初級銀行從業(yè)資格考試《公司信貸》沖刺卷（二）（考前預測題）

初級銀行從業(yè)資格考試《公司信貸》沖刺卷（二）（考前預測題）

1.【單項選擇題】會談紀要的撰寫應該具備的要求不包括（）。

A.便捷靈活

B.準確客觀

C.條理清晰

D.言簡意賅

正確答案：A

參考解析：會談紀要的撰寫應力求條理清晰、言簡意賅、內容詳盡、準確客

觀。

1.【單項選擇題】會談紀要的撰寫應該具備的要求不包括（）。

A.便捷靈活

B.準確客觀

C.條理清晰

D.言簡意賅

正確答案：A

參考解析：會談紀要的撰寫應力求條理清晰、言簡意賅、內容詳盡、準確客

觀。

2.【單項選擇題】下列選項中，（）不是商業(yè)銀行項目融資的授信對象，

A.為該項目提供原材料的企事業(yè)法人

B.經營該項目的企事業(yè)法人

C.建設該項目的企事業(yè)法人

D.為該項目融資而專門組建的企事業(yè)法人

正確答案：A

參考解析：項目融資的授信對象是主要為建設、經營該項目或為該項目融資而

專門組建的企事業(yè)法人，包括主要從事該項目建設、經營或融資的既有企事業(yè)

法人。個人貸款的授信對象是符合規(guī)定條件的自然人。

3.【單項選擇題】按照我國貸款五級分類制度，銀行信貸資產分類不包括

（）O

A.正常類

B.損失類

C.跟蹤類

D.可疑類

正確答案：C

參考解析：自2002年起，我國全面實行貸款五級分類制度，即按照貸款的風

險程度，將銀行信貸資產分為五類：正常、關注、次級、可疑、損失。不良貸

款主要指次級類、可疑類和損失類貸款。

4.【單項選擇題】向人民法院申請保護債權的訴訟時效期間通常為（），訴

訟

寸度一旦屆滿，人民法院不會強制債務人履行債務。

9個

A.

1年

BC.

3年

D.5年

正確答案：C

參考解析：向人民法院申請保護債權的訴訟時效期間通常為3年。訴訟時效一

旦屆滿，人民法院不會強制債務人履行債務，但債務人自愿履行債務的，不受

訴訟時效的限制。

5.【單項選擇題】（）是指貸款經營的盈利情況，是商業(yè)銀行經營管理活

動的主要動力。

A.信貸的安全性

B.信貸的流動性

C.信貸的效益性

D.信貸的變現(xiàn)性

正確答案：C

參考解析：信貸的效益性是指貸款經營的盈利情況，是商業(yè)銀行經營管理活動

的主要動力.故木題選配

6.【單項選擇題】抵債資產的管理原則不包括0。

A.放松管控原則

B.合理定價原則

C.妥善保管原則

D.及時處置原則

正確答案：A

參考解析：抵債資產管埋應遵循卜列原則：①嚴格控制原則。銀行債權應首先

考慮以貨幣形式受償，從嚴控制以物抵債。受償方式以現(xiàn)金受償為第一選擇。

②合理定價原則。抵債資產必須經過嚴格的資產評估來確定價值，評估程序應

合法合規(guī)，要以市場價格為基礎合理定價。③妥善保管原則。對收取的抵債資

產應妥善保管，確保抵債資產安全、完整和有效。④及時處置原則。收取抵債

資產后應及時進行處置，盡快實現(xiàn)抵債資產向貨幣資產的有效轉化。故本題選

Ao

7.【單項選擇題】雖然存在一些可能對履行合同產生不利影響的因素，但債務

人目前有能力償付本金、利息或收益，這類資產屬于0。

A.損失類

B.關注類

C.次級類

D.可疑類

正確答案：B

參考解析：關注類：雖然存在一些可能對履行?合同產生不利影響的因素，但債

務人目前有能力償付本金、利息或收益。

8.【單項選擇題】經營杠桿是衡量()相對于銷售量變化敏感度的指標。

A.存貸

B.營業(yè)利潤

C.銷售費用

D.勞動資本

正確答案：B

參考解析：經營杠桿是營業(yè)利潤相對于銷售量變化敏感度的指標。經營杠桿越

大，銷售量對營業(yè)利潤的影響就越大。

9.【單項選擇題】考察借款人、保證人是否已建立良好的公司治理機制屬于

()O

A.信貸安全性調查

B.信貸效益性調查

C.信貸合規(guī)性調查

D.信貸的有償性調查

正確答案：A

參考解析：借款人、保證人是否已建立良好的公司治理機制屬于貸款安全性調

查。

貸款安全性調查內容應包括：

⑴對借款人、保證人及其法定代表人的品行、業(yè)績、能力和信譽精心調查，熟

知其經營管埋水平、公眾信譽，了解其履行協(xié)議條款的歷史記錄。

⑵考察借款人、保證人是否已建立良好的公司治理機制，主要包括是否制定清

晰的發(fā)展戰(zhàn)略、科學的決策系統(tǒng)、執(zhí)行系統(tǒng)和監(jiān)督系統(tǒng)、審慎的會計原則、嚴

格的目標責任制及與之相適應的激勵約束機制、健全的人才培養(yǎng)機制和健全負

責的董事會。

⑶對借款人、保證人的財務管理狀況進行調查，對其提供的財務報表的真實性

進行審查，對重要數(shù)據(jù)核對總賬、明細賬，查看原始憑證與實物是否相符，掌

握借款人和保證人的償債指標、盈利指標和營運指標等重要財務數(shù)據(jù)。

⑷對原到期貸款及應付利息清償情況進行調查，認定不良貸款數(shù)額、比例并分

析成因；對沒有清償?shù)馁J款本息，要督促和幫助借款人制訂切實可行的還款計

劃。

⑸對有限責任公司和股份有限公司對外股本權益性投資和關聯(lián)公司情況進行調

查。

⑹對抵押物的價值評估情況作出調查。

⑺對于申請外匯貸款的客戶，業(yè)務人員要調查認定借款人、保證人承受匯率、

利率風險的能力，尤其耍注意匯率變化對抵（質）押擔保額的影響程度。

10.【單項選擇題】下列選項中，不屬于委托貸款特征的是（）。

A.貸款對象由委托人指定

B.委托貸款的主體是政府部門、企事業(yè)單位及個人

C.銀行不承擔貸款的風險、不代墊資金

D.銀行確定貸款的金額、期限、利率等

正確答案：D

參考解析：委托貸款是指政府部門、企事業(yè)單位及個人等委托人提供資金，由

銀行（受托人）根據(jù)委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)

