工作。

（三）企業(yè)公司所有合同均由辦公室統(tǒng)一登記編號、經(jīng)

辦人簽名后，按審批權(quán)限分別由總經(jīng)理或其他書面授權(quán)人簽

署。

（四）辦公室會同有關(guān)部門認真做好合同管理的基礎(chǔ)工

作。具體如下：

1.建立合同檔案；

2.建立合同管理臺帳；

3.填寫“合同情況月報表”。

第五節(jié)各項財務(wù)制度

34

一、財務(wù)管理制度

為進一步完善財務(wù)管理，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)及財

務(wù)制度，做到分工明確，責(zé)任到人，結(jié)合企業(yè)公司具體情況,

制定本制度。

（一）財務(wù)管理工作必須嚴格執(zhí)行財經(jīng)紀律，以提高經(jīng)

濟效益、壯大企業(yè)經(jīng)濟實力為宗旨，財務(wù)管理工作要貫徹“勤

儉辦企業(yè)”的方針，勤儉節(jié)約、精打細算、在企業(yè)經(jīng)營中制

止浪費和一切不必要的開支，降低生產(chǎn)成本，提高利潤。

（二）企業(yè)公司設(shè)財務(wù)部，財務(wù)總監(jiān)協(xié)助總經(jīng)理對企業(yè)

公司財務(wù)進行管理。

（三）出納員不得兼任會計檔案保管和債權(quán)債務(wù)帳目的

登記工作。

（四）財會人員都要認真執(zhí)行崗位責(zé)任制，各司其職，

互相配合，如實反映和嚴格監(jiān)督各項經(jīng)濟活動。記帳、算帳、

報帳必須做到手續(xù)完備、內(nèi)容真實、數(shù)字準確、帳目清楚、

日清月結(jié)、近期報帳。

（五）財務(wù)人員在辦理會計事務(wù)中，必須堅持原則，照

章辦事。對于違反財經(jīng)紀律和財務(wù)制度的事項，應(yīng)拒絕辦理,

并及時向相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)報告。

（六）財務(wù)人員力求穩(wěn)定，不隨便調(diào)動。財務(wù)人員調(diào)動

工作或因故離職，必須與接替人員辦理交接手續(xù)，沒有辦清

交接手續(xù)的，不得離職，亦不得中斷會計工作。移交交接包

括移交人經(jīng)管的會計憑證、報表、帳目、款項、印章、實物

及未了事項。

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（七）企業(yè)公司“財務(wù)專用章”由財務(wù)總監(jiān)保管，因出

差、開會、請假等原因應(yīng)委托他人臨時保管，同時有文字記

錄備案。但被委托人不得同時保管印章和票據(jù)。在使用“財

務(wù)專用章”過程中必須登記詳細的使用用途，同時“財務(wù)專

用章”必須按以下規(guī)定用途使用：

1.作為銀行印鑒分別在指定的各開戶銀行備案使用，不

得混用；

2.收款、付款、資金調(diào)撥等業(yè)務(wù)結(jié)算票據(jù)蓋章；收據(jù)、

發(fā)票蓋章；

3.辦理企業(yè)公司相關(guān)金融業(yè)務(wù)。

（八）發(fā)票專用章由財務(wù)部經(jīng)理保管并監(jiān)督使用，建立

登記制度。

（九）各類票據(jù)管理：

1.承兌匯票指定專人負責(zé)管理，管理人員要詳細登記臺

賬；

2.企業(yè)公司從稅務(wù)部門購買的發(fā)票由指定專人保管，必

須在規(guī)定的范圍內(nèi)使用，發(fā)票開具要完整、字跡清楚、印章

齊全。作廢時要加蓋“作廢”字樣，并全份保存，不得自行

銷毀；

3.企業(yè)公司所有的現(xiàn)金支票由出納保管，出納根據(jù)企業(yè)

