房地產(chǎn)股份有限公司年度報告

房地產(chǎn)股份有限公司年度報告 英文名稱：BEIJINGTIANHONGBAOYEREALESTATECO.,LTD.聯(lián)系電話010）6*******聯(lián)系傳真010）6*******登載公司年報的中國證監(jiān)會指定國際互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址：公司年度報凈利潤：其他業(yè)務(wù)利潤：0投資收益：補(bǔ)貼收入：0營業(yè)外收支凈額：經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額：2現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額：244項目2002年凈資產(chǎn)收益率%報告期利潤主營業(yè)務(wù)利潤營業(yè)利潤凈利潤扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤163,830,804.94109,274,031.8866,486,273.5763,205,085.24全面攤薄凈資產(chǎn)收益率(%)9.76加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率(%)9.74全面攤薄每股收益(元/股)加權(quán)平均每股收益(元/股)股本108,250,000.0064,950,000.000173,200,000.00資本公積368,316,195.1500368,316,195.15盈余公積52,896,138.819,972,941.0462,869,079.85法定公益金14,588,660.403,324,313.6817,912,974.08未分配利潤120,215,615.5166,486,273.57109,562,941.0477,138,948.04股東權(quán)益合計649,677,949.4766,486,273.5734,640,000.00681,524,223.04使法定公益金增加④本年度實現(xiàn)凈利潤使本年度未分?jǐn)?shù)量單位：股本次變動前本次變動增減(+,-)本次變動后配股股增發(fā)其他小計一、未上市流通股份1、發(fā)起人股份其中：國家持有股份境內(nèi)法人持有股份境外法人持有股份其他2、募集法人股份3、內(nèi)部職工股4、優(yōu)先股或其他未上市流通股份合計二、已上市流通股份1、人民幣普通股2、境內(nèi)上市的外資股3、境外上市的外資股4、其他已上市流通股份合計46,330,00021,920,00068,250,00040,000,00040,000,00027,798,00013,152,00040,950,00024,000,00024,000,00027,798,00013,152,00040,950,00024,000,00024,000,00074,128,00035,072,000109,200,00064,000,00064,000,000三、股份總數(shù)108,250,00064,950,00064,950,000173,200,000日在上海證券交易所上網(wǎng)定價發(fā)行人民幣普通股4000萬股，發(fā)行價格為每股名次股東名稱-）期末持股量（股）股份性質(zhì)1北京XXX集團(tuán)公司+21,600,00057,600,000國有法人股2海南寶華實業(yè)股份有限公司+10,500,00028,000,000社會法人股3深圳金陽投資有限責(zé)任公司+5,898,00015,728,000國有法人股4京華房產(chǎn)有限公司+1,560,0004,160,000社會法人股5北京寶信實業(yè)發(fā)展公司+792,0002,112,000社會法人股6銀河證券+462,3881,233,035流通股7北京寶華飯店+300,000800,000社會法人股8北京市房屋建筑設(shè)計院+300,000800,000國有法人股9國信證券有限責(zé)任公司+324,722324,722流通股康金梅+97,219297,200流通股退居第二大股東，具體情況參見寶華實業(yè)公告海南寶華實業(yè)股份有限公司持有深圳金陽投資有限責(zé)任公司80%股權(quán)（寶華實業(yè)將向XXX集團(tuán)轉(zhuǎn)讓金陽投資60%股權(quán)，轉(zhuǎn)讓完成后XXX集團(tuán)將持有金陽投資80%股權(quán)，具體情況參見寶華實業(yè)公北京XXX集團(tuán)公司為本公司第一大股東，至報告期末，持有本公司33.26%京市房管局住宅建設(shè)經(jīng)營公司”，1992年更名為“北京市房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營總公級資質(zhì)、城建開發(fā)一等資信的北京市國有大型房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)。公司注冊資金男00男00男00男00男00男00男0000000000000000000000公司不向董事、監(jiān)事支付報酬，高管人員報酬按照公司制定的工資制度執(zhí)行；截止報告期末，公司在職員工共58名，其中銷售人員4人，技術(shù)人員29飾有限責(zé)任公司承擔(dān)回龍觀地區(qū)后期D05、D06項目部分建安工程的股東及股東代表共8人,代表公司109201920股股份,占公司有表決權(quán)股份總數(shù)的產(chǎn)開發(fā)企業(yè)，公司目前的開發(fā)業(yè)務(wù)主要集中于北京。2002年公司共完成竣工面％；比上年增加352由于報告期內(nèi)公司主要開發(fā)項目回龍觀地區(qū)后期D05、D06產(chǎn)品名稱銷售收房地產(chǎn)開發(fā)1,237,222,645.721,010,343,669.0818.3%（3）北京寶嘉恒房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營有限責(zé)任公司，公司主要業(yè)務(wù)為房地產(chǎn)開（5）北京寶匯房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司，公司主要業(yè)務(wù)為房地產(chǎn)開發(fā)，注傳推廣方案，使曙光花園一期工程甲5、6號樓售、財務(wù)、客戶服務(wù)等部門及時協(xié)調(diào)，確保了回龍觀地區(qū)后期D05、D06項目及曙光花園一期工程甲5、6號樓項目按時竣工交花園）的營銷策劃方案及各項準(zhǔn)備工作，為觀瀾國際花園在2強(qiáng)化工程造價管理方面，2002年，公司采取措施最大限度地控制好回龍觀地區(qū)后期D05、D06項目的成本，在經(jīng)濟(jì)適用房政府限價的條件下爭取創(chuàng)造更高的利潤，給股東以良好的回報。2002年公司初步確立了以形成具有鮮明消費者價按計劃初步完成，為公司的發(fā)展明確了方向和目標(biāo)。2002年，公司客戶服務(wù)工解決客戶的實際問題，維護(hù)了公司的信譽和品牌。2002年公司也在努力探索人募集資金承諾投資項目、項目進(jìn)度與實際投資承諾投資項目實際投資項目項目計劃總投資承諾募集資金投資項目實際投資進(jìn)度募集資金實際投資額曙光花園二期曙光花園二期4990920000建設(shè)中20000回龍觀后期回龍觀后期9501820000住宅部分20000D05、D06D05、D06D06項目住宅部分已于2002年末竣工交用并已基本銷售完畢，實現(xiàn)銷售收入94227.5萬元。