金融理財師考試《金融理財原理》試題（網友回憶版）一

金融理財師考試《金融理財原理》試題（網友回憶版）一

［單選題］1.目前，我國金融理財從業(yè)人員存在的突出問題有0。

I.金融理財業(yè)務的風險防范能力不高

II.專業(yè)素質不高

III,提供金融理財規(guī)劃和服務的內容和方式單一

M缺乏統(tǒng)一的職業(yè)資格認證

V.職業(yè)道德的觀念不強

A.I、n、in

B.i、II、IV

c.n、in、iv

D.11、m、iv、v

參考答案：c

［單選題］2.金融理財規(guī)范流程300系列實施于（）年。

A.1998

B.1999

C.2000

D.2001

參考答案：C

參考解析：金融理財規(guī)范流程100系列、200系列于1999年開始對所有CFP執(zhí)

業(yè)者實施，300系列于2000年開始實施，400系列于2001年實施，最后兩個系

列即500和600系列于2002年進入實施階段。

［單選題］3.下列選項中不屬于我國金融理財未來發(fā)展趨勢的是（）。

A.理財業(yè)務無償化

B.品牌建設推動金融理財業(yè)發(fā)展

C.理財產品更加豐富

D.信息網絡的廣泛建立

參考答案：A

參考解析：中國金融理財業(yè)的發(fā)展趨勢可以概括為：①金融理財產品更加豐

富；②從業(yè)人員競爭力不斷提高；③品牌建設推動金融理財業(yè)發(fā)展；④金融理

財服務的個性化；⑤信息網絡的廣泛建立。

［單選題］4.培養(yǎng)優(yōu)秀的金融埋財人員，主要可采用的人才選拔和培養(yǎng)方法包括

Oo

I.內部工作人員優(yōu)先提拔制度

II,對個人客戶經理實行定期培訓制度和資格等級認證制度

III.建立規(guī)范的考核機制和激勵機制

IV.引入國際金融理財師（CFP）資格認證制度

V,建立競爭上崗和公開招聘的選拔制度

A.II、III、MV

B.I、II、III、V

c.i、n、iikiv

D.IlkIV、V

參考答案：A

參考解析：基于對未來優(yōu)秀金融理財人員的需求，從現在開始必須加快人才培

養(yǎng)，加快建立支高素質的私人銀行業(yè)務從業(yè)人員隊伍，方法包括：①從優(yōu)秀的

大學畢業(yè)生中選拔或通過競爭上崗和公開招聘等方式從現有員工中選拔；②對

個人客戶經理實行定期培訓制度和資格等級認證制度；③建立有助于優(yōu)秀人才

脫穎而出的考核機制和激勵機制。此外，引入國際注冊金融理財師(CFP)資格

認證制度，是我國商業(yè)銀行金融理財業(yè)務健康發(fā)展的關鍵。

［單選題］5.根據《金融理財師紀律處分暫行辦法》，《檢討書》中不包括()。

A.被舉報或投訴的理財師和受害人達成的賠償協(xié)議

B.個人對被舉報或投訴行為的事實陳述

C.向道德委員會提出的處分意見和理由

D.金融理財師承認所舉報的違紀行為

參考答案：A

參考解析：《檢討書》中不包括賠償協(xié)議，除題中三項外，還包括違紀行為所

違反的職業(yè)道德原則和執(zhí)業(yè)操作流程，故A項錯誤。

［單選題］6.根據《金融理財師紀律處分暫行辦法》，對理財師的處分種類中不

包括()。

A.暫停認證資格

B.撤銷認證資格

C.公開警告

D.公開的書面警告信

參考答案：D

參考解析：D項應為非公開的書面警告信。

［單選題］7.根據《金融理財師紀律處分暫行辦法》，理財師的以下行為中，()

不會受到道德委員不同程度的處分。

A.違反本辦法規(guī)定的紀律和程序，拒絕、阻撓中國金融理財標準委員會的調

查、取證，并向調查人員做出錯誤或誤導性聲明的

B.詆毀同行，進行虛假或誤導性宣傳等不正當競爭行為的

C.不遵循《金融理財師執(zhí)業(yè)操作準則》，造成不良后果的

D.被迫違紀行為的

參考答案：D

［單選題］8,根據《金融理財師紀律處分暫行辦法》，在受理與調查步驟中，以

下敘述錯誤的是()。

A.聽證小組成員不可由調查小組成員兼任

B.道德委員會應該在收到書面回復后的7個工作日內，對有違紀行為需要進一

步調查，并填寫《紀律處分立項審批表》

C.道德委員會在收到書面回復后，應該在7個工作日內將書面回復轉交給調查

小組

D.道德委員會應在從受理日起3個工作日內，將受理的決定以書面方式通知被

投訴的理財師

參考答案：B

參考解析：B項道德委員會應該在收到書面回復后的3個工作日內，對有違紀行

為需要進一步調查，并填寫《紀律處分立項審批表》。

［單選題］9.美國CFPBoard職業(yè)審查委員會對于紀律處理的做法為()。

A.個別書面譴責、公開告誡、中止使用CFP標志權利不超過六年的期間、永久

撤銷使用CFP標志的權利

B.集體書面譴責、罰款、使用CFP標志權利不超過三年的期間、永久撤銷CFP

標志的權利

C.集體書面譴責、罰款、中止使用CFP標志權利不超過四年的期間、永久撤銷

使用CFP標志的權利

D.個別書面譴責、公開告誡、中止使用CFP標志權利不超過五年的期間、永久

撤銷使用CFP標志的權利

參考答案：D

參考解析：目前的做法一共有四種，分別為：個別書面譴責、公開告誡、中止

使用CFP標志權利不超過五年的期間、永久撤銷使用CFP標志的權利。

［單選題］10.下列關于中國銀行業(yè)協(xié)會的說法有誤的是()。

A.中國銀行業(yè)協(xié)會是我國的銀行業(yè)的自律組織

B.凡是銀行業(yè)金融機構都必須參與中國銀行業(yè)協(xié)會

C.中國銀行業(yè)協(xié)會是非營利性的社會團體

D.中國銀行業(yè)協(xié)會的主管單位是銀監(jiān)會

參考答案：B

參考解析：中國銀行業(yè)協(xié)會是金融機構的自愿行為。凡經銀監(jiān)會批準成立的、

具有獨立法人資格的全國銀行業(yè)金融機構以及在華外資金融機構，承認《中國

銀行業(yè)協(xié)會章程》，均可申請加入中國銀行業(yè)協(xié)會成為會員。而并非銀行業(yè)金

融機構都必須參與中國銀行業(yè)協(xié)會，因此B項錯誤。

［單選題］11.現場檢查和非現場監(jiān)管成為金融監(jiān)管經常運用的措施。非現場監(jiān)管

的主要依據是0。

A.緊急介入

B.風險評估

C.報表制度

D.現場檢查

參考答案：C

參考解析：非現場監(jiān)管主要是通過報表制度建立風險預警機制；現場檢查：監(jiān)

