財(cái)務(wù)管控系統(tǒng)操作手冊(cè)

公司名稱

財(cái)務(wù)管控系統(tǒng)

操作手冊(cè)

編著

目錄

第一章財(cái)務(wù)中心崗位職責(zé)1

1.1財(cái)務(wù)中心組織結(jié)構(gòu)圖......................................1

1.1.12014財(cái)務(wù)中心組織結(jié)構(gòu).......................................1

1.2財(cái)務(wù)總監(jiān)崗位職責(zé)及工作清單...............................2

1.2.1財(cái)務(wù)總監(jiān)崗位職責(zé)............................................2

1.2.2財(cái)務(wù)總監(jiān)工作清單............................................3

1.3財(cái)務(wù)主管崗位職責(zé)及工作清單...............................4

1.3.1財(cái)務(wù)主管崗位職責(zé)............................................4

1?3.2財(cái)務(wù)主目工作/目單5

1.4費(fèi)用會(huì)計(jì)崗位職責(zé)及工作清單...............................6

L4.1費(fèi)用會(huì)計(jì)崗位職責(zé)............................................6

1.4.2費(fèi)用會(huì)計(jì)工作清單............................................7

1.5成本會(huì)計(jì)崗位職責(zé)及工作清單...............................8

1.5.1成本會(huì)計(jì)崗位職責(zé)............................................8

1.5.2成本會(huì)計(jì)工作清單............................................9

1.6往來會(huì)計(jì)崗位職責(zé)及工作清單..............................10

1.6.1往來會(huì)計(jì)崗位職責(zé)..........................................10

1.6.2往來會(huì)計(jì)工作清單...........................................11

1.7出納崗位職責(zé)及工作清單..................................12

1.7.1出納崗位職責(zé)...............................................12

1.7.2出納崗位工作清單.........................................13

第二章單據(jù)流轉(zhuǎn)程序14

2.1采購(gòu)業(yè)務(wù)單據(jù)流轉(zhuǎn)程序....................................14

2.1.1供應(yīng)商訊錄....................................................14

2.1.2供應(yīng)商基本情況調(diào)查表..........................................15

2.1.3原材料供應(yīng)商評(píng)價(jià)表............................................16

2.1.4原材料供應(yīng)商信用評(píng)審表......................................17

2.1.5原材料采購(gòu)到貨時(shí)間表..........................................18

2.1.6原材料采購(gòu)申請(qǐng)單.............................................19

2.1.7面料質(zhì)量跟蹤表................................................20

2.1.8面料量產(chǎn)前比價(jià)確認(rèn)表..........................................21

2.1.9日常物資供應(yīng)商信用評(píng)審表.....................................22

2.1.102014年日常物資采購(gòu)到貨時(shí)間表...............................24

2.1.11日常物資采購(gòu)單...............................................24

2.2存貨業(yè)務(wù)單據(jù)流轉(zhuǎn)程序....................................25

2.2.1成品驗(yàn)收入庫(kù)明細(xì)單............................................25

2.2.2裁剪報(bào)告.......................................................26

2.2.3異常處理報(bào)告..................................................27

2.2.4生產(chǎn)對(duì)賬單....................................................28

2.2.5大貨進(jìn)度表....................................................28

2.2.6材料入庫(kù)單....................................................29

2.2.7材料出庫(kù)單....................................................29

2.2.8銷售退貨單....................................................30

2.2.9銷售出庫(kù)單....................................................30

2.2.10調(diào)撥出庫(kù)單...................................................31

2.2.11差異物理調(diào)整單...............................................31

2.2.12盤點(diǎn)分析報(bào)告.................................................32

2.2.13存貨清查明細(xì)表..............................................33

2.2.14物資存貨高低庫(kù)存表.........................................33

2.2.15庫(kù)齡分析表................................................34

2.2.16入庫(kù)異常處理報(bào)告.........................................35

2.2.17成衣次品分析報(bào)告.........................................36

2.2.18常用物資驗(yàn)L攵入庫(kù)單........................................37

2.2.19常用物資出庫(kù)單............................................37

2.3銷售業(yè)務(wù)單據(jù)流轉(zhuǎn)程序....................................38

2.3.1ZUKKAPRO全國(guó)直營(yíng)店鋪通訊錄...............................38

2.3.2ZUKKAPRO全國(guó)代理商通訊錄.................................38

2.3.3賬齡分析表.................................................38

2.3.4對(duì)賬單.....................................................39

2.3.5催收函.....................................................40