曙光花園二期工程施工進(jìn)展正常，預(yù)計于2003年4月開始正式一期工程中的甲5、6號樓已竣工交用。曙光花園一期工程全年實現(xiàn)銷售收入（一）公司主要財務(wù)指標(biāo)狀況：31%4.9%352.1%195.5%39.4%-7.4%主營業(yè)務(wù)收入增加96356萬元主要為公司開發(fā)的回龍觀地區(qū)后期D05、D06使表決權(quán),董事辛偉民先生授權(quán)董事田占雄先生出席會議并行使表決權(quán)。會議通表決權(quán),董事李發(fā)增先生授權(quán)董事趙東杰先生出席會議并行使表決權(quán)。會議通過事劉洪玉先生授權(quán)獨立董事宋常先生出席會議并行使表決權(quán)。會議通過如下決（2）通過《北京XXX寶業(yè)房地產(chǎn)股份有限公司董事（5）通過了《關(guān)于股份公司向深圳發(fā)展銀行北京分行安華支行申請叁億元稅）,共計分配利潤86,600,000.00元,剩余未分配利潤55,265,615.51元結(jié)轉(zhuǎn)款。截止報告期末，公司已辦理完畢相應(yīng)工商變更市公司建立獨立董事制度的指導(dǎo)意見》等法規(guī)的規(guī)定，并結(jié)合公司實際情況對4．公司2002年度第一次臨時股東大會通過《關(guān)于建立董事委員會,提名、薪酬與考核委員會及審計委員委員會,授權(quán)董事會擬訂各專業(yè)委員會實施細(xì)則,并負(fù)責(zé)具體實施。截止報告期末，董事會已經(jīng)建立了上述各專業(yè)委員會，并制定了《北京XXX寶業(yè)房地產(chǎn)股因公司送股和法人股東名稱變更引起公司注冊資本、股本結(jié)構(gòu)、股東名稱的改變，需相應(yīng)修改公司章程有關(guān)條款。截止報告期末，公司已完成對公司章程的6．公司2002年度第一次臨時股東大會通過《關(guān)于提授權(quán)公司董事會根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營需要,全權(quán)辦理國有土經(jīng)岳華會計師事務(wù)所有限責(zé)任公司審計，公司2002年度實現(xiàn)凈利潤66,486,273.57元，提取10%法定盈余公以前年度結(jié)轉(zhuǎn)未分配利潤55,265,615.51元，累計可供股東分配的利潤為應(yīng)到監(jiān)事3名,實到監(jiān)事3名，會議由監(jiān)事會召集人李薇主持。會議審議并通過《關(guān)于北京XXX寶業(yè)房地產(chǎn)股份有限公司委托北京XXX溫馨建筑裝飾有限責(zé)（二）公司財務(wù)帳目清楚、會計檔案和財務(wù)管理均符合規(guī)定的財務(wù)制度；岳華會計師事務(wù)所有限責(zé)任公司出具的2002年度審計報告年度公司共向XXX溫馨支付工程款300萬元。2.本公司回龍觀地區(qū)后期D05、D06項目委托北京XXX寶地物業(yè)管理經(jīng)營公司進(jìn)行管理。曙光花園小區(qū)地下車庫委托北京燕僑物業(yè)管理有限公司進(jìn)行管基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)工作。公司應(yīng)向北京XXX集團(tuán)公司支付征地拆遷費及相關(guān)費用承租京寶花園二層房屋用于辦公，租賃期三年，租金每承包、租賃其他公司資產(chǎn)或其他公司托管、承包（二）報告期內(nèi)，公司除為銀行向商品房承購人發(fā)放的總額為49,395萬元（銀行與商品房承購人簽訂的借款合同金額）的個人住房抵押貸款提供保證外（該保證責(zé)任在商品房承購人取得房屋所有權(quán)證并辦妥抵押登記后解除無其事與本公司相同或者類似的房地產(chǎn)項目開發(fā)經(jīng)營，以避免可能出現(xiàn)的新的同業(yè)競報告期內(nèi)，公司續(xù)聘岳華會計師事務(wù)所有限責(zé)任公司為公司審計機(jī)構(gòu)。此聘師事務(wù)所的報酬為2001年年報審計費20萬元。公司不承擔(dān)審計機(jī)構(gòu)的差旅費，至報告期末，岳華會計師事務(wù)所有限責(zé)任公司已連續(xù)三年為本公司提供審計七、報告期內(nèi)公司、公司董事會及董事無受岳總審字[2003]第A184號我們接受委托，審計了貴公司2002年12月31日的資產(chǎn)負(fù)債表、2002年度的利潤及利潤分配表和2002年度的現(xiàn)金流量表。這些會計報表由貴公司負(fù)責(zé)，我們的責(zé)任是對這些會計報表發(fā)表審計意見。我們的審計是依據(jù)《中國注冊會計師獨立審計準(zhǔn)則》進(jìn)行的。在審計過程中，我們結(jié)合貴公司實際情況，實施了包括抽查會計記錄等我們認(rèn)為必要的審計程序。我們認(rèn)為，上述會計報表符合《企業(yè)會計準(zhǔn)則》和《企業(yè)會計制度》及有關(guān)補(bǔ)充規(guī)定，在所有重大方面公允地反映了貴公司2002年12月31日的財務(wù)狀況及2002年度的經(jīng)營成果和2002年度的現(xiàn)金流量，會計處理方法的選用遵循了一貫性原則。岳華會計師事務(wù)所有限責(zé)任公司中國注冊會計師：潘帥中國注冊會計師：尹師州二零零三年三月二十七日（惟會計報表附注五之第13、21項為二零零三年四月九日）會計報表附注北京XXX寶業(yè)房地產(chǎn)股份有限公司（以下簡稱公司或本公司）成立于1993年12月29日，是經(jīng)北京市經(jīng)濟(jì)體制改革委員會京體改字（93）第128號文件和京體改委字（1993）第152號文件批準(zhǔn)，由北京市房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營總公司、北京華澳房產(chǎn)有限公司、北京市房屋建筑設(shè)計院共同發(fā)起，以定向募集方式設(shè)立的股份有限公司。公司設(shè)立時股本總額為6825萬股，出資方式全部為現(xiàn)金出資。1996年12月24日，經(jīng)北京市人民政府辦公廳京政辦函〔1996〕145號批準(zhǔn)，將原以定向募集方式設(shè)立的股份有限公司重新確定為以發(fā)起方式設(shè)立的股份有限公司，公司并于1996年12月31日在北京市工商行政管理局辦理重新登記手續(xù)。公司發(fā)起人為北京XXX集團(tuán)公司（原北京市房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營總公司）、北京華澳房產(chǎn)有限公司、北京市房屋建筑設(shè)計院、海南寶華實業(yè)股份有限公司、北京市房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營深圳公司、京華房產(chǎn)有限公司、北京寶華飯店、北京寶信實業(yè)發(fā)展公司、北京XXX集團(tuán)公司工會、京華房產(chǎn)有限公司工會、北京市房屋建筑設(shè)計院工會共11家單位。北京華澳房產(chǎn)有限公司已將其持有的股份，轉(zhuǎn)讓給海南寶華實業(yè)股份有限公司。北京XXX集團(tuán)公司工會、北京市房屋建筑設(shè)計院工會、北京燕僑物業(yè)管理有限公司工會(原京華房產(chǎn)有限公司工會)，已將三方工會所持股份轉(zhuǎn)讓給北京寶信實業(yè)發(fā)展公司。