B.限制民事行為能力人訂立的仲裁協(xié)議

C.甲、乙雙方約定，將爭議提交仲裁機構仲裁，如對仲裁裁決不服的，可向人

民法院起訴

D.甲、乙雙方對仲裁委員會沒有約定，在發(fā)生糾紛后，自愿達成了補充協(xié)議

參考答案：D

參考解析：《仲裁法》第十八條規(guī)定，仲裁協(xié)議對仲裁事項或者仲裁委員會沒

有約定或者約定不明確的，當事人可以補充協(xié)議；達不成補充協(xié)議的，仲裁協(xié)

議無效。

［單選題］17,甲、乙兩人各出資5萬元購買了一套商品房，輪流居住，在甲居住

期間因連降大雨，房屋倒塌，砸傷行人丙。下列關于責任承擔說法正確的是

Oo

A.甲、乙按出資比例對丙負責賠償

B.甲對丙負責賠償

C.甲、乙對丙負連帶賠償責任

D.甲、乙分別對丙負賠償責任

參考答案：C

參考解析：題中該套住房屬于按份共有，但在按份共有中，如果共有財產對外

造成損害時，應當由共有人承擔連帶責任。當然在內部為按份責任。

［單選題］18?根據我國民事訴訟法的規(guī)定，起訴必須符合0條件。

I,原告是與本案有直接利害關系的公民、法人和其他組織

II.有明確的被告

in.有具體的訴訟請求和事實、理由

IV.屬于人民法院受理民事訴訟的范圍和受訴人民法院管轄

A.I、II

B.HI、iv

C.I、II、III

D.i、n、iikiv

參考答案：D

參考解析：根據我國民事訴訟法的規(guī)定，起訴必須符合四個條件：①原告是與

本案有直接利害關系的公民、法人和其他組織；②有明確的被告；③有具體的

訴訟請求和事實、理由；④屬于人民法院受理民事訴訟的范圍和受訴人民法院

管轄。

［單選題］19.陳天強申請房屋貸款200萬元，年利率5%,期間10年，采取本利

平均攤還法按年清償，則他第2年清償貸款的本金金額為()元。(取最接近金

額)

A.159000

B.166960

C.171950

D.259000

參考答案：B

參考解析:PPMT（5%,2,10,2000000）=-166959.61（元）。

［單選題］20.有5年教育金20萬元與20年后退休金100萬元兩個目標，適合風

險屬性的投資報酬率為6%,以目標順序法，準備教育金應有的年儲蓄為

萬元，退休金時應有的年儲蓄為_____萬元。（）

A.3.55；2.72

B.3.55；4.30

C.3.26；2.72

D.3.26；4.30

參考答案：B

參考解析：運用財務計算器：①準備教育金的年儲蓄：20FV,61,5n,CPT

PMT=-3.55；②準備退休金的年儲蓄：100FV,61,15n,CPTPMT=-4.30。

［單選題］21?王先生工作收入10萬元，消費支出8萬元，生息資產10萬元，自

用資產30萬元，負債20萬元。從收支狀況模擬分析，若惟一的工作者王先生

身故，以投資報酬率10%計算，可以用理賠金的投資收益來支應付每年6萬元的

生活支出，王先生應有的保險額度為（）萬元。

A.40

B.50

C.70

D.90

參考答案：C

參考解析：維持6萬元支出應有的生息資產二6/10%=60（萬元），應有保額二應

有的生息資產+房貸余額-現有生息資產=60+20-10=70（萬元）。投保70萬元的

壽險，拿到理賠金后還貸款20萬元后剩50萬元，再加上目前生息資產10萬

元，合計60萬元，以10*投資收益60萬元可供家人支出。

［單選題］22.李某期初凈值為100萬元，本期收入60萬元，支出42萬元，自用

資產折舊10萬元，生息資產未實現增值5萬元，其期末凈值為（）萬元。

A.103

B.113

C.128

D.132

參考答案：B

參考解析:期末凈值=100+60-42-5=113（萬元）。

［單選題］23.35歲的張先生是雙薪家庭，夫妻兩人月薪合計10000元。資產有存

款50000元，股票投資成本100000元，9月初為籌首付款以110000元出售，賺

了10000元；買入自用房地產市價500000元，負債有房貸350000元。今后每

月支出除生活費5000元外，還有3000元須繳房貸本息，其中本金10Q0元，利

息2000元。根據上述活期存款存折記錄，可得張先生家庭的當月儲蓄和期末凈

資產分別為。元。

A.15000；163000

B.13000；163000

C.15000；150000

D.13000；150000

參考答案：B

參考解析：當月儲蓄二工資薪金所得+股票利得-生活費用-房貸利息

=10000+10000-5000-2000=13000（元）；期末凈資產二期初凈資產+當月儲蓄

=150000+13000=163000（元）。

［單選題］24.關于住房需求，下列說法錯誤的是0。

A.房地產市場的需求實質上是對房屋的需求，而對土地的需求，是房屋需求的

派生需求

B.利率越高，購置住宅的資金成本越低，可刺激房產需求

C.當大眾對通貨膨脹的預期狀況升高后，投資房產的需求量會增加

D.個別城市的都市更新計劃，可能造成為數不少的拆遷戶，其以拆遷補償金作

為首付款，形成強迫式的購房需求

參考答案：B

參考解析：B項應為利率越低，購置住宅的資金成本越低，可刺激房產需求。

［單選題］25.房地產市場需求的影響因素主要有0。

I.國民經濟發(fā)展水平

II,稅收

III.城市人口數量的結構的變化

M房地產價格水平

A.I、II

B.IlkIV

c.I、n、in

D.I、III、IV

參考答案：D

參考解析：房地產市場需求的影響因素主要有：①國民經濟發(fā)展水平；②城市

化水平；③房地產價格水平；④消費收入水平和消費結構；⑤國際有關經濟政

策；⑥消費者對未來的預期；⑦城市人口數量的結構的變化等。

［單選題］26.確定房屋成本租金時，應當考慮的因素包括（）。

I.土地使用費

II,房租押金的利息成本

III.房屋修繕費

N,管理費、稅金和利息

V,房屋保險費

A.I、II、III

B.II.IV、V

c.ii、m、iv

D.IlkIV、V

參考答案：D

參考解析：確定房屋成本租金時，應當考慮的因素包括：①房屋折舊費；②房

屋修繕費；③管理費；④投資利息；⑤稅金；⑥保險費；⑦利潤；⑧地租。

［單選題］27.穆夫婦為一個小學四年級的子女準備高中學費，到領取時子女必須

接受非義務教育，因此只能存6年期，按最高2萬元本金計算，每月可存的金

額為元；以3.6%利率來算，期末可累積額為元。()