2.3.6問題應(yīng)收賬款報(bào)告書.........................................41

2.3.7開票日期備注明細(xì)表.........................................42

第三章成本核算流程..........................43

3.1成本核算套表...........................................43

3.1.1成本核算（一）.............................................43

3.1.2發(fā)料單.....................................................43

3.1.3委外產(chǎn)成品入庫(kù)表單.........................................45

3.1.4印花、洗水費(fèi)用明細(xì).........................................45

3.1.5原材料使用情況表單.........................................45

3.1.6成本核算表（二）...........................................46

3.1.7工資匯總表.................................................46

3.1.8面料檢測(cè)表單...............................................47

3.1.9面料開發(fā)費(fèi)用表.............................................47

3.1.10房租、水電費(fèi)表單.........................................48

3.1.11固定資產(chǎn)折舊核算.........................................48

3.1.12費(fèi)用匯總表................................................49

第四章會(huì)計(jì)核算流程..........................50

4.1資金核算套表............................................50

4.1.1資金審批權(quán)限表.............................................50

4.1.2付款通知單.................................................51

4.L3費(fèi)用報(bào)銷單.................................................52

4.1.4合同審批表（2014版）......................................53

4.1.5資金需求計(jì)劃表.............................................54

4.1.6資金收支計(jì)劃表.............................................54

4.1.7自營(yíng)現(xiàn)金店鋪營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)表.....................................55

4.1.8托管現(xiàn)金店鋪營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)表.....................................56

4.2實(shí)物資金核算套表........................................56

4.2.1資產(chǎn)增、減、調(diào)單據(jù)流程.....................................56

4.2.2固定資產(chǎn)申購(gòu)單.............................................57

4.2.3固定資產(chǎn)處置單............................................58

4.2.4部門固定資產(chǎn)明細(xì)登記表（二級(jí)）.............................59

4.2.5固定資產(chǎn)增減表............................................59

4.2.6閑置固定資產(chǎn)明細(xì)表.........................................60

4.2.7部門固定資產(chǎn)盤點(diǎn)分析表.....................................60

第五章附件..................................61

5.1財(cái)務(wù)工作時(shí)間清單.........................................61

5.2出報(bào)表時(shí)間清單...........................................64

5.3附帶文件.................................................64

第一章財(cái)務(wù)中心崗位職責(zé)

目的:明確各崗位日、周、月工作內(nèi)容；責(zé)任邊界清晰；高效、有序、可傳承;

范圍:涉及財(cái)務(wù)部?jī)?nèi)部所設(shè)立崗位

1.1財(cái)務(wù)中心組織結(jié)構(gòu)圖

1.1.12014財(cái)務(wù)中心組織結(jié)構(gòu)

20M年財(cái)務(wù)部組織架構(gòu)

財(cái)務(wù)總監(jiān)

會(huì)計(jì)經(jīng)過財(cái)務(wù)經(jīng)理

徑

成

本

來

計(jì)

會(huì)

全

計(jì)

6慎K并

20120

1

1.2財(cái)務(wù)總監(jiān)崗位職責(zé)及工作清單

1.2.1財(cái)務(wù)總監(jiān)崗位職責(zé)

財(cái)務(wù)總監(jiān)崗位說明書

一：崗位描述

崗位名稱財(cái)務(wù)總監(jiān)所在部門財(cái)務(wù)部

崗位編號(hào)CW001崗位等級(jí)高管

直接上級(jí)董事長(zhǎng)直接下級(jí)財(cái)務(wù)主管/經(jīng)理

做好對(duì)企業(yè)的內(nèi)控，檢查本部門工作計(jì)劃完成率、財(cái)務(wù)計(jì)劃編制及時(shí)率、財(cái)務(wù)預(yù)算達(dá)成率、財(cái)

工作任務(wù)務(wù)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確率、財(cái)務(wù)報(bào)告編制及時(shí)率。目標(biāo)實(shí)現(xiàn)公司利潤(rùn)的最大化，降低公司風(fēng)險(xiǎn)，確保企業(yè)

健康發(fā)展.

二：崗位職責(zé)

一、業(yè)務(wù)職責(zé)：

1、了解銷售目標(biāo)現(xiàn)況。

2、財(cái)務(wù)管理、成本管理、預(yù)算管理、會(huì)計(jì)核算、會(huì)計(jì)監(jiān)督、審計(jì)監(jiān)察、存貨控制等方面工作，加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理

職能，提高經(jīng)濟(jì)效益。

3、主打、參與公司年度總預(yù)算和季度預(yù)算調(diào)整。匯總、審核下級(jí)部門上報(bào)的目標(biāo)預(yù)算，召集并支持公司月度預(yù)算

分析與平衡會(huì)議。

4、負(fù)責(zé)重要內(nèi)審活動(dòng)的組織與實(shí)施（具體事宜）。

5、掌握公司財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和資金變動(dòng)狀況，及時(shí)匯報(bào)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)。

6、主掙、分解財(cái)務(wù)管理各類要求、制度，并監(jiān)督落實(shí)情況。

7、注重現(xiàn)金管理事宜，制訂嚴(yán)格的管理制度。

8、負(fù)責(zé)審核簽署公司預(yù)算、財(cái)務(wù)收支計(jì)劃，成本費(fèi)用計(jì)劃，財(cái)務(wù)報(bào)告，會(huì)計(jì)決算報(bào)告，設(shè)計(jì)財(cái)務(wù)收支的重大業(yè)務(wù)