公司的經(jīng)營需要合理提取現(xiàn)金，盡量避免大額支取。其余支

票應(yīng)由指定人保管，開出轉(zhuǎn)賬支票或電匯必須有完備的付款

手續(xù)方可轉(zhuǎn)賬或電匯；

4.收款收據(jù)是企業(yè)公司收取現(xiàn)金時開出的憑據(jù)，企業(yè)公

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司印制統(tǒng)一的收款收據(jù)，連號不重復(fù)，收款收據(jù)由財務(wù)部統(tǒng)

一保管。各部門領(lǐng)用時由經(jīng)辦人到財務(wù)登記并應(yīng)登記起訖號

碼。《收據(jù)》用完后交財務(wù)部驗舊領(lǐng)新。在開具收據(jù)時作廢

的要全份保存，不得丟失，企業(yè)公司將不定期對票據(jù)（承兌

匯票、發(fā)票、現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬單、收據(jù)）進行檢杳，發(fā)現(xiàn)問

題，及時糾正，如發(fā)現(xiàn)重大失誤或失職，處以重罰，直至追

究法律責(zé)任。

（十）企業(yè)公司“借條”除經(jīng)總經(jīng)理特批外，其余一律

按企業(yè)公司有關(guān)制度執(zhí)行。

^一）本制度解釋權(quán)歸財務(wù)部。

二、財務(wù)報銷管理制度

（一）總則

1.為了加強企業(yè)公司內(nèi)部管理，規(guī)范企業(yè)公司財務(wù)報銷

行為，倡導(dǎo)一切以業(yè)務(wù)為重的指導(dǎo)思想，合理控制費用支出，

特制定本制度。

2.本制度根據(jù)相關(guān)的財經(jīng)制度及企業(yè)公司的實際情況，

將財務(wù)報銷分為日常辦公費用、工薪福利及相關(guān)費用、稅費

支出、工程相關(guān)支出及專項支出等，以下分別說明報銷相關(guān)

的借款流程及各項支出具體的財務(wù)報銷制度和報銷流程。

3.本制度適用企業(yè)公司全體員工。

（二）日常費用報銷流程

日常費用主要包括差旅費、電話費、交通費、辦公費、

低值易耗品及備品備件、業(yè)務(wù)招待費、培訓(xùn)費、資料費等。

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在一個預(yù)算期間內(nèi)，各項費用的累計支出原則上不得超出預(yù)

算。

（三）費用報銷的一般規(guī)定

1.報銷人必須取得相應(yīng)的合法票據(jù)（相關(guān)規(guī)定見發(fā)票管

理制度），且發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名。

2.填寫報銷單應(yīng)注意：根據(jù)費用性質(zhì)填寫對應(yīng)單據(jù)；嚴

格按單據(jù)要求項目認真寫，注明附件張數(shù)；金額大小寫須完

全一致（不得涂改）；簡述費用內(nèi)容或事由。

3,按規(guī)定的審批程序報批。

4.報銷XX元以上需提前一天通知財務(wù)部以便備款。

5.費用報銷的一般流程：報銷人整理報銷單據(jù)并填寫對

應(yīng)費用報銷單一須辦理申請或出入庫手續(xù)的應(yīng)附批準后的

申請單或出入庫單一部門經(jīng)理審核簽字一財務(wù)經(jīng)理一總經(jīng)

理審批一到出納處報銷。

（四）工薪福利支付流程

L工資支付流程：

（1）每月1日由人力資源部將本月經(jīng)企業(yè)公司總經(jīng)理

審批后的工資支付標準（含人員變動、額度變動、扣款、社

會保險及住房公積金等信息）轉(zhuǎn)交財務(wù)部；

（2）總經(jīng)理提供職工年度獎金分配表；

（3）財務(wù)部根據(jù)獎金表及支付標準編制標準格式的工

資表；

（4）按工薪審批程序?qū)徟?/p>

（5）每月10日由財務(wù)部支付上月工資；

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（6）每月末之前員工到財務(wù)部領(lǐng)工資條并與工資卡內(nèi)

