2021年銀行從業(yè)資格（中級）《風(fēng)險管理》考試單選題題庫及答案解析

2021年銀行從業(yè)資格（中級）考試題庫及答案解析

考試科目：《風(fēng)險管理》

單選題

1.商業(yè)銀行對（）變化的敏感度，最顯著影響其資產(chǎn)負債的期限結(jié)構(gòu)。

A、存款準(zhǔn)備金率

B、國債收益率

C、票據(jù)貼現(xiàn)率

D、存貸款基準(zhǔn)利率

答案：D

解析：因各種內(nèi)外部因素的影響和作用，商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)時刻都在

發(fā)生變化，流動性狀況也隨之改變。除了每日客戶存取款、貸款發(fā)放/歸還、資

金交易等會改變商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)外，存貸款基準(zhǔn)利率的調(diào)整也會導(dǎo)

致其資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)發(fā)生變化。

2.借人流動性是商業(yè)銀行降低流動性風(fēng)險的“最具風(fēng)險”的方法，原因在于，借

入資金時商業(yè)銀行不得不在資金成本和（）之間做出艱難選擇。

A、流動性風(fēng)險

B、可獲得性

C、不可獲性

D、最終收益

答案：B

解析：在實踐操作中，必須清醒地認識到，借人流動性是商業(yè)銀行降低流動性風(fēng)

險的“最具風(fēng)險”的方法，因為商業(yè)銀行在借入資金時，不得不在資金成本和可

獲得性之間作出艱難的選擇。商業(yè)銀行通常選擇在真正需要資金的時候借入資金。

3.下列各項不會影響商業(yè)銀行資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)的是（）。

A、每日客戶存取款

B、貸款發(fā)放/歸還

C、存貸款基準(zhǔn)利率的調(diào)整

D、商業(yè)銀行減少網(wǎng)點數(shù)量

答案：D

解析：因各種內(nèi)外部因素的影響和作用，商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)時刻都在

發(fā)生變化，流動性狀況也隨之改變。除了每日客戶存取款、貸款發(fā)放/歸還、資

金交易等會改變商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)外，存貸款基準(zhǔn)利率的調(diào)整也會導(dǎo)

致其資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)發(fā)生變化。

4.為有效降低流動性風(fēng)險，商業(yè)銀行資產(chǎn)和負債的分布應(yīng)當(dāng)（）。

A、異質(zhì)化、分散化

B、資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)同質(zhì)化、集中化，負債應(yīng)當(dāng)異質(zhì)化、分散化

C、同質(zhì)化、集中化

D、負債應(yīng)當(dāng)同質(zhì)化、集中化，資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)異質(zhì)化、分散化

答案：A

解析：商業(yè)銀行應(yīng)盡可能降低其資金來源（負債）和使用（資產(chǎn)）的同質(zhì)性，形成合

理的資產(chǎn)負債分布結(jié)構(gòu)，以獲得穩(wěn)定的、多樣化的現(xiàn)金流量，最大程度地降低流

動性風(fēng)險，即商業(yè)銀行資產(chǎn)和負債的分布應(yīng)當(dāng)異質(zhì)化、分散化。

5.為了獲取盈利，商業(yè)銀行在正常范圍內(nèi)可以建立（）的資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)。

A、借短貸短

B、借長貸長

C、借長貸短

D、借短貸長

答案：D

解析：商業(yè)銀行為了獲取盈利而在正常范圍內(nèi)建立的“借短貸長”的資產(chǎn)負債期

限結(jié)構(gòu)（或持有期缺口），被認為是一種正常的、可控性較強的流動性風(fēng)險。

6.通常，以（）為主要資金來源的商業(yè)銀行，其負債流動性的利率敏感度相對

較低。

A、發(fā)行債券

B、公司存款

C、同業(yè)拆借

D、居民儲蓄

答案：D

解析：從商業(yè)銀行融資流動性的角度來看，零售存款相對穩(wěn)定，通常被看作是核

心存款的重要組成部分。B項，公司/機構(gòu)存款對商業(yè)銀行的風(fēng)險狀況和利率水

平高度敏感，通常不夠穩(wěn)定，很容易對商業(yè)銀行的流動性造成較大影響；AC兩

項，零售性質(zhì)的資金（例如居民儲蓄）相比批發(fā)性質(zhì)的資金（例如同業(yè)拆借、發(fā)行

票據(jù)）具有更高的穩(wěn)定性，因為其資金來源相對更加分散，同質(zhì)性更低。

7.銀行體系的流動性主要體現(xiàn)為商業(yè)銀行整體在中央銀行的（）。

A、各項貸款總額

B、各項存款總額

C、現(xiàn)金寸頭

D、超額備付金寸頭

答案：D

解析：銀行體系的流動性主要體現(xiàn)為商業(yè)銀行整體在中央銀行的超額備付金頭寸。

影響超額備付金頭寸的主要因素包括外匯占款、貸款投放、節(jié)假日因素等。

8.香港金融管理局建議商業(yè)銀行將一級流動資產(chǎn)（可在7天內(nèi)變現(xiàn)的流動資產(chǎn)）

比率維持在（）以上。

A、15%

B、20%

C、25%

D、30%

答案：A

解析：香港金融管理局規(guī)定銀行的法定流動資產(chǎn)比率為25%。除此之外，香港

金融管理局建議商業(yè)銀行將一級流動資產(chǎn)（可在7天內(nèi)變現(xiàn)的流動資產(chǎn)）比率維

持在15%以上，并保持7日內(nèi)的負錯配金額不超過總負債的10%,1個月內(nèi)的

負錯配金額不超過總負債的20%。

9.下列情形中，（）表現(xiàn)的是流動性風(fēng)險與市場風(fēng)險的關(guān)系。

A、制定實施新戰(zhàn)略、推廣新業(yè)務(wù)之前，應(yīng)合理評估并預(yù)測其可能對商業(yè)銀行經(jīng)

營狀況/資產(chǎn)價值造成的不利影響

B、因錯誤判斷市場發(fā)展趨勢，導(dǎo)致投資組合價值嚴重受損，從而增加流動性風(fēng)

險，如超限額持有/投機次級金融產(chǎn)品

C、法國興業(yè)銀行交易員違規(guī)交易衍生產(chǎn)品造成巨額損失，不得不接受政府救助

D、任何涉及商業(yè)銀行的負面消息，都可能削弱存款人和社會公眾的信心并造成

存款資金大量流失，最終使商業(yè)銀行被動陷入流動性危機

答案：B

解析：A項為流動性風(fēng)險與策略風(fēng)險關(guān)系，策略風(fēng)險源于商業(yè)決策本身或執(zhí)行過

程中的錯漏和偏差，以及對外部環(huán)境和行業(yè)變化缺乏正確的應(yīng)對措施；C項為流

動性風(fēng)險與操作風(fēng)險關(guān)系，操作風(fēng)險是由于不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和

信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險；D項為流動性風(fēng)險與聲譽風(fēng)險

關(guān)系，銀行在履行債務(wù)和安全穩(wěn)健運行方面的聲譽，對于銀行維持資金穩(wěn)定及以

合理成本融資至關(guān)重要。

10.下列關(guān)于商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)的說法，不正確的是（）。

A、股票投資收益率的下降，會造成存款人資金轉(zhuǎn)移，從而很可能會造成商業(yè)銀

行的流動性緊張

B、在每周的最后幾天、每月的最初幾日或每年的節(jié)假日，商業(yè)銀行必須隨時準(zhǔn)

備應(yīng)付現(xiàn)金的巨額需求

C、商業(yè)銀行對利率變化的敏感程度直接影響著資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)

D、商業(yè)銀行在正常范圍內(nèi)的“借短貸長”的資產(chǎn)負債特點所引致的持有期缺口，

是一種正常的、可控性較強的流動性風(fēng)險

答案：A

解析：A項，股票市場投資收益率上升時，存款人傾向于將資金從銀行轉(zhuǎn)到股票

市場，而借款人可能會推進新的貸款請求或加速提取那些支付低利率的信貸額度,

也將對商業(yè)銀行的流動性狀況造成影響。

11.下列關(guān)于商業(yè)銀行針對幣種結(jié)構(gòu)進行流動性風(fēng)險管理的說法,不正確的是（）。

A、商業(yè)銀行應(yīng)對其經(jīng)常使用的主要幣種的流動性剛性狀況進行計量、監(jiān)測和控

制

B、商業(yè)銀行除結(jié)合本幣承諾來評價總的外匯流動性需求以及可接受的錯配情況

外，還應(yīng)對所持有的各幣種的流動性進行單獨分析

C、多幣種的資產(chǎn)與負債結(jié)構(gòu)降低了銀行流動性風(fēng)險管理的復(fù)雜程度

D、商業(yè)銀行如果認為美元是最重要的對外結(jié)算工具，可以完全持有美元用來匹

配所有的外幣債務(wù)，而減少其他外幣的持有量

答案：C

解析：對于從事國際業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行而言，多幣種的資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)增加了流

動性風(fēng)險管理的復(fù)雜程度。在本國或國際市場出現(xiàn)異常狀況時，外幣債權(quán)方通常

因為對債務(wù)方缺乏足夠了解并且無法對市場發(fā)展作出正確判斷，而要求債務(wù)方提

前償付債務(wù)。在這種不利的市場條件下，商業(yè)銀行如果不能迅速滿足外幣債務(wù)的

償付需求，將不可避免地陷入外幣流動性危機，并嚴重影響其在國際市場上的聲

譽。因此，從事國際業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行必須高度重視各主要幣利的資產(chǎn)負債期限結(jié)

構(gòu)。

12.商業(yè)銀行具有相同或相似屬性業(yè)務(wù)風(fēng)險敞口過大而表現(xiàn)出的風(fēng)險為（），該

風(fēng)險為流動性風(fēng)險的主要誘因之一。

A、信用風(fēng)險

B、戰(zhàn)略風(fēng)險

C、集中度風(fēng)險

D、市場風(fēng)險

答案：C

解析：集中度風(fēng)險源于銀行具有相同或相似屬性業(yè)務(wù)風(fēng)險敞口過大而產(chǎn)生的風(fēng)險。

到期時間過于集中對流動性將產(chǎn)生極大壓力，而集中爆發(fā)的信用風(fēng)險也極易引發(fā)