2001年1月15日，公司4000萬A股股票在上交所上網(wǎng)定價發(fā)行，2001年3月12日在上海交易所掛牌上市。2002年1月31日，公司成立回龍觀開發(fā)分公司。公司注冊資本：17,320萬元人民幣；經(jīng)營范圍：房地產(chǎn)開發(fā)、商品房銷售、房屋租賃、建筑工程咨詢，室內(nèi)外裝飾裝璜、技術(shù)開發(fā)、技術(shù)服務(wù)、銷售自行開發(fā)的產(chǎn)品、購銷建筑材料、機(jī)械電器設(shè)備（汽車除外）、五金交電、紡織品、百貨、計算機(jī)軟硬件、日用雜品、經(jīng)貿(mào)信息咨詢、勞務(wù)服務(wù)；注冊地址：北京市東城區(qū)安定門外大街183號京寶花園二層；法定代表人：趙東杰。2．記賬本位幣：公司以人民幣為記賬本位幣。3．會計制度公司執(zhí)行《企業(yè)會計制度》。4．記賬基礎(chǔ)和計價原則記賬基礎(chǔ)為權(quán)責(zé)發(fā)生制，計價原則為歷史成本。5．外幣業(yè)務(wù)的核算方法對發(fā)生的外幣經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù),采用業(yè)務(wù)發(fā)生當(dāng)月月初中國人民銀行公布的市場匯率(中間價)折合為記賬本位幣記賬，月末對外幣賬戶余額按月末市場匯率(中間價)進(jìn)行調(diào)整，將按月末市場匯率(中間價)折合的記賬本位幣金額與賬面記賬本位幣金額之間的差額,作為匯兌損益處理。屬購建固定資產(chǎn)發(fā)生的匯兌損益，在固定資產(chǎn)達(dá)到預(yù)計可使用狀態(tài)前計入各項在建工程成本；除上述情況以外發(fā)生的匯兌損益計入當(dāng)期財務(wù)費用。6．現(xiàn)金等價物的確定標(biāo)準(zhǔn)現(xiàn)金等價物是指企業(yè)持有的期限短（從購買日起三個月內(nèi)到期）、流動性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、價值變動風(fēng)險很小的投資。7．短期投資的核算方法(1)短期投資指本公司購入的能夠隨時變現(xiàn)并且持有時間不準(zhǔn)備超過一年(含一年)的投資,包括股票投資、債券投資等。(2)短期投資在取得時以實際成本計價，即實際支付的全部價款（包括稅金、手續(xù)費和相關(guān)費用）扣除已宣告發(fā)放但尚未領(lǐng)取的現(xiàn)金股利或已到期尚未領(lǐng)取的債券利息后的金額。(3)期末按成本與市價孰低法計價，按單項投資計提短期投資跌價準(zhǔn)備，并進(jìn)入(4)在處置時，按所收到的處置收入與短期投資帳面價值的差額確認(rèn)當(dāng)期的投資8．壞賬核算方法(1)公司確認(rèn)壞賬的標(biāo)準(zhǔn)：債務(wù)人破產(chǎn)或死亡，以其破產(chǎn)財產(chǎn)或者遺產(chǎn)清償后仍無法收回的應(yīng)收款項；債務(wù)人逾期未履行其償債義務(wù)，且具有明顯特征表明無法收(2)本公司的壞賬核算采用備抵法，壞賬準(zhǔn)備采用賬齡分析法計提，計提的比例列示如下：賬齡計提比例03年以上10%30%50%9．存貨核算方法存貨分類為：原材料、庫存設(shè)備、低值易耗品、分期收款開發(fā)產(chǎn)品、開發(fā)成本、出租開發(fā)產(chǎn)品、開發(fā)產(chǎn)品。存貨的盤存制度為永續(xù)盤存制。各類存貨按實際成本計價，低值易耗品領(lǐng)用按一次攤銷法攤銷。出租開發(fā)商品按直線法攤銷，攤銷年限40-45年。期末，在對存貨進(jìn)行全面盤點的基礎(chǔ)上,對存貨遭受毀損、全部或部分陳舊過時或銷售價格低于成本等原因,預(yù)計其成本不可收回的部分，提取存貨跌價準(zhǔn)備。提取時按單個存貨項目的成本高于其可變現(xiàn)凈值的差額確定。可變現(xiàn)凈值是指單個開發(fā)成本、開發(fā)產(chǎn)品資產(chǎn)負(fù)債表日的預(yù)計售價減進(jìn)一步開發(fā)的成本、變現(xiàn)手續(xù)費、代收代繳四源費、電貼費、中介代理和銷售所必需的預(yù)計稅金、費用后的凈值。10．長期投資的核算方法(1)長期股權(quán)投資的計價及收益確認(rèn)方法：①長期股權(quán)投資在取得時，按取得時的實際成本作為初始投資成本；②公司對其它單位的投資占被投資單位有表決權(quán)資本總額20%(含20%)以下，或雖占20%以上但不具有重大影響的，按成本法核算。公司對其它單位的投資占被投資單位有表決權(quán)資本總額20%以上，或雖占被投資單位有表決權(quán)資本不足20%，但有重大影響的采用權(quán)益法核算。(2)股權(quán)投資差額的攤銷方法和攤銷期限：股權(quán)投資差額的攤銷按直線法攤銷，合同規(guī)定了投資期限的，按投資期限攤銷合同沒有規(guī)定投資期限的，借方差額按10年攤銷，貸方差額按15年攤銷。(3)長期債權(quán)投資的計價及收益確認(rèn)方法：①長期債權(quán)投資的計價方法：長期債權(quán)投資在取得時，按取得時的實際成本作為初始投資成本。②長期債權(quán)投資收益的確認(rèn)方法：·在債券持有期間按期計提的利息收入，確認(rèn)為當(dāng)期投資收益;·債券處置時取得的價款與其賬面價值的差額，確認(rèn)為處置當(dāng)期的收益或損(4)長期債券投資溢價和折價的攤銷方法：債券取得時的溢價和折價在債券存續(xù)期內(nèi)按直線法平均攤銷。(5)長期投資減值準(zhǔn)備的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)及計提方法：①如出現(xiàn)下列跡象，考慮計提長期投資減值準(zhǔn)備：·被投資單位當(dāng)年發(fā)生嚴(yán)重虧損或持續(xù)兩年發(fā)生虧損；·被投資單位進(jìn)行清理整頓、清算或出現(xiàn)其它不能持續(xù)經(jīng)營的跡象；·被投資單位財務(wù)狀況發(fā)生嚴(yán)重惡化；·該項投資暫停交易一年。②期末根據(jù)被投資單位的經(jīng)營情況和預(yù)計未來恢復(fù)情況，按預(yù)計可收回金額低于長期股權(quán)（債權(quán)）投資賬面價值的差額計提長期投資減值準(zhǔn)備，計入當(dāng)期損益。11．固定資產(chǎn)計價與折舊方法(1)本公司固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)為使用年限在一年以上的經(jīng)營性資產(chǎn)，或不屬于生產(chǎn)經(jīng)營主要設(shè)備的物品，單位價值在2000元以上，并且使用年限超過兩年的資產(chǎn)。固定資產(chǎn)按購建時的實際成本計價。固定資產(chǎn)折舊采用“分類直線法”，同時按預(yù)計凈殘值率和規(guī)定的折舊年限確定的年折舊率如下：資產(chǎn)類別折舊年限預(yù)計凈殘值率年折舊率房屋及建筑物303%3.24%辦公設(shè)備4-83%24.24-12.12%運輸工具63%73%已全額計提減值準(zhǔn)備的固定資產(chǎn)，不再計提折舊。(2)固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備期末或者在年度終了，如果由于市價持續(xù)下跌，或技術(shù)陳舊、損壞、長期閑置等原因?qū)е缕淇墒栈亟痤~低于賬面價值的，按可收回金額低于其賬面價值的差額計提固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。