資金進行核實。

2.社會保險支付流程：

（1）社會保險金由財務(wù)部協(xié)助人力資源部辦理銀行托

收手續(xù)，財務(wù)部收到銀行托收單據(jù)應(yīng)交人力資源部專人簽字

確認，若有差異應(yīng)查明原因并按實際情況進行調(diào)整。

（2）其他福利費支出由企業(yè)公司人力資源部按審批后

的支付標準填寫報銷單一經(jīng)部門經(jīng)理簽字確認一財務(wù)經(jīng)理

一報總經(jīng)理審批，審批后的報銷單及支付標準交財務(wù)部辦理

報銷手續(xù)。

（五）專項支出財務(wù)報銷流程

專項支出主要包括軟件及固定資產(chǎn)購置、咨詢顧問費

用、廣告宣傳活動費及其他專項費用等。

1.填寫購置申請：按企業(yè)公司《資產(chǎn)管理制度》相關(guān)規(guī)

定填寫《資產(chǎn)購置申請單》并報批。

2.報銷標準：相關(guān)的合同協(xié)議及批準生效的購置申請。

3.結(jié)賬報銷：

（1）資產(chǎn)驗收（軟件應(yīng)安裝調(diào)試）無誤后，經(jīng)辦人憑

發(fā)票等資料辦理出入庫手續(xù)，按規(guī)定填寫報銷單（經(jīng)辦人在

發(fā)票背面簽字并附出入庫單）；

（2）按資金支出規(guī)定審批程序?qū)徟?/p>

（3）財務(wù)部根據(jù)審批后的報銷單以支票形式付款；

（4）若需提前借款，應(yīng)按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)，并

在5個工作日內(nèi)辦理報銷手續(xù)。

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（六）其他專項支出報銷流程

1.費用范圍：其他專項支出包括其他所有專門立項的費

用（含咨詢顧問、廣告及宣傳活動費、企業(yè)公司員工活動費

用、辦公室裝修及其他專項費用）支出。

2.費用標準：此類費用一般金額較大，由主管部門經(jīng)理

根據(jù)實際需要向總經(jīng)理提交請示報告（含項目可行性分析、

費用預(yù)算及相關(guān)收益預(yù)測表等），經(jīng)總經(jīng)理簽署審核意見后

報董事長及其授權(quán)人審批。

3.財務(wù)報銷流程

（1）審批后的報告文件到財務(wù)部備案，以便財務(wù)備款。

（2）簽訂合同：由直接負責(zé)部門與合作方簽訂正式合

作合同，（合同簽訂前由企業(yè)公司法律顧問的審核，合同應(yīng)

注明付款方式等）。

（3）付款流程：

①由經(jīng)辦人整理發(fā)票等資料并填寫費用報銷單（填寫規(guī)

范參照日常費用報銷一般規(guī)定）；

②按審批程序?qū)徟褐鞴懿块T經(jīng)理審核簽字一財務(wù)經(jīng)理

一總經(jīng)理審批；

③財務(wù)部根據(jù)審批后的報銷單金額付款；

④若需提前借款，應(yīng)按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)，并在5

個工作日內(nèi)辦理報銷手續(xù)。

（七）附則

1.本制度解釋權(quán)歸企業(yè)公司財務(wù)部。

2.本制度經(jīng)總經(jīng)理辦公會議討論通過并經(jīng)過總經(jīng)理簽

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字通過。

三、員工工資發(fā)放管理制度

（一）總則

1.按照企業(yè)公司經(jīng)營理念和管理模式，遵照國家有關(guān)勞

動人事管理政策和企業(yè)公司其它有關(guān)規(guī)章制度，特制定本制

度。

2.本制度適用于企業(yè)公司全體員工（臨時工除外）。本

制度所指工資，是指每月定期發(fā)放的工資，不含獎金和風(fēng)險

收入。

（二）工資結(jié)構(gòu)

