Obdyin財務(wù)管理制度范文可編輯范本

秋風(fēng)清,秋月明，落葉聚還散,寒鴉棲復(fù)驚。財務(wù)管理制度范文公司財務(wù)管理制度是公司企業(yè),針對財務(wù)管理、財務(wù)工作制定的公司制度。訂立原則根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)及財務(wù)制度,并結(jié)合公司具體情況制定.

?小公司財務(wù)管理制度范本

即便是公司規(guī)模很小,完善的管理制度也是不可或缺的.本文就給出一家小公司財務(wù)管理制度范本,供相關(guān)朋友參考,公司財務(wù)管理制度至關(guān)重要，希望相關(guān)企業(yè)能夠謹(jǐn)慎制定。

?全體財務(wù)人員應(yīng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財政法規(guī)及會計制度.敬業(yè)愛崗，不做有損于公司的事。嚴(yán)格按照公司財務(wù)管理制度做好自己的本職工作。對待工作認(rèn)真踏實,樹立為客戶服務(wù)意識。貫徹公司質(zhì)量方針和質(zhì)量目標(biāo)。

一、財務(wù)管理制度--－財務(wù)部職責(zé)范圍

1、認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)管理的法律法規(guī)，確保財務(wù)工作的合法性.

2、建立健全公司各種財務(wù)管理制度,嚴(yán)格按照財務(wù)工作程序執(zhí)行。??3、采取切實有效的措施保證公司資金和財產(chǎn)的安全,維護(hù)公司的合法權(quán)益.

?4、編制和執(zhí)行財務(wù)預(yù)算、財務(wù)收支計劃，督促有關(guān)部門加強(qiáng)資金回流,確保資金的有效供應(yīng)。?

5、進(jìn)行成本、費(fèi)用預(yù)測、核算、考核和控制，督促有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費(fèi)用，提高經(jīng)濟(jì)效益。?

6、建立健全各種財務(wù)帳目,編制財務(wù)報表,并利用財務(wù)資料進(jìn)行各種經(jīng)濟(jì)活動分析,為公司領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效依據(jù).?

7、負(fù)責(zé)公司材料庫、辦公用品庫的管理。

8、參與公司工程承包合同和采購合同的評審工作。

９、及時核算和上繳各種稅金.?

10、參與項目部與施工隊結(jié)算，參與采供部與材料供應(yīng)商結(jié)算.??11、會計檔案資料的收集、整理,確保檔案資料的完整、安全、有效.

?1２、加強(qiáng)本部門管理,進(jìn)行內(nèi)部培訓(xùn)，提高本部門工作人員素質(zhì)。

13、完成公司工作程序規(guī)定的其他工作,完成領(lǐng)導(dǎo)布置的其他任務(wù).?

二、財務(wù)管理制度——－借款和各種費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)及審批制度

借款審批及標(biāo)準(zhǔn)：

１、出差借款:

出差人員應(yīng)先到HＹPERＬINＫ”http：／/wwｗ。。ｃn/ｎｅｗs／ｌｉst＿13．html”＼ｏ”財務(wù)”\ｔ”_ｂlanｋ”財務(wù)部領(lǐng)取一式兩聯(lián)的“借款單"，詳細(xì)填寫借款日期、資金性質(zhì)、部門、出差地、出差事由、出差天數(shù)及金額，經(jīng)本部門主管簽字后報總經(jīng)理簽批;借款單交會計留存，待借款人歸還借款后清款聯(lián)還本人作為清帳依據(jù)。前次借支出差返回時間超過５天無故未報銷者，不得再借款。

?２、日常費(fèi)用借款：各部門因辦理業(yè)務(wù)需要借款,到財務(wù)部領(lǐng)取借款單,填寫好資金性質(zhì)(支票或現(xiàn)金)、部門、借款事由,所借金額，審批程序同第１條。??3、購置固定資產(chǎn)借款：施工用具、加工設(shè)備單價在1000元以上，使用年限在一年以上者,辦公設(shè)施單價２00０元以上者,屬固定資產(chǎn)。需填寫固定資產(chǎn)申購單、固定資產(chǎn)請款單報總裁審批后,方可由相應(yīng)部門辦理。購置固定資產(chǎn)必須開具正式發(fā)票

。??4、備用金借款：對于特定部門或崗位實行備用金借款，具體由各部門根據(jù)實際情況核定,報總裁批準(zhǔn)后執(zhí)行。所有備用金借款于每年年度終了報帳時歸還結(jié)清.??５、其他臨時借款:如業(yè)務(wù)費(fèi)、招待費(fèi)、周轉(zhuǎn)金等，審批程序同第1條。??6、借款出差人員回公司后五天內(nèi)應(yīng)按規(guī)定到財務(wù)部報帳,報帳后所欠金額三天內(nèi)補(bǔ)齊,對于不辦理報銷手續(xù)且三天內(nèi)不能補(bǔ)齊所欠款項的,財務(wù)部有權(quán)從當(dāng)月工資中扣回。

?7、所有借款均遵循前帳不清后帳不借的原則。

8、嚴(yán)格禁止個人借款,特殊情況需由公司部門經(jīng)理以上級別人員做擔(dān)保并由總裁批準(zhǔn)后方可借支．??三、財務(wù)管理制度--—日常費(fèi)用報銷:??１、公司員工在日常費(fèi)用支出時，需堅持勤儉節(jié)約的原則。?

