《理財規(guī)劃與設(shè)計》教學(xué)大綱

《理財規(guī)劃與設(shè)計》教學(xué)大綱適用范圍：202X版本科人才培養(yǎng)方案課程代碼：10150261課程性質(zhì)：專業(yè)選修課學(xué)分：2學(xué)分學(xué)時：32學(xué)時（理論24學(xué)時，實驗8學(xué)時）先修課程：金融學(xué)、公司金融B、證券投資學(xué)后續(xù)課程：無適用專業(yè)：金融數(shù)學(xué)開課單位：管理學(xué)院一、課程說明《理財規(guī)劃與設(shè)計》是金融數(shù)學(xué)專業(yè)的一門專業(yè)選修課。本課程主要是學(xué)習(xí)理財規(guī)劃的基礎(chǔ)理論與方法，通過本課程的學(xué)習(xí)，使學(xué)生了解目前我國金融市場上流通的各類理財產(chǎn)品，掌握各類理財產(chǎn)品的設(shè)計、性質(zhì)、風(fēng)險和盈利狀況，同時明確理財過程中應(yīng)當(dāng)享有的法定權(quán)利以及應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的風(fēng)險，培養(yǎng)學(xué)生進(jìn)行投資管理以及提供專業(yè)理財服務(wù)等能力，為日后從事理財規(guī)劃相關(guān)工作打下必要基礎(chǔ)。二、課程目標(biāo)通過本課程的學(xué)習(xí)，使學(xué)生達(dá)到如下目標(biāo)：課程目標(biāo)1：了解個人理財基本知識及基本技能；理解理財規(guī)劃內(nèi)容、性質(zhì)、風(fēng)險、盈利狀況；熟悉我國現(xiàn)行市場上的各類理財產(chǎn)品；熟悉理財過程中享有的法定權(quán)利以及應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的風(fēng)險責(zé)任；掌握必要的理財技能，提高理財規(guī)劃能力。課程目標(biāo)2：熟悉市場上主流的理財產(chǎn)品，并具備一定的理財產(chǎn)品分析和鑒別能力；掌握基本的理財原則和技能，能進(jìn)行簡單的理財規(guī)劃，將所學(xué)知識和技能應(yīng)用于理財實踐。課程目標(biāo)3：培養(yǎng)良好的理想信念、道德品質(zhì)、風(fēng)險意識；樹立正確的理財價值觀念，建立良好的理財思維，提高理財專業(yè)素養(yǎng)；培養(yǎng)良好的職業(yè)道德，包括遵紀(jì)守法、誠實守信等；培養(yǎng)良好的團隊協(xié)作能力和理財交流能力，促進(jìn)學(xué)生德智體美勞全面發(fā)展，樹立正確的勞動觀和終身學(xué)習(xí)的意識。三、課程目標(biāo)與畢業(yè)要求《理財規(guī)劃與設(shè)計》課程教學(xué)目標(biāo)對金融數(shù)學(xué)專業(yè)畢業(yè)要求的支撐見表1。表1課程教學(xué)目標(biāo)與畢業(yè)要求關(guān)系畢業(yè)要求指標(biāo)點課程目標(biāo)支撐強度1.學(xué)科專業(yè)知識1.1能使用數(shù)學(xué)、計算機、統(tǒng)計學(xué)等語言工具用于金融問題的表述，能夠針對具體的金融問題建立模型并求解。1.3能夠?qū)⑾嚓P(guān)知識和建模方法用于金融問題解決方案的比較與綜合。課程目標(biāo)1：了解個人理財基本知識及基本技能；理解理財規(guī)劃內(nèi)容、性質(zhì)、風(fēng)險、盈利狀況；熟悉我國現(xiàn)行市場上的各類理財產(chǎn)品；熟悉理財過程中享有的法定權(quán)利以及應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的風(fēng)險責(zé)任；掌握必要的理財技能，提高理財規(guī)劃能力。H3.設(shè)計解決方案3.1掌握金融方案設(shè)計和產(chǎn)品開發(fā)的周期和流程，了解影響設(shè)計目標(biāo)和技術(shù)方案的各種因素。