計(jì)劃、經(jīng)濟(jì)合同、經(jīng)濟(jì)協(xié)議等。

9、做好財(cái)務(wù)部各類行政事務(wù)處理工作，提交工作效能，增強(qiáng)團(tuán)隊(duì)凝聚力。

10、做好系統(tǒng)文件、資料記錄的保管與定期歸檔工作。

11、做好各級(jí)保密工作

12、代理公司與有關(guān)部門和機(jī)構(gòu)聯(lián)絡(luò)并保持良好合作關(guān)系。

二、管理職責(zé)

1、組織建設(shè)

a）參加公司層面的管理工作b）確定協(xié)調(diào)下級(jí)的工作范圍并管理，組員建設(shè)

2、招聘及任免

a）用人需求b）培訓(xùn)c）工作溝通d）激勵(lì)要求（上、下）e）經(jīng)費(fèi)審核（審批、監(jiān)督、日清月

結(jié)）f）報(bào)告上級(jí)（各類情況定時(shí)定期與領(lǐng)導(dǎo)溝通）g）領(lǐng)導(dǎo)力：指導(dǎo)鼓勵(lì)/提交效果效率、理解宣傳公司戰(zhàn)略和前景

2

1.2.2財(cái)務(wù)總監(jiān)工作清單

財(cái)務(wù)總監(jiān)工作明細(xì)清單

崗位編號(hào)：CW-001所屬部門：財(cái)務(wù)中心

類別序號(hào)工作具體內(nèi)容單據(jù)流轉(zhuǎn)過程工作完成結(jié)點(diǎn)

1了解熟悉公司經(jīng)營(yíng)流程向各個(gè)部門上午

每日2單據(jù)審核簽字總賬會(huì)計(jì)-財(cái)務(wù)總監(jiān)-副總上午

3檢查賬務(wù)處理情況各下屬人員財(cái)務(wù)-總賬會(huì)計(jì)-財(cái)務(wù)總監(jiān)下午

1計(jì)劃公司資金運(yùn)作各下屬人員財(cái)務(wù)-總賬會(huì)計(jì)-財(cái)務(wù)總監(jiān)周一

2每周檢查會(huì)計(jì)人員周計(jì)劃完成情況各下屬人員財(cái)務(wù)-總賬會(huì)計(jì)-財(cái)務(wù)總監(jiān)周二

每周

了解公司各部門和財(cái)務(wù)部'業(yè)務(wù)來往銜接

3相關(guān)人員一財(cái)務(wù)主管周五

情況

1審核會(huì)計(jì)報(bào)表、帳務(wù)各卜屬人員財(cái)務(wù)-總賬會(huì)計(jì)-財(cái)務(wù)總監(jiān)月末

每月

2補(bǔ)充撰寫財(cái)務(wù)管理制度

3

1.3財(cái)務(wù)主管崗位職責(zé)及工作清單

1.3.1財(cái)務(wù)主管崗位職責(zé)

財(cái)務(wù)主管崗位說明書

一：崗位描述

崗位名稱財(cái)務(wù)主管所在部門財(cái)務(wù)部

崗位編號(hào)CW002崗位等級(jí)中層管理

直接上級(jí)財(cái)務(wù)總監(jiān)直接下級(jí)成本/費(fèi)用/往來會(huì)計(jì)、出納

工作任務(wù)負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)核算工作的實(shí)施執(zhí)行，確保各部正常運(yùn)行及財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、財(cái)務(wù)報(bào)表及時(shí)完整

二：崗位職責(zé)

1、負(fù)責(zé)審核收、付、轉(zhuǎn)憑證錄入的準(zhǔn)確性

2、負(fù)責(zé)結(jié)轉(zhuǎn)每月各項(xiàng)期間費(fèi)用及損益類憑證

3、負(fù)責(zé)公司俏售目標(biāo)、成本目標(biāo)、費(fèi)用目標(biāo)及各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)的執(zhí)行分析，定期編制年/季/月度種類財(cái)務(wù)分析報(bào)

表

4、負(fù)責(zé)公司資金運(yùn)作和計(jì)劃，根據(jù)有關(guān)規(guī)定，對(duì)公司財(cái)務(wù)收支進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)督和檢查

5、負(fù)責(zé)審核廠商應(yīng)付貨款及費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)

6、參與制定公司財(cái)務(wù)管控戰(zhàn)略規(guī)劃、年度實(shí)施計(jì)劃及年度預(yù)算方案

7、參與制訂財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)核算和會(huì)計(jì)監(jiān)督、預(yù)算管理、審計(jì)監(jiān)察、庫(kù)管工作、現(xiàn)金管控的規(guī)章制度和工作程