２、日常支出時應(yīng)盡量取得原始發(fā)票,對于不能取得原始發(fā)票的情況,需由對方出具收款證明。?

3、報銷時須由經(jīng)手人在發(fā)票上面簽字并簡述事由，并經(jīng)相應(yīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字后到財務(wù)部報銷；?

４、所有日常購用物品均須到庫房辦理入庫手續(xù)，報銷時發(fā)票后面附有經(jīng)庫房管理員簽字的入庫單,并經(jīng)各相應(yīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字后到財務(wù)部報銷；

5、補(bǔ)充說明

?如報銷審批人出差在外，則應(yīng)由審批人簽署指定代理人,交財務(wù)部備案，指定代理人可在此期間行使相應(yīng)的審批權(quán)力;或者由財務(wù)人員與審批人進(jìn)行電話聯(lián)系，先行借款或報銷，待審批人回公司后再進(jìn)行補(bǔ)簽。

財務(wù)部總監(jiān)崗位職責(zé)?

1、編制和執(zhí)行預(yù)算、財務(wù)收支計劃，擬訂資金籌措和使用方案，開辟財源,有效使用資金。?

2、進(jìn)行成本費(fèi)用預(yù)測、計劃、控制、核算、分析和考核，督促本公司有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費(fèi)用,提高經(jīng)濟(jì)效益。

３、建立健全經(jīng)濟(jì)核算制度，利用財務(wù)會計資料進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動分析。?

4、承辦公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作.

財務(wù)部經(jīng)理崗位職責(zé)??1、負(fù)責(zé)協(xié)助財務(wù)總監(jiān)組織本公司的財務(wù)管理thｌdl.oｒ和經(jīng)濟(jì)核算工作．

?2、制定和管理稅收政策及程序。??３、建立健全公司內(nèi)部核算的組織、指導(dǎo)和數(shù)據(jù)管理體系，以及核算和財務(wù)管理的規(guī)章制度。??4、組織公司有關(guān)部門開展經(jīng)濟(jì)活動分析,組織編制公司財務(wù)計劃、成本計劃、努力降低成本、增收節(jié)支、提高效益。

?５、參與項目部與施工隊、采供部與材料供應(yīng)商的結(jié)算。

６、認(rèn)真貫徹國家的財經(jīng)方針政策，執(zhí)行會計制度和財務(wù)管理方法,監(jiān)督執(zhí)行會議決議。

７、負(fù)責(zé)全公司財務(wù)人員的業(yè)務(wù)指導(dǎo)和學(xué)習(xí)的工作，合理協(xié)調(diào)各崗位工作,并考核財會人員工作業(yè)績，不斷提高財務(wù)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)。?

８、完成領(lǐng)導(dǎo)布置的其他工作。?

9、負(fù)責(zé)會計監(jiān)交工作。??財務(wù)部成本會計崗位職責(zé)

1、清楚工程整體概況,包括規(guī)模、合同額、所需主要材料、開竣工時間及項目部人員構(gòu)成等。??2、理解并清晰工程承包合同、明確回款條款、總包方代扣費(fèi)用項目及稅金繳納方式、保函期限等，并結(jié)合合同督促項目部回款。?

3、按照各工程預(yù)算進(jìn)行工程成本的控制。

4、每月末及時督促各項目部報帳，核對上月計劃執(zhí)行情況。??5、及時、準(zhǔn)確核算各種原始票據(jù),并制單入帳。?

６、準(zhǔn)確把握各項材料采購、分包勞務(wù)合同，按合同執(zhí)行付款。?

7、工程付款依據(jù)合同、財務(wù)帳、工程預(yù)算進(jìn)行審核.??8、工程完工后,準(zhǔn)確核算出工程成本,編報工程成本表.?

9、完成領(lǐng)導(dǎo)布置的其他工作。?

財務(wù)部綜合會計崗位職責(zé)?

