2024年現(xiàn)金預(yù)支管理制度（二篇）

2024年現(xiàn)金預(yù)支管理制度____年度現(xiàn)金預(yù)支管理規(guī)定一、制定背景與目標(biāo)現(xiàn)金預(yù)支是公司為應(yīng)對(duì)員工公務(wù)費(fèi)用的一項(xiàng)操作。為規(guī)范此類(lèi)操作，確保公司資金安全與有效運(yùn)用，制定本現(xiàn)金預(yù)支管理規(guī)定。本規(guī)定旨在明確預(yù)支的適用范圍、權(quán)限、流程和責(zé)任，建立監(jiān)控機(jī)制，以保證預(yù)支行為的合法性與合規(guī)性，并加強(qiáng)對(duì)預(yù)支的管理與控制。二、適用對(duì)象本規(guī)定適用于公司全體職員。三、關(guān)鍵術(shù)語(yǔ)1.現(xiàn)金預(yù)支：指員工因公務(wù)原因，向公司預(yù)先申請(qǐng)支付費(fèi)用的行為。2.預(yù)支額度：指員工向公司申請(qǐng)的、實(shí)際需支付的費(fèi)用數(shù)額。3.支持文件：指證明員工預(yù)支費(fèi)用合理性的相關(guān)材料，如發(fā)票、收據(jù)等。4.負(fù)責(zé)人：指由財(cái)務(wù)部門(mén)指定的現(xiàn)金預(yù)支管理專(zhuān)員。四、權(quán)限與流程1.預(yù)支權(quán)限分配：依據(jù)員工職務(wù)及需求，公司為不同級(jí)別的員工設(shè)定不同的預(yù)支額度權(quán)限。具體如下：A級(jí)員工：每月預(yù)支額度不超過(guò)5000元。B級(jí)員工：每月預(yù)支額度不超過(guò)3000元。C級(jí)員工：每月預(yù)支額度不超過(guò)1000元。D級(jí)員工：每月預(yù)支額度不超過(guò)500元。2.預(yù)支申請(qǐng)流程：(1)員工填寫(xiě)《現(xiàn)金預(yù)支申請(qǐng)表》，附上相關(guān)支持文件，提交給直接上級(jí)審批。(2)經(jīng)上級(jí)批準(zhǔn)后，將申請(qǐng)表及支持文件轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行審核。(3)財(cái)務(wù)部門(mén)審核通過(guò)后，將預(yù)支金額劃入員工指定的銀行賬戶(hù)。五、責(zé)任與監(jiān)控1.責(zé)任分配：(1)員工需確保預(yù)支申請(qǐng)的真實(shí)性與合法性，保證預(yù)支金額的使用與實(shí)際需求相符。(2)上級(jí)需核實(shí)員工的預(yù)支申請(qǐng)，確保預(yù)支額度合理且與實(shí)際需求相符。(3)財(cái)務(wù)部門(mén)需審核預(yù)支申請(qǐng)，確保合規(guī)性，并監(jiān)督預(yù)支流程的合理性與規(guī)范性。2.監(jiān)控機(jī)制：(1)財(cái)務(wù)部門(mén)將對(duì)每筆預(yù)支進(jìn)行記錄和追蹤，建立完整的預(yù)支檔案。(2)對(duì)于大額或涉及敏感項(xiàng)目的預(yù)支，財(cái)務(wù)部門(mén)將進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和審計(jì)。(3)財(cái)務(wù)部門(mén)將不定期對(duì)員工的預(yù)支行為進(jìn)行抽查和審計(jì)，以確保預(yù)支制度的執(zhí)行效果和合規(guī)性。六、違規(guī)處理1.如員工在預(yù)支過(guò)程中出現(xiàn)以下違規(guī)行為，公司將采取相應(yīng)措施：(1)提供虛假預(yù)支金額或用途，嚴(yán)重者將取消其預(yù)支權(quán)限。(2)提供不真實(shí)或不完整支持文件，嚴(yán)重者將要求退還預(yù)支費(fèi)用，并進(jìn)行相應(yīng)處罰。(3)未經(jīng)許可擅自預(yù)支，將直接取消其預(yù)支權(quán)限，并追究其違規(guī)責(zé)任。