序

8、參與制訂公司年度總預(yù)算和季度預(yù)算調(diào)整

9.上司交辦的其他事務(wù)。

4

L3.2財(cái)務(wù)主管工作清單

財(cái)務(wù)主管工作明細(xì)清單

崗位編號(hào):CW-002所屬部門：財(cái)務(wù)中心

類別序號(hào)工作具體內(nèi)容單據(jù)流轉(zhuǎn)過程工作完成截點(diǎn)

1付款申請(qǐng)單審核（緊急）會(huì)計(jì)-財(cái)務(wù)主管-財(cái)務(wù)總監(jiān)PM16:00

2報(bào)銷單審核（緊急）會(huì)計(jì)-財(cái)務(wù)主管-財(cái)務(wù)總監(jiān)PM16:00

每日

3合同審核會(huì)計(jì)-財(cái)務(wù)主管-財(cái)務(wù)總監(jiān)PM16:00

4檢查各崗位前一天工作達(dá)成情況AM1():0()

1周工作總結(jié)及計(jì)劃會(huì)計(jì)-財(cái)務(wù)主管-財(cái)務(wù)總監(jiān)每周五下午5點(diǎn)

2付款申請(qǐng)單審核（日常）會(huì)計(jì)-財(cái)務(wù)主管-財(cái)務(wù)總監(jiān)每周四上午12點(diǎn)

每周3報(bào)銷單審核（日常）會(huì)計(jì)-財(cái)務(wù)主管-財(cái)務(wù)總監(jiān)每周四上午12點(diǎn)

4周資金收支總結(jié)及計(jì)劃會(huì)計(jì)-財(cái)務(wù)主管-財(cái)務(wù)總監(jiān)每周一上午12點(diǎn)

5審核記賬憑證會(huì)計(jì)-財(cái)務(wù)主管-財(cái)務(wù)總監(jiān)每周三下午6點(diǎn)

分析財(cái)務(wù)報(bào)表（資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、店

1財(cái)務(wù)主管-財(cái)務(wù)總監(jiān)每月5號(hào)

鋪利潤(rùn)分析表）

審核（往來報(bào)表、資金收支平衡表、生產(chǎn)

2會(huì)計(jì)-財(cái)務(wù)主管-財(cái)務(wù)總監(jiān)每月5號(hào)

預(yù)算及費(fèi)用預(yù)算執(zhí)行情況表）

每月

3月工作總結(jié)及計(jì)劃會(huì)計(jì)-財(cái)務(wù)主管-財(cái)務(wù)總監(jiān)每月5號(hào)

4月資金收支總結(jié)及計(jì)劃會(huì)計(jì)-財(cái)務(wù)主管-財(cái)務(wù)總監(jiān)每月15號(hào)、30號(hào)

5結(jié)轉(zhuǎn)各項(xiàng)期間費(fèi)用及損益類憑證財(cái)務(wù)主管-財(cái)務(wù)總監(jiān)每月31號(hào)

5

1.4費(fèi)用會(huì)計(jì)崗位職責(zé)及工作清單

1.4.1費(fèi)用會(huì)計(jì)崗位職責(zé)

費(fèi)用會(huì)計(jì)崗位說明書

一：崗位描述

崗位名稱費(fèi)用會(huì)計(jì)所在部門財(cái)務(wù)部

崗位編寫CW003崗位等級(jí)職員

直接上級(jí)財(cái)務(wù)主管/經(jīng)理直接下級(jí)//

負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)費(fèi)用類執(zhí)行情況的審核及費(fèi)用類預(yù)算的管控，確保費(fèi)用收支合理，保障各部正

工作任務(wù)

常運(yùn)行；結(jié)合費(fèi)用/預(yù)算執(zhí)行情況，提供建設(shè)性意見

二：崗位職責(zé)

1、負(fù)責(zé)費(fèi)用類報(bào)銷及付款的審核工作

2、負(fù)責(zé)代理商收款查詢及系統(tǒng)錄入

3、負(fù)責(zé)直營(yíng)、代理商增票開具，及店鋪臨時(shí)需要普通發(fā)票開具

4、負(fù)責(zé)報(bào)銷統(tǒng)計(jì)匯總及每月資金收支匯總表

5、負(fù)責(zé)每月憑證打印裝訂及歸檔

6、負(fù)責(zé)店鋪員工績(jī)效工資、獎(jiǎng)金審核

7、負(fù)責(zé)費(fèi)用預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度統(tǒng)計(jì)與分析

8、負(fù)責(zé)準(zhǔn)備外賬資料

9、負(fù)責(zé)核對(duì)現(xiàn)金店鋪銷售收款統(tǒng)計(jì)表

6

1.4.2費(fèi)用會(huì)計(jì)工作清單

費(fèi)用會(huì)計(jì)工作明細(xì)清單

崗位編號(hào):CW-003所屬部門：財(cái)務(wù)中心

類別序號(hào)工作具體內(nèi)容單據(jù)流轉(zhuǎn)過程工作完成截點(diǎn)