1.員工工資由固定工資、績效工資兩部分組成。

2.工資包括：基本工資、崗位工資、加班工資、職務(wù)津

貼、住房補貼、餐飲補貼、交通補貼。

3.固定工資是根據(jù)員工的職務(wù)、資歷、學(xué)歷、技能等因

素確定的、相對固定的工作報酬。固定工資在工資總額中占

60%。

4.績效工資是根據(jù)員工考勤表現(xiàn)、工作績效及企業(yè)公司

經(jīng)營業(yè)績確定的、不固定的工資報酬，每月調(diào)整一次。績效

工資在工資總額中占0—40%。

5.部門經(jīng)理每月對員工進行考核，確定績效工資發(fā)放比

例并報行政部審核、經(jīng)行政總經(jīng)理審批后交財務(wù)部作為工資

核算依據(jù)。

6.員工工資扣除項目包括：個人所得稅、缺勤、扣款（含

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貸款、借款、罰款等）、代扣社會保險費、代扣通訊費等。

（三）工資系列

1.企業(yè)公司根據(jù)不同職務(wù)性質(zhì)，分別制定管理層、職能

管理、生產(chǎn)、營銷五類工資系列。

2.管理層系列適用于企業(yè)公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理。

3.職能管理工資系列適用于從事行政、財務(wù)、人事、質(zhì)

管、物流等日常管理或事務(wù)工作的員工。

4.生產(chǎn)工資系列適用于生產(chǎn)部從事生產(chǎn)工作的員工。

5.營銷工資系列適用于銷售部銷售人員（各項目部銷售

人員可參照執(zhí)行）。

（四）工資計算方法

1.工資計算公式：

應(yīng)發(fā)工資二固定工資+績效工資

實發(fā)工資二應(yīng)發(fā)工資一扣除項目

2.工資標準的確定：根據(jù)員工所屬的崗位、職務(wù)，依據(jù)

崗位工資評定標準確定其工資標準。

3.績效工資與績效考核結(jié)果掛鉤，試用期與實習(xí)期員工

不享受績效工資。

4.績效工資確定

（1）員工在規(guī)定工作時制外繼續(xù)工作者，須填寫《加

班申請表》并經(jīng)本部門主管及行政部批準后方可以加班論。

（2）職能部門普通員工考核由其部門經(jīng)理負責(zé)；部門

考核由其主管負責(zé)；《考勤表》和《加班申請表》每月10

號前上報至財務(wù)部作為計算工資之用。

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（3）加班費用計算

①平日加班：平時加班為平時工資的L5倍。

加班工資二平時工資（全勤）+22+8XL5倍X加班時

間

②雙休日加班。雙休日加班為平時工資的2倍。

加班工資二平時工資（全勤）+22+8X2倍X加班時間

③法定節(jié)日加班。法定節(jié)日加班為平時工資的3倍。加

班工資二平時工資（全勤）X3倍X加班時間

（五）基本工資評定標準：總經(jīng)理級別基本工資元/月，

副總經(jīng)理級別元/月，主任、部門經(jīng)理及總經(jīng)理助理級別元/

月，職能管理級別元/月，試用期元/月，實習(xí)期元/月。

四、銷售收入和應(yīng)收賬款管理制度

銷售和應(yīng)收賬款存在兩條明顯的管理主線，以物流為主

要管理對象的營銷管理是一條線，以資金流為主要管理對象

的財務(wù)管理是另一條線，兩條線相互監(jiān)督相互促進。

（-）銷售收入的管理

L管理要點

（1）票據(jù)控制

銷售業(yè)務(wù)發(fā)生必須由營銷部門開具銷售單據(jù)（或以出庫

單代替），發(fā)貨必須是貨票同行。無論現(xiàn)銷還是賒銷，都應(yīng)

由直接經(jīng)手銷貨以外的人（財務(wù)人員）開具發(fā)票，再由銷貨

經(jīng)手人發(fā)貨，以加強內(nèi)部控制。

43

（2）訂單控制

采用訂貨單方法對銷售業(yè)務(wù)進行控制。公司與購貨單位

簽訂訂貨單，注明客戶全稱，地址、訂貨日期、訂貨單號、

貨物名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價、質(zhì)量要求、付款方式、提發(fā)