A.258.5；22285

B.266,7；22280

C.277.8；22289

D.277.8；22380

參考答案：C

參考解析：2萬元本金每月可存的金額=20000/(6X12)=277.8(元)；期末可

累積額=FV(3.6%/12,6X12,-277.8)二22289。

［單選題］28.如果李先生為剛出生的兒子李毅投保5萬元教育保險，費用支出每

年繳納保費2950元，繳18年，李毅在滿18、19、20、21歲時，每年領取

15000元的高等教育金，則教育保險的內部報酬率為()。

A.1.025%

B.1.1026%

C.1.126%

D.1.214%

參考答案：B

參考解析:CF0=-2950,CO考-2950,F01=17,C02=15000,F02=4,

CPr/IRR=l.1026%,即教育保險的內部報酬率為1.1026%0

［單選題］29.張先生請理財規(guī)劃師為其子女做教育規(guī)劃。他的孩子還有5年上大

學，現在大學每年的各種費用總和大概在15000元左右。如果張先生決定在孩

子上大學當年就準備好大學4年的費用，不考慮4年間的投資所得，他共計準

備的費用應為()元。

A.12015

B.52183

C.63060

D.98246

參考答案：C

參考解析：已知：現在大學每年的各種費用大概15000元，5年后，大學第1年

的費用的計算過程：PV=15000,N=5,I/Y=l%,計算FV=15765。因為一個大學生

在其大學教育期間，學費固定不變，不考慮4年間的投資所得，所以王先生共

計準備的費用應為：15765X4=63060(元)。

［單選題］30.持卡人須先按發(fā)卡銀行要求繳存一定金額的備用金，當備用金賬戶

余額不足支付時，可在發(fā)卡銀行規(guī)定的信用額度內透支的銀行卡是()。

A.借記卡

B.準貸記卡

C.貸記卡

D.附屬k

參考答案：B

參考解析：貸記卡與準貸記卡的區(qū)別：前者無需先繳存?zhèn)溆媒穑笳邞冉淮?/p>

備用金。

［單選題］31.關于貸記卡和準貸記卡，下列說法錯誤的是()。

A.貸記卡持卡人在非現金交易時進行透支，可享受免息還款期待遇和最低還款

額待遇，免息還款欺最長60天

B.準貸記卡持卡人不享受免息還款期待遇和最低還款額待遇，透支期限最長60

天

C.兩種卡透支均享受免息還款期待遇和最低還款額待遇

D.兩種卡的透支利率都是日利率萬分之五(相當于年利率18%),透支按月計收

單利

參考答案：C

參考解析：只有貸記卡透支可享受免息還款期待遇和最低還款額待遇，而準貸

記卡持卡人不享受免息還款期待遇和最低還款額待遇，因此，C項錯誤。

［單選題］32.下列不屬于信用卡消費信貸的特點的是0。

A.循環(huán)信用額度

B.具有無抵押無擔保貸款性質

C.通常是短期、小額、無指定用途的信用

D.一般沒有最低還款額要求

參考答案：D

參考解析：信用卡消費信貸的特點包括：循環(huán)信用額度；具有無抵押無擔保貸

款性質；一般有最低還款額要求；通常是短期、小額、無指定用途的信用。信

用卡除具有信用借款功能外，還有存取現金、轉賬、支付結算、代收代付、通

存通兌、額度提現、網上購物等功能。

［單選題］33.以下關于一人有限責任公司與個人獨資企業(yè)的敘述，錯誤的是()。

A.一人有限責任公司是法人，個人獨資企業(yè)是非法人

B.都由一個自然人設立

C.個人獨資企業(yè)沒有注冊資本的最低限額

D.一人有限責任公司要繳納企業(yè)所得稅，同時，其股東還要依法繳納個人所得

稅

參考答案：B

參考解析：一人有限責任公司的設立主體，既可以是自然人，也可以是法人，

而個人獨資企業(yè)的設立主體，只能是自然人。故B項錯誤。

［單選題］34.按照我國《公司法》，下列屬于有限責任公司章程應當載明的事項

的有()。

I.公司名稱和住所

H.公司經營范圍

III.公司注冊資本

M股東的姓名或者名稱

V,股東的出資方式、出資額和出資時間

A.I、II、m、w

B.i、n、iikv

c.II、III、IV、v

D.i、11、m、iv、v

參考答案：D

參考解析：按照《中華人民共和國公司法》第二十三條的規(guī)定，有限責任公司

章程應當載明的事項除I、n、m、iv、v外，還包括：公司的機構及其產生

辦法、職權、議事規(guī)則；公司法定代表人股東會會議認為需要規(guī)定的其他事

項。

［單選題］35.以公司的信用基礎為標準分類，公司可分為0。

A.無限責任公司和有限責任公司

B.股份兩合公司和有限責任公司

C.人合公司和資合公司

D.人合公司、資合公司及人合兼資合公司

參考答案：D

參考解析：公司的分類：①以公司的信用基礎為標準分類，公司分為人合公司

與資合公司及人合兼資合公司；②以公司股東的責任范圍為標準分類，公司分

為無限責任公司、兩合公司、股份兩合公司、股份有限公司和有限責任公司；

③以公司之間的關系為標準分類，公司分為總公司與分公司、母公司與子公

司。

［單選題］36.土先生目前有資產10萬元，年儲蓄L2力無，其埋財目標是：5年

教育金20萬元與20年后退休金100萬元。采用目標并進法以整筆投資準備教

育金，定期定額投資準備退休金，則教育金與退休金所應有的投資報酬率分別

為()。

A.13.53%；14.25%

B.14.58%；12.90%

C.14.87%；13.25%

D.15.65%；16.28%

參考答案：C

參考解析:①教育金投資報酬率:RATE(5,0,-100000,200000)=14.87%；

②退休金投資報酬率：RATE(20,-12000,0,1000000)=13.25%.

［單選題］37.下列各項不屬內幕信息的是()。

A.公司分配股利或者增資計劃

B.公司債務擔保的重大變更

C.公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員的行為可能依法承擔重大損害賠償責任

D.公司營業(yè)用主要資產的抵押、出售或者報廢一次達到該資產的25%

參考答案：D

參考解析：公司營業(yè)用主要資產的抵押、出售或者報廢一次達到該資產的30%的

尚未公開的信息屬于內幕信息。

［單選題］38?“指定一個價格，按照指定價格或更有利的價格執(zhí)行指令”是描述

Oo

A.限購指令

B.市價指令

C.限制指令

D.止損指令

參考答案：C

參考解析：A項限購指令是指定一個價格，當超過該價格開始購買股票的指令；

B項市價指令是按照當前市價立刻完成交易的買賣指令；D項止損指令是指定一

個價格，當低于該價格時賣出股票的指令。

［單選題］39.某人退休時有現金10萬元，擬選擇一項回報比較穩(wěn)定的投資，希

望每個季度能收入2000元補貼生活口那么，該項投資的實際報酬率應為0。

A.2%

B.8%

C.8.24%

D.10.04%

參考答案：C

參考解析：季度報酬率=2000/100000=2%,實際年報酬率=(1+2%)”-1=8.24%。

［單選題］40.某可轉換債券的發(fā)行日期是2013年7月1日，面值是1000元，息

票率是12%,市場價格是1170元。每只債券可以轉換成30只普通股，每股的交

易價格是25元。這只債券的當期收益率是0。

A.5.83%

B.8.78%

C.10.26%

D.16.58%

參考答案：C

參考解析：當期收益率二年利息收入/市場價格義100爐(12%X1000)/U70X

100%=10.26%o

［單選題］41,面值是100元的國債，息票率是6%,按照103.6元的價格交易，到

期日是5年，它的到期收益率為()。

A.5.10%

B.5.19%

C.5.79%

D.6.60%

參考答案：B

參考解析：利用到期收益率的近似計算公式：到期收益率比［6+(100-103.6)