流動性風(fēng)險，因此集中度風(fēng)險是引發(fā)信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險的主要誘因之一。

13.在正常市場條件下，下列資產(chǎn)負債匹配方式中，流動性風(fēng)險最低的是（）。

A、負債以公司/機構(gòu)存款為主，資產(chǎn)以中短期貸款為主

B、負債以零售客戶存款為主，資產(chǎn)以中短期貸款為主

C、負債以公司/機構(gòu)存款為主，資產(chǎn)以中長期貸款為主

D、負債以循環(huán)發(fā)行的短期債券為主，資產(chǎn)以中長期貸款為主

答案：B

解析：從商業(yè)銀行融資流動性的角度來看，零售存款相對穩(wěn)定，通常被看作是核

心存款的重要組成部分。商業(yè)銀行最常見的資產(chǎn)負債期限錯配情況是將大量短期

借款（負債）用于長期貸款（資產(chǎn)），即“借短貸長”o如果這種期限錯配嚴重失衡，

則有可能因到期資產(chǎn)所產(chǎn)生的現(xiàn)金流人嚴重不足造成支付困難，從而面臨較高的

流動性風(fēng)險°

14.股票投資收益率上升，最可能會給銀行造成（）風(fēng)險。

A、信用

B、市場

C、聲譽

D、流動性

答案：D

解析：股票市場投資收益率上升時，存款人傾向于將資金從母艮行轉(zhuǎn)到股票市場，

而借款人可能會推進新的貸款請求或加速提取那些支付低利率的信貸額度，也將

對商業(yè)銀行的流動性狀況造成影響。

15.核心負債比率中核心負債的定義為（）。

A、活期存款的50%以及距到期日3個月以上（含）定期存款和發(fā)行債券

B、活期存款以及距到期日6個月以上（含）定期存款和發(fā)行債券

C、活期存款的50%以及距到期136個月以上（含）定期存款和發(fā)行債券

D、活期存款以及距到期日3個月以上（含）定期存款和發(fā)行債券

答案：A

解析：根據(jù)我國銀監(jiān)會制定的《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)》，核心負債包括距

到期日三個月以上（含）定期存款和發(fā)行債券以及活期存款的50%；總負債是指

銀行資產(chǎn)負債表中負債方總額。

16.我國規(guī)定，商業(yè)銀行流動性資產(chǎn)余額與流動性負債余額的比例不得低于（）o

A、25%

B、30%

C、50%

D、75%

答案：A

解析：根據(jù)《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)（試行）》第八條，流動性比率為流動性

資產(chǎn)余額與流動性負債余額之比，衡量商業(yè)銀行流動性的總體水平，不應(yīng)低于2

5%。

17.某商業(yè)銀行當(dāng)期在央行的超額準(zhǔn)備金存款為43億元，庫存現(xiàn)金為11億元。

若該行當(dāng)期各項存款為2138億元，則該銀行超額備付金率為（）。

A、2.76%

B、2.53%

C、2.98%

D、3.78%

答案：B

解析：根據(jù)公式可得，人民幣超額備付金率二（在中國人民銀行的超額準(zhǔn)備金存款

+庫存現(xiàn)金）/各項存款X100%=（43+11）/2138X100%=2.53%。

18.商業(yè)銀行可以采用流動性比率法評估自身的流動性狀況。下列關(guān)于流動性比

率法的描述最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A、我國《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理辦法（試行）》規(guī)定，商業(yè)銀行流動性比例不

低于25%

B、商業(yè)銀行根據(jù)外部監(jiān)督要求和內(nèi)部管理規(guī)定，制定各類資產(chǎn)的合理比率指標(biāo)

C、我國《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理辦法（試行）》規(guī)定，商業(yè)銀行流動性覆蓋率

應(yīng)當(dāng)不低于150%

D、比率法的前提是將資產(chǎn)和負債按流動性進行分類，并對各類資產(chǎn)負債準(zhǔn)確計

量

答案：C

解析：C項，商業(yè)銀行的流動性覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于100%。

19.在《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)》中，核心負債比率為核心負債期末余額與

總負債期末余額之比，該比率不得低于（）。

A、20%

B、40%

C、60%

D、80%

答案：C

解析：核心負債比率二核心負債期末余額/總負債期末余額X100%,該比率不得

低于60%。

20.超額備付金率計算公式中的各項存款不包括下列哪項（）

A、財政性存款

B、保證金

C、活期存款

D、應(yīng)解匯款

答案：A

解析：根據(jù)我國銀監(jiān)會制定的《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)》，人民幣超額備付

金率二（在中國人民銀行超額準(zhǔn)備金存款+庫存現(xiàn)金）/人民幣各項存款期末余額

X100%o公式中各項存款包括人民幣的活期存款、定期存款、應(yīng)解匯款、保證

金，不含財政性存款和委托存款。

21.商業(yè)銀行通過假設(shè)自身3個月的收益率變化增加/減少20%的情況進行流動

性測算，以確保商業(yè)銀行儲備足夠的流動性來應(yīng)付可能出現(xiàn)的各種極端狀況的方

法屬于（）。

A、敏感性分析

B、情景分析

C、信號分析

D、壓力測試

答案：D

解析：壓力測試是根據(jù)不同的假設(shè)情況（可量化的極端范圍）進行流動性測算，以

確保商業(yè)銀行儲備足夠的流動性來應(yīng)付可能出現(xiàn)的各種極端情況。

22.商業(yè)銀行的下列風(fēng)險評級中，評級結(jié)果不包含違約概率的是（）。

A、國別評級

B、主權(quán)評級

C、法人客戶評級

D、個人客戶評級

答案：A

解析：國別評級反映一國（地區(qū)）政治、經(jīng)濟、財政、金融、國際收支、制度運營

等的綜合風(fēng)險程度。國別風(fēng)險等級僅表示排序，不代表違約率。

23.在國別風(fēng)險的主要類型中，（）是最主要的類型之一。

A、主權(quán)風(fēng)險

B、政治風(fēng)險

C、傳染風(fēng)險

D、轉(zhuǎn)移風(fēng)險

答案：D

解析：國別風(fēng)險的主要類型包括轉(zhuǎn)移風(fēng)險、主權(quán)風(fēng)險、傳染風(fēng)險、貨幣風(fēng)險、宏

觀經(jīng)濟風(fēng)險、政治風(fēng)險、間接國別風(fēng)險七類。其中，轉(zhuǎn)移風(fēng)險是國別風(fēng)險的最主

要類型之一。

24.償債比例指標(biāo)衡量一國短期的外債償還能力，這個指標(biāo)的限度是（）。

A、10%?20%

B、15%?25%

C、25%?35%

D、20%?30%

答案:B

解析：償債比例是一國外債本息償付額與該國當(dāng)年出口收入之比，它衡量一國短

期的外債償還能力，這個指標(biāo)的限度是15%?25%,超過這個限度說明該國的

償還能力有問題。

25.國別風(fēng)險的評估指標(biāo)不包括（）。

A、數(shù)量指標(biāo)

B、等級指標(biāo)

C、規(guī)模指標(biāo)

D、比例指標(biāo)

答案：C

解析：國別風(fēng)險的評估指標(biāo)主要包括三種：數(shù)量指標(biāo)、比例指標(biāo)和等級指標(biāo)。這

三項指標(biāo)是對國別風(fēng)險關(guān)鍵因素的不同方面進行衡量。

26.重大風(fēng)險暴露和高風(fēng)險國家暴露應(yīng)當(dāng)至少每（）向董事會報告。

A、半年

B、季度

C、一年

D、兩年

答案：B

解析：不同層次和種類的國別風(fēng)險報告應(yīng)當(dāng)遵循規(guī)定的發(fā)送范圍、程序和頻率。

重大風(fēng)險暴露和高風(fēng)險國家暴露應(yīng)當(dāng)至少每季度向董事會報告。在風(fēng)險暴露可能

威脅到銀行盈利、資本和聲譽的情況下，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)及時向董事會和高級管理

層報告。

27.國別風(fēng)險不同于商業(yè)銀行所面臨的一般風(fēng)險。據(jù)此，下列表述錯誤的是（）o

A、國別風(fēng)險產(chǎn)生或存在于跨國的經(jīng)濟、金融和貿(mào)易活動中

B、國別風(fēng)險不可以轉(zhuǎn)移

C、國別風(fēng)險是和國家主權(quán)密切相關(guān)的風(fēng)險

D、國別風(fēng)險是由不可抗拒的國外風(fēng)險因素造成的

答案：B

解析：B項，商業(yè)銀行可以通過投保國別風(fēng)險保險來轉(zhuǎn)移風(fēng)險。投保人通過支付

一定的保費將所承擔(dān)的國別風(fēng)險轉(zhuǎn)移給承保人。承保機構(gòu)有由各國政府開辦或代

表政府的出口信用機構(gòu)以及國際多邊擔(dān)保機構(gòu)、其他商業(yè)性保險公司。

28.《商業(yè)銀行資本管理辦法:試行）》是何時正式施行的（）

A、2018年12月31日

B、2013年1月1日

C、2012年7月1日

D、2012年6月7日

答案：B

解析：2012年6月8日，中國銀監(jiān)會正式發(fā)布《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》,

自2013年1月1日開始施行。

29.處于聲譽風(fēng)險管理的第一線的部門是（）。

A、聲譽風(fēng)險管理部門

B、聲譽風(fēng)險審計部門

C、聲譽風(fēng)險監(jiān)測部門

D、聲譽風(fēng)險評估部門

答案：A

解析：聲譽風(fēng)險管理部門處在聲譽風(fēng)險管理的第一線，應(yīng)當(dāng)隨時了解各類利益持

有者所關(guān)注的問題，并且正確預(yù)測他們對商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)、政策或運營調(diào)整可能

產(chǎn)生的反應(yīng)。

30.當(dāng)前我國各商業(yè)銀行普遍面臨收益下降、產(chǎn)品/服務(wù)成本增加、產(chǎn)品/服務(wù)過

剩的狀況，面對這一發(fā)展困局，各商業(yè)銀行應(yīng)主要加強（）的管理。

A、競爭對手風(fēng)險

B、品牌風(fēng)險

C、行業(yè)風(fēng)險

D、利率風(fēng)險

答案：C

解析：行業(yè)風(fēng)險：商業(yè)銀行之間的競爭日趨激烈，不可避免的出現(xiàn)收益下降、產(chǎn)