放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。委托貸款的風險由委托人承擔，銀行（受托人）

只收取手續(xù)費，不承擔貸款風險，不代墊資金。

11.【單項選擇題】可能因債務人一方的行為或者其他原因，使判決不能執(zhí)行

或者難以執(zhí)行的案件，人民法院根據(jù)債權銀行的申請裁定或者在必要時不經申

請自行裁定采取的財產保全措施稱為（）。

A.訴后財產保全

B.自行財產保全

C.訴中財產保全

D.訴前財產保全

正確答案：C

參考解析：訴中財產保全是指可能因債務人一方的行為或者其他原因，使判決

不能執(zhí)行或者難以執(zhí)行的案件，人民法院根據(jù)債權銀行的申請裁定或者在必要

時不經申請自行裁定采取財產保全措施。

12.【單項選擇題】信貸人員可以從客戶的生產流程入手，通過供、產、銷三

個方面分析客戶的經營狀況。在銷售階段，借貸人員應重點分析的是0。

A.客戶的經營業(yè)績指標

B.客戶的技術水平、設備狀況和環(huán)保情況

C.貨品的目標客戶、銷售渠道和收款條件

D.貨品質量、價格和付款條件

正確答案：C

參考解析：在銷售階段，借貸人員應重點分析的是：（1）目標客戶。（2）銷售渠

道。⑶收款條件。

13.【單項選擇題】在區(qū)域風險分析中，（）決定了一個地區(qū)的金融生態(tài)環(huán)境的

基本面。

A.區(qū)域金融發(fā)展水平

B.地方政府債務水平

C.區(qū)域經濟發(fā)展水平

D.區(qū)域社會信用水平

正確答案：C

參考解析：經濟是金融風險的源泉，一個地區(qū)經濟發(fā)展水平決定了該地區(qū)金融

生態(tài)環(huán)境的基本面。

14.【單項選擇題】監(jiān)管部門根據(jù)當?shù)貙嶋H情況規(guī)定融資性擔保公司注冊資本

的最低限額，但不得低于（）萬元人民幣。

A.2000

B.500

C.3000

D.1000

正確答案：A

參考解析：監(jiān)管部門根據(jù)當?shù)貙嶋H情況規(guī)定融資性擔保公司注冊資本的最低限

額，但不得低于2000萬元人民幣。

15.【單項選擇題】貸款損失準備的計提目的之一是有效抵補風險，下列說法

錯誤的是0。

A.風險損失準備金不足，不會直接沖減資本

B.撥備監(jiān)管是整個資本監(jiān)管體系的重要組成部分

C資本與撥備密切相關

D.尾款損失準備金充足性是監(jiān)管當局評估商業(yè)銀行風險抵御能力的重要方面

正確答案：A

參考解析：貸款損失準備的計提目的之一是有效抵補風險，風險損失準備金不

足，就要直接沖減資本。

16.【單項選擇題】在財務報表中，0是企業(yè)的“面子”，刻畫了企業(yè)的經營

成果。

A.資產負債表

B.利潤表

C.現(xiàn)金流量表

D.財務報表附注說明書

正確答案：B

參考解析：企業(yè)財務報表包括資產負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表，三張報表分

別從不同方面對企業(yè)情況進行描繪，共同組成了企、他的整體畫像。有人形象地

把三張報表稱作企業(yè)的“底子”“面子”和“日子”：資產負債表是企業(yè)的

“底子”，刻畫了企業(yè)有多少家底可以用于經營；利潤表是企業(yè)的“面子”，

刻畫了企業(yè)的經營成果；現(xiàn)金流量表是企業(yè)的“日子”，刻畫了企業(yè)現(xiàn)金來源

和去向。

17.【單項選擇題】下列關于借款人營運能力的說法中，錯誤的是()。

A.資產周轉速度越快，盈利能力越強

B.資產運用效率越高，盈利能力越強

C.營運能力反映了借款人的資產運用效率

D.僅能反映借款人的資產管理水平能力

正確答案：D

參考解析：借款人的營運能力是指通過借款人經營中各項資產周轉速度所反映

出來的借款人資產運用效率，它不僅能反映借款人的資產管理水平和資產配置

組合能力，而且也影響著借款人的償債能力和盈利能力。

18.【單項選擇題】一般保證的保證人與債權人未約定保證期間的，保證期間

為主債務履行期屆滿之日起()個月。

A.3

B.6

C.10

D.12

正確答案：B

參考解析：一般保證的保證人與債權人未約定保證期間的，保證期間為主債務

履行期屆滿之日起6個月。

18.【單項選擇題】一般保證的保證人與債權人未約定保證期間的，保證期間

為主債務履行期屆滿之日起()個月。

A.3

B.6

C.10

D.12

正確答案：B

參考解析：一般保證的保證人與債權人未約定保證期間的，保證期間為主債務

履行期屆滿之日起6個月。

19.【單項選擇題】下列資產不得用來抵債的是()。

A.動產

B.不動產

C.正在被依法監(jiān)管的資產

D.有價證券

正確答案：C

參考解析：下列資產不得用于抵償債務，但根據(jù)人民法院和仲裁機構生效法律

文書辦理的除外：抵債資產本身發(fā)生的各種欠繳稅費，接近、等于或超過該財

產價值的；所有權、使用權不明確或有爭議的；資產已經先于銀行抵押或質押

給第三人的；依法被查封、扣押、監(jiān)管的資產；債務人公益性質的職工住宅等

生活設施、教育設施和醫(yī)療衛(wèi)生設施；其他無法變現(xiàn)或短期難以變現(xiàn)的資產。

20.【單項選擇題】A銀行2007年以購買國債的方式向冰島政府貸款1000萬歐

元，2年后到期。到2009年，冰島在全球經濟危機中面臨“國家破產”，無法

按時歸還A銀行本息，此種風險屬于（）。

A.清算風險

B.利率風險

C.流動性風險

D.主權風險

正確答案：D

參考解析：A銀行向冰島政府貸款，后因冰島面臨“國家破產”而無法收回貸

款，這種對某一主權國家政府貸款所遇到的損失屬于主權風險。

21.【單項選擇題】下列關于企業(yè)銷售渠道的說法，正確的是（）。

A.直接銷售渠道更重要

B.直接銷售渠道的優(yōu)點是貼近市場，缺點是資金投入大

C.間接銷售渠道的優(yōu)點是無須自找資源，缺點是需鋪設銷售網絡

D.直接銷售應收賬款較多

正確答案：B

參考解析：銷售渠道是連接廠商與終端客戶的橋梁和紐帶。銷售渠道有兩種是

直接銷售，即廠商將產品直接銷售給終端客戶，其好處是貼近市場，應收賬款

少，缺點是需要鋪設銷售網絡，資金投入較大;二是間接銷售，即廠商將產品通

過中間渠道銷售給終端客戶，其好處是無需自找客源，資金投入少，缺點是應

收賬款較多。

22.【單項選擇題】貸款保證存在的主要風險因素不包括（）。

A.保證人具備擔保資格

B.公司互保

C.超過訴訟時效

D.保證手續(xù)不完備

正確答案：A

參考解析：貸款保證存在的主要風險因素有：①保證人不具備擔保資格；②保

證人不具備擔保能力；③虛假擔保人；④公司互保；⑤保證手續(xù)不完備，保證

合同產生法律風險；⑥超過訴訟時效，貸款喪失勝訴權。

23.【單項選擇題】“5C”標準原則的內容不包括()。

德

品

戶

A.客

BC.

本

資

保

D.擔

正確答案：B

參考解析：在面談過程中，調查人員可以按照國際通行的信用〃5c〃標準原則，

即品德(Character)s能力(Capacity)、資本(Capital)、擔保

(Collateral)和環(huán)境(Condition)