/5］/［(103.6+100)/2］X100%=5.19%o

［單選題］42.下列關于股票技術分析的特性描述不正確的是0。

A.技術分析法向投資者提供了一個持續(xù)穩(wěn)定的投資方法，可以更有效地預測股

票價格。每日交易者通過技術分析可以保持穩(wěn)定的股票投資收益

B.如果技術分析者認為某種特定的市場形成的指數可以準確地預示市場的走跌

或看漲，那么他完全可以根據自己的經驗來作出投資決策而不需要了解特定公

司的經營狀況

C.一個遵循技術分析的投資者，當他根據預測市場的走向而進行更多交易時，

可能會支付更多的交易費用

D.每個技術分析者對于股票價格走勢圖表都有不同的見解并大多憑自己的實踐

經驗作出投資決策

參考答案：A

參考解析：股票技術分析法要求投資者具備豐富的投資經驗和相關知識，具有

一定風險性，因此并不是一個持續(xù)穩(wěn)定的投資方法°每日交易者利用圖表預測

股價，所承擔的投資風險最大，而且也不會保持穩(wěn)定的股票投資收益。

［單選題］43.人民幣元/美元，即期匯率是6.8606/6.8712,目前1年期遠期匯率

是6.5201/6.5812人民幣元/美元，中國市場利率為5樂美國市場利率為3雙

如果某投資者有100萬人民幣資金可以用于投資，那么對其合理的投資建議是

Oo

A.建議他在國內投資，收益額為5萬元

B.建議他在國內投資，收益額為-2.26萬元

C.建議他在美國投資，收益額為2.26萬元

D.建議他在美國投資，收益額為-5萬元

參考答案：A

參考解析：①以人民幣投資可獲得收益二100義5加5(萬元)；②以美元投資可

獲得收益=100+6.8712X(1+3%)義6.5201-100=2.26(萬元)；所以，建議

該投資者在國內投資。

［單選題］44.以下關于封閉式基金的描述錯誤的是()。

A.封閉式基金是可被交易的基金

B.封閉式基金僅僅發(fā)行數量有限的基金份額

C.封閉式基金直接從基金的發(fā)行公司被贖回

D.封閉式基金的價格由市場供求關系來決定

參考答案：C

參考解析：封閉式基金不可以贖回它自己的基金份額。ABD三項都是封閉式基金

的特征。

［單選題］45.特雷諾指數與詹森指數只對績效的。加以考慮，而夏普指數則同時

考慮了績效的深度與廣度。

A.廣度

B.風險

C.深度

D.質量

參考答案：C

參考解析：由于特雷諾指數與詹森指數對風險的考慮只涉及到B值，而組合的

8值并不會隨著組合中證券數量的增加而減少，因此也就不能對績效的廣度作

出考察。

［單:題］46.關于民事責任的損害賠償金，下列論述不正確的是()。

A.損害賠償金是指責任人對受害人的損失或損害給予補償的金額

B.在民事責任案件中，損害賠償金是對受害人身體傷害、財產損失、財務損

失、情感傷害等方面的補償

C.在多數簡單的案例中，必須通過法院審理和判決來確定損害賠償金額

D.法院判決可能要求被告支付名義損害賠償金、補償性損害賠償金或懲罰性損

害賠償金，或者要求被告作出或停止特定行為

參考答案：C

參考解析：在簡單的案例中，損害賠償金的具體金額通常由雙方當事人及其法

律代表相互協(xié)商確定，稱為庭外解決。

［單選題］47.關于保險合同爭議的處理方式，下列表述錯誤的是()。

A.申請仲裁必須以雙方自愿基礎上達成的仲裁協(xié)議為前提

B.仲裁機構是獨立于國家行政機關的民間團體，實行級別管轄和地域管轄

C.因保險合同糾紛提起的訴訟，由被告住所地或者保險標的物所在地人民法院

管轄

D.因保險合同糾紛提起的訴訟，當事人對二審判決還不服的，只能通過申訴和

抗訴程序

參考答案：B

參考解析：仲裁機構主要是指依法設立的仲裁委員會，它是獨立于國家行政機

關的民間團體，而且不實行級別管轄和地域管轄。仲裁委員會由爭議雙方當事

人協(xié)議選定，不受級別管轄和地域管轄的限制。仲裁裁決具有法律效力，當事

人必須執(zhí)行。

［單選題］48.用將來保險金給付的現值與未來可收的未繳保費的現值的差額來計

算責任準備金的方法稱為()。

A.過去法

B.未來法

C.經驗法

D.比例法

參考答案：B

參考解析?：A項的過去法是指用過去所繳付的純保費的終值減去過去給付保險金

的終值來計算責任準備金；CD兩項為人壽保險營業(yè)保費的計算方法，而非理論

責任準備金的計算方法。

［單選題］49.關于長期護理保險，下列說法錯誤的是()。

A.保費通常為平準式

B.所有長期護理保險的保單都是保證續(xù)保的

C.我國健康保險分類中還沒有長期護理保險

D.被保險人撤銷現存保單時，將不予保單累積的現金價值退還給投保人

參考答案：D

參考解析：長期護理保險有現金價值條款規(guī)定，當被保險人撤銷其現存保單

時:保險人會將保單積累的現金價值退還給投保人。

［單選題］50.從責任保險的發(fā)展實踐來看，保險人是通過規(guī)定最高限額來承擔最

大賠償責任的，這個最高限額通常被稱為()。

A.保險金額

B.免賠限額

C.保險責任

D.賠償限額

參考答案：D

參考解析：由于責任保險承保的是被保險人的賠償責任風險，而不像狹義的財

產保險有固定價值的標的，且賠償責任又因損害責任事故大小而異，簽訂保險

合同時很難準確預計。因此，不論何種責任保險，均無保險金額的規(guī)定，而是

采用在承保時由保險雙方約定賠償限額的方式，來確定保險人承擔的責任限

額，也是保險人的賠償限額，凡超過賠償限額的索賠仍須由被保險人自行承

擔。

［單選題］51,在員工收入分類中，保險公司的保單收入及傭金收入分別屬于()。

A.權益收入；投資收入

B.繼承收入；經營收入

C.經營收入；現金收入

D.權益收入；經營收入

參考答案：D

參考解析：在員工收入分類中，權益收入基于法律與合同而發(fā)生，經過委托代

理過程，因此保險公司的保單收入屬于權益收入；經營收入是以經營利潤獲得

的收入，所以傭金收入屬于經營收入。

［單選題］52.現金福利不包括()。

A.退休咨詢

B.購車福利

C.教育費用補貼

D.住房補貼

參考答案：A

參考解析：現金福利即以支付貨幣的方式提供的福利，一般包括提供交通服務

或交通補貼、住房福利、購車福利和教育福利。退休咨詢?yōu)閷ｍ椃?，一般?/p>

企業(yè)在員工退休前向員工提供退休咨詢計劃。

［單選題］53.同時具備待遇確定計劃和繳費確定計劃二者特征的計劃是()。

A.單項計劃

B.社會統(tǒng)籌計劃

C.一攬子計劃

D.混合計劃

參考答案：D

參考解析：混合計劃的特征包括：①具有待遇支付計劃的養(yǎng)老金支付承諾，如

保底承諾和限額承諾等；②具有繳費確定計劃的籌資能力決定養(yǎng)老金支付水平

［單選題］54.遺產籌劃的目標不包括()。

A.計劃慈善贈與

B.保持遺產計劃的可變性

C.確定遺產的轉移方式

D.確保所有繼承人能在清算稅金和法律費用之前獲得遺產

參考答案：D

參考解析：遺產必須在清算過未付稅款和應付法律費用之后，才可被繼承人分

配。

［單選題］55.關于虛設避稅地信托財產，下列說法錯誤的是0。

A.信托基本是像公司之類的法人實體

B.信托單位口J以選擇信托所得支付給受益人的時間，以享受少納稅款的好處

C.信托所得如果由受益人取得，信托單位只起中轉作用，本身不是信托所得的

納稅義務人，這樣，累積在信托組織的所得，有可能享有稅收遞延的好處

D.虛設避稅港信托財產的基本途徑，就是納稅人通過在避稅港設立一個受控信

托公司，然后把高稅國財產轉移到避稅港，借以躲避有關稅收

參考答案：A

參考解析：信托基本是一種法律關系而不是像公司之類的法人實體。

［單選題］56.以下說法中正確的是()。

A.國家開發(fā)銀行屬于銀行業(yè)金融機構，同時也是存款性金融中介

B.在中國，信托投資公司歸中國證券監(jiān)督管理委員會監(jiān)管

C.在中國，絕大部分債券交易都在銀行間債券市場進行

D.上市的人壽保險公司歸中國證券監(jiān)督管理委員會而非中國保險監(jiān)督管理委員

會監(jiān)管

參考答案：C

參考解析：A項國家開發(fā)銀行不屬于金融中介，而是獨立于金融中介之外的、由

國家專門設立的政策性金融機構；BC兩項在我國金融監(jiān)管體系下，非銀行金融

機構（如證券公司、信托投資公司）、上市公司由中國證券監(jiān)督管理委員會監(jiān)