當(dāng)存在下列情況之一時，全額計提固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備：①長期閑置不用，在可預(yù)見的未來不會再使用，且已無轉(zhuǎn)讓價值的固定資產(chǎn)；②由于技術(shù)進(jìn)步等原因，已不可使用的固定資產(chǎn)；③雖然固定資產(chǎn)尚可使用，但使用后產(chǎn)生大量不合格品的固定資產(chǎn)；④已遭毀損，以致于不再具有使用價值和轉(zhuǎn)讓價值的固定資產(chǎn)；⑤其他實質(zhì)上已經(jīng)不能再給企業(yè)帶來經(jīng)濟(jì)利益的固定資產(chǎn)。12．在建工程的核算方法(1)在建工程的計價方法：自營工程，按照直接材料、直接工資、直接機(jī)械施工費以及所分?jǐn)偟墓こ坦芾碣M等計價。出包工程，按照應(yīng)當(dāng)支付的工程價款以及所分?jǐn)偟墓こ坦芾碣M等計價。在建工程達(dá)到預(yù)計可使用狀態(tài)時，轉(zhuǎn)為固定資產(chǎn)。(2)在建工程減值準(zhǔn)備在期末或者年度終了，如果有證據(jù)表明在建工程已經(jīng)發(fā)生了減值，按減值額計提在建工程減值準(zhǔn)備。存在下列一項或若干項情況時，計提在建工程減值準(zhǔn)備：①長期停建并且預(yù)計在未來3年內(nèi)不會重新開工的在建工程；②所建項目無論在性能上，還是在技術(shù)上已經(jīng)落后，并且給企業(yè)帶來的經(jīng)濟(jì)利益具有很大的不確定性；③其他足以證明在建工程已經(jīng)發(fā)生減值的情形。13．無形資產(chǎn)的核算方法(1)無形資產(chǎn)計價及攤銷方法無形資產(chǎn)按取得時的實際成本入賬。無形資產(chǎn)自取得當(dāng)月起在預(yù)計使用年限內(nèi)分期平均攤銷，計入損益。如果預(yù)計使用年限超過了相關(guān)合同規(guī)定的受益年限或法律規(guī)定的有效年限，該無形資產(chǎn)的攤銷年限按如下原則確定：①合同規(guī)定受益年限但法律沒有規(guī)定有效年限的，按合同規(guī)定的受益年限攤②合同沒有規(guī)定受益年限但法律規(guī)定有效年限的，按法律規(guī)定的有效年限攤③合同規(guī)定了受益年限，法律也規(guī)定了有效年限的，按受益年限和有效年限兩者之中較短者攤銷。合同沒有規(guī)定受益年限，法律也沒有規(guī)定有效年限的，攤銷年限不超過10年。如果預(yù)計某項無形資產(chǎn)已經(jīng)不能給企業(yè)帶來未來經(jīng)濟(jì)利益的，將該項無形資產(chǎn)的賬面價值全部轉(zhuǎn)入當(dāng)期管理費用。(2)購入或以支付土地出讓金方式取得的土地使用權(quán)，按實際支付的價款入賬，在尚未開發(fā)或建造自用項目前，作為無形資產(chǎn)核算。待開發(fā)或建造時將其賬面價值轉(zhuǎn)入相關(guān)在建工程。(3)無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備公司在期末或者在年度終了，檢查各項無形資產(chǎn)預(yù)計給公司帶來未來經(jīng)濟(jì)利益的能力，對預(yù)計可收回金額低于賬面價值的差額計提無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。存在下列一項或若干項情況時，計提無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備：①某項無形資產(chǎn)已被其他新技術(shù)等所取代,使其為企業(yè)創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)利益的能力受到重大不利影響;②某項無形資產(chǎn)的市價在當(dāng)期大幅下跌，在剩余攤銷年限內(nèi)預(yù)期不會恢復(fù)；③某項無形資產(chǎn)已超過法律保護(hù)期限，但仍然具有部分使用價值；④其他足以證明某項無形資產(chǎn)實質(zhì)上已經(jīng)發(fā)生了減值的情形。14．長期待攤費用的攤銷方法長期待攤費用按實際發(fā)生額核算，在項目受益期內(nèi)分期平均攤銷。15．借款費用的會計處理方法專門借款發(fā)生的利息、折價或溢價的攤銷和輔助費用，以及因外幣借款發(fā)生的匯兌差額，在購建固定資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)之前予以資本化，計入資產(chǎn)的原始價值；在購建固定資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)之后，計入當(dāng)期損益。為開發(fā)房地產(chǎn)而借入的資金所發(fā)生的利息等借款費用在開發(fā)產(chǎn)品完工之前計入開發(fā)成本；在完工之后而發(fā)生的利息等借款費用計入財務(wù)費用。其他借款費用均于發(fā)生當(dāng)期確認(rèn)為費用，計入當(dāng)期財務(wù)費用。16．收入確認(rèn)原則商品銷售，公司已將商品所有權(quán)上的主要風(fēng)險和報酬轉(zhuǎn)移給買方，公司不再對該商品實施與所有權(quán)相關(guān)的繼續(xù)管理權(quán)和實際控制權(quán)，相關(guān)的收入已經(jīng)收到或取得了收款的證據(jù)，并且與銷售該商品有關(guān)的成本能夠可靠地計量時，確認(rèn)營業(yè)收入的實現(xiàn)。收入實現(xiàn)的具體條件：工程已經(jīng)竣工并通過有關(guān)部門驗收；具有經(jīng)購買方確認(rèn)的結(jié)算通知書；履行了合同規(guī)定的義務(wù)，且價款取得或確信可以取得；成本能夠可靠地計量。提供勞務(wù)：在同一年度內(nèi)開始并完成的，在勞務(wù)已經(jīng)提供，收到價款或取得收取款項的證據(jù)時，確認(rèn)勞務(wù)收入；跨年度的，按完工百分比法，在勞務(wù)合同的總收入、勞務(wù)的完成程度能夠可靠地確定，與交易相關(guān)的價款能夠流入，已經(jīng)發(fā)生的成本和完成勞務(wù)將要發(fā)生的成本能夠可靠地計量時，確認(rèn)勞務(wù)收入。他人使用本公司資產(chǎn)而發(fā)生的收入：他人使用本公司資金發(fā)生的利息收入，按使用資金的時間和適用利率計算確定；發(fā)生的使用費收入按合同或協(xié)議規(guī)定的收費時間和方法計算確定。上述收入的確定并應(yīng)同時滿足：1）與交易相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益能夠流入公司；2）收入的金額能夠可靠地計量。17．公共配套設(shè)施費用的核算方法住宅小區(qū)中非營業(yè)性的文教、衛(wèi)生、行政管理、市政公用配套，無償交付管理部門使用，其所需建設(shè)費用，計入小區(qū)商品房成本；小區(qū)內(nèi)金融郵電、社區(qū)服務(wù)用房，由公司負(fù)擔(dān)征地拆遷費等費用，用房單位負(fù)擔(dān)建安工程費用等，公司負(fù)擔(dān)部分計入小區(qū)商品房成本。