采購(gòu)、費(fèi)用支出規(guī)定及報(bào)銷流程

采購(gòu)、費(fèi)用支出規(guī)定及報(bào)銷流程一、制定目的及范圍為規(guī)范公司采購(gòu)及費(fèi)用支出管理，提升工作效率，降低成本，特制定本規(guī)定。適用于所有部門的采購(gòu)活動(dòng)，包括項(xiàng)目采購(gòu)、年度采購(gòu)、零星采購(gòu)及應(yīng)急采購(gòu)，確保各項(xiàng)支出合理合規(guī)。二、采購(gòu)原則采購(gòu)活動(dòng)應(yīng)遵循以下原則：1.公正、公平、公開，確保選擇優(yōu)質(zhì)供應(yīng)商。2.所有采購(gòu)物資需從合法商家獲取，必須索取并保存發(fā)票。3.各部門需指定專人負(fù)責(zé)采購(gòu)，申購(gòu)人與采購(gòu)人不得為同一人，以避免利益沖突。三、采購(gòu)流程1.一般采購(gòu)流程1.1采購(gòu)申請(qǐng)申購(gòu)人需先確認(rèn)庫(kù)存情況，填寫“申購(gòu)單”，并提交至部門負(fù)責(zé)人審核。1.2申購(gòu)審批項(xiàng)目采購(gòu)需提交預(yù)算審批，其他采購(gòu)需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后填寫流轉(zhuǎn)單。1.3詢價(jià)各部門負(fù)責(zé)詢價(jià)，至少提供三家供應(yīng)商的報(bào)價(jià)，確保價(jià)格合理。1.4核價(jià)參考?xì)v史價(jià)格進(jìn)行核價(jià)，填寫流轉(zhuǎn)單中的核價(jià)結(jié)果，確保采購(gòu)價(jià)格的合理性。1.5審批流轉(zhuǎn)單需逐級(jí)審批，最終由公司負(fù)責(zé)人進(jìn)行審批，確保采購(gòu)的合規(guī)性。1.6采購(gòu)實(shí)施與驗(yàn)收入庫(kù)審批通過(guò)后，采購(gòu)人下單，物資到貨后由相關(guān)人員進(jìn)行驗(yàn)收并入庫(kù)，確保物資質(zhì)量。1.7報(bào)銷采購(gòu)物資需在貨到一個(gè)月內(nèi)完成報(bào)銷，逾期將不予受理，確保財(cái)務(wù)流程的順暢。2.特殊采購(gòu)流程2.1集中計(jì)劃采購(gòu)辦公用品由各部門在每月25日前提交流轉(zhuǎn)單，由辦公室統(tǒng)一采購(gòu)，提升采購(gòu)效率。2.2零星采購(gòu)針對(duì)金額較小、偶發(fā)性的采購(gòu)，采購(gòu)人需征得部門負(fù)責(zé)人同意后執(zhí)行，簡(jiǎn)化流程。2.3應(yīng)急采購(gòu)在緊急情況下，由應(yīng)急處置小組進(jìn)行采購(gòu)，無(wú)需詢價(jià)，以最快方式滿足需求。2.4年度采購(gòu)涉及定期需求的采購(gòu)需提前編制年度預(yù)算，并向財(cái)務(wù)部報(bào)備，確保資金的合理使用。四、費(fèi)用支出規(guī)定費(fèi)用支出應(yīng)遵循以下規(guī)定：1.所有費(fèi)用支出需有明確的用途和預(yù)算，確保支出合理。2.各項(xiàng)費(fèi)用需提供相應(yīng)的憑證，如發(fā)票、收據(jù)等，確保財(cái)務(wù)審核的合規(guī)性。3.費(fèi)用支出需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核，確保支出符合公司政策。4.特殊情況下的費(fèi)用支出需提前報(bào)備，確保資金使用的透明性。五、報(bào)銷流程報(bào)銷流程應(yīng)確保高效、透明，具體步驟如下：1.報(bào)銷申請(qǐng)報(bào)銷人需填寫“報(bào)銷單”，并附上相關(guān)憑證，提交至部門負(fù)責(zé)人審核。2.審核部門負(fù)責(zé)人需對(duì)報(bào)銷申請(qǐng)進(jìn)行審核，確認(rèn)支出合理性后簽字。3.財(cái)務(wù)審核經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核通過(guò)的報(bào)銷單需提交至財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)人員進(jìn)行審核，確保憑證齊全。4.報(bào)銷支付財(cái)務(wù)部審核無(wú)誤后，進(jìn)行報(bào)銷支付，確保報(bào)銷流程的順暢。六、備案與存檔所有采購(gòu)及費(fèi)用支出完結(jié)后，相關(guān)人員需將采購(gòu)單、流轉(zhuǎn)單、入庫(kù)單及發(fā)票或收款收據(jù)復(fù)印兩份，一份交財(cái)務(wù)審核，另一份存檔以備查，確保信息的完整性。七、采購(gòu)與費(fèi)用支出紀(jì)律1.采購(gòu)人職責(zé)采購(gòu)人需建立供應(yīng)商資料檔案，做好市場(chǎng)調(diào)查，確保采購(gòu)物資質(zhì)量，維護(hù)公司利益。2