1、負(fù)責(zé)登記各項經(jīng)管的明細(xì)帳、分類帳、總帳;

2、全面了解、掌握國家有關(guān)財務(wù)工作制度、政策、公司的會計核算和財務(wù)管理的各項規(guī)定，并正確執(zhí)行;

3、負(fù)責(zé)總帳、明細(xì)帳、分類帳的核對工作,銀行存款的調(diào)節(jié)工作，匯總會計憑證，登記總帳；??4、對其他應(yīng)收、應(yīng)收帳款及時催收清理；按公司規(guī)定安排固定資產(chǎn)及庫存材料等資產(chǎn)的盤點;

?5、每月編制會計報表,確保報表數(shù)字真實，計算正確，鉤稽關(guān)系清楚;

6、負(fù)責(zé)裝訂、管理會計檔案;

?７、承辦公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。?

財務(wù)部出納員崗位職責(zé)?

１、辦理現(xiàn)金收支和銀行結(jié)算業(yè)務(wù),嚴(yán)格按照我國有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定,管好貨幣資金,不坐支現(xiàn)金，不以白條抵庫;?

２、順序、及時地登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳，保證數(shù)字清楚、內(nèi)容準(zhǔn)確,做到日清月結(jié),要及時核對庫存現(xiàn)金，每周一填寫貨幣資金周報表;

?3、保管好庫存現(xiàn)金，有價證券，確保其安全無缺,如有短缺要賠償損失；??４、保管好印章,嚴(yán)格按規(guī)定用途使用印章，簽發(fā)支票用的印章不得全交出納員一人保管；?

5、嚴(yán)格管理空白收據(jù)和空白發(fā)票,認(rèn)真辦理領(lǐng)用手續(xù),按規(guī)定簽發(fā)支票,對簽發(fā)空頭支票負(fù)責(zé);

６、完成財務(wù)總監(jiān)或財務(wù)經(jīng)理交付的其它工作。

四、財務(wù)管理制度附則

本規(guī)定由總經(jīng)理辦公會負(fù)責(zé)解釋．?

本規(guī)定自發(fā)布之日起生效。?酒店財務(wù)管理制度

?一、為了保障國有資產(chǎn)的安全、增值，保護(hù)投資者的合法權(quán)益，規(guī)范公司企業(yè)財務(wù)行為，有利于企業(yè)的發(fā)展，加強(qiáng)財務(wù)管理,根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)財務(wù)通則》,結(jié)合本公司的實際情況,制定本財務(wù)管理制度。??二、企業(yè)酒店財務(wù)管理制度的基本任務(wù)和方法是,做好各項財務(wù)收支的計劃、控制、監(jiān)督、分析和考核工作,依法合理籌集資金,有效利用企業(yè)各項資產(chǎn),努力提高經(jīng)濟(jì)效益。

三、企業(yè)應(yīng)當(dāng)認(rèn)真執(zhí)行國家各項法律、法規(guī),建立健全內(nèi)部財務(wù)管理制度,加強(qiáng)財產(chǎn)物資的管理和資金運(yùn)用全過程的監(jiān)控，嚴(yán)格內(nèi)部牽制制度，防止弊端。??四、酒店財務(wù)HYＰEＲLINK”ｈtｔp:／/www.thldl．orｇ。cn／neｗs/liｓｔ_１．html”\o"管理”\t"_ｂｌank"管理制度應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)財務(wù)管理基礎(chǔ)工作。在HYPERLINＫ”ｈttp：//ｗｗｗ。tｈldl。ｏｒg.cｎ/news/list＿１_3.htmｌ"\o”生產(chǎn)管理”\t"_ｂlａnｋ”生產(chǎn)經(jīng)營活動中的產(chǎn)量、HYPERLＩＮＫ"http:／／wｗ/ｎｅws/lｉst_１_7．htmｌ”\o"質(zhì)量管理”＼ｔ"_blank＂質(zhì)量、工時、ＨYＰERLINK"httｐ：//ｗww.thlｄｌ。ｏ/neｗs/lｉst_1＿10。html"\o"設(shè)備管理”＼t”_blaｎk”設(shè)備利用，存貨的消耗、收發(fā)、領(lǐng)退、轉(zhuǎn)移以及各項財產(chǎn)物資的毀損等,都應(yīng)當(dāng)及時做好完整的原始記錄。企業(yè)各項財產(chǎn)物資的進(jìn)出消耗，都應(yīng)當(dāng)做到手續(xù)齊全,計量準(zhǔn)確并制定和修訂原材料、能源等物資消耗定額和工時定額，定期或者不定期地進(jìn)行資產(chǎn)清查。?