開發(fā)產(chǎn)品辦理竣工驗收后，公司按照建筑面積將尚未發(fā)生的公共設(shè)施配套費采用預(yù)提的辦法在開發(fā)成本中計提。18．營業(yè)費用的核算方法公司發(fā)生的廣告費、銷售代理費、改裝修護(hù)費用、交易手續(xù)費、咨詢費、中介費等營業(yè)費用均在發(fā)生時計入當(dāng)期營業(yè)費用。開發(fā)產(chǎn)品辦理竣工驗收后，如發(fā)生應(yīng)由公司承擔(dān)的維修費計入營業(yè)費用。19．所得稅的會計處理方法公司所得稅采用應(yīng)付稅款法核算。1．營業(yè)稅：按應(yīng)稅收入的5%計繳；以預(yù)收款方式收取價款時，按收到預(yù)收款項的5%計繳；2．城市維護(hù)建設(shè)稅：按應(yīng)納流轉(zhuǎn)稅額的7%計繳，回龍觀分公司按應(yīng)納流轉(zhuǎn)稅額的5%計繳；3．教育費附加：按應(yīng)納流轉(zhuǎn)稅額的3%計繳；4．所得稅：按應(yīng)納稅所得額的33%計繳；5．土地增值稅：按增值額的超率累進(jìn)稅率計繳。6．其他稅項：按國家有關(guān)的具體規(guī)定計繳。公司上期收取森林武警指揮部土地補(bǔ)償費預(yù)提土地增值稅2,675,130.49元，本期確認(rèn)該經(jīng)濟(jì)行為不涉及土地使用權(quán)的轉(zhuǎn)讓，不須交納；曙光花園甲13/14樓根據(jù)上期銷售情況預(yù)提土地增值稅1,528,049.00元，本期根據(jù)整體銷售情況測算確定不須交納。本期共計沖回上期預(yù)提的土地增值稅4,203,179.49元，由此增加本期利潤總額4,203,179.49元。幣單位為人民幣元。3年以上5,444.08975.43銀行存款567,983,238.88330,203,330.45其他貨幣資金7,047,346.40437,294.49575,036,029.36330,641,600.37注：其他貨幣資金中含應(yīng)付票據(jù)保證金6,787,500.00元。2．應(yīng)收賬款（1）賬齡分析3年以上金額比例%壞賬準(zhǔn)備金額比例%壞賬準(zhǔn)備1,455,438.208.0021,189,222.6885.4414,150,450.8177.811,415,045.083,609,910.0014.56360,991.002,581,262.0014.19774,378.6018,187,151.01100.002,189,423.6824,799,132.68100.00360,991.00公司壞賬準(zhǔn)備的計提標(biāo)準(zhǔn)詳見附注二第8項之（2）所列。（2）主要欠款單位列示如下：單位名稱金額比例%欠款時間欠款原因森林武警指揮部5,688,000.0031.271至2年未結(jié)算土地補(bǔ)償費注：按公司的銷售政策，客戶可以選擇延時付款的優(yōu)惠政策，除以上列示的單位之外，主要是個人購房戶根據(jù)合同留有的余款。此外，結(jié)算面積大于合同面積也是形成應(yīng)收賬款的原因。（3）無持本公司5%以上有表決權(quán)股份的主要股東欠款。3．其他應(yīng)收款（1）賬齡分析8,567,789.53692,900.0092.527.48壞賬準(zhǔn)備32,910.0026,101,645.39100.00合計9,260,689.53100.0032,910.0026,101,645.39100.00注1：公司壞賬準(zhǔn)備的計提標(biāo)準(zhǔn)詳見附注二第8項之（2）所列。注2：帳齡在1-2年的其他應(yīng)收款中支付的城市檔案館押金，不存在發(fā)生壞賬的可能性，故未計提壞帳準(zhǔn)備。（2）主要欠款單位列示如下：單位名稱欠款時間欠款原因6,601,691.7571.29尚未收取的代收代繳的四源費1,401,533.76尚未收取的代收代繳的電貼費檔案保證金363,800.003.93房租押金300,000.003.248,667,025.5193.59注：其他應(yīng)收款期末比期初減少16,840,955.86元，主要是由于收回上期形成的北京園林房地產(chǎn)經(jīng)營開發(fā)公司返還的動物園商業(yè)街4/5號地拆遷費1,600萬元所（3）無持本公司4．預(yù)付賬款（1）賬齡分析3年以上5%以上有表決權(quán)股份的主要股東欠款。1,010,000.001,010,000.00100.005,928,947.32100.001,010,000.005,928,947.32100.001,010,000.00100.00100.00（2）主要欠款單位列示如下：單位名稱欠款時間欠款原因北京中創(chuàng)世紀(jì)建筑工程有限公司1,010,000.00100.00工程款（3）無持本公司5%以上有表決權(quán)股份的主要股東欠款。(1)存貨分類及跌價準(zhǔn)備開發(fā)成本開發(fā)產(chǎn)品出租開發(fā)產(chǎn)品313,750,707.64301,709,433.77121,825,483.26737,285,624.67數(shù)跌價準(zhǔn)備5,448,181.9410,432,487.4915,880,669.43金額跌價準(zhǔn)備237,213,610.78378,003,154.80615,216,765.58(2)開發(fā)成本：項目名稱曙光花園一期曙光花園二期回龍觀文化居住區(qū)開工時間1996年2001年2001年(3)開發(fā)產(chǎn)品：項目名稱回龍觀龍華園小區(qū)曙光花園一期(已竣工部分)新洲商務(wù)大廈回龍觀文化居住區(qū)寶隆溫泉公寓竣工時間2002年2001年2002年預(yù)計竣工時間預(yù)計2003年預(yù)計2004年預(yù)計2002年188,588.77183,937,805.73183,540,760.3010,336,000.00378,003,154.80預(yù)計總投資91,864.71萬49,909.00萬88,653.48萬本期增加135,750,128.31824,138,210.4758,577,868.55215,935,784.63 39,237,054.46313,750,707.64本期減少203,793,053.56 43,911,127.42788,477,878.83103,400,805.1271,576,841.6862,235,963.98237,213,610.78188,588.77115,894,880.48139,629,632.88 35,660,331.64 10,336,000.00301,709,433.77(4)出租開發(fā)產(chǎn)品：項目名稱竣工時間期初數(shù)本期增加本期減少新洲商務(wù)大廈2001年27,652,274.13283,189.4727,369,084.66曙光花園甲區(qū)車庫2002年95,400,487.49944,088.8994,456,398.60123,052,761.621,227,278.36121,825,483.26注：截止2002年12月31日，公司開發(fā)產(chǎn)品中甲區(qū)13#、14#地下商鋪和出租開發(fā)產(chǎn)品中曙光花園甲區(qū)車庫的成本高于可變現(xiàn)凈值，計提存貨跌價準(zhǔn)備。6．待攤費用本期增加本期攤銷房租56,873.2556,873.25法律顧問費200,000.00100,000.00100,000.00入網(wǎng)費73,815.0044,232.0029,583.0056,873.25273,815.00201,105.25129,583.007．