24.【單項選擇題】在一個結構合理的貸款中，企業(yè)的()與借款原因是相匹配

的，可以通過借款需求分析來實現(xiàn)合理的貸款決策。

A.還款能力

B.風險評估

C.流動性

D.還款來源

正確答案：D

參考解析：銀行在對客戶進行借款需求分析時，要關注企業(yè)的借款需求原因，

即所借款項的用途，同時還要關注企業(yè)的還款來源以及可靠程度。實際上，在

一個結構合理的貸款中，企業(yè)的還款來源與其借款原因應當相匹配的，而這可

以通過借款需求分析來實現(xiàn)。

25.【單項選擇題】商業(yè)銀行對客戶生產階段進行分析時，()是客戶核心競爭

力的主要內容。

A.環(huán)保情況

B.技術水平

C.人員素質

D.設備狀況

正確答案：B

參考解析：客戶技術水平是其核心競爭力的主要內容。產品的升級需要技術支

持，產品的質量需要技術來提升，產品的差異性也需要技術來保障。信貸人員

可以從研發(fā)能力、內外研發(fā)機構協(xié)作能力、科研成果三個方面分析客戶的技術

水平。

26.【單項選擇題】()不會帶來現(xiàn)金的流入。

A.出售固定資產

B.增值稅銷項稅款和出口退稅

C.分配現(xiàn)金股利

D.取得短期與長期貸款

正確答案：C

參考解析：C項屬于籌資活動帶來的現(xiàn)金流出。A項屬于投資活動帶來的現(xiàn)金流

入；B項屬于經營活動帶來的現(xiàn)金流入；D項屬于融資活動帶來的現(xiàn)金流入。

27.【單項選擇題】商業(yè)銀行確立貸款意向后，業(yè)務人員向客戶索取的貸款申

請資料中必須包括其財務報表，下列有關收集財務報表的表述中，錯誤的是

（）。

A.新建項目的項目貸款，對于提供財務報表可不作嚴格要求

B.若擔保方式為保證形式，應同時索取保證人的財務報表

C.對經審計和未經審計的財務報表應區(qū)別對待

D.只需要向借款人索取上2年經審計的財務報表和近期月報表

正確答案：D

參考解析：D項，借款人應該提供近3年和最近一期的財務報表。

28.【單項選擇題】投資估算與資金籌措安排情況不包括（）。

A.申請固定資產貸款金額

B.投資進度

C.項目資本金的落實情況

D.借款人同銀行的關系

正確答案：D

參考解析：質資估算與資金籌措安排情況主要包括銀行對項目總投資、投資構

成及來源的評估結果；項目資木金的來源和落實情況，資本金是否符合規(guī)定的比

例；申請固定資產貸款金額、幣別、用途、期限、利率；申請其他銀行固定資產

貸款金額、幣別、用途、期限、利率;流動資金落實情況;投資進度;銀行貸款的

用款計劃等內容。D選項屬于借款人資信及與銀行往來狀況

29.【單項選擇題】下列不屬于公司信貸管理原則的是（）

A.全流程管理原則

B.貸前管理原則

C.誠信申貸原則

D.貸放分控原則

正確答案：B

參考解析：公司信貸管理的管理原則包括：全流程管理原則、誠信申貸原則、

協(xié)議承諾原則、貸放分控原則、實貸實付原則、貸后管理原則。

30.【單項選擇題】關于企業(yè)貸款展期的申請，下列表述錯誤的是（）,

A.是否給予辦理展期由銀行決定

B.展期內容應包括擬采取的補救措施

C.質押貸款展期應當由出質人出具同意的書面證明

D.借款人應當在貸款到期日向銀行申請貸款展期

正確答案：D

參考解析：D項，借款人不能按期歸還貸款時，應當在貸款到期日之前，向銀行

申請貸款展期。

31.【單項選擇題】在信貸合規(guī)性審查中，被審查人除借款人外，還可能是

（）。

A.關聯(lián)方

B.債權人

C.債務人

D.擔保人

正確答案：D

參考解析：合規(guī)性審查主要是指，審查借款人、保證人主體資格，擔保的合法

性，借款用途的合規(guī)性，審查授信業(yè)務是否符合國家和本行信貸投向政策，審

查授信客戶經營范圍是否符合授信要求。

32.【單項選擇題】以下關于固定資產周轉率的表述，錯誤的是（）。

A.固定資產周轉率低，說明固定資產投資得當，結構合理

B.不同折舊方法對固定資產凈值都有影響

C.不同行業(yè)的固定資產狀況不同

D.固定資產的凈值會影響固定資產周轉率

正確答案：A

參考解析：固定資產周轉率高，說明固定資產投資得當，結構合理。

33.【單項選擇題】根據(jù)波特五力模型，一個行業(yè)的（）時，企業(yè)面臨的競爭風

險較小。

A.進入壁壘高

B.替代品威脅大

C.買方議價能力強

D.現(xiàn)有競爭者的競爭能力強

正確答案：A

參考解析：進入壁壘的高低是影響該行業(yè)市場壟斷和競爭關系的一個重要因

素，在進入壁壘較高的行業(yè)，企業(yè)面臨的競爭風險較小，它們維持現(xiàn)有高利潤

的機會就越大。

34.【單項選擇題】營運資本投資等于（）。

A.季節(jié)性負債數(shù)量

B.季節(jié)性資產數(shù)量

C.季節(jié)性資產數(shù)量和季節(jié)性負債數(shù)量的總和

D.季節(jié)性資產數(shù)量超出季節(jié)性負債數(shù)量的部分

正確答案：口

參考解析：當季節(jié)性資產數(shù)量超過季節(jié)性負債時，超出的部分需要通過公司內

部融資或者銀行貸款來補充，這部分融資稱作營運資本投資。

35.【單項選擇題】受托支付目前適用的情況是貸款資金單筆金額超過項目總

投資5%或超過（）萬元人民幣。

A.200

B.300

C.400

D.500

正確答案：D

參考解析：受托支付目前適用的情況是貸款資金單筆金額超過項目總投資5%或

超過500萬元人民幣。

36.【單項選擇題】借款人因購買商品或服務獲得的商業(yè)信用減少而導致的借

款需求，屬于（）。

A.經營周轉用途

B.固定資產投資

C.并購

D.置換存量債務

正確答案：A

參考解析：借款需求的主要影響因素中，季節(jié)性銷售增長、長期銷售增長、資

產效率下降可能導致流動資產增加；商業(yè)信用的減少及改變、債務重構可能導

致流動負債的減少；固定資產重置及擴張、長期投資可能導致長期資產的增

加；利潤率的下降可能對企業(yè)的收入支出產生影響，進而影響到企業(yè)的借款需

求。

37.【單項選擇題】借款人需要將其動產或權利憑證移交銀行占有的貸款方式

為（）。

A.質押貸款

B.抵押貸款

C.信用貸款

D.留置貸款

正確答案：A

參考解析：質押貸款是指以借款人或第三人的動產或權利作為質押物發(fā)放的貸

款。

38.【單項選擇題】下列關于銀行抵債資產的表述，錯誤的是（）。

A.集體所有的土地使用權可以單獨用于抵償債務

B.銀行不得擅自使用抵債資產

C.不動產和股權應自取得之日起2年內予以處置

D.抵債資產收取后原則上不能對外出租

正確答案：A

參考解析：A項，根據(jù)相關法律規(guī)定，所有權、使用權不明確或有爭議的財產不

得用于抵償債務，但根據(jù)人民法院和仲裁機構生效法律文書辦理的除外。

39.【單項選擇題】成熟階段行業(yè)的現(xiàn)金流的特點是：資產增長放緩，營業(yè)利

潤創(chuàng)造連續(xù)而穩(wěn)定的現(xiàn)金增值，現(xiàn)金流最終（）o

A.變?yōu)樨撝?/p>

B.變?yōu)檎?/p>

C.變?yōu)榱?/p>

D.無法確定

正確答案：B

參考解析：成熟階段行業(yè)的現(xiàn)金流，資產增長放緩，營業(yè)利潤創(chuàng)造連續(xù)而穩(wěn)定

的現(xiàn)金增值，現(xiàn)金流最終變?yōu)檎怠?/p>

40.【單項選擇題】下列關于抵押物認定的說法，錯誤的是（）。

A.實行租賃經營責任制的企業(yè)，要有產權單位同意的證明

B.銀行對選定的抵押物要逐項驗證產權

C.用共有財產作抵押時，無須取得共有人同意抵押的證明

D.只有為抵押人所有或有權支配的財產才能作為貸款擔保的抵押物

正確答案：C

參考解析：用共有財產作抵押時，應取得共有人同意抵押的證明，并以抵押人

所有的份額為限。

41.【單項選擇題】某零售企業(yè)的從業(yè)人員為40人，其營業(yè)收入為2。0萬，則

該企業(yè)是（）企業(yè)。

A.微型

B.小型

C.中型

D.大型

正確答案：B

參考解析：按照借款人的行業(yè)門類、大類、中類和組合類別，依據(jù)從業(yè)人員、

營業(yè)收入、資產總額等指標或替代指標，可以將其劃分為大型、中型、小型、

微型等四種類型，個體工商戶參照本標準進行劃分。小型零售企業(yè)為從業(yè)人員

（X人）是10WX<50,營業(yè)收入（Y萬元）是100^Y<500o

42.【單項選擇題】貸款發(fā)放的原則不包括（）。

A.資本金足額原則

B.統(tǒng)一管理原則