1審核費(fèi)用報(bào)銷憑證（緊急）制單人員-業(yè)務(wù)部門-費(fèi)用會(huì)計(jì)-財(cái)務(wù)主管上午

核對(duì)“現(xiàn)金店鋪銷售收款統(tǒng)計(jì)表”發(fā)給

2店鋪-費(fèi)用會(huì)計(jì)-出納上午

出納

每日3訂金，貨款到賬確認(rèn)并入伯俊系統(tǒng)業(yè)務(wù)通知-網(wǎng)銀查款-錄入伯俊下午

4直營(yíng)商場(chǎng)開票業(yè)務(wù)員填寫開票申請(qǐng)單一費(fèi)用會(huì)計(jì)-業(yè)務(wù)員下午

5代理商開票業(yè)務(wù)員-費(fèi)用會(huì)計(jì)-業(yè)務(wù)員下午

6店鋪臨時(shí)普通發(fā)票開具店長(zhǎng)提供開票客戶資料-財(cái)務(wù)開具發(fā)票每周二

1準(zhǔn)備外帳資料出納-費(fèi)用會(huì)計(jì)每星期五

每周

2審核費(fèi)用報(bào)銷憑證（常規(guī)）業(yè)務(wù)部門-費(fèi)用會(huì)計(jì)-財(cái)務(wù)主管第周三下午

1憑證打印裝訂及歸檔已經(jīng)審核無誤的憑證整理歸檔每月12-15號(hào)

2負(fù)責(zé)自營(yíng)店鋪員工績(jī)效工資的審核人事部門-費(fèi)用會(huì)計(jì)-人事部門每月8號(hào)之前

3直營(yíng)店績(jī)效獎(jiǎng)金審核人事部門-費(fèi)用會(huì)計(jì)-人事部門每月8號(hào)之前

每月

4費(fèi)用預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度統(tǒng)計(jì)與分析費(fèi)用會(huì)計(jì)-財(cái)務(wù)主管每月5日之前

5分部門匯總報(bào)銷費(fèi)用支出明細(xì)費(fèi)用會(huì)計(jì)-財(cái)務(wù)主管每月5日之前

6做資金平衡表交領(lǐng)導(dǎo)費(fèi)用會(huì)計(jì)-財(cái)務(wù)主管每月5日之前

7

1.5成本會(huì)計(jì)崗位職責(zé)及工作清單

1.5.1成本會(huì)計(jì)崗位職責(zé)

成本會(huì)計(jì)崗位說明書

一：崗位描述

崗位名稱成本會(huì)計(jì)所在部門財(cái)務(wù)部

崗位編號(hào)CW004崗位等級(jí)職員

直接上級(jí)財(cái)務(wù)主管/經(jīng)理直接下級(jí)/

負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)成本類執(zhí)行情況的審核及成本類預(yù)算的管控，確保成本類收支合理，并保障各

工作任務(wù)部正常運(yùn)行；給合成本/預(yù)算執(zhí)行情況，提供建設(shè)性意見；保障成本類信息的及時(shí)、準(zhǔn)確及完

整性。

二：崗位職責(zé)

1.負(fù)責(zé)整理統(tǒng)計(jì)每季面料放樣的價(jià)格

2、根據(jù)每波段的大貨生產(chǎn)前規(guī)劃，并完成每波段生產(chǎn)預(yù)算的統(tǒng)計(jì)與分析工作

3.負(fù)責(zé)對(duì)采購(gòu)及加工合同的審核及付款的審核工作。

4.每季大貨生產(chǎn)結(jié)束后，完成生產(chǎn)預(yù)算執(zhí)行情況統(tǒng)計(jì)及結(jié)存面輔料統(tǒng)計(jì)明細(xì)

5.每季放樣結(jié)束完成放樣面料使用情況總結(jié)及結(jié)存數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)

6.每月定期完成上月結(jié)算報(bào)表：具體為每月庫(kù)存變動(dòng)情況統(tǒng)計(jì)表及庫(kù)存結(jié)余報(bào)表。

7.負(fù)責(zé)倉(cāng)庫(kù)的管理，會(huì)同倉(cāng)庫(kù)部門，定期組織清查盤點(diǎn)，做到賬Y物相符。

8.負(fù)貨產(chǎn)品各項(xiàng)成本歸集與分配及用關(guān)轉(zhuǎn)賬憑證錄入

9.負(fù)貨跟進(jìn)用友系統(tǒng)供應(yīng)鏈賬務(wù)處理情況

10.負(fù)責(zé)托管及聯(lián)營(yíng)商內(nèi)購(gòu)伯俊系統(tǒng)賬務(wù)處理

11.負(fù)貢母月旭為工資的審核與分析

12.參加訂貨會(huì)前的成本核價(jià)會(huì)議

8

L5.2成本會(huì)計(jì)工作清單

成本會(huì)計(jì)工作明細(xì)清單

崗位編號(hào)：CW-004所屬部門：財(cái)務(wù)中心

類別序號(hào)工作具體內(nèi)容單據(jù)流轉(zhuǎn)過程工作完成截點(diǎn)