2.所有處理措施需經(jīng)財(cái)務(wù)部門(mén)審核批準(zhǔn)，并通知相關(guān)人員。七、其他條款本規(guī)定自發(fā)布之日起生效，各部門(mén)及員工應(yīng)嚴(yán)格遵守。對(duì)于本規(guī)定未涵蓋的情況及其他特殊狀況，由公司財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行解釋和處理。以上是____年度現(xiàn)金預(yù)支管理規(guī)定的內(nèi)容，旨在規(guī)范預(yù)支行為，通過(guò)設(shè)定合理的權(quán)限和流程，強(qiáng)化預(yù)支的監(jiān)控與管理，以確保公司資金的安全和有效使用。公司及員工應(yīng)嚴(yán)格遵循規(guī)定，確保預(yù)支行為的合法性與合規(guī)性。2024年現(xiàn)金預(yù)支管理制度（二）____年現(xiàn)金預(yù)支管理制度第一章總則第一條目的與依據(jù)為規(guī)范公司現(xiàn)金預(yù)支管理工作，確?，F(xiàn)金資金的科學(xué)合理利用與管理，提升財(cái)務(wù)管理效益，依據(jù)公司實(shí)際情況及相關(guān)法律法規(guī)，特制定本制度。第二條適用范圍本制度適用于公司所有部門(mén)及員工，在涉及公司經(jīng)濟(jì)活動(dòng)時(shí)的現(xiàn)金預(yù)支管理。第三條基本原則現(xiàn)金預(yù)支管理應(yīng)遵循以下基本原則：1.合規(guī)性：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)及公司規(guī)章制度。2.制度性：明確預(yù)支管理責(zé)任，構(gòu)建完善的預(yù)支管理制度體系。3.嚴(yán)謹(jǐn)性：確保憑證齊全、賬實(shí)相符，實(shí)現(xiàn)預(yù)支管理的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。4.規(guī)范性：嚴(yán)格控制預(yù)支額度，明確預(yù)支用途，確保預(yù)支資金符合業(yè)務(wù)實(shí)際需求。5.可行性：注重操作簡(jiǎn)便性、靈活性與實(shí)施可行性，提升工作效率。第四條術(shù)語(yǔ)定義本制度中涉及的術(shù)語(yǔ)定義如下：1.現(xiàn)金預(yù)支：指公司為滿足日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)需要，向員工提供的現(xiàn)金資金。2.預(yù)支額度：指公司對(duì)員工進(jìn)行現(xiàn)金預(yù)支的額度或限額。3.預(yù)支用途：指現(xiàn)金預(yù)支的具體用途，需在預(yù)支申請(qǐng)中明確。4.預(yù)支申請(qǐng)：指員工向公司提出的現(xiàn)金預(yù)支申請(qǐng)。5.預(yù)支審批：指公司對(duì)員工的現(xiàn)金預(yù)支申請(qǐng)進(jìn)行審查批準(zhǔn)的程序。6.預(yù)支支出：指公司為員工提供的現(xiàn)金預(yù)支資金支出。7.預(yù)支核銷(xiāo)：指員工在出差結(jié)束或預(yù)支用途實(shí)現(xiàn)后，對(duì)預(yù)支款項(xiàng)進(jìn)行核銷(xiāo)的操作。第二章現(xiàn)金預(yù)支申請(qǐng)與審批第五條申請(qǐng)條件員工需滿足以下條件方可提出現(xiàn)金預(yù)支申請(qǐng)：1.在崗員工：已正式入職公司并在崗期間。2.正常業(yè)務(wù)需求：預(yù)支用途符合公司正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)范圍。第六條申請(qǐng)材料員工提出現(xiàn)金預(yù)支申請(qǐng)時(shí)，應(yīng)提交以下材料：1.現(xiàn)金預(yù)支申請(qǐng)表。2.