C.進度放款原則

D.計劃、比例放款原則

正確答案：B

參考解析：貸款發(fā)放的原則包括計劃、比例放款原則、進度放款原則、資本金

足額原則。

43.【單項選擇題】風險預警的（）是指經過風險預警及風險處置過程

后，對風險預警的結果進行科學的評價，以發(fā)現(xiàn)風險預警中存在的問題。

A.評價

B.評估

C.后評價

D.后評估

正確答案：C

參考解析：風險預警的后評價是指經過風險預警及風險處置過程后，對風險預

警的結果進行科學的評價，對預警信號的命中率、查全率、觸警率等進行全面

評價，對指標較差的預警信號，深入分析原因，并對預警系統(tǒng)和風險管理進行

修正或調整，因此后評價對預警系統(tǒng)的完善十分重要。

44.【單項選擇題】下列選項中，通過借款人經營中各項資產周轉速度所反映

出來的資產利用效率的是（晨

A.盈利能力

B.營運能力

C.償債能力

D.資本結構

正確答案：B

參考解析：營運能力是指通過借款人經營中各項資產周轉速度所反映出來的借

款人資產運用效率，它不僅能反映借款人的資產管理水平和資產配置組合能

力，而且也影響著借款人的償債能力和盈利能力。

45.【單項選擇題】分析企業(yè)資金結構是否合理時，需重點關注的內容不包括

（）。

A.整體杠桿水平

B.期限錯配程度

C.資產收益

D.異常資金結構

正確答案：C

參考解析：在分析資金結構是否合理時，要重點關注以下內容：①整體杠桿水

平；②期限錯配程度；③異常資金結構。

46.1單項選擇題】抵押和質押的區(qū)別不包括（）。

A.物的擔保和人的擔保

B.質權的標的物與抵押權的標的物的范圍

C.對標的物孳息的收取權

D.抵押權人無保管標的物的義務，質權人負有善良管理人的注意義務

正確答案：A

參考解析：質押與抵押都是物的擔保的重要形式，本質上都屬于物權擔保，但

兩者是不同性質的擔保方式，主要存在以下區(qū)別：①質權的標的物與抵押權的

標的物的范圍不同；②標的物的占有權是否發(fā)生轉移不同；③對標的物的保管

義務不同；④能否重復設置擔保不同；⑤對標的物孳息的收取權不同。

47.【單項選擇題】貸款合同的制定原則中，（）是指貸款合同要在法律框架內

充分維護銀行業(yè)金融機構的合法權益。

A.適宜相容原則

B.維權原則

C.完善性原則

D.不沖突原則

正確答案：B

參考解析：維權原則即貸款合同要在法律框架內充分維護銀行業(yè)金融機構的合

法權益。

48.【單項選擇題】保證人和債權人應當在合同中約定保證責任期間，雙方沒

有約定的，從借款企業(yè)償還借款的期限屆滿之日起的（）個月內，債權銀行應當

要求保證人履行債務，否則保證人可以拒絕承擔保證責任。

A.6

B.5

C.2

D.3

正確答案：A

參考解析：保證人和債權人應當在合同中約定保證責任期間，雙方沒有約定

的，從借款企業(yè)償還借款的期限屆滿之日起的6個月內，債權銀行應當要求保

證人履行債務，否則保證人可以拒絕承擔保證責任。

49.【單項選擇題】進行現(xiàn)場調研過程中，業(yè)務人員在實地考察時應（）。

A.視察客戶存貨

B.查閱客戶財務資料

C.現(xiàn)場察看客戶的生產經營場所

D.參觀客戶辦公條件

正確答案：C

參考解析：實地考察時，調查人員應到客戶的生產經營場所，現(xiàn)場察看公司的

廠房、庫存、用水量、用電量、設備或生產流水線。

50.【單項選擇題】提款期是指從（）開始，至合同規(guī)定貸款金額全部提款完畢

之日為止，或最后一次提款之日為止，期間借款人可按照合同約定分次提款。

A.第一次提款之口

B.借款合同規(guī)定的第一次還款日

C.借款合同生效之日

D.借款合同簽訂完畢之日

正確答案：C

參考解析：提款期是指從借款合同生效之日開始，至合同規(guī)定貸款金額全部提

款完畢之日為止，或最后一次提款之日為止，期間借款人可按照合同約定分次

提款。

5L0【單項選擇題】下列數(shù)值中，不符合利息保障倍數(shù)穩(wěn)健性原則的是

（）O

A.0.8

B.1.1

C.1.5

D.2.3

正確答案：A

參考解析：根據(jù)穩(wěn)健性原則，應以利息保障倍數(shù)較低的年度為評價依據(jù)，但是

利息保障倍數(shù)在任何情況下都不能低于lo

52.【單項選擇題】下列文件中，屬于商業(yè)銀行貸款類文件的是（）。

A.企業(yè)法人執(zhí)照

B.已正式簽署的合營合同

C.借貸雙方已正式簽署的借款合同

D.已正式簽署的建設合同

正確答案：C

參考解析：貸款類文件包括：①借貸雙方已正式簽署的借款合同；②銀行之間

已正式簽署的貸款協(xié)議（多用于銀團貸款）。A項屬于借款人及保證人文件；BD

兩項均屬于與項目有關的協(xié)議。

53.【單項選擇題】下列關于成本結構，表述錯誤的是（）。

A.經營杠桿越高，銷售量對營業(yè)利潤的影響就越大

B.高經營杠桿行業(yè)在經濟惡化時可以減少變動成本，以保證盈利水平

C.低經營杠桿行業(yè)的變動成本占較高比例

D.在銷售上升時，經營杠桿越低的行業(yè)，增長速度越慢

正確答案：B

參考解析：低經營杠桿行業(yè)的變動成本占較高比例，在經濟惡化或者銷售量降

低的情況下，這些行業(yè)可以較快和較容易地減少變動成本，以保證盈利水

平。

54.【單項選擇題】客戶的還貸能力不包括（）。

A.現(xiàn)金流量構成

B.經濟效益

C.客戶與銀行關系

D.主營業(yè)務狀況

正確答案：C

參考解析：客戶的還貸能力，包括主營業(yè)務狀況、現(xiàn)金流量構成、經濟效益、

還款資金來源等。

55.【單項選擇題】在現(xiàn)金常規(guī)清收中，根據(jù)是否訴諸法律，可以將清收劃分

為（）。

A.委托第三方清收和直接追償清收

B.常規(guī)清收和直接追償清收

C.常規(guī)清收和依法收貸

D.依法清收和委托第三方清收

正確答案：C

參考解析：根據(jù)是否訴諸法律，可以將清收劃分為常規(guī)清收和依法收貸兩種。

其中，常規(guī)清收包括直接追償、協(xié)商處置抵質押物、委托第三方清收等方式。

采取常規(guī)清收的手段無效以后，要采取依法收貸的措施。

56.【單項選擇題】地方政府債務水平影響地方金融穩(wěn)定，也影響銀行信貸資

金安全。地方政府負債率的國際通行警戒標準是（）。

A.30%

B.50%

C.60%

D.90%

正確答案：C

參考解析：地方政府負債率指標指的是地方政府債務余額與地區(qū)生產總值之

比，國際通行警戒標準為60%。

57.【單項選擇題】（）綜合反映了商業(yè)銀行經營管理的水平。

A.信貸安全性

B.貸款發(fā)放額

C.存款吸收額

D.信貸效益性

正確答案：D

參考解析：信貸的效益性調查是指銀行對信貸業(yè)務以及客戶綜合貢獻等盈利情

況的調查。信貸效益性是商業(yè)銀行信貸經營管理活動的主要動力。信貸的盈利

水平是商業(yè)銀行經營管理水平的綜合反映。

58.【單項選擇題】我國現(xiàn)有的外匯貸款幣種不包括（）。

A.日元

B.英鎊

C.澳元

D.歐元

正確答案：C

參考解析：我國現(xiàn)有外匯貸款幣種包括美元、港元、日元、英鎊與歐元。

59.【單項選擇題】經借款人同意，負責發(fā)起組織銀團、分銷銀團貸款份額的

銀行是（）o

A.銀團貸款牽頭行

B.銀團貸款聯(lián)合牽頭行

C.銀團代理行

D.銀團參加行

正確答案：A

參考解析：銀團貸款牽頭行是指經借款人同意，負責發(fā)起組織銀團、分銷銀團

貸款份額的銀行。

60.【單項選擇題】下列不屬于項目融資貸款需符合的特征的是（）。

A.貸款用途通常是用于建造一個或一組大型生產裝置、基礎設施、房地產項目

或其他項目

B.借款人通常是為建設、經營該項目或為該項目融資而專門組建的企事業(yè)法人

C.貸款用途是滿足借款人固定資產投資的資金需要，用途具體明確

D.還款資金來源主要依賴該項目產生的銷售收入、補貼收入或其他收入

正確答案：C

參考解析：項目融資是指符合以下特征的貸款：①貸款用途通常是用于建造一

個或一組大型生產裝置、基礎設施、房地產項目或其他項目，包括對在建或已

建項目的再融資；②借款人通常是為建設、經營該項目或為該項目融資而專門

組建的企事業(yè)法人，包括主要從事該項目建設、經營或融資的既有企事業(yè)法

人；③還款資金來源主要依賴該項目產生的銷售收入、補貼收入或其他收入，

一般不具備其他還款來源。

61.【單項選擇題】對于長期銷售增長的企業(yè)，下列比率最適合作為判斷公司

是否需要銀行借款依據(jù)的是（）。

A.可持續(xù)增長率

B.年度增長率