課程目標(biāo)2：熟悉市場上主流的理財產(chǎn)品，并具備一定的理財產(chǎn)品分析和鑒別能力；掌握基本的理財原則和技能，能進(jìn)行簡單的理財規(guī)劃，將所學(xué)知識和技能應(yīng)用于理財實踐。M3.3在設(shè)計中體現(xiàn)創(chuàng)新意識，能夠考慮安全、法律、文化及環(huán)境等制約因素。課程目標(biāo)3：培養(yǎng)良好的理想信念、道德品質(zhì)、風(fēng)險意識；樹立正確的理財價值觀念，建立良好的理財思維，提高理財專業(yè)素養(yǎng)；培養(yǎng)良好的職業(yè)道德，包括遵紀(jì)守法、誠實守信等；培養(yǎng)良好的團隊協(xié)作能力和理財交流能力，促進(jìn)學(xué)生德智體美勞全面發(fā)展，樹立正確的勞動觀和終身學(xué)習(xí)的意識。注：表中“H（高）、M（中）”表示課程與相關(guān)畢業(yè)要求的關(guān)聯(lián)度。四、教學(xué)內(nèi)容、基本要求與學(xué)時分配1.理論部分理論部分的教學(xué)內(nèi)容、基本要求與學(xué)時分配見表2。表2教學(xué)內(nèi)容、基本要求與學(xué)時分配教學(xué)內(nèi)容教學(xué)要求，教學(xué)重點難點理論學(xué)時實驗學(xué)時對應(yīng)的課程目標(biāo)1.個人理財概述個人理財和個人理財規(guī)劃理財觀念教學(xué)要求：使學(xué)生了解個人理財策劃概念；理解個人理財策劃的目的和重要性；掌握個人理財策劃流程中的六步驟；掌握個人理財策劃方案的組成以及核心內(nèi)容。重點:個人理財策劃方案的核心內(nèi)容。難點:個人理財策劃流程中的六步驟。201、2、32.家庭財務(wù)管理2.1編制家庭財務(wù)報表2.2家庭財務(wù)狀況分析2.3家庭未來現(xiàn)金流量的分析和預(yù)測教學(xué)要求：使學(xué)生了解家庭收入預(yù)算表；了解家庭支出預(yù)算表；掌握家庭財務(wù)報表的編制；理解家庭財務(wù)比率分析的方法。重點:編制家庭資產(chǎn)負(fù)債表。難點:家庭財務(wù)結(jié)構(gòu)分析。221、2、33.現(xiàn)金規(guī)劃3.1現(xiàn)金規(guī)劃概述3.2現(xiàn)金規(guī)劃的工具教學(xué)要求：使學(xué)生了解現(xiàn)金規(guī)劃的含義；理解應(yīng)急備用金的建立；掌握現(xiàn)金規(guī)劃的工具。重點：現(xiàn)金規(guī)劃工具。難點：確定家庭的風(fēng)險應(yīng)對能力指標(biāo)。201、2、34.保險規(guī)劃4.1現(xiàn)金規(guī)劃概述4.2現(xiàn)金規(guī)劃的工具教學(xué)要求：使學(xué)生了解保險策劃概念；理解保險策劃的具體內(nèi)容和策劃程序；掌握保險產(chǎn)品作為個人理財工具的策劃方案的制作。重點：保險策劃的具體內(nèi)容。難點：保險策劃方案的制作。401、2、35.投資規(guī)劃5.1投資規(guī)劃概述5.2投資產(chǎn)品5.3投資組合管理教學(xué)要求：使學(xué)生理解投資規(guī)劃的概念；掌握投資規(guī)劃的步驟；掌握投資分析的方法。重點：構(gòu)建投資組合計劃。難點：加強投資組合的管理，監(jiān)控投資計劃的實施。221、2、36.個人住房規(guī)劃6.1住房規(guī)劃的基礎(chǔ)知識6.2住房需求決策6.3購房規(guī)劃教學(xué)要求：使學(xué)生了解房地產(chǎn)投資策劃的概念；理解房地產(chǎn)投資策劃的基本理論和房地產(chǎn)價格的影響因素；理解房產(chǎn)的估價方法；理解購房和換房策劃以及房地產(chǎn)策劃的風(fēng)險管理。重點：房地產(chǎn)投資策劃方法。難點：房地產(chǎn)的估價方法。401、2、37.個人稅收籌劃7.1個人所得稅的征收制度7.2個人稅收籌劃實務(wù)教學(xué)要求：使學(xué)生了解個人稅收策劃的概念；理解個人稅收策劃的主要內(nèi)容；理解個人稅收策劃的基本方法與技巧。重點：個人稅收策劃的內(nèi)容。難點：個人稅收策劃的技巧。221、2、38.