長期股權(quán)投資金額減值準(zhǔn)備金額減值準(zhǔn)備長期股權(quán)投資30,010,000.0030,010,000.00長期債權(quán)投資30,010,000.0030,010,000.00（1）股票投資被投資公司名稱股票類別股票數(shù)量持股比例%投資金額減值準(zhǔn)備北京元隆絲綢股份有限公司普通股260萬股8.66351萬元351萬元（2）其他股權(quán)投資被投資單位名稱投資金額持股比例%核算方法3,000,000.0030%權(quán)益法20,000,000.0020%成本法2,000,000.0020%成本法1,500,000.00成本法26,500,000.00之①所列情況，不計提長期投資減值準(zhǔn)備。注2：珠海匯晟投資有限公司的第一大股東北京寶晟住房股份有限公司占其75%的股份，北京寶匯房地產(chǎn)開發(fā)有限公司的第一大股東北京XXX集團(tuán)公司占其60%的股份，公司對珠海匯晟投資有限公司、北京寶匯房地產(chǎn)開發(fā)有限公司不具有控制、共同控制或重大影響，因此公司采用成本法核算。8．固定資產(chǎn)及累計折舊本期增加本期減少辦公設(shè)備353,070..0091,000.001,397,213.00運輸工具685,402.00685,402.00固定資產(chǎn)原價合計累計折舊1,820,545.00353,070..0091,000.002,082,615.00辦公設(shè)備321,585.06195,966.4234,925.80482,625.68運輸工具354,359.93111,035.12465,395.05累計折舊合計675,944.99307,001.5434,925.80948,020.73注：截止2002年12月31日公司固定資產(chǎn)未出現(xiàn)附注二第11項之（2）所列情況，不計提減值準(zhǔn)備。9．長期待攤費用原始發(fā)生額期初余額本期增加本期攤銷累計攤銷期末余額剩余攤銷年限辦公樓裝修100,000.0055,556.0033,336.0077,780.0022,220.00網(wǎng)絡(luò)開發(fā)費470,486.00470,486.00235,242.99235,242.99235,243.019個月570,486.0055,556.00470,486.00268,578.99313,022.99257,463.0110．應(yīng)付票據(jù)銀行承兌匯票27,150,000.00注：公司上述銀行承兌匯票已于2003年1月2日兌付。11．應(yīng)付賬款（1）賬齡分析3年以上112,788,924.628,830,440.0011,589,248.435,757,836.94138,966,449.9981.16 6.36 8.34 4.14100.0028,400,119.6011,589,248.43 5,757,836.94 63,027.6645,810,232.6362.0025.30 0.14100.00（2）應(yīng)付主要單位列示如下：單位名稱北京市朝陽田華建筑集團(tuán)公司30,230,000.0021.75工程款北京寶驥材料設(shè)備有限責(zé)任公司19,347,085.37材料款北京住總第六開發(fā)建設(shè)有限公司16,781,000.00工程款北京城建五建設(shè)工程有限公司13,230,000.009.5212,654,258.009.11北京城鄉(xiāng)建設(shè)集團(tuán)有限責(zé)任公司建興建筑工程分公司12,654,258.009.11合計92,242,343.3766.38（3）無欠持本公司5%以上有表決權(quán)股份的主要股東款。工程款工程款12．預(yù)收賬款(1)賬齡分析3年以上合計86,560,140.4617,485,866.1680,000.00104,126,006.6283.1316.790.08100.0099.8999.890.11166,406,806.82100.00166,583,909.14100.00(2)本公司預(yù)售政策為該商品房投入開發(fā)資金已達(dá)到40%且已交納土地出讓金取得商品房預(yù)售許可證即可預(yù)售，預(yù)收賬款明細(xì)如下：預(yù)計竣工時間預(yù)售比例回龍觀文化居住區(qū)37,812,250.00120,618,700.00已于2002年竣工曙光花園一期36,130,702.3834,915,209.14已于2002年竣工曙光花園乙區(qū)預(yù)計2003年竣工寶隆公寓11,000,000.0011,000,000.00回龍觀龍華園小區(qū)100,000.0050,000.00104,126,006.62166,583,909.14(3)無欠持本公司5%以上有表決權(quán)股份的主要股東款。13．應(yīng)付股利投資者名稱北京XXX集團(tuán)公司11,520,000.0034,200,000.00海南寶華實業(yè)股份有限公司5,600,000.003,500,000.00深圳金陽投資有限責(zé)任公司3,145,600.001,966,000.00京華房產(chǎn)有限公司832,000.00650,000.00北京寶信實業(yè)發(fā)展公司422,400.00330,000.00北京寶華飯店160,000.00125,000.00北京市房屋建筑設(shè)計院160,000.00125,000.00北京華澳房產(chǎn)有限公司2,654,134.65社會公眾股12,800,000.008,000,000.0034,640,000.0051,550,134.65注：公司股東北京市房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營公司深圳公司更名為深圳金陽投資有限責(zé)任公司。14．應(yīng)交稅金稅率或?qū)嶋H稅賦營業(yè)稅按應(yīng)稅收入的5%-1,534,897.412,695,053.85城建稅按應(yīng)交流轉(zhuǎn)稅額的5%、7%-101,985.39196,567.83土地增值稅按增值額的超率累進(jìn)稅率4,203,179.49企業(yè)所得稅按應(yīng)納稅所得額的33%44,351,078.05個人所得稅62,169.5544,153.6742,776,364.807,138,954.84注：公司報告期執(zhí)行的法定稅率及有關(guān)稅收減免詳見附注三所示。15．其他應(yīng)交款計繳標(biāo)準(zhǔn)教育費附加按應(yīng)交流轉(zhuǎn)稅額的3%-46,046.9180,851.6416．其他應(yīng)付款（1）賬齡分析3年以上3,577,093.89 208,736.40 828,480.575,000,000.009,614,310.8637.21 2.17 8.6252.00100.00561,084.311,357,942.925,000,000.006,919,027.23 72.26100.00（2）應(yīng)付主要單位列示如下：留學(xué)生住房周轉(zhuǎn)金5,000,000.00國家專項用于解決留學(xué)生住房的周轉(zhuǎn)款項北京XXX集團(tuán)公司1,025,306.59代墊電話費、差旅費等1,000,000.00往來款北京寶嘉恒房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營有限責(zé)任公司564,229.03往來款（3）欠持本公司5%以上有表決權(quán)股份的主要股東款單位名稱金額備注北京XXX集團(tuán)公司1,025,306.59代墊電話費、差旅費等17．