品/服務(wù)成本增加、產(chǎn)品/服務(wù)過剩、惡性競爭等現(xiàn)象。

31.清晰的戰(zhàn)略風(fēng)險管理流程不包括（）。

A、戰(zhàn)略風(fēng)險識別

B、戰(zhàn)略風(fēng)險監(jiān)測和報告

C、戰(zhàn)略風(fēng)險評估

D、應(yīng)急方案

答案：D

解析：戰(zhàn)略風(fēng)險管理流程包括：戰(zhàn)略風(fēng)險識別、戰(zhàn)略風(fēng)險評估、監(jiān)測和報告。

32.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)通過系統(tǒng)化的管理方法降低聲譽風(fēng)險可能給商業(yè)銀行造成的損

失。以下對聲譽風(fēng)險管理的認識，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A、商業(yè)銀行面臨的幾乎所有風(fēng)險都可能危及自身聲譽

B、聲譽風(fēng)險可以通過歷史模擬法進行計量和監(jiān)測

C、所有員工都應(yīng)當(dāng)深入理解風(fēng)險管理理念，恪守內(nèi)部流程，減少可能造成聲譽

風(fēng)險的因素

D、有效的聲譽風(fēng)險管理是有資質(zhì)的管理人員、高效的風(fēng)險管理流程和現(xiàn)代信息

技術(shù)共同作用的結(jié)果

答案:B

解析：B項，歷史模擬法是計量和監(jiān)測市場風(fēng)險的方法，截至目前，國內(nèi)外金融

機構(gòu)尚未開發(fā)出有效的聲譽風(fēng)險管理量化技術(shù)。

33.聲譽風(fēng)險管理部門應(yīng)當(dāng)將收集到的聲譽風(fēng)險因素按照（）進行排序。

A、影響程度和緊迫性

B、影響程度和時間先后

C、時間先后和重要程度

D、時間先后和緊迫性

答案：A

解析：聲譽風(fēng)險管理部門應(yīng)當(dāng)將收集到的聲譽風(fēng)險因素按照影響程度和緊迫性進

行優(yōu)先排序。為此，商業(yè)銀行需要明確界定對不同利益持有者所承擔(dān)的責(zé)任，以

及即將執(zhí)行的決策可能產(chǎn)生的結(jié)果。

34.聲譽風(fēng)險通常與信用、市場、操作等風(fēng)險（）。

A、相互排斥、互不共存

B、相互獨立、互不影響

C、交叉存在、互相作用

D、沒有關(guān)系

答案：C

解析：聲譽風(fēng)險可能產(chǎn)生于商業(yè)銀行運營的任何環(huán)節(jié)，通常與信用風(fēng)險、市場風(fēng)

險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險等風(fēng)險交叉存在、相互作用。因此，聲譽風(fēng)險識別的

核心是正確識別八大類風(fēng)險中可能威脅商業(yè)銀行聲譽的風(fēng)險因素。

35.下列不屬于聲譽風(fēng)險管理體系內(nèi)容的是（）。

A、培養(yǎng)開放、互信、互助的機構(gòu)文化

B、有明確記載的危機處理/決策流程

C、強化聲譽風(fēng)險管理培訓(xùn)

D、明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念

答案：C

解析：效的聲譽風(fēng)險管理體系應(yīng)當(dāng)重點強調(diào)以下內(nèi)容：1.明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿

景和價值理念；2.有明確記載的聲譽風(fēng)險管理政策和流程；3.深入理解不同利益

持有者（如股東、員工、客戶、監(jiān)管機構(gòu)、社會公眾等）對自身的期望值；4.

培養(yǎng)開放、互信、互助的機構(gòu)文化；5.建立強大的、動態(tài)的風(fēng)險管理系統(tǒng)，有能

力提供風(fēng)險事件的早期預(yù)警；6.努力建設(shè)學(xué)習(xí)型組織，有能力在出現(xiàn)問題時及時

糾正；7.建立公平的獎懲機制，支持發(fā)展目標(biāo)和股東價值的實現(xiàn)；8.利用自身的

價值理念、道德規(guī)范影響合作伙伴、供應(yīng)商和客戶；9.建立公開、誠懇的內(nèi)外

部交流機制，盡量滿足不同利益持有者的要求；10.有明確記載的危機處理/決

策流程。C項，強化聲譽風(fēng)險管理培訓(xùn)屬于商業(yè)銀行聲譽風(fēng)險管理的具體做法。

36.下列關(guān)于商業(yè)銀行聲譽風(fēng)險的理解，最恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A、聲譽風(fēng)險通過整體的、系統(tǒng)化的方法來管理

B、聲譽風(fēng)險無法通過加強內(nèi)部控制來避免

C、聲譽風(fēng)險不會損害到銀行的經(jīng)濟價值

D、聲譽風(fēng)險與其他風(fēng)險不具有相關(guān)性

答案：A

解析：商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險，不論是正面的還是負面的，都必須通過系統(tǒng)化方

法管理，因為幾乎所有風(fēng)險都可能影響商業(yè)銀行聲譽，因此聲譽風(fēng)險也被視為一

種多維風(fēng)險。商業(yè)銀行只有從整體層面認真規(guī)劃、管理聲譽風(fēng)險，制定明確的運

營規(guī)范、行為方式和道德標(biāo)準(zhǔn)，并切實貫徹和執(zhí)行，才能有效管理和降低聲譽風(fēng)

險。

37.下列屬于戰(zhàn)略風(fēng)險識別中觀管理層面內(nèi)容的是（）。

A、進入或退出市場的決策是否恰當(dāng)

B、資產(chǎn)投資組合中是否存在高風(fēng)險、低收益的金融產(chǎn)品

C、是否忽視對個人理財人員的職業(yè)技能和道德操守培訓(xùn)

D、建立企業(yè)級風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的決策是否恰當(dāng)

答案：B

解析：“進入或退出市場的決策是否恰當(dāng)”、“建立企業(yè)級風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的

決策是否恰當(dāng)”屬于宏觀戰(zhàn)略層面的內(nèi)容；“是否忽視對個人理財人員的職業(yè)技

能和道德操守培訓(xùn)”屬于微觀執(zhí)行層面的內(nèi)容。

38.下列關(guān)于戰(zhàn)略風(fēng)險管理流程的說法錯誤的是（）。

A、有效的戰(zhàn)略風(fēng)險管理流程應(yīng)當(dāng)確保商業(yè)銀行的長期戰(zhàn)略、短期目標(biāo)、風(fēng)險管

理措施和可利用資源緊密聯(lián)系在一起

B、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立清晰的技術(shù)風(fēng)險管理流程

C、戰(zhàn)略風(fēng)險產(chǎn)生于商業(yè)銀行運營的所有層面和環(huán)節(jié)

D、建立企業(yè)級風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的決與市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、操作風(fēng)險和流動

性風(fēng)險等交織在一起

答案：B

解析：有效的戰(zhàn)略風(fēng)險管理流程應(yīng)當(dāng)確保商業(yè)銀行的長期戰(zhàn)略、短期目標(biāo)、風(fēng)險

管理措施和可利用資源緊密聯(lián)系在一起。與聲譽風(fēng)險相似，戰(zhàn)略風(fēng)險產(chǎn)生于商業(yè)

銀行運營的所有層面和環(huán)節(jié)，并與市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、操作風(fēng)險和流動性風(fēng)險

等交織在一起。因此，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立清晰的戰(zhàn)略風(fēng)險管理流程，用來一致、

持久地識別、評估和監(jiān)測每一個可能影響發(fā)展戰(zhàn)略的風(fēng)險因素。

39.下列哪項不是聲譽風(fēng)險管理體系應(yīng)當(dāng)重點強調(diào)的內(nèi)容（）

A、有明確記載的聲譽風(fēng)險管理政策和流程

B、深入理解不同利益持有者對自身的期望值

C、建立強大的、動態(tài)的風(fēng)險管理系統(tǒng)，有能力提供風(fēng)險事件的早期預(yù)警

D、實現(xiàn)銀行利潤的最大化，無需考慮社會責(zé)任感

答案：D

解析：效的聲譽風(fēng)險管理體系應(yīng)當(dāng)重點強調(diào)以下內(nèi)容：1.明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿

景和價值理念；2.有明確記載的聲譽風(fēng)險管理政策和流程；3.深入理解不同利益

持有者（如股東、員工、客戶、監(jiān)管機構(gòu)、社會公眾等）對自身的期望值；4.

培養(yǎng)開放、互信、互助的機構(gòu)文化；5.建立強大的、動態(tài)的風(fēng)險管理系統(tǒng)，有能

力提供風(fēng)險事件的早期預(yù)警；6.努力建設(shè)學(xué)習(xí)型組織，有能力在出現(xiàn)問題時及時

糾正；7.建立公平的獎懲機制I,支持發(fā)展目標(biāo)和股東價值的實現(xiàn)；8.利用自身的

價值理念、道德規(guī)范影響合作伙伴、供應(yīng)商和客戶；9.建立公開、誠懇的內(nèi)外

部交流機制，盡量滿足不同利益持有者的要求；10.有明確記載的危機處理/決

策流程。

40.下列關(guān)于聲譽風(fēng)險管理的說法，不正確的是（）。

A、聲譽危機管理規(guī)劃給商業(yè)銀行創(chuàng)造了價值

B、努力建設(shè)學(xué)習(xí)型組織不是聲譽風(fēng)險管理體系的內(nèi)容之一

C、聲譽風(fēng)險通常與信用、市場、操作、流動性等風(fēng)險交叉存在、相互作用

D、保持與媒體的良好接觸有助于改善商業(yè)銀行聲譽管理的操作實踐

答案：B

解析：B項，努力建設(shè)學(xué)習(xí)型組織，有能力在出現(xiàn)問題時及時糾正是有效的聲譽

風(fēng)險管理體系的內(nèi)容之一。

41.關(guān)于戰(zhàn)略風(fēng)險管理的基本做法，下列說法正確的是（）。

A、增強對客戶的透明度

B、確保及時處理投訴和批評

C、明確董事會和高級管理層的責(zé)任

D、建立公平的獎懲機制，支持發(fā)展目標(biāo)和股東價值的實現(xiàn)