管，保險機構由中國保險監(jiān)督管理委員會監(jiān)管。

［單選題］57.下列說法中正確的是（）。

A.由于我國目前實行嚴格的分業(yè)監(jiān)管，故商業(yè)銀行不能進行證券投資

B.中間業(yè)務是影響商業(yè)銀行的收入和利潤，但不反映在資產負債表上的業(yè)務

C.在我國，商業(yè)銀行中間業(yè)務收入一般可以占到其總收入的一半以上

D.負債業(yè)務是商業(yè)銀行利用資產業(yè)務籌集的資金加以運用并取得收入的過程

參考答案：B

參考解析：A項在嚴格分業(yè)管理模式下，我國商業(yè)銀行可投資債券，但不能投資

股票；C項我國商業(yè)銀行中間業(yè)務占比不足10%,西方發(fā)達國家可達一半以上；

D項資產業(yè)務是商業(yè)銀行利用負債業(yè)務籌集的資金加以運用取得收入的過程。

［單選題］58.下列關于中央銀行的描述中，錯誤的是0。

A.中央銀行是負責發(fā)行貨幣、管理貨幣流通、制定貨幣政策和提供清算體系的

管理當局

B.中央銀行可以根據其營利性動機進行貨幣經營

C.中央銀行通常具有經理國庫的職能

D.中央銀行的主要貨幣政策工具包括：公開市場操作、貼現窗口（或貼現貸

款）和法定存款準備金率

參考答案：B

參考解析：中央銀行經營不以營利為目的，不從事貨幣經營業(yè)務，而是為實現

國家宏觀經濟目標而發(fā)行貨幣、管理貨幣流通、制定貨幣政策和提供清算體

系。

［單選題］59.以卜關于凈現值的描述，錯誤的是0。

A.凈現值越大的項目，其內部報酬率一定越高

B.選定融資成本率為貼現率，凈現值大于零的項目是有利可圖的

C.貼現率越高，凈現值越小

D.某項目的凈現值是指該項目產生的所有現金流的現值之和

參考答案：A

參考解析：內部報酬率是使得項目的凈現值等于0的貼現報酬率，有的項目整

體投資額與收入額較小，其凈現值絕對數額也較小，但其報酬率可能更高；反

之，有的項目整體投資額和收入額都較大，其浮現值絕對數額較大，但其報酬

率可能更低。

［單選題］60.小楊第一年年初向某項目投入10萬元，從第一年年末開始收入1.2

萬元，以后每年收入增長10樂共持續(xù)10年。如果年貼現率為10%,那么這項

投資的凈現值為（）。

A.1.21萬元

B.2.12萬元

C.0.91萬元

D.1.19萬元

參考答案：C

參考解析：此項目的收入可看作一個貼現率r與增長率g相等的增長型年金，

Tc10*1.2

此時年金現值PV=k=M0%=10.91萬元，則該項目的凈現值二-

10+10.91=0.91萬元。

［單選題］61.小李要為5年后買房積累30萬元的首付款。他現有資產5萬元，

每月儲蓄3,200元，要達到理財目標，小李需要的年名義投及報酬率為0。

（假設投資按月復利）

A.7.00%

B.8.12%

C.0.58%

D.0.68%

參考答案：A

參考解析：首先計算達成目標區(qū)間利率：5CHSPV,0.32CHS

PMT,30FV,60n,i=0.5833%,則年名義報酬率二區(qū)間利率義年復利次數:0.5833%X

12=7%o

［單選題］62.朱先生打算15年后退休。他目前可以用于退休規(guī)劃的資產是10萬

元，每月儲蓄4,000元，退休后的生活費為每月7,000元，工作期間的年投資

報酬率是7%,退休后是4%。如果不考慮通貨膨脹因素，朱先生的退休金足夠他

在退休后生活0。（假設投資按月復利）

A.32年

B.33年

C.34年

D.35年

參考答案：B

參考解析：首先求退休當年朱先生可累積的退休金：

10PV,0.4PMT,15gn,7gi,FV=155.2744萬元；則宋先生退休后，在生活費為7000

元/月水平下,積累的退休金可供其生活月數為：155.2744PV,0FV,4gi,0.7CHS

PMT,n=404,不足34年，取33年。

［單選題］63.孫女士打算以分期付款的方式買一輛價值20萬元的汽車，首付

10%o她選擇的是為期5年的個人信用貸款，按月計息，每季度還款一次，貸款

的年名義利率為7%o孫女士的季度還款額為()。

A.10,755元

B.10,793元

C.10,693元

D.10,744元

參考答案：A

參考解析：孫女士買車需貸款20萬X(1-10%)=18萬；銀行按月計息時，年有

效利率=(1+年名義利率7%/12)12-利7.23%；孫女生按季還款，則季利率應滿

足：(1+季度利率)11+年有效利率，則季度利率=(1+年有效利率)