C.成本節(jié)約率

D.生產效率

正確答案：A

參考解析：只要變量的變化不是非常劇烈，可以通過可持續(xù)增長率來判斷公司

的大致發(fā)展趨勢，可持續(xù)增長率可以作為判斷公司是否需要銀行借款的依據(jù)。

62.【單項選擇題】利潤表分析通常采用（）。

A.趨勢分析法

B.結構分析法

C.比較分析法

D.比率分析法

正確答案：B

參考解析：利潤表分析通常采用結構分析法。

63.【單項選擇題】當（）時、說明信貸資產為銀行股東創(chuàng)造價值。

A.EVA>0

B.EVA<0

C.RAROOO

D.RAR0C<0

正確答案：A

參考解析：經濟增加值（EVA）指標反映的是信貸資產扣除資金成本、運營成本、

風險成本（預期損失）、稅收成本及資本成本后的絕對收益。EVA>0,說明信貸資

產為銀行股東創(chuàng)造價值，EVA<0,說明信貸資產不僅沒有為目標機構倉J造價

值，相反還實際損害了銀行股東利益。RAROC是經濟資本回報率。

64.【單項選擇題】商業(yè)匯票承兌屬于銀行業(yè)務中的（）。

A.表外信貸業(yè)務

B.表內資產業(yè)務

C.表內負債業(yè)務

D.表外擔保業(yè)務

正確答案：A

參考解析：儲業(yè)匯票的承兌是指銀行作為付款人，根據(jù)出票人的申請，承諾在

匯票到期日對收款人或持票人無條件支付匯票金額的票據(jù)行為。商業(yè)匯票承兌

是銀行的表外信貸業(yè)務。

65.【單項選擇題】借款需求和借款目的是兩個緊密聯(lián)系的概念，下列關于二

者的說法，不正確的是（）。

A.借款需求是指公司對現(xiàn)金的需求超過了公司的現(xiàn)金儲備，從而需要借款

B.長期性資本支出會產生借款需求

C.借款目的主要指借款用途

D.一般來說，長期貸款可用于短期融資的目的

正確答案：D

參考解析：D選項，短期資金需求要通過短期融資來實現(xiàn)，長期資金需求要通過

長期融資來實現(xiàn)。

66.【直項選擇題】下列不屬于銀行在貸款簽訂過程中違規(guī)操作的是（）。

A.貸款合同的變更不符合法律規(guī)定

B.抵押手續(xù)不完善

C.對借款人基本信息重視程度不夠

D.對有權簽約人主體資格審查不嚴

正確答案：A

參考解析：在貸款合同簽訂過程中，有些銀行違規(guī)操作，對下列情形疏于管

理，應引起關注：①對借款人基本信息重視程度不夠；②對有權簽約人主體資

格審查不嚴；③抵押手續(xù)不完善或抵押物不合格。選項A屬于履行合同監(jiān)管不

力的內容。

67.【單項選擇題】加強合同管理的實施要點不包括（）。

A.修訂和完善貸款合同等協(xié)議文件

B.加強貸款合同完整性審查管理

C.實施履行監(jiān)督、歸檔、檢查等管理措施

D.做好有關配套和支持工作

正確答案：B

參考解析：加強合同管理的實施要點包括：①修訂和完善貸款合同等協(xié)議文

件；②建立完善有效的貸款合同管理制度；③加強貸款合同規(guī)范性審查管理；

④實施履行監(jiān)督、歸檔、檢查等管埋措施；⑤做好有關配套和支持工作。

68.【單項選擇題】企業(yè)產生置換存量債務的原因不包括（）。

A.對現(xiàn)在銀行滿意

B.規(guī)避債務協(xié)議的限制

C.想要降低目前融資利率

D.想同多家銀行合作以拓寬融資渠道

正確答案：A

參考解析：站在企業(yè)的角度，其產生置換存量債務的原因可能如下：①對現(xiàn)在

的銀行不滿意；②想要降低目前的融資利率；③想與更多的銀行建立合作關

系，增加公司的融資渠道；④為了規(guī)避債務協(xié)議的種種限制，想要歸還現(xiàn)有的

借款。

69.【單項選擇題】債務人逃廢銀行債務，這類情形至少應分類為（）

A.損失類

B.關注類

C.次級類

D.可疑類

正確答案：D

參考解析：可疑類對應的情形包括：

⑴本金、利息或收益逾期超過270天；

（2）債務人逃廢銀行債務；

（3）金融資產已發(fā)生信用減值，且預期信用損失占其賬面余額50%以上。

70.【單項選擇題】拍賣抵債金額（）萬元（含）以上的單項抵債資產應通過公開

招標方式確定拍賣機構。

A.500

B.1000

C.3000

D.5000

正確答案：B

參考解析：拍賣抵債金額1000萬元（含）以上的單項抵債資產應通過公開招標方

式確定拍賣機構。

71.【單項選擇題】關于貸款抵押物的保全，下列表述錯誤的是（）。

A.在抵押期間，銀行若發(fā)現(xiàn)抵押人對抵押物使用不當或保管不善，足以使抵押

物價值減少時，有權要求抵押人停止其行為

B.抵押權與其擔保的債權同時存在，債權消失的，抵押權也消失

C.在抵押期間，若抵押物價值減少，銀行有權要求抵押人恢復抵押物的價值，

或者提供與減少的價值相等的擔保

D.在抵押期間，若抵押物價值減少，銀行無權要求抵押人恢復抵押物的價值，

或者追加等值的擔保

正確答案：D

參考解析：在抵押期間，銀行若發(fā)現(xiàn)抵押人對抵押物使用不當或保管不善，足

以使抵押物價值減少時，有權要求抵押人停止其行為。若抵押物價值減少，銀

行有權要求抵押人恢復抵押物的價值，或者提供與減少的價值相等的擔保。

72.【單項選擇題】銀企合作協(xié)議涉及的貸款安排一般屬于（）性質。

A.貸款申請書

B.貸款協(xié)議書

C.貸款意向書

D.貸款承諾書

正確答案：C

參考解析：銀企合作協(xié)議涉及的貸款安排一般屬于貸款意向書性質。如果要求

協(xié)議具有法律效力，那么對其中的貸款安排應以授信額度協(xié)議來對待。因此，

簽訂銀企合作協(xié)議時業(yè)務人員首先應明確協(xié)議的法律地位，并據(jù)此謹慎對待協(xié)

議條款。

73.【單項選擇題】進行區(qū)域風險內部因素分析時，常用的內部指標不含

()O

A.合規(guī)性

B.安全性

C.盈利性

D.流動性

正確答案：A

參考解析：銀行自身的風險內控管理水平對信貸資產質量也具有重要影響。風

險內控能力通常會體現(xiàn)在銀行的經營指標和數(shù)據(jù)上，因此可選取一些重要的內

部指標來進行分析。常用內部指標包括三個方面，信貸資產質量(安全性)、盈

利性和流動性。

74.【單項選擇題】下列選項中，屬于上市客戶法人治理關注點的是

()O

A.所有者缺位

B.家族決策

C.內部控制

D.行政干預

正確答案：C

參考解析：A.D兩項是國有獨資客戶的法人治理關注點，B項是民營客戶的法

人治理關注點。

75.【單項選擇題】借款人的貸款申請應遵循“誠信申貸”的基本要求，卜列

選項不符合這一要求的是()o

A.借款人恪守誠實守信原則

B.借款人應證明其設立合法、經營管理合法合規(guī)

C.借款人承諾部分材料的真實性、完整性和有效性

D.借款人信用記錄良好、貸款用途以及還款來源明確合法

正確答案：C

參考解析：借款人承諾提供的所有材料的真實性、完整性和有效性。

76.【單項選擇題】貸前調查時，業(yè)務人員應當利用科學、實用的調查方法，

通過（）調查手段，分析銀行可承受的風險。

A.定性模型

B.定量模型

C.定性與定量相結合

D.數(shù)據(jù)結合推理

正確答案：C

參考解析：在進行貸前調查過程中，有大量信息可供業(yè)務人員選擇，此時業(yè)務

人員應當利用科學、實用的調查方法，通過定性與定量相結合的調查手段，分

析銀行可承受的風險，為貸款決策提供依據(jù)飛

77.【單項選擇題】下列選項中，不屬于商業(yè)銀行開展押品管理的基本原則的

是（）。

A.合規(guī)性原則

B.有效性原則

C.從屬性原則

D.審慎性原則

正確答案：A

參考解析：商業(yè)銀行開展押品管理的基本原則有以下幾項：合法性原則、有效

性原則、審慎性原則、從屬性原則。

78.【單項選擇題】。是指由政府金融管理部門或中央銀行確定的利率，它是

國家實現(xiàn)宏觀調控的一種政策工具。

A.固定利率

B.法定利率

C.市場利率

D.行業(yè)公定利率

正確答案：B

參考解析：法定利率是指由政府金融管理部門或中央銀行確定的利率，它是國

家實現(xiàn)宏觀調控的一種政策工具。

79.【單項選擇題】不屬于評價董事會結構和運作過程的關鍵要素的是

（）O

A.董事會的業(yè)績評價制度和方式

B.董事會是否隨時有權質詢決策執(zhí)行情況及采取的形式

C.獨立董事是如何產生的

D.決策的程序和方式

正確答案：D

參考解析：D項屬于評價激勵約束機制的關鍵要素。

80.【單項選擇題】對于提供抵（質）押擔保的，下列說法錯誤的是（）。

A.可以辦理登記或備案手續(xù)的，必須先完善有關登記、備案手續(xù)