答案：C

解析：戰(zhàn)略風(fēng)險管理的基本做法包括：①明確董事會和高級管理層的責(zé)任；②建

立清晰的戰(zhàn)略風(fēng)險管理流程；③采取恰當(dāng)?shù)膽?zhàn)略風(fēng)險管理方法。AB兩項屬于聲

譽風(fēng)險的管理方法；D項屬于有效的聲譽風(fēng)險管理體系應(yīng)包括的內(nèi)容。

42.下列關(guān)于聲譽危機管理規(guī)劃的說法，正確的是（）。

A、制定危機管理規(guī)劃是聲譽危機管理規(guī)劃的主要內(nèi)容之一

B、危機管理應(yīng)當(dāng)采用“辯護或否認”的對抗策略

C、聲譽危機管理需要技能、經(jīng)驗以及全面細致的危機管理規(guī)劃，以便為商業(yè)銀

行在危機情況下保全甚至提高聲譽提供行動指南

D、危機可能永遠不會發(fā)生，所以聲譽危機管理規(guī)劃沒有給商業(yè)銀行創(chuàng)造附加價

值

答案：C

解析：A項，制定危機管理規(guī)劃是改善商業(yè)銀行聲譽風(fēng)險管理的最佳操作實踐之

B項，傳統(tǒng)上，商業(yè)銀行的危機管理主要采用“辯護或否認”的對抗戰(zhàn)略推

卸責(zé)任，但往往招致更強烈的對抗行動，如今更加具有建設(shè)性的危機處理方法是

“化敵為友”；D項，無論聲譽危機何時發(fā)生，商業(yè)銀行在系統(tǒng)制定聲譽危機管

理規(guī)劃時，很多潛在風(fēng)險就已經(jīng)被及時發(fā)現(xiàn)并得到有效處理，因此，聲譽危機管

理規(guī)劃能夠給商業(yè)銀行創(chuàng)造相當(dāng)可觀的附加價值。

43.董事會和高級管理層對戰(zhàn)略風(fēng)險管理的結(jié)果負有（）責(zé)任。

A、間接

B、直接

C、最大

D、最終

答案:D

解析：董事會和高級管理層負責(zé)制定商業(yè)銀行最高級別的戰(zhàn)略規(guī)劃，并將其作為

商業(yè)銀行未來發(fā)展的行動指南。董事會和高級管理層對戰(zhàn)略風(fēng)險管理的結(jié)果負有

最終責(zé)任。

44.下列不具備戰(zhàn)略風(fēng)險管理前瞻性、預(yù)防性特征的是（）。

A、將最佳的風(fēng)險管理辦法轉(zhuǎn)變?yōu)樯虡I(yè)銀行的既定政策和原則

B、定期評估威脅商業(yè)銀行的風(fēng)險因素，及早采取有效措施減少或杜絕各類風(fēng)險

隱患

C、對風(fēng)險造成的損失進行最大程度的控制

D、從應(yīng)急性的風(fēng)險管理操作轉(zhuǎn)變?yōu)轭A(yù)防性的風(fēng)險管理規(guī)劃

答案：C

解析：基于戰(zhàn)略風(fēng)險管理的前瞻性理念的全面、預(yù)防性的風(fēng)險管理方法，是指商

業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將最佳的風(fēng)險管理辦法轉(zhuǎn)變?yōu)樯虡I(yè)銀行的既定政策和原則，從應(yīng)急性

的風(fēng)險管理操作轉(zhuǎn)變?yōu)轭A(yù)防性的風(fēng)險管理規(guī)劃，通過定期評估威脅商業(yè)銀行產(chǎn)品

/服務(wù)、員工、財物、信息以及正常運營的所有風(fēng)險因素，及早采取有效措施減

少或杜絕各類風(fēng)險隱患，確保商業(yè)銀行的健康和可持續(xù)發(fā)展。C項屬于事后控制

措施。

45.商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險管理的最有效方法是（），并定期進行修正。

A、加強對風(fēng)險的監(jiān)測

B、制定長期固定的戰(zhàn)略規(guī)劃

C、制定戰(zhàn)略風(fēng)險的應(yīng)急方案

D、制定以風(fēng)險為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃

答案：D

解析：戰(zhàn)略風(fēng)險管理的最有效方法是制定以風(fēng)險為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃，并定期進行

修正。首先，戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)清晰闡述實施方案中所涉及的風(fēng)險因素、潛在收益以

及可接受的風(fēng)險水平,并且盡可能地將預(yù)期風(fēng)險損失和財務(wù)分析包含在內(nèi)；其次,

戰(zhàn)略規(guī)劃必須建立在商業(yè)銀行當(dāng)前的實際情況和未來的發(fā)展?jié)摿A(chǔ)之上，反映

商業(yè)銀行的經(jīng)營特色；最后，戰(zhàn)略規(guī)劃始于宏觀戰(zhàn)略層面，但最終必須深入貫徹

并落實到中觀管理層面和微觀執(zhí)行層向。

46.商業(yè)銀行之間的競爭日趨激烈，不可避免地出現(xiàn)收益下降、產(chǎn)品/服務(wù)成本

增加、產(chǎn)能過剩、惡性競爭等現(xiàn)象。這屬于商業(yè)銀行面臨的外部風(fēng)險中的（）。

A、競爭對手風(fēng)險

B、行業(yè)風(fēng)險

C、客戶風(fēng)險

D、品牌風(fēng)險

答案：B

解析：A項，競爭對手風(fēng)險是指越來越多的非銀行類金融服務(wù)機構(gòu)在提供更加便

利和多元化的金融服務(wù)、填補市場空白的同時，也在逐步侵蝕商業(yè)銀行原有的市

場份額；C項，客戶風(fēng)險是指經(jīng)濟發(fā)展及市場波動導(dǎo)致客戶風(fēng)險/投資偏好發(fā)生

轉(zhuǎn)變，客戶維權(quán)意識和議價能力也顯著增強；D項，品牌風(fēng)險是指激烈的行業(yè)競

爭必然形成優(yōu)勝劣汰，產(chǎn)品/服務(wù)的品牌管理質(zhì)量直接影響商業(yè)銀行的盈利能力

和發(fā)展空問。

47.清晰的戰(zhàn)略風(fēng)險管理流程不包括（）。

A、戰(zhàn)略風(fēng)險識別

B、戰(zhàn)略風(fēng)險監(jiān)測和報告

C、戰(zhàn)略風(fēng)險評估

D、應(yīng)急方案

答案：D

解析：戰(zhàn)略風(fēng)險管理流程包括：戰(zhàn)略風(fēng)險識別、戰(zhàn)略風(fēng)險評估、監(jiān)測和報告。

48.商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險管理體系通?？梢苑纸鉃楹暧^戰(zhàn)略層面、中觀管理層面

和微觀執(zhí)行層面，戰(zhàn)略風(fēng)險也相應(yīng)的潛藏于這三個層面之中。關(guān)于商業(yè)銀行三個

層面的戰(zhàn)略風(fēng)險，下列說法錯誤的是（）。

A、具體崗位的風(fēng)險管理政策和流程直接影響商業(yè)銀行的業(yè)績表現(xiàn)，因此必須定

期嚴格審核或修訂

B、信用評級參數(shù)的設(shè)定、投資組合的選擇/分布、市場營銷計劃等可能存在相

當(dāng)嚴重的戰(zhàn)略風(fēng)險

C、進入/退出市場、提供新產(chǎn)品/服務(wù)、接受/放棄合作伙伴等長期戰(zhàn)略決策

可能存在巨大的戰(zhàn)略風(fēng)險

D、戰(zhàn)略風(fēng)險管理規(guī)劃不應(yīng)經(jīng)常審核或修訂以免影響長期戰(zhàn)略一致性

答案：D

解析：D項，戰(zhàn)略風(fēng)險管理的最有效方法是制定以風(fēng)險為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃，并定

期進行修正。雖然重大的戰(zhàn)略規(guī)劃/決策有時需要提請股東大會審議、批準(zhǔn)，但

并不意味著戰(zhàn)略規(guī)劃因此保掛長期不變。相反，戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)定期審核或修正，

以適應(yīng)不斷發(fā)展變化的市場環(huán)境和滿足利益持有者的需求，同時最大限度地降低

戰(zhàn)略規(guī)劃中的戰(zhàn)略風(fēng)險。

49.商業(yè)銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)定期審核或修正，以適應(yīng)不斷發(fā)展變化的市場環(huán)境。

下列哪一種情況下，商業(yè)銀行不需要調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃（）

A、中國銀行業(yè)實行全面的對外開放，競爭加劇

B、房貸市場長期看好，但是遇到緊縮的貨幣政策，房貸產(chǎn)品計劃推行不如預(yù)期

C、中小企業(yè)逐漸成為市場經(jīng)濟的主要力量，而銀行一直為大型國有企業(yè)提供貸

款服務(wù)

D、客戶的結(jié)構(gòu)發(fā)生變化，提出新的需求

答案：B

解析：戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)定期審核或修正，以適應(yīng)不斷發(fā)展變化的市場環(huán)境和滿足利

益持有者的需求，同時最大限度地降低戰(zhàn)略規(guī)劃中的戰(zhàn)略風(fēng)險。B項，產(chǎn)品的計

劃推行不如預(yù)期，其原因可能是經(jīng)濟環(huán)境不允許、經(jīng)濟政策不支持或規(guī)劃方向有

誤等，如果僅是短期內(nèi)的貨幣政策影響，房貸市場仍然長期看好，就不應(yīng)視為戰(zhàn)

略有誤，無須對長遠戰(zhàn)略規(guī)劃進行調(diào)整。

50.下列關(guān)于戰(zhàn)略風(fēng)險管理流程的說法錯誤的是（）。

A、有效的戰(zhàn)略風(fēng)險管理流程應(yīng)當(dāng)確保商業(yè)銀行的長期戰(zhàn)略、短期目標(biāo)、風(fēng)險管

理措施和可利用資源緊密聯(lián)系在一起

B、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立清晰的戰(zhàn)術(shù)風(fēng)險管理流程

C、戰(zhàn)略風(fēng)險產(chǎn)生于商業(yè)銀行運營的所有層面和環(huán)節(jié)

D、建立企業(yè)級風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的決與市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、操作風(fēng)險和流動