1合同內(nèi)容的審核業(yè)務(wù)部-成本會(huì)計(jì)-財(cái)務(wù)主管14:00

2付款單據(jù)內(nèi)容的審核業(yè)務(wù)部-成本會(huì)計(jì)-財(cái)務(wù)主管16:00

每日

3檢查系統(tǒng)供應(yīng)鏈賬務(wù)處理情況成本會(huì)計(jì)-相關(guān)部門18:00

4更新產(chǎn)品各項(xiàng)成本歸集（收哪一些表格明細(xì)至少有三到五）

1面料供應(yīng)商評(píng)估采購(gòu)部-成本會(huì)計(jì)-財(cái)務(wù)主管周三

2下加工單位跟進(jìn)加工情況生產(chǎn)部-成本會(huì)計(jì)-財(cái)務(wù)主管周四

每周

3倉(cāng)庫(kù)了解驗(yàn)收，存貨等情況半月一次

4托管及聯(lián)營(yíng)商內(nèi)購(gòu)伯俊系統(tǒng)賬務(wù)處理銷售部-成本會(huì)計(jì)每周二

1面料及放樣預(yù)算執(zhí)行情況業(yè)務(wù)-成本會(huì)計(jì)-財(cái)務(wù)主管每月4日

2生產(chǎn)加工預(yù)算執(zhí)行情況業(yè)務(wù)-成本會(huì)計(jì)-財(cái)務(wù)主管每月4日

3庫(kù)存變動(dòng)情況分析倉(cāng)庫(kù)-成本會(huì)計(jì)-財(cái)務(wù)主管每月4日

4對(duì)倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存進(jìn)行帳實(shí)盤點(diǎn)（抽盤）成本會(huì)計(jì)-物流經(jīng)理每月一次

每月

5組織倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存進(jìn)行全盤成本會(huì)計(jì)-各配合部門-物流經(jīng)理-財(cái)務(wù)每年6月

6預(yù)算審核業(yè)務(wù)部-成本會(huì)計(jì)-財(cái)務(wù)主管每年4月、9月

7生產(chǎn)預(yù)算執(zhí)行分析情況并下發(fā)各部門成本會(huì)計(jì)-各部門每月4日

8旭為工資審核旭為統(tǒng)計(jì)-成本會(huì)計(jì)-財(cái)務(wù)主管每月15號(hào)

9

1.6往來會(huì)計(jì)崗位職責(zé)及工作清單

1.6.1往來會(huì)計(jì)崗位職責(zé)

往來會(huì)計(jì)崗位說明書

一：崗位描述

崗位名稱往來會(huì)計(jì)所在部門財(cái)務(wù)部

崗位編號(hào)CW005崗位等級(jí)職員

直接上級(jí)財(cái)務(wù)主管/經(jīng)理直接下級(jí)/

負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)往來賬務(wù)的核算及審核，確保往來賬目清晰，保障公司賬務(wù)正常運(yùn)行；給合往

工作任務(wù)

來賬務(wù)的執(zhí)行情況，提供建設(shè)性意見；對(duì)公司往來賬務(wù)、信息的及時(shí)、準(zhǔn)確及完整性負(fù)責(zé)

二：崗位職責(zé)

1、負(fù)責(zé)直營(yíng)店鋪、代理商合同、托管、聯(lián)營(yíng)合同的登記、保管工作

2、負(fù)責(zé)應(yīng)收、應(yīng)付、其他應(yīng)付、其他應(yīng)收賬款、轉(zhuǎn)賬憑證的輸入

3、負(fù)責(zé)公司所有往來賬務(wù)核對(duì)工作

4、做好各往來帳明細(xì)的賬務(wù)處理，往來報(bào)表的編制

5、負(fù)責(zé)代理商信用額度維護(hù)和分析

6、負(fù)責(zé)直營(yíng)店鋪的銷售額對(duì)帳、商場(chǎng)扣率核對(duì)，回款跟進(jìn)及店鋪利潤(rùn)數(shù)據(jù)提供

7、負(fù)責(zé)分公司稅收申報(bào)相關(guān)事宜

8、負(fù)責(zé)往來帳付款的審核和應(yīng)收款催討

10

L6.2往來會(huì)計(jì)工作清單

往來會(huì)計(jì)工作明細(xì)清單

崗位編號(hào)：CW-005所屬部門：財(cái)務(wù)中心

類別序號(hào)工作具體內(nèi)容單據(jù)流轉(zhuǎn)過程工作完成截點(diǎn)

