××公司ERP系統(tǒng)實施―總賬模塊

日期作者版本參考文獻2003-5-181.0沒有前面的文檔審閱姓名職位分發(fā)拷貝號姓名職位目錄TOC\o"2-3"文檔控制 ii概述 1文檔目的 1文檔范圍 1背景資料 1新飛電器公司組織結(jié)構(gòu)圖 2新飛家電公司組織結(jié)構(gòu)圖 3主要內(nèi)容 4財務(wù)部組織結(jié)構(gòu) 4現(xiàn)存系統(tǒng)及使用 8總賬賬務(wù)管理 9賬務(wù)管理概述 9賬套管理 11憑證管理 13預(yù)算 15稅務(wù) 16結(jié)賬 17月結(jié)業(yè)務(wù) 17年結(jié)業(yè)務(wù) 17報表 18關(guān)鍵需求 19主要業(yè)務(wù)分錄詳示 20總賬涉及流程的設(shè)想 24已解決和未解決問題 27未解決問題 27已解決問題 27概述華拓管理軟件有限公司（以下簡稱華拓公司）×××ERP工程實施小組于2003年2月12日至2003年2月14日對×××有限公司的應(yīng)付業(yè)務(wù)進行了調(diào)研，以下是有關(guān)此次調(diào)研的詳細報告。本文檔歸華拓擁有。文檔目的此文檔描述了×××公司現(xiàn)行總賬管理方面主要的業(yè)務(wù)流程和業(yè)務(wù)特點，涵蓋了×××公司總賬管理業(yè)務(wù)當前和未來的主要需求。此文檔將作為×××公司ERP工程需求/功能匹配和解決方案的基礎(chǔ)。文檔范圍此文檔是對×××公司總賬業(yè)務(wù)進行系統(tǒng)調(diào)研的結(jié)果。背景資料×××公司組織結(jié)構(gòu)圖×××公司組織結(jié)構(gòu)圖主要內(nèi)容此文檔將對×××公司總賬管理的主要流程和業(yè)務(wù)特點進行說明，主要內(nèi)容包括：賬套管理憑證管理預(yù)算的定義與控制稅務(wù)月結(jié)與年結(jié)報表財務(wù)部組織結(jié)構(gòu)機構(gòu)劃分崗位職責：現(xiàn)存系統(tǒng)及使用總賬賬務(wù)管理賬務(wù)管理概述賬務(wù)處理流程會計制度、會計核算、財務(wù)管理、財務(wù)分析的主要內(nèi)容外幣業(yè)務(wù)公司內(nèi)部往來公司內(nèi)部往來具體業(yè)務(wù)和分錄賬套管理會計周期本位幣會計科目憑證管理憑證的產(chǎn)生方式憑證分類與編號憑證的審批憑證的過賬及反沖其他原始單據(jù)的管理現(xiàn)狀原始單據(jù)管理的業(yè)務(wù)設(shè)想預(yù)算預(yù)算控制的范圍預(yù)算的周期及類型預(yù)算合并預(yù)算的制定與控制預(yù)算的平安控制及預(yù)算控制稅務(wù)×××公司稅項主要有：所得稅增值稅個人所得稅營業(yè)稅稅的計算結(jié)賬月結(jié)業(yè)務(wù)月結(jié)的時間：財務(wù)月結(jié)一般從下期第一天開始。其他業(yè)務(wù)部門的當月業(yè)務(wù)要在財務(wù)月結(jié)之前結(jié)束。目前月結(jié)的流程：關(guān)閉其他賬戶損益科目的結(jié)轉(zhuǎn)完成會計報表年結(jié)業(yè)務(wù)×××公司的年結(jié)業(yè)務(wù)與月結(jié)相當，在完成12月的月結(jié)業(yè)務(wù)之后，年結(jié)可能的業(yè)務(wù)有：停用某些科目，將其余額進行轉(zhuǎn)移拆分、合并某些科目，調(diào)整它們的余額報表×××公司每月要制作的財務(wù)報表主要有：序號報表名稱報表期間1主要財務(wù)指標比照分析表月報、季報、年報2資產(chǎn)負債表月報、季報、年報3損益表月報、季報、年報4現(xiàn)金流量表年報5應(yīng)交增值稅明細表月報、季報、年報6應(yīng)上交及應(yīng)彌補款項清算表月報、季報、年報7產(chǎn)品制造本錢和制造費用表月報、季報、年報8銷售利潤分析表季報、年報9利潤分配表年報上述財務(wù)報表的報送范圍：關(guān)鍵需求憑證管理平安性、交叉性驗證查詢查詢時需授權(quán)才可查詢。查詢時需從總帳模塊追溯到相應(yīng)的子模塊。主要業(yè)務(wù)分錄詳示本錢會計根本業(yè)務(wù)分錄材料會計根本業(yè)