出差或業(yè)務(wù)相關(guān)證明材料。3.申請(qǐng)人身份證復(fù)印件。4.其他與申請(qǐng)相關(guān)的必要資料。第七條審批程序1.員工提交現(xiàn)金預(yù)支申請(qǐng)后，由所在部門(mén)負(fù)責(zé)人進(jìn)行初審。2.初審?fù)ㄟ^(guò)后，申請(qǐng)材料上報(bào)至公司財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行終審。3.財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)現(xiàn)金預(yù)支申請(qǐng)進(jìn)行審查，審核通過(guò)后向員工發(fā)放現(xiàn)金預(yù)支。第八條預(yù)支額度及限制1.預(yù)支額度由公司根據(jù)員工崗位、職級(jí)等情況確定，并在員工入職時(shí)進(jìn)行核定。2.預(yù)支額度分為日常預(yù)支和特殊預(yù)支兩種類(lèi)型。日常預(yù)支額度為每月固定金額；特殊預(yù)支需由相關(guān)部門(mén)申請(qǐng)并審批。第九條核銷(xiāo)程序1.員工在出差結(jié)束或預(yù)支用途實(shí)現(xiàn)后，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行預(yù)支款項(xiàng)核銷(xiāo)。2.員工需提交核銷(xiāo)申請(qǐng)表及相關(guān)證明材料。3.核銷(xiāo)申請(qǐng)經(jīng)所在部門(mén)負(fù)責(zé)人審核同意后，上報(bào)財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行核銷(xiāo)處理。第三章現(xiàn)金預(yù)支管理第十條現(xiàn)金預(yù)支發(fā)放1.財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)預(yù)支申請(qǐng)進(jìn)行現(xiàn)金發(fā)放，確保資金及時(shí)到位。2.發(fā)放時(shí)，申請(qǐng)人需親自簽收并簽字確認(rèn)。3.發(fā)放人員應(yīng)詳細(xì)記錄發(fā)放日期、金額、發(fā)放人員等信息。第十一條現(xiàn)金存放與保管1.員工應(yīng)妥善保管預(yù)支款項(xiàng)，確保資金安全。2.嚴(yán)禁員工將預(yù)支款項(xiàng)私自存入個(gè)人賬戶(hù)，需統(tǒng)一存放在公司指定賬戶(hù)。第十二條預(yù)支用途控制1.現(xiàn)金預(yù)支僅限于員工出差、業(yè)務(wù)活動(dòng)等必要用途，嚴(yán)禁挪作他用。2.員工在預(yù)支申請(qǐng)中需明確預(yù)支用途，并嚴(yán)格按照用途進(jìn)行支出。第十三條預(yù)支管理臺(tái)賬1.公司應(yīng)建立現(xiàn)金預(yù)支管理臺(tái)賬，詳細(xì)記錄現(xiàn)金預(yù)支的發(fā)放、核銷(xiāo)等情況。2.每月底，各部門(mén)需將當(dāng)月預(yù)支發(fā)放和核銷(xiāo)情況上報(bào)財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行核實(shí)。第四章現(xiàn)金預(yù)支審計(jì)與檢查第十四條審計(jì)程序1.公司每年對(duì)現(xiàn)金預(yù)支管理進(jìn)行審計(jì)，全面審查預(yù)支申請(qǐng)、發(fā)放、存放、核銷(xiāo)等事項(xiàng)。2.審計(jì)工作由內(nèi)部審計(jì)部門(mén)負(fù)責(zé)實(shí)施，審計(jì)結(jié)果上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)層和財(cái)務(wù)部門(mén)。第十五條檢查與考核公司每季度對(duì)各部門(mén)現(xiàn)金預(yù)支情況進(jìn)