子女教育規(guī)劃8.1子女教育規(guī)劃概述8.2子女教育規(guī)劃實務(wù)教學(xué)要求：使學(xué)生了解教育規(guī)劃的概念；理解教育規(guī)劃的主要工具；掌握教育規(guī)劃方法。重點：子女教育規(guī)劃工具。難點：制定教育規(guī)劃。201、2、39.養(yǎng)老規(guī)劃9.1養(yǎng)老規(guī)劃概述9.2養(yǎng)老規(guī)劃實務(wù)教學(xué)要求：使學(xué)生了解養(yǎng)老規(guī)劃的概念；掌握養(yǎng)老規(guī)劃的步驟；掌握養(yǎng)老規(guī)劃工具的運用。重點：養(yǎng)老保險內(nèi)容。難點：退休規(guī)劃的影響因素。201、2、310.個人綜合理財規(guī)劃實務(wù)教學(xué)要求：使學(xué)生理解并掌握如何更有效的開展個人綜合理財業(yè)務(wù)規(guī)劃。重點：某個人綜合理財業(yè)務(wù)的內(nèi)容。難點：對某人進(jìn)行綜合理財規(guī)劃。221、2、3合計2482.實驗部分實驗部分的教學(xué)內(nèi)容、基本要求與學(xué)時分配見表3。表3實驗項目、實驗內(nèi)容與學(xué)時實驗項目實驗內(nèi)容和要求實驗學(xué)時對應(yīng)的課程目標(biāo)1.家庭財務(wù)管理實驗內(nèi)容：收集整理、編制家庭財務(wù)報表，并依據(jù)報表所反映的信息對家庭財務(wù)狀況進(jìn)行分析。實驗要求：明確家庭資產(chǎn)負(fù)債和收入支出狀況，合理設(shè)置家庭財務(wù)目標(biāo)，做好家庭預(yù)算控制，管理家庭財務(wù)。21、2、32.投資規(guī)劃實驗內(nèi)容：根據(jù)個人風(fēng)險屬性，量身定制投資理財方案，實現(xiàn)財富保值增值。實驗要求：了解個人資金性質(zhì)狀況和風(fēng)險偏好，合理確定投資目標(biāo)以及投資結(jié)構(gòu)。21、2、33.個人稅收籌劃實驗內(nèi)容：在守法前提下，如何減少稅收支出，以增加理財資金供應(yīng)。實驗要求：了解納稅臨界點，調(diào)整工資和年終獎比例，轉(zhuǎn)變收入方式，適度進(jìn)行稅收籌劃。21、2、34.個人綜合理財規(guī)劃實務(wù)實驗內(nèi)容：根據(jù)個人理財目標(biāo)，制定綜合理財規(guī)劃方案。實驗要求：熟悉重要的理財產(chǎn)品，具備一定的理財產(chǎn)品分析和鑒別能力，開闊專業(yè)視野，提高財商。21、2、3合計8五、教學(xué)方法及手段本課程以課堂講授為主，結(jié)合討論、案例、視頻資源共享、實驗等教學(xué)手段完成理財規(guī)劃與設(shè)計課程教學(xué)任務(wù)和學(xué)生規(guī)劃理財能力的培養(yǎng)。在實驗教學(xué)環(huán)節(jié)中，通過啟發(fā)式教學(xué)、討論式教學(xué)培養(yǎng)學(xué)生思考問題、分析問題和解決問題的能力。結(jié)合多媒體課件、學(xué)習(xí)通資源、作業(yè)等多樣化形式完成學(xué)習(xí)內(nèi)容；采用學(xué)習(xí)通等交流工具，加強和學(xué)生之間的交流和溝通。六、課程資源1.推薦教材：（1）郭秀蘭,王冬吾.《個人理財規(guī)劃》（第4版）[M].成都:西南財經(jīng)大學(xué)出版社,2021.（2）姜學(xué)軍.《個人理財規(guī)劃》[M].東北財經(jīng)大學(xué)出版社,2020.2.參考書：（1）王春花,吳瓊,吳云勇.理財規(guī)劃原理[M].北京:清華大學(xué)出版社,2020.（2）王國玲,劉瀾濤,侯滿麗.理財規(guī)劃理論與實務(wù)[M].大連:東北財經(jīng)大學(xué)出版社,2021.（3）李潔,張然.家庭理財規(guī)劃[M].西安:西安電子科大出版社,2021.（4）于明霞,劉妍.個人理財[M].大連:東北財經(jīng)大學(xué)出版社,2021.3.期刊：（1）會計研究,中國會計學(xué)會.（2）會計之友,山西省社會科學(xué)院.（3）西南財經(jīng)大學(xué)學(xué)報,西南財經(jīng)大學(xué).（4）江西財經(jīng)大學(xué)學(xué)報,江西財經(jīng)大學(xué).