(1+7.23%),/4-1=1.76%；孫女士的季度還款額為：18PV,20n,1.76i,0FV,

PMT=L0755萬元，即10755元。

［單選題］64.小王要在25年后退休，屆時需要退休金150萬元。她的女兒要在5

年后出國留學，屆時需要學費和生活費共計30萬元。假定小王每月的儲蓄為

4,000元。如果用目標順序法為她進行理財規(guī)劃，不考慮其他一次性投資，那么

在前5年和后20年間，小王的年名義投資回報率各應至少為()。

A.0.35%,0.73%

B.0.73%,0.35%

C.4.20%,8.78%

D.8.78%,4.20%

參考答案：D

參考解析：按照目標順序法，小王前5年需為女兒出國留學準備教育金，此時

報酬率應滿足:30FV,0PV,0.4CHSPMT,5gn,i=0.7317%,為月利率,年名

義利率=0.7317%*12=8.78隊后20年小王需為退休做準備，此時報酬率應滿

足：150FV,0PV,0.4CHSPMT,20gn,i=0.3497%,同樣為月利率,年名義利

率=0.3497%X12=4.20%。

［單選題］65.為了購買新車，茅先生準備向銀行申請12萬元的個人信用貸款，

期限5年，按月還款，貸款年利率896。以下說法正確的是()。

A.在第31個月的還款中，采用等額本金的還款方式比等額本息多還利息40元

B.在第31個月的還款中，采用等額本金的還款方式比等額本息少還本金7元

C.在前30個月的還款中，采用等額本金的還款方式比等額本息少還本金5,966

元

D.在前30個月的還款中，采用等額本金的還款方式比等額本息多還本金5,966

元

參考答案：D

參考解析：采用等額本息還款法，茅先生每月本利還款額為：

12PV,5gn,8gi,0FV,PMT=0.2433萬元,則前30期利息償還額:30fAM0RT,得

5.4034萬元，第31期利息償還額：1fAMORT,得0.0440萬；再按xXy得到

第31期本金償還額為0.1993萬元。采用等額本金償還法，每期償還本金：

12/60=0.2萬元，前30期本金償還額：0.2X30二6萬，第31期期初剩余本金：

12-6二6萬元，本期需償還利息：6X8%/12=0.04萬元。所以，在前30個月還款

中，等額本金比等額本息多還本金6-5.4034=0.5966萬元，即5966元。在第31

個月還款中，等額本金比等額本息少還利息0.0440-0.04=0.0040萬元，即40

元，多還本金0.2-0.1993=0.0007萬元，即7元。

［單選題］66.王經理“劃2年后貸款買車。他現有資產3萬元，月儲蓄1,000

元，年投資報酬率為8.5%。車貸期限3年，按月以等額本息方式還款，貸款年

利率為9機根據他的現有資產和儲蓄能力，不考慮其他因素，預計王經理屆時

能買到價值,）的車。（假設投資按月復利）

A.10.30萬元

B.9.30萬元

C.8.75萬元

D.9.75萬元

參考答案：B

參考解析：王經理2年后可積累買車首付款:3PV,0.1PMT,8.5gi,2gn,FV=-

6.2萬元；王經理儲蓄水平可負擔車貸現值（買車當年）：0.1PMT,9.5gi,

3gn,OFV,PV=3.1萬元,則王經理屆時能買到車價值為:6.2+3.1=9.3萬元。

［單選題］67.小張于2007年11月24日以102元的價格（不包括應計利息）買

入票面金額為100元的某付息債券，并持有至到期日2008年3月29日。該債

券一年計息2次，計息基礎為實際天數。債券的票面利率為10樂該債券的到期

收益率為（）。

A.2.08%

B.3.08%

C.4.08%

D.5.08%

參考答案：C

參考解析：本題考查利用債券BOND鍵計算債券到期收益率，計算如下：

102PV,10PMT,gM.DY,11.242007ENTER3.292008,fYTM,得4.08%o

［單選題］68.張女士打算為女兒10年后出國留學籌集教育金。留學四年每年學

費的現值為8萬元。如果張女士現有存款6萬元，學費的年成長率為4肌年名

義投資回報率為6隊張女士每月的教育金儲蓄至少應該達到（），才能滿足女兒

屆時出國理學的需求。（答案取最接近值，假設投資按月復利）

A.2,090元

B.2,144元

C.2,933元

D.1,232元

參考答案：B

參考解析：每年學費現值8萬，學費年成長率4九則留學當年年學費為：

8PV,0PMT,4i,10n,FV=-1L8420萬元。留學當年總學費：gBEG,11.8420CHS

PMT,4n,0FV,6i,PV=43.4956萬元。為滿足女兒屆時出國留學需求，張女士每月

需儲蓄:gEND,43.4956FV,10gn,6gi,6CHSPV,PMT=O.2144萬元,即2144

yGo

［單選題］69.翟女士將在兩年后買一套現價為100萬元的房子。她現有資產20

萬元，月儲蓄5,000元。年投資收益率為8%（按月復利），房價年成長率為

5%o假定她的房貸年利率為7.6%,半年計息一次，按月還款，貸款期限20年。

翟女士的月供為0。（答案取最接近值）

A.5,939元

B.6,939元

C.5,992元

D.6,992元

參考答案：A

參考解析：房價年成長率為5%時，現價100萬元的房子2年后價格為：100X

（1+5%）2=00.25萬元；屆時翟女士可積累首付款:20CHSPV,0.5CHSPMT,

8gi,2gn,FV=36.4244萬元，翟女士需貸款110.25-36.4244=73.8256萬元;銀

行半年計息一次，而翟女士按月還款，月利率為：V-￡-1=1.23%；則翟

女士月供為：73.8256PV,1.23i,20gn,OFV,PMT=-O.5939萬元。

［單選題］70.翟女士將在兩年后買一套現價為100萬元的房子。她現有資產20

萬元，月儲蓄5,000元。年投資收益率為8%（按月復利），房價年成長率為

5%o假定她的房貸年利率為7.6樂半年計息一次，按月還款，貸款期限20年。

如果翟女士打算在貸款15年后提前還貸，則屆時還完當月月供后還需要一次性

支付0。（管案取最接近值）

A.28.95萬元

B.29.67萬元

C.25.98萬元

D.28.59萬元

參考答案：B

參考解析：0.5939CHSPMT,5gn,L23i,OFV,PV=29?67萬元。

［單選題］71.黃女士因工作原因需要在某市居住三年，自己解決住房問題，由單

位提供固定金額的住房補貼。她看中某小區(qū)的一套房子，如果租住，需年交租