性風(fēng)險等交織在一起

答案：B

解析：有效的戰(zhàn)略風(fēng)險管理流程應(yīng)當(dāng)確保商業(yè)銀行的長期戰(zhàn)略、短期目標(biāo)、風(fēng)險

管理措施和可利用資源緊密聯(lián)系在一起。與聲譽風(fēng)險相似，戰(zhàn)略風(fēng)險產(chǎn)生于商業(yè)

銀行運營的所有層面和環(huán)節(jié)，并與市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、操作風(fēng)險和流動性風(fēng)險

等交織在一起。因此，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立清晰的戰(zhàn)略風(fēng)險管理流程，用來一致、

持久地識別、評估和監(jiān)測每一個可能影響發(fā)展戰(zhàn)略的風(fēng)險因素。

51.下列屬于戰(zhàn)略風(fēng)險識別中觀管理層面內(nèi)容的是（）。

A、進入或退出市場的決策是否恰當(dāng)

B、資產(chǎn)投資組合中是否存在高風(fēng)險、低收益的金融產(chǎn)品

C、是否忽視對個人理財人員的職業(yè)技能和道德操守培訓(xùn)

D、建立企業(yè)級風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的決策是否恰當(dāng)

答案：B

解析：“進入或退出市場的決策是否恰當(dāng)”、“建立企業(yè)級風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的

決策是否恰當(dāng)”屬于宏觀戰(zhàn)略層面的內(nèi)容；“是否忽視對個人理財人員的職業(yè)技

能和道德操守培訓(xùn)”屬于微觀執(zhí)行層面的內(nèi)容。

52.下列哪一項屬于商業(yè)銀行面臨的技術(shù)風(fēng)險（）

A、技術(shù)開發(fā)失敗

B、我國金融業(yè)開放之后，行業(yè)競爭更加激烈

C、銀行的信息系統(tǒng)安全性存在風(fēng)險

D、銀行缺乏獨特的品牌形象

答案：C

解析：A項屬于項目風(fēng)險；B項屬于行業(yè)風(fēng)險；D項屬于品牌風(fēng)險。

53.戰(zhàn)略風(fēng)險管理的基本假設(shè)不包括（）。

A、如果采取適當(dāng)?shù)拇胧?，風(fēng)險可以完全避免

B、預(yù)防工作有助于避免或減少風(fēng)險事件和未來損失

C、準(zhǔn)確預(yù)測未來風(fēng)險事件的可能性是存在的

D、如果對未來風(fēng)險加以有效管理和利用，風(fēng)險有可能轉(zhuǎn)變?yōu)榘l(fā)展機會

答案：A

解析：商業(yè)銀行致力于戰(zhàn)略風(fēng)險管理的前提，是理解并接受戰(zhàn)略風(fēng)險管理的基本

假設(shè)：①準(zhǔn)確預(yù)測未來風(fēng)險事件的可能性是存在的；②預(yù)防工作有助于避免或減

少風(fēng)險事件和未來損失；③如果對未來風(fēng)險加以有效管理和利用，風(fēng)險有可能轉(zhuǎn)

變?yōu)榘l(fā)展機會。

54.戰(zhàn)略風(fēng)險屬于一種（）。

A、短期的顯性風(fēng)險

B、短期的潛在風(fēng)險

C、長期的顯性風(fēng)險

D、長期的潛在風(fēng)險

答案：D

解析：戰(zhàn)略風(fēng)險管理通常被認為是一項長期性的戰(zhàn)略投資，實施效果需要很長時

間才能顯現(xiàn)。戰(zhàn)略風(fēng)險管理強化了商業(yè)銀行對于潛在風(fēng)險的洞察力，能夠預(yù)先識

別所有潛在風(fēng)險以及這些風(fēng)險之間的內(nèi)在聯(lián)系和相互作用，并盡可能在危機真實

發(fā)生前就將其有效遏制。

55.有效的戰(zhàn)略風(fēng)險管理應(yīng)當(dāng)定期采取（）的方式，全面評估商業(yè)銀行的愿景、

短期目的以及長期目標(biāo)，并據(jù)此制定切實可行的實施方案。

A、從下至上

B、從上至下

C、由內(nèi)到外

D、由外到內(nèi)

答案：B

解析：戰(zhàn)略風(fēng)險涵蓋了商業(yè)銀行的發(fā)展愿景、戰(zhàn)略目標(biāo)以及當(dāng)前和未來的資源制

約等諸多方面的內(nèi)容。因此，有效的戰(zhàn)略風(fēng)險管理應(yīng)當(dāng)定期采取從上至下的方式,

全面評估商業(yè)銀行的愿景、短期目的以及長期目標(biāo)，并據(jù)此制訂切實可行的實施

方案，體現(xiàn)在商業(yè)銀行的日常風(fēng)險管理活動中。

56.銀行戰(zhàn)略風(fēng)險管理的主要作用是（）。

A、提高銀行的股東價值和銀行知名度，保持銀行的行業(yè)領(lǐng)先地位

B、最大限度地避免經(jīng)濟損失，提高員工的業(yè)務(wù)熟練程度，提高銀行知名度

C、最大限度地避免經(jīng)濟損失，持久維護和提高商業(yè)銀行的聲譽和股東價值

D、持久維護商業(yè)銀行的聲譽，提高員工的業(yè)務(wù)熟練程度，消除銀行面臨的市場

風(fēng)險

答案：C

解析：戰(zhàn)略風(fēng)險管理強化了商業(yè)銀行對于潛在風(fēng)險的洞察力，能夠預(yù)先識別所有

潛在風(fēng)險以及這些風(fēng)險之間的內(nèi)在聯(lián)系和相互作用，并盡可能在危機真實發(fā)生前

就將其有效遏制。簡言之，戰(zhàn)略風(fēng)險管理能夠最大限度地避免經(jīng)濟損失、持久維

護和提高商業(yè)銀行的聲譽和股東價值。

57.商業(yè)銀行的（）來源于其內(nèi)部經(jīng)營管理活動，以及外部政治、經(jīng)濟和社會環(huán)

境的變化。

A、流動性風(fēng)險

B、法律風(fēng)險

C、戰(zhàn)略風(fēng)險

D、操作風(fēng)險

答案：C

解析：商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險來源于其內(nèi)部經(jīng)營管理活動，以及外部政治、經(jīng)濟和

社會環(huán)境的變化，主要體現(xiàn)在四個方面：①商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)缺乏整體兼容性；

②為實現(xiàn)這些目標(biāo)而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷；③為實現(xiàn)目標(biāo)所需要的資源匱乏;

④以及整個戰(zhàn)略實施過程的質(zhì)量難以保證。

58.下列不屬于戰(zhàn)略風(fēng)險識別宏觀戰(zhàn)略層面內(nèi)容的是（）。

A、資產(chǎn)投資組合中存在高風(fēng)險、低收益的產(chǎn)品

B、建立企業(yè)級風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的決策是否恰當(dāng)

C、接受或排斥合作伙伴

D、進入或退出市場的決策是否恰當(dāng)

答案：A

解析：通常，戰(zhàn)略風(fēng)險識別可以從宏觀戰(zhàn)略層面、中觀管理層面和微觀執(zhí)行層面

三個層面人手。其中，在宏觀戰(zhàn)略層面，董事會和最高管理層必須全面、深入地

評估商業(yè)銀行長期戰(zhàn)略決策中可能潛藏的戰(zhàn)略風(fēng)險。例如，進入或退出市場、提

供新產(chǎn)品/服務(wù)、接受或拒絕戰(zhàn)略合作伙伴、建立企業(yè)級風(fēng)險管理信息系統(tǒng)等重

要決策，應(yīng)當(dāng)保持長期內(nèi)在一致性，并有助于支持短期目標(biāo)的實現(xiàn)。A項屬于戰(zhàn)

略風(fēng)險識別的中觀管理層面的內(nèi)容。

59當(dāng)前我國各商業(yè)銀行普遍面臨收益下降、產(chǎn)品/服務(wù)成本增加、產(chǎn)品/服務(wù)過

剩的狀況，面對這一發(fā)展困局，各商業(yè)銀行應(yīng)主要加強()的管理。

A、競爭對手風(fēng)險

B、品牌風(fēng)險

C、行業(yè)風(fēng)險

D、利率風(fēng)險

答案：C

解析：行業(yè)風(fēng)險：商業(yè)銀行之間的競爭日趨激烈，不可避免的出現(xiàn)收益下降、產(chǎn)

品/服務(wù)成本增加、產(chǎn)品/服務(wù)過剩、惡性競爭等現(xiàn)象。

60.建立客戶身份識別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度的具體辦法，由

()會同國務(wù)院有關(guān)金融監(jiān)督管理機構(gòu)制定。

A、商業(yè)銀行

B、銀監(jiān)會

C、中國銀行業(yè)協(xié)會

D、國務(wù)院反洗錢行政主管部門

答案：D

解析：建立客戶身份識別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度的具體辦法，

由國務(wù)院反洗錢行政主管部門會同國務(wù)院有關(guān)金融監(jiān)督管理機構(gòu)制定。商業(yè)銀行

大額交易和可疑交易報告的具體辦法，由國務(wù)院反洗錢行政主管部門制定。

61.新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)風(fēng)險識別是指商業(yè)銀行在產(chǎn)品主管部門在新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)研發(fā)和

投產(chǎn)過程中結(jié)合產(chǎn)品線的（）和風(fēng)險點，對潛在風(fēng)險事項或因素進行全面分析

和識別并查找出風(fēng)險原因的過程。

A、風(fēng)險事件

B、風(fēng)險特點

C、業(yè)務(wù)特點

D、風(fēng)險類型

答案：D

解析：新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)風(fēng)險識別是指商業(yè)銀行在產(chǎn)品主管部門在新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)研發(fā)

和投產(chǎn)過程中結(jié)合產(chǎn)品線的風(fēng)險類型和風(fēng)險點，對潛在風(fēng)險事項或因素進行全面

分析和識別并查找出風(fēng)險原因的過程。新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險類型包括信用風(fēng)

險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、聲譽風(fēng)險和合規(guī)風(fēng)險。

62.下列關(guān)于商業(yè)銀行壓力測試的說法中最不恰當(dāng)?shù)囊豁検牵ǎ?/p>

A、銀行應(yīng)根據(jù)經(jīng)濟形勢變化，建立定期評估、更新壓力測試方法的機制

B、壓力測試僅適宜選擇多因素壓力變量，構(gòu)建綜合性的情景假設(shè)