貨時間、運輸方式等內(nèi)容。

（3）合同控制

對于銷量較大的單位應(yīng)簽訂銷貨合同或協(xié)議，明確雙方

的權(quán)利義務(wù)。

2.現(xiàn)銷管理

程序如下：

（1）開票：由銷售部門人員開具銷售單據(jù)。

（2）收款：收款由財務(wù)部門負責(zé)并根據(jù)銷售單據(jù)開具

發(fā)票，收款人收款時核對單價是否準確，并驗算單價、金額

是否相符，大小寫金額是否相等?，F(xiàn)金收入，則在發(fā)票上加

蓋現(xiàn)金收訖章。

（3）發(fā)貨：客戶憑出庫單向倉庫提貨。

（4）裝運檢查：相關(guān)部門人員應(yīng)對所售貨物進行監(jiān)督

檢查，直至運出苗圃區(qū)。

（5）記賬：財務(wù)部門記賬，并將現(xiàn)金或支票交出納，

出納將現(xiàn)金或支票存入銀行。財務(wù)部將發(fā)票記賬聯(lián)、銷售單

據(jù)存根聯(lián)和銀行進賬單核對記賬。

3.賒銷管理

程序如下：

（1）銷售部門接受客戶訂單。

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（2）銷售部門草擬合同，報分管副總，法務(wù)部門，總

經(jīng)經(jīng)理審批賒銷業(yè)務(wù)。

（3）購銷雙方在合同上簽字并加蓋公章。

（4）由銷售部門人員開具銷售單據(jù)。

（5）由財務(wù)部門根據(jù)銷售單據(jù)開具發(fā)票，發(fā)票開好后

應(yīng)由人負責(zé)審核發(fā)票內(nèi)容是否填寫完整，有無錯誤。

（6）發(fā)貨檢查：相關(guān)部門人員應(yīng)對所售貨物進行監(jiān)督

檢查，直至運出苗圃區(qū)。

（7）財務(wù)部門根據(jù)發(fā)票、銷售單據(jù)和合同，登記應(yīng)收

賬款明細賬。

（二）應(yīng)收賬款的管理

應(yīng)收賬款核算管理在財務(wù)部門，回收管理在銷售部門。

財務(wù)部門和銷售部門應(yīng)當緊密配合做好應(yīng)收賬款的管理工

作。

L財務(wù)部門的工作

（1）核算：正確做好應(yīng)收賬款的分戶核算，做到不重

不漏，不串戶，并配合銷售部門定期與客戶對賬，如果對賬

發(fā)現(xiàn)不一致，應(yīng)及時查明原因。

（2）控制；一方面是對應(yīng)收賬款的控制，另一方面是

對銷售隊伍的控制。

1）定期編報《應(yīng)收賬齡賬款月報表》

2）每半年或一年進行一次賬齡分析，填寫《賬齡分析

表》，提請銷售部門催收。

45

3）加強壞賬管理，在清理往來賬的基礎(chǔ)上，編報《呆

壞賬核銷匯總表》，經(jīng)批準后核銷，并對核銷后的壞賬登記

備查，以防資產(chǎn)流失。

4）監(jiān)督銷售部門人員的工作，確保收入及時入賬，應(yīng)

收賬款及時回籠。

5）配合銷售部門做好客戶信用分析評價，對收款政策

提出意見。

2.銷售部門的工作

（1）銷售核查：嚴格審查銷售業(yè)務(wù)，防止個別銷售人

員虛報銷售，進而導(dǎo)致會計核算失真。

（2）信用管理：加強對客戶償債能力和信用狀況的分

析，并針對分析結(jié)果對收賬政策提出建議，如果發(fā)現(xiàn)款項可

能出現(xiàn)問題，應(yīng)及時匯報相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。

（3）基礎(chǔ)核算：健全應(yīng)收賬款核算基礎(chǔ)工作，做好銷

售和收款統(tǒng)計，隨時賬務(wù)應(yīng)收賬款的回款動態(tài)和完成情況。

（4）收款：加強款項催收工作，合理安排收款，填寫

《應(yīng)收款收款日程安排表》，有計劃地開展收款工作，每月

填報《回款報表》。

五、廉政建設(shè)管理制度

（一）為加強廉政建設(shè)，杜絕違法亂紀行為，保持企業(yè)