五、本HYＰＥRLIＮK”ｈttｐ:/／www.ｔhlｄｌ。org。cｎ／newｓ/lｉst_1_33。ｈtｍｌ”\o"公司管理"\t"_blanｋ”公司財會人員必須持證上崗,遵守國家有關(guān)法規(guī)、公司內(nèi)部各項規(guī)章制度，認(rèn)真履行職責(zé)，如實反映和嚴(yán)格監(jiān)督各項經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)。出納等重要崗位必須由具有深圳常住戶口的人員擔(dān)任。企業(yè)財務(wù)人員有權(quán)拒絕承辦不合法、不真實和損害投資者利益的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，必須時可直接向上級財務(wù)主管部門反映。??六、財務(wù)管理制度應(yīng)接受財政、稅務(wù)、審計機(jī)關(guān)的監(jiān)督；定期、及時、準(zhǔn)確地上報會計報表和財務(wù)分析資料.

?第一節(jié)

財務(wù)管理制度—－—總則

第一條

為加強(qiáng)財務(wù)管理,根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)及財務(wù)管理制度,結(jié)合公司具體情況,制定財務(wù)管理制度。?

第二條

財務(wù)管理工作必須在加強(qiáng)宏觀控制和微觀搞活的基礎(chǔ)上，嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)管理制度,以提高經(jīng)濟(jì)效益，壯大企業(yè)經(jīng)濟(jì)實力為宗旨。?

第三條

財務(wù)管理工作要貫徹“勤儉辦企業(yè)”的方針,勤儉節(jié)約，精打細(xì)算，在企業(yè)經(jīng)營中制止鋪張浪費(fèi)和一切不必要的開支，降低消耗，增加積累。

?第四條

財務(wù)管理制度公司及全資下屬公司、分店（含５1%股權(quán)的全資、內(nèi)聯(lián)企業(yè)）的財務(wù)工作,都必須執(zhí)行本制度。

第二節(jié)

內(nèi)部會計管理體系?

第五條

財務(wù)管理制度－--單位負(fù)責(zé)人對會計工作的職責(zé)

（一）對本單位的會計工作和會計資料的真實性、完整性負(fù)責(zé).??（二)督促內(nèi)部會計管理制度的貫徹實施。?

（三）負(fù)責(zé)預(yù)算方案的實施，并督促財務(wù)部門下達(dá)落實收入、成本費(fèi)用、利潤考核指標(biāo)。??(四)保證會計機(jī)構(gòu)、會計人員依法履行職責(zé).

?（五）在財務(wù)報告上簽名并蓋章，并對此承擔(dān)責(zé)任。

（六）表彰獎勵會計人員。

第六條財務(wù)管理制度—-—財務(wù)部機(jī)構(gòu)設(shè)置??(一)

財務(wù)部設(shè)置原則??HYPERLINK＂http：/／www。thｌdl.oｒｇ。cn/nｅws／lisｔ_３＿8．html"\ｏ＂銷售公司"\t”＿bｌaｎｋ”公司按照“三統(tǒng)一分”的原則來設(shè)置,即“人員統(tǒng)一、HＹPERLINＫ＂http：／/ｗｗw.tｈldl.ｏ/ｎeｗs/lisｔ＿1０_3.ｈtmｌ＂\o"培訓(xùn)機(jī)構(gòu)”\t”＿ｂlank”機(jī)構(gòu)統(tǒng)一、核算分離”。公司財務(wù)部對所有實體的財務(wù)機(jī)構(gòu)實行隸屬關(guān)系的集中統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo),實體財務(wù)人員業(yè)務(wù)上受公司財務(wù)部領(lǐng)導(dǎo),行政上受各實體領(lǐng)導(dǎo)。按照業(yè)務(wù)工作量、經(jīng)營規(guī)模等對大的實體可稱“財務(wù)部”設(shè)財務(wù)部經(jīng)理崗位，小的實體可稱“財務(wù)室"，設(shè)會計主管崗位。

?(二)

會計工作組織機(jī)構(gòu)??會計工作組織機(jī)構(gòu)設(shè)置如下：?

（略)?

第七條

財務(wù)管理制度－-—內(nèi)部會計核算形式

公司實行“統(tǒng)一管理、分散核算”的結(jié)賬體制。?

第八條財務(wù)管理制度附則?

本規(guī)定由總經(jīng)理辦公會負(fù)責(zé)解釋。

本規(guī)定自發(fā)布之日起生效。?

為建立現(xiàn)代化HYPERＬINK＂htｔp://www。thｌdl。ｏｒg。ｃn/ｎｅwｓ／list_1２。ｈtｍl”\o"企業(yè)"\t”＿blank”企業(yè)HYPERLINK”hｔtp:／／ｗww。tｈ.ｃn/nｅｗｓ/lｉst＿1＿１2.ｈｔｍl"\o”管理制度”\ｔ”_blank"制度，建立健全財務(wù)管理HYPERＬINK＂ｈtｔｐ://wwｗ.tｈ/news/liｓt_１_４０。html”\o”管理體系"\t＂_ｂlank”體系，根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《HＹPEＲLINK＂httｐ：/／www。ｔhldｌ./ｎews/lisｔ_5_10。html"\