預(yù)提費用項目名稱回龍觀龍華園小區(qū)1,682,957.871,982,957.87恩濟(jì)莊小區(qū)19,086,074.3248,248,847.85曙光花園小區(qū)135,930,130.7054,761,730.77回龍觀文化居住區(qū)157,128,447.12313,827,610.01104,993,536.49注：預(yù)提費用期末比期初增加208,834,073.52元，主要原因是回龍觀文化居住區(qū)、曙光花園一期甲5#、甲6#竣工銷售，而預(yù)提的公共配套設(shè)施費及尚未結(jié)算的建安工程費等。境內(nèi)法人持有股份68,250,000.0040,950,000.00注：根據(jù)公司2001年度股東大會審議通過的《股份公司2001年度利潤分配預(yù)案》，以10,825萬股為基數(shù)，每10股送6股股票股利，共分配6,495萬元，注冊資本變更已經(jīng)利安達(dá)信隆會計師事務(wù)所利安達(dá)驗字[2002]第017號驗資報告驗證，并已在北京市工商行政管理局辦理注冊資本變更登記。19．資本公積本期增加本期減少股本溢價368,316,195.15368,316,195.15368,316,195.15368,316,195.1520．盈余公積本期增加本期減少法定盈余公積29,177,320.776,648,627.3635,825,948.13公益金14,588,660.403,324,313.6817,912,974.08任意盈余公積52,896,138.819,972,941.0462,869,079.8521．未分配利潤按本公司章程規(guī)定，依法繳納所得稅后的利潤，按下列順序進(jìn)行分配：(1)彌補(bǔ)以前年度虧損；(2)提取10%的法定盈余公積金；(3)提取5%-10%的法定公益金；(4)提取任意盈余公積金；(5)分配股利。期初數(shù)120,215,615.51106,724,826.10本期增加數(shù)66,486,273.5747,709,752.24其中：本期凈利潤66,486,273.5747,709,752.24盈余公積轉(zhuǎn)入本期減少數(shù)109,562,941.0434,218,962.83其中：提取法定公積金6,648,627.364,770,975.22提取法定公益金3,324,313.682,385,487.61應(yīng)付優(yōu)先股股利提取任意盈余公積應(yīng)付普通股股利34,640,000.0027,062,500.00轉(zhuǎn)作股本的普通股股利64,950,000.0077,138,948.04120,215,615.51注1：根據(jù)公司2001年度股東大會審議通過的《股份公司2001年度利潤分配預(yù)案》，以10,825萬股為基數(shù)，每10股送6股股票股利，分配2.0元現(xiàn)金股利（含稅共分配股票股利64,950,000.00元，現(xiàn)金股利21,650,000.00元。注2：根據(jù)公司2003年4月9日召開的第三屆16次董事會討論通過的《股份公司2002年度利潤分配預(yù)案》，以17,320萬股為基數(shù)，每10股分配2.0元現(xiàn)金股利（含稅共分配34,640,000.00元，該分配預(yù)案尚須報經(jīng)股東大會審議通過。22．主營業(yè)務(wù)收入（1）收入類別及金額銷售商品房：1,235,694,145.05273,662,875.06其中：回龍觀龍華園小區(qū)254,079.00曙光花園一期273,914,816.16261,725,384.07新洲商務(wù)大廈19,503,994.8911,683,411.99回龍觀文化居住區(qū)942,275,334.00租賃收入1,528,500.671,237,222,645.72273,662,875.06注：主營業(yè)務(wù)收入本期比上期增加963,559,770.66元，主要是由于本期回龍觀文化居住區(qū)竣工銷售所致。（2）公司前五名客戶銷售的收入情況：年度前五名客戶的銷售收入占全部銷售收入的比例%2002年度22,279,989.531.802001年度41,608,471.0015.2023．主營業(yè)務(wù)稅金及附加營業(yè)稅61,869,461.6613,705,391.57城建稅3,525,805.68959,377.41教育費附加1,856,083.85411,161.75土地增值稅-4,203,179.494,203,179.4963,048,171.70注：上期預(yù)提土地增值稅4,203,179.49元本期全部沖回，其中收取森林武警指揮部土地補(bǔ)償費預(yù)提土地增值稅2,675,130.49元，本期確認(rèn)該經(jīng)濟(jì)行為不涉及土地使用權(quán)的轉(zhuǎn)讓，不須交納；曙光花園甲13/14樓根據(jù)上期銷售情況預(yù)提土地增值稅1,528,049.00元，本期根據(jù)整體銷售情況測算確定不須交納。24．其他業(yè)務(wù)利潤動物園4/5號地補(bǔ)償費25．營業(yè)費用營業(yè)費用其他業(yè)務(wù)利潤其他業(yè)務(wù)收入12,000,000.0012,000,000.0030,608,557.80其他業(yè)務(wù)支出1,536,008.001,536,008.00其他業(yè)務(wù)利潤10,463,992.0010,463,992.0015,573,984.06注：營業(yè)費用本期比上期增加15,034,573.74元，主要是由于本期銷售收入大幅增加，中介代理費相應(yīng)增加所致。26．財務(wù)費用利息支出103,913.00減：利息收入4,406,985.005,041,122.95匯兌損失減：匯兌收益其他56,162.819,834.36-4,350,822.19-4,927,375.5927．投資收益注：公司本期在證券市場上從事國債回購業(yè)務(wù)，取得收益1,240,760.93元。28．營業(yè)外收入罰款收入130,303.3463,096.00130,303.3463,096.0029．營業(yè)外支出處理固定資產(chǎn)凈損失56,074.2090,861.95違約金620,873.55822,948.00合計676,947.75913,809.9530．支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金主要項目列示銷售費用28,500,779.54租金1,385,434.72交通費934,252.68咨詢費867,378.00辦公費584,392.42業(yè)務(wù)招待費352,113.49245,000.00(一)存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方情況1．存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方企業(yè)名稱注冊地址主營業(yè)務(wù)與本企業(yè)關(guān)系經(jīng)濟(jì)性質(zhì)法定代表人北京XXX集團(tuán)公司北京市沙灘后街22號房地產(chǎn)開發(fā)控股單位國有劉希模2．