（5）JournalofFinance,TheAmericanFinanceAssociation..（6）TheReviewofFinancialStudies,societyoffinancialstudies.4.網(wǎng)絡(luò)資源：（1）東方財富網(wǎng),..（2）經(jīng)管之家（原人大經(jīng)濟論壇）,/.（3）經(jīng)濟學(xué)家,/.七、課程考核對課程目標(biāo)的支撐課程成績由過程性考核成績和期末考核成績兩部分構(gòu)成，具體考核/評價細(xì)則及對課程目標(biāo)的支撐關(guān)系見表4。表4課程考核對課程目標(biāo)的支撐考核環(huán)節(jié)占比考核/評價細(xì)則課程目標(biāo)123過程性考核課堂表現(xiàn)12（1）根據(jù)課堂互動、小組討論、隨堂練習(xí)、課內(nèi)實驗表現(xiàn)情況進(jìn)行考核，滿分100分。（2）以平時考核成績乘以其在總評成績中所占的比例計入課程總評成績?！獭獭?43實驗16（1）根據(jù)每個實驗的實驗操作完成情況和實驗報告質(zhì)量單獨評分，滿分100分；（2）每次實驗單獨評分，取各次實驗成績的平均值作為此環(huán)節(jié)的最終成績。（3）以實驗成績乘以其在總評成績中所占的比例計入課程總評成績?！獭獭?1033作業(yè)12（1）主要考核學(xué)生對各章節(jié)知識點的復(fù)習(xí)、理解和掌握程度，滿分100分；（2）每次作業(yè)單獨評分，取各次成績的平均值作為此環(huán)節(jié)的最終成績。（3）以作業(yè)成績乘以其在總評成績中所占的比例計入課程總評成績?！獭獭?42期末考核60（1）大作業(yè)成績100分，以卷面成績乘以其在總評成績中所占的比例計入課程總評成績。（2）主要考核個人理財相關(guān)理論、家庭財務(wù)管理的方式方法、現(xiàn)金規(guī)劃工具、保險策劃具體內(nèi)容、投資組合管理、房地產(chǎn)投資策劃、稅收籌劃實務(wù)、子女教育規(guī)劃、養(yǎng)老計劃、綜合理財規(guī)劃實務(wù)等內(nèi)容。（3）大作業(yè)題型為：選擇題、判斷題、簡答題、綜合分析題等。√√√252510合計：100分394318八、考核與成績評定1.考核方式及成績評定考核方式：本課程主要以課堂表現(xiàn)、實驗、作業(yè)、期末大作業(yè)等方式對學(xué)生進(jìn)行考核評價?？己嘶疽螅嚎己丝偝煽冇善谀┐笞鳂I(yè)成績和過程性考核成績組成。其中：期末大作業(yè)成績?yōu)?00分（權(quán)重60%），試題類型為選擇題、判斷題、簡答題、綜合分析題等，大作業(yè)中基本知識、基本理論、基本技能的試題分值不超過50%，綜合應(yīng)用題、分析題不低于50%；課堂表現(xiàn)、實驗、作業(yè)等過程性考核成績?yōu)?00分（權(quán)重40%）；過程性考核和期末大作業(yè)分值分配應(yīng)與教學(xué)大綱各章節(jié)的學(xué)時基本成比例。2.過程性考核成績的標(biāo)準(zhǔn)過程性考核方式重點考核內(nèi)容、評價標(biāo)準(zhǔn)、所占比重見表5。表5過程性考核方式評價標(biāo)準(zhǔn)考核方式所占比重(%)100>x≥9090>x≥8080>x≥7070>x≥60x<60課堂表現(xiàn)30積極參與教學(xué)活動，踴躍回答問題，準(zhǔn)確率大于等于90%。認(rèn)真參與教學(xué)活動，回答問題準(zhǔn)確率大于等于80%。偶爾參與教學(xué)活動，回答問題準(zhǔn)確率大于等于70%。偶爾參與教學(xué)活動，回答問題準(zhǔn)確率大于等于60%。幾乎不參與教學(xué)活動，回答問題準(zhǔn)確率小于60%實驗40實驗預(yù)習(xí)認(rèn)真，能夠熟練掌握方法與步驟，實驗操作過程熟練、規(guī)范，遵規(guī)守紀(jì)、團結(jié)協(xié)作，實驗結(jié)果詳實、結(jié)論清晰、討論合理。實驗前有預(yù)習(xí)，能夠掌握方法與步驟，實驗操作過程正確、規(guī)范，遵規(guī)守紀(jì)、團結(jié)協(xié)作，實驗