金6萬元，并交付三個月的房租作為押金；如果購買，可首付60萬元，貸款90

萬元，貸款期限20年，另花5萬元做簡單裝修，估計年折舊額為當前價值的

2%,三年后出售時房價為168萬元。若貸款年利率和年機會成本均為6%,假設

貸款本息按年平均攤還，不考慮其他稅費，則租房和購房的凈現值分別為0。

(答案取最接近值)

A.-17.24萬元和-21.96萬元

B.-17.24萬元和T3.94萬元

C.-16.19萬元和T3.94萬元

D.T6.19萬元和-21.96萬元

參考答案：B

參考解析:租房的凈現值:CF。=押金+第1年房租二-(6X3/12+6)=-7.5,CF尸第2

年房租二-6,CF2=第3年房租二-6,CF3二收回押金L5,輸入計算器為7.5CHSg

CFo,6CHSgCFj,2gNj,1.5gCFbfNPV,得租房凈現值為-17.24萬元。購房的

凈現值：CF。二首付款+裝修費二-65,黃女士每年房貸本利攤還額

PMT=90PV,6i,20n,OFV,PMT=-7.8466,3年后房貸余額PV=7.8466CHSPMT,

17n,6i,0FV,PV=82.2110,則CF尸CF2二年房貸本利攤還=-7.8466,CF：,二年房貸本

利攤還+年底房屋出售額一年底房貸余額二-7.8466+168X(1-2%X3)-

82.2110=67.8624,輸入計算器為：65CHSgCF0,7.8466CHSg

CF〃2gNj,67.8624gCFj,fNPV,得購房凈現值為T3.94萬元。

［單選題］72.在比較租房與購房時，有可能提高購房吸引力的因素包括()。

①金融市場投資收益率迅速上升

②計劃居住時間延長

③規(guī)定的貸款成數提高

④通貨膨脹率上升

A.②、③

B.②、③、④

C.①、②、③

D.①、④

參考答案：B

參考解析：因為購房當前要占用一大筆資金，當金融市場投資收益率上升時，

會使得占用資金的機會成本上升，降低購房的吸引力。

［單選題］73.孫女士貸款六成購買一套50萬元的小戶型現房，貸款年利率為

6%,貸款期限為20年。該房立即用于出租，租約3年，年租金為1.8萬元，押

金按3個月的租金收取。假設3年后出售該房時房價為65萬元，房貸本息按年

平均攤還，房租收入按年收取，在不考慮其他枕費的情況3該項房產投資的

年報酬率為()。(答案取最接近值)

A.22.11%

B.20.31%

C.30.54%

D.12.45%

參考答案：A

參考解析：本題實際要求房產投資的內部報酬率，因此需要首先確定各期現金

流：CF。二購房首付款+年初收到租金及押金二-50X40%+1.8X(1+3/12)二-

17.75,購房需貸款50X60%=30萬元，年本利攤還：30PV,6i,20n,OFV;PMT=-

2.6155,3年后房貸余額：2.6155CHSPMT,17n,6i,0FV,PV=27.4037；則

CFLCFZ二房貸本利攤還+收取租金=-2.6155+1.8=-0.8155,CF3=房貸本利攤還+歸

還押金+年底房屋出售額-年底房貸余額二-2.1655+0.45+65-27.4037=35,8808。

則房產投資的年報酬率IRR為:17.75CHSgCF0,-0.8155CHSg

CFj,2gNj,35.8808gCFj,fIRR,得22.11%。

［單選題］74.李先生面臨兩個選擇：一是在市區(qū)貸款購買一套價值較高的房屋；

二是在郊區(qū)貸款購買一套面積相同的價值較低的房屋，同時購買一輛家用汽

車，汽車無貸款。若比較兩者的年成本，應考慮的因素是：()。

①房屋的維護成本

②購房首付款的機會成本

③貸款的利息費用

④購車款的機會成本

A.①、③

B.②、③、④

C.①、②、④

D.①、②、③、④

參考答案：D

［單選題］75.小周夫婦的女兒剛滿三歲，正準備上幼兒園，夫婦倆預計女兒的基

本教育金開支(按目前價格)如下：幼兒園三年每年1.5萬元，小學六年和初

中三年每年1萬元，高中三年每年2萬元，大學四年每年2.5萬元。為此，他

們計劃用十年的時間每年進行等額投資。預計年投資報酬率為6%,教育費用年

增長率為3機若第一筆投資從現在開始，他們每年需投資()。(答案取最接近

值)

A.3.01萬元

B.2.84萬元

C.2.76萬元

D.2.51萬元

參考答案：B

參考解析：本題要用實質報酬率折現，即i=3+投資報酬率)/3+學費成長

率)=(1+8%)/(1+3%)-1=4.85%；女兒所需總學費現值：1.5CHSgCF0,

3gNj,1CHSgCFj,9gNj,2CHSgCFj,3gNj,2.5CHSgCF.,,4gNj,4.85i,f

NPV,得-17.7627；則10年間，每年需等額投資:4.85i,10n,17.7627PV,

OFV,PMT=2.84萬元。

［單選題］76.以下說法錯誤的是()。

A.利息稅調低后，教育儲蓄相對于一般儲蓄的優(yōu)惠程度有所減輕

B.僅就積累資金而言，子女教育年金保險的投資報酬率一般較低

C.子女教育金信托適合特定人群或特定情形，不是普通大眾廣泛適用的理財手

段

D.年輕夫婦為子女教育而進行的投資一定要選擇低風險低收益的產品

參考答案：D

參考解析：年輕父母有充足的時間準備教育金，能夠承擔一定的投資風險，因

此可以投資一些收益稍高、風險中等的產品，如平衡型基金。

［單選題］77.關于教育金規(guī)劃，正確的說法是()。

①由于與退休金準備期高度重疊，教育金可與退休金合并規(guī)劃。若將來教育支

出較少，多余資金可用于養(yǎng)老；若將來教育支出較多，養(yǎng)老缺口由子女負擔

②與養(yǎng)老、住房等規(guī)劃不同，教育金通常沒有強制性儲蓄，所以要有意識地自

行計劃

③子女長遠的學習費用一般很難準確預計

④在自己的保額中增加子女未來教育金的現值，使子女教育納入保險計劃，是

父母規(guī)劃教育金時一種未雨綢繆的措施

③

B.②、④

C.②、③、④

D.①、②、④

參考答案：C

參考解析：由于教育金支付期與退休金準備期高度重疊，如將二者合并規(guī)劃可

能影響退休金的準備，導致退休后生活質量下降，正確的做法是盡早準備教育

金，避免或減少重疊。

［單選題］78.趙亮，即將讀完高二，因成績一般，父母擔心他考不上國內名牌大

學，因此計劃將他送往新西蘭自費留學。先讀一?年預科班，再讀大學本科直至

畢業(yè)。趙亮父母現已準備好他留學的全部費用。以下哪項教育金規(guī)劃工具，相

對最適合趙亮家庭的需要？()