1合同建檔、整理、編號(hào)往來會(huì)計(jì)-業(yè)務(wù)部門AM12:00

2付款申請(qǐng)單審核（臨時(shí)）業(yè)務(wù)部門-往來會(huì)計(jì)-財(cái)務(wù)主管PM13:00

每日

3直營(yíng)店開票申請(qǐng)單審核費(fèi)用會(huì)計(jì)-往來會(huì)計(jì)AMI1:00

4應(yīng)收、應(yīng)付、其他應(yīng)收、其他應(yīng)付款轉(zhuǎn)賬憑證錄入往來會(huì)計(jì)-財(cái)務(wù)主管PM18:00

1合同到期提醒（合同到期前每半年/三個(gè)月提醒一次）往來會(huì)計(jì)-業(yè)務(wù)部每周五PM15:00

審核付款單原始付款憑證的真實(shí)、完整并與賬套進(jìn)行

2員工-財(cái)務(wù)-員工（0A流程）每周三PM18:00

核對(duì)

3預(yù)付款發(fā)票跟進(jìn)往來會(huì)計(jì)一業(yè)務(wù)部門每周四PM15:00

每周商場(chǎng)回款及時(shí)跟進(jìn)、有未收款項(xiàng)及時(shí)與業(yè)務(wù)溝通，了

4往來會(huì)計(jì)-業(yè)務(wù)部門每周二PM17:00

解情況。無法收回走催款流程

根據(jù)商場(chǎng)結(jié)算單、合同及伯俊數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)直營(yíng)、代理、

5往來會(huì)計(jì)-財(cái)務(wù)主管每周一PM16:00

聯(lián)營(yíng)店利潤(rùn)分析表基礎(chǔ)數(shù)據(jù)

6應(yīng)收賬款滾動(dòng)對(duì)帳往來會(huì)計(jì)-業(yè)務(wù)部門

1負(fù)責(zé)托管及聯(lián)營(yíng)商對(duì)賬及代理商等往來賬務(wù)核對(duì)工作往來會(huì)計(jì)-業(yè)務(wù)部門每月25號(hào)

2應(yīng)收、應(yīng)付往來報(bào)表的編制、提交主管往來會(huì)計(jì)-財(cái)務(wù)主管每月5號(hào)

根據(jù)代理商信用額度審批表調(diào)整伯俊系統(tǒng)數(shù)據(jù)并對(duì)其

3往來會(huì)計(jì)-業(yè)務(wù)部門每月30號(hào)

維護(hù)到期前一周提醒業(yè)務(wù)。到期及時(shí)取消。

每月4直營(yíng)、代理、聯(lián)營(yíng)店利澗分析表基礎(chǔ)數(shù)據(jù)提交主管往來會(huì)計(jì)-財(cái)務(wù)主管每月30號(hào)

5個(gè)人暫支款核對(duì)并郵件告知相關(guān)部門主管往來會(huì)計(jì)-各部門每月5號(hào)

6旭圖、旭竟北京分公司國(guó)稅、地稅、個(gè)人所得稅申報(bào)每月15號(hào)

7上海大拇指分店抄報(bào)稅、繳納稅款每月10號(hào)

8每月進(jìn)項(xiàng)發(fā)票整理報(bào)代理公司每月28號(hào)

11

1.7出納崗位職責(zé)及工作清單

1.7.1出納崗位職責(zé)

出納崗位說明書

一：崗位描述

崗位名稱出納所在部門財(cái)務(wù)部

崗位編寫CW006崗位等級(jí)職員

直接上級(jí)財(cái)務(wù)主管/經(jīng)理直接下級(jí)//

工作任務(wù)全權(quán)負(fù)責(zé)公司現(xiàn)金、銀行收付工作，確保資金賬實(shí)相符

二：崗位職責(zé)

1、辦理現(xiàn)金收付，以及月底現(xiàn)金余額現(xiàn)金盤點(diǎn)。

2、負(fù)責(zé)工資的發(fā)放

3、辦理銀行結(jié)算，做好銀行對(duì)賬單核對(duì)，編制銀行調(diào)節(jié)表。

4、輸入收付銀行憑證，登記現(xiàn)金、銀行日記賬。

5、每月定期完成現(xiàn)金店鋪，上月收款情況統(tǒng)計(jì)及未收到款統(tǒng)計(jì)

6、保管支票和貸記憑證，做好登記工作

7、準(zhǔn)備貸款資料，交送貸款銀行，

8、負(fù)責(zé)編制各賬戶余額表

9、協(xié)助會(huì)計(jì)做好財(cái)務(wù)工作，完成會(huì)計(jì)臨時(shí)交辦的其他任務(wù)