B.對于以金融機構出具的可撤銷保函或備用信用證作擔保的，應在收妥銀行認

可的不可撤銷保函或備用信用證正本后，才能允許借款人提款

C.如抵（質）押物無明確的登記部門，則必須先將抵（質）押物的有關產權文件及

其辦理轉讓所需的有關文件正本交由銀行保管，并且將抵（質）押合同在當?shù)氐?/p>

公證部門進行公證

D.對于有權出具不可撤銷保函或備用信用證的境外金融機構以外的其他境外法

人、組織或個人擔保的保證，必須就保證的可行性、保證合同等有關文件征詢

銀行指定律師的法律意見

正確答案：B

參考解析：對于以金融機構出具的不可撤銷保函或備用信用證作擔保的，應在

收妥銀行認可的不可撤銷保函或備用信用證正本后，才能允許借款人提款。

81.【多項選擇題】在確立貸款意向后，銀行需要向客戶索取貸款申請資料，

除信貸業(yè)務申請書等借款人資料外。根據(jù)貸款類型的不同，還需要索取其他相

關資料。如果為抵（質）押貸款，借款人還需要提供的其他資料包括0。

A.抵（質）押物價值評估報告

B.抵（質）押物權屬證明文件

C.擔保人經審計的近三年的財務報表

D.營運計劃及現(xiàn)金流量預測

E.抵（質）押物清單

正確答案:A,B,E

參考解析：抵（質"后擔保方式需要提交：抵（質）押物清單；抵（質）押物價值評

估報告；抵（質）押物權屬證明文件；抵（質）押物權屬人公司章程及其有權機構

出具的關于同意提供抵（質）押擔保的決議和授權書。

82.【多項選擇題】借款人與銀行可以在貸款協(xié)議的“提前還款”條款中，約

定提前還款的前提條件和必要的手續(xù)?！疤崆斑€款”條款可以包含的內容有

（）O

A.未經銀行的書面同意，借款人不得提前還款

B.已提前償還的部分不得要求再貸

C.由借款人發(fā)出的提前還款申請應是不可撤銷的，借款人有義務據(jù)此提前還款

D.借款人可以在貸款協(xié)議規(guī)定的最后支款日后、貸款到期日前的時間內提前還

款

E.對于提前償還的部分可以收取費用

正確答案：A,B,C,D,E

參考解析：提前還款條款可以包括以下內容：

(1)未經銀行的書面同意，借款人不得提前還款；

(2)借款人可以在貸款協(xié)議規(guī)定的最后支款日后、貸款到期日前的時間內提前

還款；

(3)借款人應在提前還款日前30天(或60天)以書面形式向銀行遞交提前還款

的申請，其中應列明借款人要求提前償還的本金金額；

(4)由借款人發(fā)出的提前還款申請應是不可撤銷的，借款人有義務據(jù)此提前還

款；

(5)借款人可以提前償還全部或部分本金，如果償還部分本金，其金額應等于

一期分期還款的金額或應為一期分期還款的整數(shù)倍，并同時償付截至該提前還

款日前一天(含該日)所發(fā)生的相應利息，以及應付的其他相應費用；

(6)提前還款應按貸款協(xié)議規(guī)定的還款計劃以倒序進行；

(7)已提前償還的部分不得要求再貸；

(8)對于提前償還的部分可以收取費用。

83.【多項選擇題】下列關于我國貸款管理制度的說法，正確的有()。

A.貸款的調查評估人員負責調查評估

B.貸款的審查人員負責貸款風險的審查

C.貸款的調查人員負責清收

D.貸款的發(fā)放人員負責貸款風險的審查

E.貸款的發(fā)放人員負責貸款的檢查和清收

正確答案：A,B,E

參考解析：貸款調查評估人員負責貸款調查評估，承擔調查失誤和評估失準的

責任;貸款審查人員負責貸款風險的審查，承擔審查失誤的責任;貸款發(fā)放人員

負責貸款的檢查和清收，承擔檢查失誤、清收不力的責任。

84.【多項選擇題】貸款發(fā)放審查的內容包括()。

A.貸款合同審查

B.提款期限審查

C.用款申請材料檢查

D.賬戶審查

E.提款申請書審查

正確答案：A,B,C,D,E

參考解析：貸款發(fā)放審查的內容包括：貸款合同審查；提款金額及期限審查；

用款申請材料檢查；賬戶審查；提款申請書審查。

85.【多項選擇題】貸款分類需要考慮的因素包括()。

A.借款人的還款能力

B.貸款的擔保

C.貸款償還的法律責任

D.借款人的還款記錄

E.借款人的還款意愿

正確答案:A,B,C,D,E

參考解析：商業(yè)銀行對貸款進行分類，應主要考慮以下因素：（1）借款人的還款

能力。（2）借款人的還款記錄。（3）借款人的還款意愿。（4）貸款項目的盈利能

力。（5）貸款的擔保。（6）貸款償還的法律責任。（7）銀行的信貸管理狀況。

86.【多項選擇題】衡量借款人短期償債能力的指標主要有（）。

A.流動比率

B.速動比率

C.現(xiàn)金比率

D.資產負債比率

E.產權比率

正確答案：A,B,C

參考解析：衡量借款人短期償債能力的指標主要有流動比率、速動比率和現(xiàn)金

比率等；衡量借款人長期償債能力的指標主要有資產負債率等。

87.【多項選擇題】銀行業(yè)金融機構和借款人共同簽訂的書面借款合同的基本

內容包括0。

A.金額

B.用途

C.還款保障

D.風險處置

E.利率

正確答案:A,B,C,D,E

參考解析：借款申請經審查批準后，銀行業(yè)金融機構與借款人應共同簽訂書面

借款合同，作為明確借貸雙方權利和義務的法律文件。其基本內容應包括金

額、期限、利率、借款種類、用途、支付、還款保障、違約條款及風險處置等

要素和有關細節(jié)。

88.【多項選擇題】采取常規(guī)清收手段無效后，可采取依法收貸的措施。卜列

屬于依法收貸的手段的有（）。

A.提起訴訟

B.財產清收

C.申請強制執(zhí)行

D.申請破產

E.重組

正確答案：A,C,D

參考解析：根據(jù)有關規(guī)定，債權人采取常規(guī)收貸的手段無效后，可采取依法收

貸措施，其步驟為：①向人民法院起訴（或向仲裁機關申請仲裁），勝訴后向人

民法院申請強制執(zhí)行；②在起訴前或后，為防止債務人轉移、隱匿財產，可向

人民法院申請財產保全；③對于借貸關系清楚的案件，債權銀行可不經起訴直

接向人民法院申請支付令；④對于扭虧無望、無法清償?shù)狡趥鶆盏钠髽I(yè)，可考

慮申請其破產。

89.【多項選擇題】借款需求的主要影響因素包括（）。

A.長期銷售增長

B.債務重構

C.利潤率上升

D.長期投資

E.固定資產重置及擴張

正確答案：A,B,D,E

參考解析：借款需求的主要影響因素包括季節(jié)性銷售增長、長期銷售增長、資

產運營效率下陣、固定資產重置及擴張、長期投資、商業(yè)信用的減少及改變、