C、銀行所選擇的壓力測試應(yīng)確保所設(shè)計情景能有效傳導(dǎo)至各類實質(zhì)風(fēng)險

D、銀行應(yīng)合理設(shè)計輕度、中度、重度等不同嚴重程度的壓力情景

答案：B

解析：B項，商業(yè)銀行根據(jù)測試目的需要，選擇單因素壓力變量，構(gòu)建單一的情

景假設(shè)，評估單一事件對資本充足率的影響，或選擇多因素壓力變量，構(gòu)建綜合

性的情景假設(shè)，分析、評估系統(tǒng)性風(fēng)險對銀行資本承壓能力的影響。

63.計量市場風(fēng)險時，計量VaR值時通常需要采用壓力測試進行補充，因為（）。

A、VaR值只在99%的置信區(qū)間內(nèi)有效

B、壓力測試提供一般市場情形下精確的損失水平

C、壓力測試通常計量正常市場情況下所能承受的風(fēng)險損失

D、VaR值反映一定置信區(qū)間內(nèi)的最大損失，但沒有說明極端損失

答案:D

解析：市場風(fēng)險壓力測試主要目標(biāo)在于彌補VaR模型缺陷和強化風(fēng)險管理。VaR

模型缺陷主要表現(xiàn)在兩方面：①VaR不能反映極端情況下非正常市場中的損害程

度，需要通過壓力測試方法彌補VaR方法的缺陷；②在壓力情況下，風(fēng)險因子的

相關(guān)性可能發(fā)生改變。壓力測試能捕捉壓力狀態(tài)下風(fēng)險因子相關(guān)性發(fā)生改變的現(xiàn)

象，反映極端事件的風(fēng)險暴露。

64.下列關(guān)于商業(yè)銀行壓力測試的描述，錯誤的是（）。

A、通過合理的流程和方法，綜合反映各個條線、領(lǐng)域?qū)＜乙庖?/p>

B、壓力測試應(yīng)采用定量和定性相結(jié)合的方式開展

C、盡量以定性方法來確定壓力測試情景的相關(guān)參數(shù)

D、壓力測試不僅包括設(shè)計情景、分析結(jié)果，還包括提出改進措施

答案：C

解析：C項，壓力測試應(yīng)采用定量和定性相結(jié)合的方式開展。盡量以定量方法來

確定壓力情景參數(shù)、風(fēng)險因子相關(guān)性以及具體傳導(dǎo)過程，并運用定性方法作為補

充，通過合理的流程和方法，綜合反映各個條線、領(lǐng)域?qū)＜乙庖姟?/p>

65.壓力情景應(yīng)充分體現(xiàn)銀行（）的特征。

A、經(jīng)營和收益

B、經(jīng)營和風(fēng)險

C、風(fēng)險和收益

D、經(jīng)營和管理

答案：B

解析:壓力情景可以基于歷史情景設(shè)置，或者通過專家判斷的形式設(shè)置虛擬情景,

也可以設(shè)置歷史情景和虛擬情景相結(jié)合的混合情景。無論采用哪種方法設(shè)置，壓

力情景應(yīng)充分體現(xiàn)銀行經(jīng)營和風(fēng)險的特征。

66.資本充足率壓力測試框架以（）風(fēng)險的壓力測試為基礎(chǔ)。

A、多重

B、單一

C、個別

D、集中

答案：B

解析：資本充足率壓力測試框架以單一風(fēng)險的壓力測試為基礎(chǔ)。在設(shè)計資本充足

率壓力測試框架時，可以利用并整合銀行現(xiàn)有的壓力測試流程，如將信用風(fēng)險壓

力測試和市場風(fēng)險壓力測試整合進資本充足率壓力測試。

67.壓力測試實踐中，（）是基礎(chǔ)。

A、管理應(yīng)用

B、情景設(shè)計

C、采取措施

D、假設(shè)條件選擇

答案：B

解析：壓力測試實踐中，情景設(shè)計是基礎(chǔ)，假設(shè)條件選擇是關(guān)鍵，管理應(yīng)用（采

取措施）是最終目標(biāo)。管理應(yīng)用是壓力測試專業(yè)化、精細化發(fā)展的源動力，也是

壓力測試的目的所在。

68.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，下列關(guān)于商業(yè)銀行第二支柱建設(shè)的

描述，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A、銀行需要審慎評估各類風(fēng)險、資本充足水平和資本質(zhì)量，制定資本規(guī)劃和資

本充足率管理計劃

B、銀行需要建立完善的風(fēng)險管理框架和穩(wěn)健的內(nèi)部資本充足評估程序

C、銀行應(yīng)將內(nèi)部資本充足評估程序作為內(nèi)部管理和決策的組成部分

D、內(nèi)部資本充足評估程序應(yīng)至少每三年實施一次

答案：D

解析：D項，內(nèi)部資本充足評估程序應(yīng)當(dāng)至少每年實施一次，在銀行經(jīng)營情況、

風(fēng)險狀況和外部環(huán)境發(fā)生重大變化時，應(yīng)及時進行調(diào)整和更新。

69.監(jiān)管資本預(yù)測的內(nèi)容不包括的是（）。

Av核心一級資本

B、其他一級資本

C、二級資本

D、三級資本

答案：D

解析：監(jiān)管資本的預(yù)測需要對核心一級資本、其他一級資本和二級資本分別進行

預(yù)測。

70.下列關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評估報告的表述，錯誤的是（）。

A、報告應(yīng)評估銀行實際持有的資本是否足以抵御主要風(fēng)險

B、監(jiān)管機構(gòu)認為銀行的內(nèi)部資本充足評估程序符合監(jiān)管要求時，可基于銀行自

行評估的內(nèi)部資源水平來確定監(jiān)管資本要求

C、監(jiān)管機構(gòu)在銀行提交評估艱告后，不需要再對銀行內(nèi)部資本充足評估程序進

行檢查

D、報告可以作為內(nèi)部完善風(fēng)險管理體系和控制機制的重要參考文件

答案：C

解析：C項，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部資本充足評估程序的報告體系，定期監(jiān)測和

報告銀行資本水平和主要影響因素的變化趨勢。

71.金融穩(wěn)定理事會于（）提出了一攬子加強系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管的政治措施并

得到G20領(lǐng)導(dǎo)人峰會的批準(zhǔn)。

A、2011年11月

B、2011年12月

C、2012年11月

D、2012年12月

答案：A

解析：金融穩(wěn)定理事會（FSB）于2011年11月提出了一攬子加強系統(tǒng)重要性銀

行監(jiān)管的政治措施并得到G20領(lǐng)導(dǎo)人峰會的批準(zhǔn)。

72.風(fēng)險水平類指標(biāo)不包括（）。

A、核心負債比率

B、預(yù)期損失率

C、關(guān)注類貸款遷徙率

D、不良貸款撥備覆蓋率

答案：C

解析：風(fēng)險水平類指標(biāo)包括信用風(fēng)險指標(biāo)、市場風(fēng)險指標(biāo)、操作風(fēng)險指標(biāo)和流動

性風(fēng)險指標(biāo)。A項屬于流動性風(fēng)險指標(biāo)；BD兩項屬于信用風(fēng)險指標(biāo)；C項屬于風(fēng)

險遷徙類指標(biāo)。

73.根據(jù)我國銀監(jiān)會制定的《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)》，資產(chǎn)收益率的計算

公式為()。

A、資產(chǎn)收益率二稅后凈收入/資本金總額

B、資產(chǎn)收益率二稅后凈利潤/資本金總額

C、資產(chǎn)收益率二稅后凈利潤/平均資本金總額

D、資產(chǎn)收益率二稅后凈收入/資產(chǎn)總額

答案：D

解析：根據(jù)我國銀監(jiān)會制定的《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)》，資產(chǎn)收益率(Re

turnonAssets,ROA)是反映商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量、收入水平、成本管理水平、負債

管理水平以及綜合管理水平的綜合指標(biāo)。其計算公式是：資產(chǎn)收益率(ROA)二稅后

凈收入/資產(chǎn)總額。

74.關(guān)于以下銀行資本監(jiān)管的說法中，不正確的是()。

A、監(jiān)管實踐中，對資本充足率的監(jiān)管不應(yīng)該作為監(jiān)管當(dāng)局評估商業(yè)銀行風(fēng)險狀

況、采取監(jiān)管措施的依據(jù)

B、國內(nèi)外教訓(xùn)反復(fù)證明，銀行業(yè)資產(chǎn)規(guī)模的盲目擴張是銀行業(yè)危機的主要原因

C、在現(xiàn)代銀行體系中，對各類銀行提出統(tǒng)一的最低資本要求，能夠降低銀行之

間的不公平競爭

D、資本監(jiān)管是銀行宏觀審慎監(jiān)管的核心

答案:A

解析：資本監(jiān)管是銀行宏觀牢慎監(jiān)管的核心，D項正確；在現(xiàn)代銀行體系中，對

各類銀行提出統(tǒng)一的最低資本要求，能夠降低銀行之間的不公平競爭。C項正確;

在監(jiān)管實踐中，資本充足率監(jiān)管貫穿于商業(yè)銀行設(shè)立、持續(xù)經(jīng)營、市場退出的全

過程，也是監(jiān)管當(dāng)局評估商業(yè)銀行風(fēng)險狀況、采取監(jiān)管措施的重要依據(jù)。A項錯

誤；國內(nèi)外教訓(xùn)反復(fù)證明，銀行業(yè)資產(chǎn)規(guī)模的盲目擴張是銀行業(yè)危機的主要原因。

B項正確。

75.關(guān)于風(fēng)險監(jiān)管方法，下列表述不正確的是（）。

A、風(fēng)險監(jiān)管的方法一般分為非現(xiàn)場監(jiān)管與現(xiàn)場檢查兩類

B、非現(xiàn)場監(jiān)管是非現(xiàn)場監(jiān)管人員按照風(fēng)險為本的監(jiān)管理念，全面持續(xù)地收集、

檢測和分析被監(jiān)管機構(gòu)的風(fēng)險信息

C、非現(xiàn)場監(jiān)管是指認可機構(gòu)必須定期向銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)報送資料，這些資