A.趙亮可爭取獎學金降低家庭負擔

B.趙亮可考慮在國外打工以支付部分支出

C.趙亮父母可考慮購買基金

D.趙亮父母可考慮設立教育金信托

參考答案：D

參考解析：趙亮家庭準備送趙亮出國留學，并已準備好全部學費，因此適合找

一個境外受托人管理此筆學費，即設立一個人教育金信托，指定投資的范圍和

報酬率，由該信托支付趙亮每期學費、生活費。

［單選題］79.周先生是家中唯一的收入來源，該家庭的年投資報酬率約為8%,

子女未來的學費年成長率為4%。根據金融理財師小李的測算，周先生十歲的兒

子未來教育金的現值為20萬元，可單獨實現教育金規(guī)劃的做法包括()3

①從積蓄中拿出20萬元單獨進行教育金投資

②從積蓄中拿出10萬元進行教育金投資，并在今后五年內每年為教育金投資

2.24萬元

③在今后五年內每年為教育金投資4.47萬元

④在其保險計劃中增加壽險保額20萬元

A.①

B.①、②、③

C.③、④

D.①、④

參考答案：A

參考解析：未來所需教育金的現值為20萬元，則周先生目前拿出20萬元整筆

資金投資可滿足兒子未來學費需求；②項投資的現值為：2.24CHSPMT,8i,

5n,0FV,PV=8.9437萬元,則②項投資的總現值為10+8.9437=18.9437萬元V

20萬元，無法實現規(guī)劃；③項投資的現值為：4.47CHSPMT,8i,5n,OFV,

PV=17.8474萬元〈20萬元，無法達成目標；④項與教育金規(guī)劃無關。

［單選題］80.劉女士的丈夫剛去世。其夫生前年薪10萬元，家庭生活費為每年6

萬元，房貸本息每年3萬元。有一個女兒在上小學，學費每年1萬元。劉女士

年薪L5萬元。他們的家庭存款為10萬元，現住房價值50萬元，是夫妻共有

財產，房貸本金余額30萬元。其夫去世時喪葬費用為4萬元，生前未投保商業(yè)

保險。丈夫去世后，劉女士一家的生活費用下降為每年3萬元。假設不考慮貨

幣的時間價值，以下說法錯誤的是0。

①如果劉女士不賣掉房子，現有工作的過渡時間為1.09年

②如果劉女士賣掉現在的房子，以每年1.5萬元的價格租房居住，則現有工作

的過渡時間為9年

③如果劉女士賣掉現在的房子，以每年1.5萬元的價格租房居住，并打算維持

收支相抵，那么劉女士今后應換一個年薪為5.5萬元的工作

④如果劉女士不賣掉現在的房子，那么在過渡期間內應該換一個年薪至少為6

萬元的工作

Ad③

B.②、④

C.①、④

D.②、③

參考答案：B

參考解析：①項若不賣房，劉女士現有工作的過渡時間二（存款10萬元+年薪

1.5萬元-喪葬費4萬元）/（生活費3萬元+房貸本息3萬元+女兒學費1萬元）

=1.09年；②項若賣房而以每年1.5萬元的價格租房，則劉女士現有工作過渡時

間二（存款10萬元+年薪1.5萬元+賣房收入20萬元-喪葬費4萬元）/（生活費

3萬元+房租1.5萬元+女兒學費1萬元）二5年；③項如果劉女士賣掉現在房

子，并以每年L5萬元價格租房，每年總支出工生活費3萬元+房租1.5萬元+女

兒學費1萬二5.5萬元，為維持收支相抵，劉女士年薪需達到5.5萬元；④項如

果不賣掉房子，每年總支出二生活費3萬元+房貸本息3萬元+女兒學費1萬元二7

萬元，則為維持生活，劉女士年薪至少應達到7萬元。

［單選題］81.賈女士中年喪偶。丈夫去世前，他們的家庭存款為20萬元；另有

價值50萬元的住房一套，是她丈夫的婚前財產。他們的女兒現年6歲，此外她

丈夫還有一個非婚生兒子。賈女士的公婆都健在。賈女士的丈夫去世前沒有留

下遺囑。以下說法中，錯誤的是()。

A.非婚生兒子也擁有對賈女_L丈夫遺產的繼承權

B.賈女士的公婆各應獲得價值15萬元的遺產

C.賈女士的女兒應獲得價值12萬元的遺產

D.賈女士本人共獲得22萬元的家庭財產的所有權

參考答案：B

參考解析：丈夫生前未立遺囑，則其死后財產分配適用法定繼承；賈女士丈夫

的第一順序繼承人有賈女士、女兒、非婚生兒子、父母親，他們都有權平等繼

承丈夫的財產；丈夫名下個人財產有價值50萬元的住房，20萬元家庭存款為夫

妻共有財產，屬于丈夫的只有10萬元，則丈夫名下總資產二50萬元住房+10萬

元存款二60萬元，所以賈女士、女兒、丈夫的非婚生子、賈女士公、婆5個人各

分60萬元的1/5,為12萬元，賈女士共獲得繼承丈夫12萬元+10萬元存款=22

萬元財產。

［單選題］82.相對而言，以下客戶最具有長期護理保險需求的是()。

A.劉女士今年30歲，未婚，身體健康

B.黃先生，中年喪偶，兩個兒子已經獨立，和黃先生生活在同一個城市

C.高老太太，早年參加革命工作，2005年離休，身體狀況不住，五個子女都比

較孝順

D.王先生，終身未娶，膝下無子，今年58歲

參考答案：D

參考解析：長期護理保險是指對被保險人因為年老、嚴重或慢性疾病、意外傷

殘等導致身體上的某些功能全部或部分喪失，生活無法自理.，需要入住安養(yǎng)院

接受長期的康復和支持護理，或在家中接受他人護理時支付的各種費用給予補

償的一種健康保險。顯然，相比于年輕健康的劉女士、有子女的黃先生與高老

太太，孤寡年老的王先生更需要長期護理保