債務重構、利潤率下降等。

90.【多項選擇題】客戶檔案主要包括（）。

A.借款及擔保企業(yè)的“證照”復印件

B.借款及擔保企業(yè)的信用評級資料

C.借款及擔保企業(yè)的驗資報告

D.借款及擔保企業(yè)近5年主要的財務報表

E.企業(yè)法人、財務負責人的身份證或護照復印件

正確答案:A,B,C,E

參考解析：客戶檔案通常包括：①借款企業(yè)及擔保企業(yè)的證照（即營業(yè)執(zhí)照、稅

務登記證等）復印件；②借款企業(yè)及擔保企業(yè)的信用評級資料；③借款企業(yè)及擔

保企業(yè)的開戶情況；④借款企業(yè)及擔保企業(yè)的驗資報告；⑤借款企業(yè)及擔保企

業(yè)近3年的主要財務報表，包括資產負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等，上市公

司須提供經審計的年報；⑥企業(yè)法定代表人、財務負責人的身份證或護照復印

件；⑦反映該企業(yè)經營、資信及歷次貸款情況的其他材料

91.【多項選擇題】商業(yè)銀行接受的押品應符合的基本條件包括（）。

A.押品真實存在

B.押品權屬關系清晰，抵押（出質）人對押品具有處分權

C.押品符合法律法規(guī)規(guī)定或國家政策要求

D.押品具有良好的變現(xiàn)能力

E.押品價值高

正確答案:A,B,C,D

參考解析：商業(yè)銀行擬接受的押品應符合的基本條件：①押品真實存在；②押

品權屬關系清晰，抵押(出質)人對押品具有處分權；③押品符合法律法規(guī)規(guī)定

或國家政策要求；④押品具有良好的變現(xiàn)能力。

92.【多項選擇題】波特認為有5種力量決定了行業(yè)競爭程度和吸引力。這5

個種力量來自()。

A.行業(yè)競爭狀況

B.潛在競爭者

C.替代產品或服務

D.購買者和供應商

E.政府

正確答案:A,B,C,D

參考解析：邁克爾?波特教授認為可以用五個方面來描述行業(yè)競爭態(tài)勢：行業(yè)競

爭狀況、供應商議價能力、客戶議價能力、替代產品或服務的威脅、潛在競爭

者進入的威脅。上述五種力量決定了行業(yè)競爭程度和吸引力。

93.【多項選擇題】在貸款決策中，商業(yè)銀行需要使用的財務指標分析主要包

括()。

A.償債能力指標

B.盈利能力指標

C.營運能力指標

D.市場競爭能力指標

E.風險控制能力指標

正確答案:A,B,C

參考解析：在貸款決策中，需使用財務指標綜合反映借款人的財務狀況，這些

指標分為三類：①盈利能力指標；②營運能力指標；③償債能力比率。

94.【多項選擇題】國際通行的信用“5C”標準原則包括()。

A.品德(Character)

B.競爭(Competition)

C.資本(Capital)

D.環(huán)境(Condition)

E.擔保(Collateral)

正確答案:A,C,D,E

參考解析：在面談過程中，受理人員可以按照國際通行的信用〃5C〃標準原

則，即品德(Character)、能力(Capacity)、資本(Capital)、擔保

(Colateral)和環(huán)境(Condition),從客戶的公司狀況、信貸需求、還貸能

力、擔保的可接受性以及目前客戶與銀行的關系等方面集中了解客戶相關情

況，獲取客戶的相關信息。

95：1多項選擇題】言,申請材料除信貸業(yè)務申請書外，客戶還需要提供的基

本材料有（）o

A.企業(yè)征信報告

B.借款人的驗資證明

C.借款人稅務登記證

D.借款人最近一期的財務報表

E.借款人預留印鑒卡

正確答案:A,B,D,E

參考解析：為了獲取客戶進一步的信息，除信貸業(yè)務申請書外，要求客戶提供

的基本材料通常包括：（1）公司注冊登記或批準成立的有關文件；（2）公司章

程；（3）借款人的驗資證明；（4）近期中國人民銀行企業(yè)征信報告及許可銀行

查詢征信的授權書；（5）借款人預留印鑒卡及開戶證明；（6）法人代表或其授

權代理人身份證明及其必要的個人信息；（7）有權機構作出的關于同意申請信

貸業(yè)務的文件、決議；（8）借款人近三年和最近一期的財務報表；（9）借款人

自有資金、其他資金來源到位或能夠計劃到位的證明文件；（10）相關交易合

同、協(xié)議。

96.【多項選擇題】下列情形中，可能會導致公司借款需求的有（）。

A.存貨和應收賬款的季節(jié)性增加

B.源自長期銷售增長的核心流動資產增長

C.公司連續(xù)幾年利潤較低

D.商業(yè)信用上升

E.利潤率上升

正確答案:A,B,C

參考解析：存貨和應收賬款等資產的季節(jié)性增加需要現(xiàn)金去滿足其增長的需

要，一個主要的融資渠道是銀行貸款，故A選項符合題意。源自長期銷售增長

的核心流動資產增長，必須由長期融資來實現(xiàn)，向銀行申請貸款是融資渠道之

一，故B選項符合題意。公司如果連續(xù)幾年利潤較低或幾乎沒有利潤，就會損

失掉大量現(xiàn)金，因而公司就需要依靠銀行借款來應付各種支出，故C選項符合

題意。

97.【多項選擇題】不良資產批量轉讓應堅持的原則包括（）。

A.完整連續(xù)

B.依法合規(guī)

C.公開透明

D.競爭擇優(yōu)

E.價值最大化

正確答案：B,C,D,E

參考解析：不良資產批量轉讓工作應堅持依法合規(guī)、公開透明、競爭擇優(yōu)、價

值最大化原則。

98.【多項選擇題】在客戶法人治理結構評價中，對客戶控股股東行為評價需

考慮的關鍵因素有（）。

A.控股股東與其他股東間是否存在關聯(lián)交易

B.控股股東及其客戶是否占有其他客戶資源

C.控股股東是否為客戶及其關聯(lián)方提供連環(huán)擔保

D.股東之間是相互獨立還是利益關系人

E.最終的所有者是否為同一人

正確答案：D,E

參考解析：在客戶法人治理結構評價中，對控股股東行為分析主要考慮以下幾

個關鍵要素：控股股東與客戶之間是否存在關聯(lián)交易；控股股東及其關聯(lián)方是

否占有客戶資金；客戶是否為控股股東及其關聯(lián)方提供連環(huán)擔保；股東之間是

相互獨立還是利益關系人，或最終的所有者為同一人。

99.【多項選擇題】關于利潤表，下列表述正確的有（）。

A.通過利潤表可以考核借款人經營計劃的完成情況，進而預測借款人未來的盈

利能力

B.結構分析法除了用于單個客戶利潤表相關項目的分析外，還經常用于同行業(yè)