料主要包括：統(tǒng)計資料申報表、內(nèi)部管理賬目、其他管理資料和已公布的財務(wù)資

料

D、非現(xiàn)場監(jiān)管工作對現(xiàn)場檢查發(fā)現(xiàn)的問題和風(fēng)險進行持續(xù)跟蹤監(jiān)測，督促被監(jiān)

管機構(gòu)的整改進度和情況

答案：C

解析：C項，非現(xiàn)場監(jiān)管是非現(xiàn)場監(jiān)管人員按照風(fēng)險為本的監(jiān)管理念，全面持續(xù)

地收集、檢測和分析被監(jiān)管機構(gòu)的風(fēng)險信息，針對被監(jiān)管機構(gòu)的主要風(fēng)險隱患制

訂監(jiān)管計劃，并結(jié)合被監(jiān)管機構(gòu)風(fēng)險水平的高低和對金融體系穩(wěn)定的影響程度,

合理配置監(jiān)管資源，實施一系列分類監(jiān)管措施的周而復(fù)始的過程。

76.監(jiān)管部門監(jiān)督檢杳與（）共同構(gòu)成商業(yè)銀行有效管理和控制風(fēng)險的外部保障。

A、公司治理

B、資本管理

C、市場約束

D、市場準(zhǔn)入

答案：C

解析:監(jiān)管部門監(jiān)督檢查與市場約束共同構(gòu)成商業(yè)銀行有效管理和控制風(fēng)險的外

部保障。面對當(dāng)前復(fù)雜多變的全球經(jīng)濟、金融形勢，有效銀行監(jiān)管對保持金融穩(wěn)

定的重要性不斷提升，全球范圍內(nèi)就加強對銀行機構(gòu)監(jiān)管、完善監(jiān)管政策和會計

政策、鼓勵有效公司治理、提高信息披露水平達成共識，銀行監(jiān)管與市場約束在

銀行業(yè)風(fēng)險管理體系中的重要性必將進一步提升。

77.監(jiān)管機構(gòu)對商業(yè)銀行現(xiàn)場檢查的重點不包括（）。

A、市場競爭狀況

B、業(yè)務(wù)經(jīng)營的合法合規(guī)性

C、資本充足性

D、風(fēng)險狀況

答案:A

解析：中國銀監(jiān)會現(xiàn)場檢查的重點內(nèi)容包括：業(yè)務(wù)經(jīng)營的合法合規(guī)性、風(fēng)險狀況

和資本充足性、資產(chǎn)質(zhì)量、流動性、盈利能力、管理水平和內(nèi)部控制、市場風(fēng)險

敏感度。

78.監(jiān)管資本預(yù)測的內(nèi)容不包括的是（）。

Av核心一級資本

B、其他一級資本

C、二級資本

D、三級資本

答案：D

解析：監(jiān)管資本的預(yù)測需要對核心一級資本、其他一級資本和二級資本分別進行

預(yù)測。

79.我國銀行業(yè)監(jiān)管的目標(biāo)是促進銀行業(yè)合法、穩(wěn)健運行和（）。

A、維護金融體系的安全和穩(wěn)定

B、維護市場的正常秩序

C、維護公眾對銀行業(yè)的信心

D、保護債權(quán)人利益

答案：C

解析：《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》明確我國銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標(biāo)是：促進銀行業(yè)的

合法、穩(wěn)健運行，維護公眾對銀行業(yè)的信心。同時，提出銀行業(yè)監(jiān)督管理應(yīng)當(dāng)保

證銀行業(yè)公平競爭，提高銀行業(yè)競爭力。

80.下列各項中，關(guān)于我國對資本充足率要求的說法不正確的是（）。

A、監(jiān)管部門將商業(yè)銀行分為一、二、三、四類，其中對一、二類銀行主要實行

強制性的監(jiān)管干預(yù)措施

B、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，我國商業(yè)銀行資本信息披露包括資

本充足率的計算方法

C、資本充足率=（總資本-對應(yīng)資本扣減項）/（信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+12.5X市場風(fēng)

險資本要求+操作風(fēng)險資本要求）

D、一級資本充足率二（一級資本-對應(yīng)資本扣減項）/（信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+12.5

X市場風(fēng)險資本要求+操作風(fēng)險資本要求）

答案：A

解析：A項，監(jiān)管部門按照商業(yè)銀行資本充足狀況，將商業(yè)銀行分為一、二、三、

四類，分別采取監(jiān)管干預(yù)措施，提高不同類別商業(yè)銀行的資本充足率水平。依據(jù)

監(jiān)管干預(yù)的強度不同，監(jiān)管干預(yù)措施主要分為預(yù)警性監(jiān)管干預(yù)措施和強制性監(jiān)管

干預(yù)措施兩大類。其中，對一、二類銀行，監(jiān)管部門主要實行預(yù)警性監(jiān)管干預(yù)措

施；對三、四類銀行，監(jiān)管部門既實行預(yù)警性監(jiān)管干預(yù)措施，又實行強制性監(jiān)管

干預(yù)措施。

81.下列關(guān)于風(fēng)險監(jiān)管的內(nèi)容的表述，不正確的是（）。

A、銀行機構(gòu)風(fēng)險狀況包括其單一分支機構(gòu)的風(fēng)險水平

B、監(jiān)管部門對商業(yè)銀行人力資源狀況的監(jiān)管包括對技術(shù)管理人員實施任職資格

審核和對商業(yè)銀行人事政策和管理程序進行評估

C、監(jiān)管部門高度關(guān)注銀行類金融機構(gòu)所面臨的風(fēng)險狀況，包括行業(yè)整體風(fēng)險狀

況、區(qū)域風(fēng)險狀況和銀行機構(gòu)自身的風(fēng)險狀況

D、監(jiān)管部門對管理信息系統(tǒng)有效性的評判可用質(zhì)量、數(shù)量、及時性來衡量

答案：B

解析：B項，監(jiān)管部門對商業(yè)銀行人力資源狀況的監(jiān)管分為兩大方面：①對高級

管理人員實施任職資格審核；②對商業(yè)銀行人事政策和管理程序的評價。

82.下列各項中不是風(fēng)險處置糾正的內(nèi)容的是（）。

A、風(fēng)險糾正

B、風(fēng)險防范

C、市場退出

D、風(fēng)險救助

答案：B

解析：風(fēng)險處置糾正貫穿銀行監(jiān)管始終，是指監(jiān)管部門針對銀行機構(gòu)存在的不同

風(fēng)險和風(fēng)險的嚴重程度，及時采取相應(yīng)措施加以處置，包括：①風(fēng)險糾正；②風(fēng)

險救助；③市場退出。

83.下列關(guān)于銀行監(jiān)管的法律法規(guī)的說法，不正確的是（）。

A、在我國，按照法律的效力等級劃分，銀行監(jiān)管法律框架由法律、行政法規(guī)和

規(guī)章三個層級的法律規(guī)范構(gòu)成

B、行政法規(guī)是由國務(wù)院依法制定的，以國務(wù)院令的形式發(fā)布的各種有關(guān)活動的

法律規(guī)范，其效力等同于法律

C、規(guī)章是銀行監(jiān)督管理部門根據(jù)法律和行政法規(guī)，在權(quán)限范圍內(nèi)制定的規(guī)范性

文件

D、法律是由全國人民代表大會及其常務(wù)委員會根據(jù)《憲法》，并依照法定程序

制定的有關(guān)法律規(guī)范，是法律框架的最基本組成部分

答案：B

解析：B項，行政法規(guī)是由國務(wù)院依法制定，以國務(wù)院令的形式發(fā)布的各種有關(guān)

活動的法律規(guī)范，其效力低于法律。

84.下列哪項關(guān)于現(xiàn)場檢查的表述不正確（）

A、現(xiàn)場檢查是指監(jiān)管當(dāng)局及其分支機構(gòu)派出監(jiān)管人員到被監(jiān)管的金融機構(gòu)進行

實地檢查

B、現(xiàn)場檢查過程分為檢查準(zhǔn)備、檢查實施、檢查報告、檢查處理和檢查檔案整

理五個階段

C、現(xiàn)場檢查實施階段可分為五個環(huán)節(jié)：進點會談、檢查實施、分析整理、評價

定性、結(jié)束現(xiàn)場檢查作業(yè)

D、現(xiàn)場檢查對非現(xiàn)場監(jiān)管有指導(dǎo)作用

答案：D

解析：D項，非現(xiàn)場監(jiān)管對現(xiàn)場檢查有指導(dǎo)作用。

85.下列選項中，不屬于銀行監(jiān)管的方法的是（）。

A、監(jiān)督檢杳

B、市場退出

C、資本監(jiān)管

D、市場準(zhǔn)入

答案：B

解析：銀行監(jiān)管的方法的是：市場準(zhǔn)入、監(jiān)督檢查、資本監(jiān)管。

86.在我國銀行監(jiān)管實踐中，（）監(jiān)管貫穿于商業(yè)銀行設(shè)立、持續(xù)經(jīng)營、市場退

出的全過程,也是監(jiān)管當(dāng)局評估商業(yè)銀行風(fēng)險狀況、采取監(jiān)管措施的重要依據(jù)。

A、資產(chǎn)收益率

B、盈利能力

C、資本收益率

D、資本充足率

答案：D

解析：在監(jiān)管實踐中，資本充足率監(jiān)管貫穿于商業(yè)銀行設(shè)立、持續(xù)經(jīng)營、市場退

出的全過程,也是監(jiān)管當(dāng)局評估商業(yè)銀行風(fēng)險狀況、采取監(jiān)管措施的重要依據(jù)。

87.下列指標(biāo)的計算公式中，正確的是（）。

A、資本金收益率二稅后凈收入/資產(chǎn)總額

B、資產(chǎn)收益率二稅后凈收入/資本金總額

C、凈業(yè)務(wù)收益率二（營業(yè)收入-營業(yè)支出）/資產(chǎn)總額

D、非利息收入率二（非利息收入-非利息支出）/（營業(yè)收入-營業(yè)支出）

答案：C

解析：A項，資本金收益率二稅后凈收人/資本金總額；B項，資產(chǎn)收益率二稅后

凈收入/資產(chǎn)總額；D項，非利息收入率二（非利息收入-非利息支出）/資產(chǎn)總額。

88.下列哪項不屬于銀監(jiān)會提出的良好銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)（）