12

1.7.2出納崗位工作清單

出納工作明細(xì)清單

崗位編號(hào)：CW-006所屬部門：財(cái)務(wù)中心

類別序號(hào)工作具體內(nèi)容單據(jù)流轉(zhuǎn)過程工作完成截點(diǎn)

按費(fèi)用會(huì)計(jì)核對(duì)的“現(xiàn)金店鋪銷售收款統(tǒng)

1費(fèi)用會(huì)計(jì)-出納上午

計(jì)表”收現(xiàn)金及銀行POS

2支付報(bào)銷憑證副總-出納上午

3核對(duì)銀行收款出納上午

4支付付款憑證副總-出納上午

5開具支票和貸記憑證，做好登記工作出納上午

每

日

6申請(qǐng)匯票和本票，做好登記工作出納上午

7輸入收付憑證出納-財(cái)務(wù)主管卜午

8登記現(xiàn)金日記賬，出納下午

9登記銀行日記賬,核對(duì)銀行余額出納下午

10現(xiàn)金盤點(diǎn)出納下午

11每日編制各賬戶余額表發(fā)相關(guān)的領(lǐng)導(dǎo)出納-財(cái)務(wù)主管和財(cái)務(wù)總監(jiān)下午

每每星期發(fā)送“現(xiàn)金店鋪銷售收款統(tǒng)計(jì)表”

周1出納-財(cái)務(wù)主管和財(cái)務(wù)總監(jiān)星期五下午

給財(cái)務(wù)總監(jiān)

每月定期完成現(xiàn)金店鋪，上月收款情況統(tǒng)

1出納-財(cái)務(wù)主管和財(cái)務(wù)總監(jiān)每月3號(hào)

計(jì)及未收到款統(tǒng)計(jì)

每2每月支付工資人事部-出納每月15號(hào)

月

3每月銀行對(duì)賬單核對(duì)，編制銀行調(diào)節(jié)表出納-財(cái)務(wù)主管和財(cái)務(wù)總監(jiān)每月3號(hào)

4交送貸款資料出納-銀行

13

第二章單據(jù)流轉(zhuǎn)程序

目的:

范圍:

2.1采購(gòu)業(yè)務(wù)單據(jù)流轉(zhuǎn)程序

2.1.1供應(yīng)商訊錄

供應(yīng)商訊錄

編制部門：編制人：更新時(shí)間：年月日

年度合同供應(yīng)方業(yè)務(wù)對(duì)接人供應(yīng)方財(cái)務(wù)對(duì)接人公司對(duì)接人

序供應(yīng)商公司地必否為主

年度采經(jīng)辦

號(hào)名稱址合同起止時(shí)間要供貨商職位電話傳真姓名電話姓名電話

購(gòu)合同人

1請(qǐng)選擇年月曰至年月曰請(qǐng)選擇

2請(qǐng)選擇年月日至年月曰請(qǐng)選擇

說明：

1、需詳細(xì)填寫各空格，不得有空格

2、供應(yīng)商的有效歸檔可以更好的解決采購(gòu)人員傳接工作

3、供應(yīng)商的有效歸檔可以更好的保證合同檔期續(xù)檔及跟進(jìn)工作

4、供應(yīng)商的供應(yīng)方財(cái)務(wù)對(duì)接人可以高效解決對(duì)帳及帳務(wù)方面事宜

5、每月定點(diǎn)更新轉(zhuǎn)至財(cái)務(wù)部（或者采用0A共享）

14

2.1.2供應(yīng)商基本情況調(diào)查表

供應(yīng)商基本情況調(diào)查表

填表人：填表日期：

供應(yīng)商名稱創(chuàng)辦□期

供應(yīng)辦公地址協(xié)議簽定日期

聯(lián)系人聯(lián)系方式傳真

企業(yè)規(guī)模企業(yè)性質(zhì)法人代表

注冊(cè)資本是否自有工廠供貨結(jié)算方式

開票資料

營(yíng)業(yè)執(zhí)照口組織機(jī)構(gòu)代碼口稅務(wù)登記證副本口生產(chǎn)許可證口

危險(xiǎn)品經(jīng)營(yíng)許可證口ROHS標(biāo)準(zhǔn)口（若有提供復(fù)印件）

產(chǎn)品質(zhì)量保證書口服務(wù)保證書口

硬件資資

注：貿(mào)易商盡最大可能提供相應(yīng)資質(zhì)證明（包括所代理產(chǎn)品廠家的授權(quán)書和廠家提供的相關(guān)

資質(zhì)證明》

生產(chǎn)工藝、規(guī)模（經(jīng)營(yíng)能力）和

同行業(yè)間的地位

是否通過質(zhì)量環(huán)境或是口否口（若有請(qǐng)?zhí)峁┳C明材料）

職業(yè)健康安全認(rèn)證

是口否口

企業(yè)是否有化驗(yàn)室及檢測(cè)于?段

主要檢測(cè)設(shè)備：

樣品小試評(píng)價(jià)