平均水平比較分析

C.利潤表是根據(jù)“資產二負債+所有者權益”原理編制的

D.借款人在計算利潤時，是以其一定時期內的全部收入總和減去全部費用支出

總和

E.在利潤表結構分析中就是以產品銷售利潤為100%,計算出各指標所占百分

比的增減變動，分析其對借款人利潤總額的影響

正確答案:A,B,D

參考解析?：C項，利潤表是根據(jù)“利潤二收入-費用”原理編制的；E項，在利潤

表結構分析中就是以產品銷售收入凈額為100%,計算產品銷售成本、產品銷售

費用、產品銷售利潤等指標各占產品銷售收入的百分比，計算出各指標所占百

分比的增減變動，分析其對借款人利潤總額的影響。

100.【多項選擇題】抵押擔保的管理要點有（）。

A.續(xù)期管理

B.做好抵押登記

C.準確評估抵押物的價值

D.對抵押物進行嚴格審查

E.貸款合同期限應覆蓋抵押合同期限

正確答案：A,B,C,D

參考解析：抵押擔保的管理要點有：①對抵押物進行嚴格審查；②對抵押物的

價值進行準確評估；③做好抵押物登記，確保抵押效力；④抵押合同期限應覆

蓋貸款合同期限；⑤續(xù)期管理。

101.【多項選擇題】RAR0C是信貸資產扣除（）后的凈收入相對經濟資本的收益

率水平。

A.資金成本

B.運營成本

C.風險成本

D.稅收成本

E.資本成本

正確答案：A,B,C,D

參考解析：經濟資本回報率（又稱經風險調整后資本收益率RAROC）。RAROC是指

信貸資產扣除資金成本、運營成本、風險成本（預期損失）、稅收成本后的凈收

入相對經濟資本（經濟資本描述的是在一定的置信度水平上，銀行經營某項資

產，為了彌補該項資產為銀行帶來的非預計損失所需要的資本）的收益率水

平。

102.【多項選擇題】下列關于產品競爭力的說法，正確的有（）。

A.企業(yè)的競爭力主要表現(xiàn)為其產品的競爭力

B.企業(yè)產品競爭力越強，越容易獲得市場認同

C.產品競爭力主要取決于產品自身的性價比

D.產品競爭力主要取決于產品品牌

E.能否合理、有效、及時地進行產品創(chuàng)新對設計和開發(fā)周期短的公司更為重要

正確答案：A,B,C

參考解析：D項，企業(yè)產品的競爭力取決于產品品牌等多種因素，但主要還是取

決于產品自身的性價比；E項，能否合理、有效和及時地進行產品創(chuàng)新對于技術

含量高、設計和開發(fā)周期較長的公司更為重要。

103.【多項選擇題】初次面談時，客戶的還貸能力主要從（）方面考察。

A.股東構成

B.現(xiàn)金流量構成

C.經濟效益

D.還款資金來源

E.保證人的經濟實力

正確答案：B,C,D

參考解析：初次面談時，調查人員對客戶還貸能力的了解主要從其主營業(yè)務狀

況、現(xiàn)金流量構成、經濟效益、還款資金來源等方面進行。

104.1多項選擇題】供應階段的核心是進貨，信貸人員應重點分析（）。

A.貨品質量

B.貨品價格

C.進貨渠道

D.技術水平

E.付款條件

正確答案：A,B,C,E

參考解析：供應階段的核心是進貨，信貸人員應重點分析貨品質量、貨品價

格、供貨穩(wěn)定性、進貨渠道、付款條件。技術水平為生產階段中信貸人員應重

點調查的方面。

105.【多項選擇題】下列關于保證合同的簽訂，說法正確的有（）。

A.保證合同可以以口頭形式訂立

B.保證人與商業(yè)銀行可以就單個主合同分別訂立保證合同，但是不可以就一定

期間連續(xù)發(fā)生的貸款訂立一個保證合同

C.書面保證合同可以單獨訂立，也可以是主合同中的擔保條款

D.最高貸款限額包括貸款余額和最高貸款累計額，在簽訂保證合同時需加以明

確

E.合同之間的當事人名稱、借款與保證金額、有效期等，一定要銜接一致

正確答案：C,D,E

參考解析：保證合同要以書面形式訂立，以明確雙方當事人的權利和義務；保

證人與商業(yè)銀行可以就單個主合同分別訂立保證合同，也可以協(xié)商在最高貸款

限額內就一定期間連續(xù)發(fā)生的貸款訂立一個保證合同，后者大大簡化了保證手

續(xù)。故A、B選項說法不符合題意。

106.【多項選擇題】貸款發(fā)放前，抵押人與銀行要以書面形式簽訂抵押合同，

抵押合同應包括（）。

A.被擔保的主債權種類、數(shù)額

B.債務人履行債務的期限

C.抵押物的名稱、數(shù)量、質量、狀況、所在地、所有權權屬或者使用權權屬

D.抵押擔保的范圍

E.當事人認為需要約定的其他事項

正確答案：A,B,C,D,E

參考解析：抵押合同應注意審查以下條款:抵押貸款的種類和數(shù)額;借款人履行

貸款債務的期限;抵押物的名稱、數(shù)量、質量、狀況、所在地、所有權權屬或使

用權權屬及抵押的范圍；當事人認為需要約定的其他事項。

107.【多項選擇題】關于抵押物的保全，下列說法正確的有（）。

A.在抵押期間，銀行若發(fā)現(xiàn)抵押人對抵押物使用不當或保管不善，足以使抵押

物價值減少時，有權要求抵押人停止其行為

B.在抵押期間，銀行若發(fā)現(xiàn)抵押人對抵押物使用不當或保管不善，足以使抵押

物價值增加時，有權要求抵押人停止其行為

C.若抵押物價值減少時，銀行有權要求抵押人恢復抵押物的價值，或者提供與

減少的價值相等的擔保

D.抵押權與其擔保的債權同時存在，債權消失的，抵押權不消失

E.抵押權與其擔保的債權同時存在，債權消失的，抵押權也消失

正確答案:A,C,E

參考解析：在抵押期間，銀行若發(fā)現(xiàn)抵押人對抵押物使用不當或保管不善，足

以使抵押物價值減少時，有權要求抵押人停止其行為。若抵押物價值減少時，

銀行有權要求抵押人恢復抵押物的價值，或者提供與減少的價值相等的擔保。

抵押權與其擔保的債權同時存在，債權消失的，抵押權也消失。

108.【多項選擇題】商業(yè)銀行衡量目標區(qū)域盈利性的指標有（）。

A.凈息差

B.增量存貸比率

C.經濟增加值

D.經濟資本回報率

E.信貸余額擴張系數(shù)

正確答案：A,C,D

參考解析：信貸資產的利差邊際和盈利能力是抵御風險的重要保證，目標區(qū)域

信貸資產盈利性越好，抵御區(qū)域風險能力相對就越強。商業(yè)銀行通常用以下指

標來衡量目標區(qū)域的盈利性：①凈息差；②經濟資本回報率；③經濟增加值

（EVA）o

109.【多項選擇題】銀團成員應按照（）的原則自主確定各自授信行為。

A.信息共享

B.自主決策

C.風險共擔

D.風險自擔

E.獨立審批

正確答案：A,B,D,E

參考解析：參與銀團貸款的銀行均為銀團成員。銀團成員應按照“信息共享、

獨立審批、自主決策、風險自擔”的原則自主確定各自授信行為，并按實際承

擔份額享有銀團貸款項下相應的權利，履行相應的義務。

110.【多項選擇題】按照《巴塞爾新資本協(xié)議》信用風險內部評級法的要求，

銀行將其銀行賬戶下的資產劃分為不同的風險暴露，包括（）。

A.主權風險暴露

B.零售風險暴露

C.公司風險暴露

D.股權風險暴露

E.金融機構風險暴露

正確答案:A,B,C,D,E

參考解析：按照《巳塞爾新資本協(xié)議》信用風險內部評級法的要求，銀行應將

其銀行賬戶下的資產劃分為六種不同的風險暴露：主權風險暴露、金融機構風

險暴露、公司風險暴露、零售風險暴露、股權風險暴露和其他風險暴露。

111.【多項選擇題】商業(yè)銀行信貸批復文件中對■貸款客戶可附帶的限制性條款

包括()。

A.償債優(yōu)先權的要求

B.資本性支出的限制

C.配合貸后管理的要求

D.對外擔保的限制

E.股東分紅的限制

正確答案：A,B,C,D,E

參考解析：除ABCDE五項外，商業(yè)銀行信貸批復文件中可附帶的限制性條款還

包括：①辦理具體貸款業(yè)務品種、額度、期限及保證金比例的要求；②貸款擔

保方面的要求；③對資產負債率等核心償債能力、流動性、盈利性等財務指標

的要求；④貸款支付金額、支付對象的要求；⑤資木出售的限制；⑥兼并收購

的限制；⑦交叉違約的限制；⑧確定借款人的交易對手名單、交易商品，必要

時限定交易商品價格波動區(qū)間和應收賬款賬齡；⑨鎖定借款人貸款對應的特定

還款來源，提出明確還款來源、監(jiān)督客戶物流與現(xiàn)金流的具體措施，并落實貸

款的貸后管理責任人；⑩其他限制性條件。

112.1多項選擇題】衡量區(qū)域信貸內部風險的信貸資產質量評價指標有()。

A.信貸余額擴張系數(shù)

B.不良貸款剪刀差

C.加權平均期限

D.相對不良率

E.到期貸款現(xiàn)金回收率

正確答案：A,B,D,E

參考解析：區(qū)域信貸資產質量是對區(qū)域信貸風險狀況的直接反映，它是衡量內

部風險最重要的指標。信貸資產質量的評價指標有：①不良貸款率；②相對不

良率；③不良率變幅；④信貸余額擴張系數(shù)；⑤不良貸款生產率；⑥不良貸款

剪刀差；⑦到期貸款現(xiàn)金回收率；⑧貸款利息實收率及其當?shù)厮奖壤?/p>

113.【多項選擇題】下列企業(yè)與銀行的往來活動，屬于銀行重點監(jiān)控的異?，F(xiàn)

象的有（）o

A.在銀行的存款大幅上升

B.在多家銀行開戶，經審查明顯超出其經營需要

C.既依賴短期貸款，也依賴長期貸款

D.還款資金主要為銷售回款

E.將項目貸款透過地下錢莊轉移到境外

正確答案：B,E

參考解析：企業(yè)與銀行往來的異常現(xiàn)象主