存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方的注冊資本及其變化企業(yè)名稱年初數(shù)本年增加數(shù)本年減少數(shù)年末數(shù)北京XXX集團(tuán)公司200,000,000.00200,000,000.003．存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方所持股份或權(quán)益及其變化年初數(shù)本年增加數(shù)本年減少數(shù)年末數(shù)企業(yè)名稱金額%金額%金額%金額北京XXX集團(tuán)公司36,000,000.0033.2621,600,000.0057,600,000.0033.26注：公司2002年度分配股票股利，每10股分配6股股票股利。(二)不存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方情況海南寶華實業(yè)股份有限公司北京寶驥材料設(shè)備有限責(zé)任公司北京市房屋建筑設(shè)計院珠海匯晟投資有限公司北京燕僑物業(yè)管理有限公司北京寶嘉恒房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營有限責(zé)任公司北京安杰物業(yè)有限公司北京寶晟住房股份有限公司北京XXX溫馨建筑裝飾有限責(zé)任公司北京XXX寶地物業(yè)管理經(jīng)營公司(三)關(guān)聯(lián)方交易1．采購貨物、接受勞務(wù)北京XXX集團(tuán)公司北京寶驥材料設(shè)備有限責(zé)任公司北京市房屋建筑設(shè)計院北京XXX溫馨建筑裝飾有限責(zé)任公司與本公司的關(guān)系股東；受同一母公司控制受同一母公司控制股東；受同一母公司控制受同一母公司控制受同一母公司控制受同一母公司間接控制受同一母公司控制受同一母公司控制受同一母公司控制受同一母公司控制2001年度50,000,000.002001年度50,000,000.0053,573.90760,000.003,000,000.00注：根據(jù)北京市計劃委員會、北京市城鄉(xiāng)建設(shè)委員京計基字[1999]第1401號“關(guān)于同意XXX集團(tuán)對回龍觀地區(qū)二期工程進(jìn)行土地統(tǒng)一開發(fā)工作的批復(fù)”精神，2001年11月9日，公司就開發(fā)的回龍觀D05D06建設(shè)項目與北京XXX集團(tuán)公司簽訂了《回龍觀地區(qū)后期D05D06項目征地拆遷及市政基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)合作協(xié)議》，協(xié)議約定，由北京XXX集團(tuán)公司統(tǒng)一進(jìn)行征地拆遷及市政基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)工作。公司應(yīng)向北京XXX集團(tuán)公司支付征地拆遷費及相關(guān)費用25,659萬元，市政基礎(chǔ)設(shè)施費及四源費3,102萬元。2．銷售商品、提供勞務(wù)企業(yè)名稱2002年度2001年度北京XXX集團(tuán)公司3,490,560.00注：向北京XXX集團(tuán)公司銷售商品房的價格按市場價格確定。本公司于2000年3月31日與北京安杰物業(yè)有限公司簽訂《租賃合同》，承租京寶花園二層房屋用于辦公，租賃期三年，租金每季341,550.00元。4．物業(yè)管理本公司回龍觀文化居住區(qū)委托北京XXX寶地物業(yè)管理經(jīng)營公司進(jìn)行管理。曙光花園小區(qū)地下車庫委托北京燕僑物業(yè)管理有限公司進(jìn)行管理。(四)關(guān)聯(lián)方往來項目名稱應(yīng)付賬款寶驥公司其他應(yīng)付款XXX集團(tuán)公司寶嘉恒公司萬佳物業(yè)管理公司珠海匯晟投資公司期末余額19,347,085.3719,347,085.371,025,306.59564,229.031,000,000.002,589,535.6219,347,085.3719,347,085.37732,331.24567,060.03103,151.671,402,542.94占全部應(yīng)收(付)款項余額的比重(%)13.9242.2313.9242.235.878.2026.9320.27截止2002年12月31日，公司無需披露的或有事項。截止2002年12月31日，公司無需披露的承諾事項。截止2002年12月31日，公司為銀行向商品房承購人發(fā)放的總額為49,395萬元（銀行與商品房承購人簽訂的借款合同金額）個人住房抵押貸款提供保證，該保證責(zé)任在商品房承購人取得房屋所有權(quán)證并辦妥抵押登記后解除。資產(chǎn)負(fù)債表（一）編制單位：北京XXX寶業(yè)房地產(chǎn)股份有限公司單位：人民幣元1234567889公司負(fù)責(zé)人：趙東杰主管會計工作負(fù)責(zé)人：巴崢嶸總會計師：資產(chǎn)負(fù)債表（二）編制單位：北京XXX寶業(yè)房地產(chǎn)股份有限公司單位：人民幣元公司負(fù)責(zé)人：趙東杰主管會計工作負(fù)責(zé)人：巴崢嶸總會計師：編制單位：北京XXX寶業(yè)房地產(chǎn)股份有限公司單位：人民幣元項目一、主營業(yè)務(wù)收入221,237,222,645.72273,662,875.06減:主營業(yè)務(wù)成本1010343669.08198932788.48主營業(yè)務(wù)稅金及附加2363,048,171.7019,279,110.22二、主營業(yè)務(wù)利潤163,830,804.9455,450,976.36加：其他業(yè)務(wù)利潤2410,463,992.00減：營業(yè)費用2530,608,557.80管理費用財務(wù)費用26-.19-.59三、營業(yè)利潤109,274,031.8846,511,754.88加：投資收益27補(bǔ)貼收入營業(yè)外收入28130303.34減：營業(yè)外支出29676947.75913,809.95四、利潤總額110,837,351.6247,709,752.24減：所得稅44,351,078.05五、凈利潤66,486,273.5747,709,752.24加：年初未分配利潤120215615.51106,724,826.10其他轉(zhuǎn)入六、可供分配利潤186,701,889.08154,434,578.34減：提取法定盈余公積金6,648,627.364,770,975.22提取法定公益金3,324,313.682,385,487.61提取職工獎勵及福利基金提取儲備基金提取企業(yè)發(fā)展基金利潤歸還投資七、可供股東分配的利潤176,728,948.04147,278,115.51減：應(yīng)付優(yōu)先股股利提取任意盈余公積應(yīng)付普通股股利34,640,000.0027,062,500.00轉(zhuǎn)作股本的普通股股利64,950,000.00八、未分配利潤77,138,948.04120,215,615.51補(bǔ)充資料：1、出售、處置部門或被投資單位所得2、自然災(zāi)害發(fā)生的損失3、會計政策變更增加（或減少）利潤4、會計估計變更增加（或減少）利潤4,203,179.495、債務(wù)重組損失公司負(fù)責(zé)人：趙東杰主管會計工作負(fù)責(zé)人：巴崢嶸總會計師：編制單位：北京XXX寶業(yè)房地產(chǎn)股份有限公司