A、高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源

B、對監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實施嚴格、明確的問責(zé)制

C、確保銀行業(yè)金融機構(gòu)不破產(chǎn)

D、對各類監(jiān)管設(shè)限做到科學(xué)合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制

答案：C

解析：除ABD三項外，銀監(jiān)會提出的良好銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)還包括：①促進金融穩(wěn)定

和金融創(chuàng)新共同發(fā)展；②努力提升我國銀行業(yè)在國際金融服務(wù)中的競爭力；③鼓

勵公平競爭，反對無序競爭。

89.市場準(zhǔn)入應(yīng)遵循的原則不包括（）。

A、效益

B、公開

C、便民

D、效率

答案：A

解析：市場準(zhǔn)入應(yīng)當(dāng)遵循公開、公平、公正、效率及便民的原則。

90.目前，我國商業(yè)銀行的資本充足率是以（）為基礎(chǔ)計算的。

A、表內(nèi)信用資產(chǎn)風(fēng)險權(quán)重

B、資本監(jiān)管

C、充足計提各類資產(chǎn)損失準(zhǔn)備

D、信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)

答案：C

解析：在審慎貸款風(fēng)險分類、充足計提各類資產(chǎn)損失準(zhǔn)備基砧上計算的資本充足

率，是衡量銀行綜合經(jīng)營實力和抵御風(fēng)險能力的重要指標(biāo)。

91.（）是銀行宏觀審慎監(jiān)管的核心。

A、市場準(zhǔn)入

B、資本監(jiān)管

C、監(jiān)督檢查

D、風(fēng)險評級

答案：B

解析：資本監(jiān)管是銀行宏觀審慎監(jiān)管的核心。市場準(zhǔn)入是銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)。

92.（）作為獨立的第三方，能夠?qū)︺y行進行客觀公正的評級。

A、監(jiān)管部門

B\銀行業(yè)協(xié)會

C、評級機構(gòu)

D、審計師

答案：C

解析：評級機構(gòu)作為獨立的第三方，能夠?qū)︺y行進行客觀公正的評級，為投資者

和債權(quán)人提供有關(guān)資金安全的風(fēng)險信息，引導(dǎo)公眾選擇資金安全性高的金融機構(gòu)。

93.關(guān)于專有信息和保密信息的內(nèi)容，下列表述錯誤的是（）。

A、有關(guān)專有信息和保密信息的免除規(guī)定不得與會計準(zhǔn)則的披露要求產(chǎn)生沖突

B、專有信息是指如果與競爭者共享這些信息，會導(dǎo)致銀行在這些產(chǎn)品和系統(tǒng)的

投資價值下降，并進而削弱其競爭地位

C、如果專有信息和保密信息的披露會嚴重損害銀行的地位，那么銀行可以選擇

不披露其具體內(nèi)容，一般性披露也可以免除

D、保密信息通常包括有關(guān)客戶的信息，以及內(nèi)部安排的一些詳細情況，如使用

的方法論、估計參數(shù)和數(shù)據(jù)等

答案：C

解析：C項，在某些情況下，專有或保密信息的對外披露會嚴重損害銀行的競爭

地位，這種情況下銀行可以不披露具體的項目，但必須對要求披露的信息進行一

般性披露，并解釋某些項目未對外披露的事實和原因。

94.關(guān)于強化信息披露監(jiān)控機制，下列表述不正確的是（）。

A、信息披露如果不符合要求，必要時可要求增加信息披露的內(nèi)容甚至重新進行

信息披露

B、日常監(jiān)督機制主要針對商業(yè)銀行信息披露的行為、特點，進行有效、穩(wěn)定的

信息披露監(jiān)督

C、法律賦予監(jiān)管當(dāng)局的責(zé)任越大，揭示商業(yè)銀行信息披露的動機越小，商業(yè)銀

行在信息披露上造假的動機就越大

D、為了達到有效銀行監(jiān)管的目的，監(jiān)管當(dāng)局必須強化信息披露監(jiān)控機制，包括

日常監(jiān)督機制、懲罰機制和監(jiān)管當(dāng)局責(zé)任

答案：C

解析：C項，法律賦予監(jiān)管當(dāng)局的貢任越大，監(jiān)管者的能力越強，揭示商業(yè)銀行

信息披露的動機越強烈，商業(yè)銀行在信息披露上造假的動機就越小，也越有可能

提供真實可靠的信息數(shù)據(jù)。

95.為了確保銀行的財務(wù)報告公允地反映公司的財務(wù)狀況以及公司在各重要方面

的表現(xiàn)，董事會和高級管理層可使用外部審計師，下列關(guān)于外部審計目的的表述

錯誤的是（）。

A、評估從商業(yè)銀行收到報告的精確性

B、評價商業(yè)銀行總體經(jīng)營情況

C、評價商業(yè)銀行各項風(fēng)險管理制度

D、評價銀行各項資產(chǎn)組合的質(zhì)量和風(fēng)險暴露程度

答案：D

解析：D項，評價銀行各項資產(chǎn)組合的質(zhì)量和準(zhǔn)備金的充足程度。

96.在外部審計與信息披露的關(guān)系中，外部審計除了有利于提高信息披露質(zhì)量外,

還有利于（）。

A、提高我國商業(yè)銀行的競爭能力

B、進一步完善信息披露的監(jiān)控機制

C、對銀行產(chǎn)生更強有力的監(jiān)管和市場約束

D、提高審計效率

答案：C

解析：由于我國信息披露的不健全,市場參與者難以及時獲得諸如銀行財務(wù)狀況、

經(jīng)營戰(zhàn)略、風(fēng)險管理能力、收益等方面的可靠信息，無法判斷哪些銀行風(fēng)險較低，

或要求風(fēng)險較高的銀行提供更高的收益。因此，借助外部審計機構(gòu)的專業(yè)力量提

高銀行信息披露質(zhì)量，有助于對銀行產(chǎn)生更強有力的監(jiān)管和市場約束。

97.下列關(guān)于市場約束參與方的作用，錯誤的是（）。

A、監(jiān)管機構(gòu)制定信息披露標(biāo)準(zhǔn)和指南，提高信息的可靠性和可比性

B、存款人通過選擇銀行，增加單家銀行的競爭壓力，銀行為了吸收更多的存款

必然要照顧存款人的利益，提高銀行經(jīng)營管理水平，有效控制風(fēng)險

C、評級機構(gòu)能夠引導(dǎo)公眾選擇與資金安全性高的金融機構(gòu)開展業(yè)務(wù)，并起到市

場監(jiān)督的作用

D、股東通過股票的購買和贖回，對銀行的資金調(diào)度施加壓力，督促銀行改善經(jīng)

營，控制風(fēng)險

答案：D

解析：D項，債權(quán)人通過債券的購買和贖回，對銀行的資金調(diào)度施加壓力，督促

銀行改善經(jīng)營，控制風(fēng)險。

98.下列關(guān)于市場約束的表述不正確的是（）。

A、監(jiān)管部門是市場約束的核心

B、市場約束的目的在于促進銀行穩(wěn)健經(jīng)營

C、市場約束機制不需要一系列配套制度也可以實現(xiàn)

D、股東通過行使權(quán)利給銀行經(jīng)營者施加經(jīng)營壓力，有利于銀行改善治理，實現(xiàn)

對銀行的市場約束

答案：C

解析：C項，市場約束機制需要一系列配套制度得以實現(xiàn)，包括完善的信息披露

制度、健全的中介機構(gòu)管理約束、良好的市場環(huán)境和有效的市場退出政策，以及

監(jiān)管機構(gòu)對銀行業(yè)金融機構(gòu)所披露的信息進行評估等。

99.關(guān)于操作風(fēng)險的定性信息披露的內(nèi)容是指（）。

A、操作風(fēng)險情況

B、銀行賬戶利率風(fēng)險測量的頻度

C、逾期的定義

D、不良貸款的定義

答案：A

解析：B項為關(guān)于銀行賬戶的利率風(fēng)險的定性信息披露；CD兩項為關(guān)于信用風(fēng)險

的定性信息披露。

100.下列關(guān)于風(fēng)險的定義中，印證了商業(yè)銀行力圖通過改善公司治理結(jié)構(gòu)、強化

內(nèi)部控制機制，從而降低風(fēng)險損失的管理理念的是（）。

A、風(fēng)險是未來結(jié)果的不確定性

B、風(fēng)險是未來的期望收益

C、風(fēng)險是未來的盈利

D、風(fēng)險是損失的可能性

答案：A

解析：在商業(yè)銀行現(xiàn)代管理中，風(fēng)險被定義為未來結(jié)果出現(xiàn)收益或損失的不確定

性。具體來說，如果某個事件的收益或損失是固定的并已經(jīng)被事先確定下來，則

不存在風(fēng)險；若該事件的收益或損失存在變化的可能，且這種變化過程事先無法

確定，則存在風(fēng)險。

101.下列關(guān)于信用風(fēng)險的說法，不正確的是（）。

A、對大多數(shù)商業(yè)銀行來說，貸款是最大、最明顯的信用風(fēng)險來源

B、信用風(fēng)險只存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，不存在于信用擔(dān)保、

貸款承諾等表外業(yè)務(wù)中

C、對衍生產(chǎn)品而言，對手違約造成的損失雖然會小于衍生產(chǎn)品的名義價值，但

由于衍生產(chǎn)品的名義價值通常十分巨大，因此潛在的風(fēng)險損失不容忽視

D、從投資組合角度出發(fā)，交易對手的信用級別下降可能會給投資組合帶來損失

答案：B

解析：B項，信用風(fēng)險既存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，又存在于

信用擔(dān)保、貸款承諾及衍生產(chǎn)品交易等表外業(yè)務(wù)中。

102.下列商業(yè)銀行風(fēng)險中，（）應(yīng)當(dāng)重視和加強跨風(fēng)險種類的風(fēng)險管理，其管

理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的整體經(jīng)營管理水平。

A、戰(zhàn)略風(fēng)險

B、市場風(fēng)險

C、信用風(fēng)險

D、流動性風(fēng)險

答案：D

解析：流動性風(fēng)險的產(chǎn)生除了因為商業(yè)銀行的流動性計劃不完善之外，信用、市

場、操作等風(fēng)險領(lǐng)域的管理