公司員工隊伍的清正廉潔，根據(jù)有關(guān)黨政紀規(guī)定制訂本制

度；

（二）全體員工要認真學(xué)習(xí)貫徹執(zhí)行中紀委關(guān)于領(lǐng)導(dǎo)干

46

部廉潔自律的規(guī)定、《廉政準則》和市建設(shè)黨工委《關(guān)于黨

風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作的實施意見》，嚴格按國家和省、

市有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)定以及企業(yè)公司有關(guān)規(guī)章制度辦事，

嚴禁不按規(guī)定程序操作或越權(quán)審批；

（三）堅持公開辦事制度，公開辦事程序、辦事結(jié)果，

自覺接受監(jiān)督；

（四）大型項目和大宗設(shè)備、物資采購一律實行公開招

標或議標，擇優(yōu)選擇施工單位和供貨方；

（五）發(fā)揚艱苦奮斗、勤儉節(jié)約精神，反對講排場、擺

闊氣，搞鋪張浪費：對外接待要嚴格按標準執(zhí)行：

（六）勤政廉政，嚴禁利用職權(quán)“索、拿、卡、要”，

不得擅自接受當事人的宴請或高檔娛樂消費等活動。外單位

請柬，一律交企業(yè)公司辦公室由企業(yè)公司領(lǐng)導(dǎo)酌情處理；

（七）嚴禁利用工作之便為自己或親友謀利，未經(jīng)批準

不得公車私用；

（八）公務(wù)活動中，不得以任何名義接受禮金、信用卡、

有價證券以及各種貴重物品。如因特殊原因難以謝絕而接受

的，禮金禮物必須如數(shù)交財務(wù)部登記，并按有關(guān)規(guī)定酌情處

理。

六、借款和報銷的規(guī)定

為進一步完善財務(wù)管理，嚴格執(zhí)行財務(wù)制度，依據(jù)企業(yè)

公司的規(guī)范化管理要求，特制定本標準及程序。企業(yè)公司各

部門一切費用開支和財務(wù)開支，由企業(yè)公司總經(jīng)理負責(zé)，實

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行一支筆審批制度。

（-）借款審批及標準

1.出差人員借款，必須先填寫“借款憑證”，經(jīng)部門負

責(zé)人或分管領(lǐng)導(dǎo)同意后，經(jīng)財務(wù)核準，報總經(jīng)理批示，方可

借款。前次借款出差返回時間超過三天無故未報銷者，不得

再借款。

2.外單位、個人因私借款，填寫“借款憑證”后，經(jīng)總

經(jīng)理批準后，方可借款。凡企業(yè)公司職工借用公款，在原借

款未還清前，不得再借。企業(yè)公司員工借款，原則上不得超

過借款人當月工資數(shù)，如有特殊情況，須先經(jīng)總經(jīng)理批準后,

方可借款。

3.借款出差人員回企業(yè)公司后，七天內(nèi)應(yīng)按規(guī)定到財務(wù)

部報賬，報賬后結(jié)清所欠部分金額。七天內(nèi)不辦理報銷手續(xù)

的，財務(wù)部門負責(zé)監(jiān)督借款人還清全部借款。否則，財務(wù)部

門有權(quán)在當月工資中扣除，不足部分由借款人補齊，并扣罰

當月30%效益工資。

4.其他臨時借款，如業(yè)務(wù)費、備用金等，按相關(guān)規(guī)定辦

理。

5.允許借款范圍：