銀行內(nèi)部控制制度

銀行內(nèi)部控制制度銀行內(nèi)部控制制度第一章總則第一條為加強(qiáng)銀行內(nèi)部控制，確保銀行經(jīng)營(yíng)管理的合規(guī)性、安全性和有效性，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，依據(jù)《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》等法律法規(guī)，結(jié)合本銀行實(shí)際情況，特制定本制度。第二條本制度適用于本銀行及其所有分支機(jī)構(gòu)、子公司以及員工。第三條內(nèi)部控制是指銀行在經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中，為達(dá)到保護(hù)資產(chǎn)安全、防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、提高運(yùn)營(yíng)效率、確保業(yè)務(wù)合規(guī)等目的，采取的一系列控制措施。第四條銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：1.全面性原則：內(nèi)部控制覆蓋銀行經(jīng)營(yíng)管理的各個(gè)方面；2.風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向原則：以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向，識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)；3.制衡原則：通過(guò)組織結(jié)構(gòu)、職責(zé)分工、業(yè)務(wù)流程等方面的安排，實(shí)現(xiàn)相互制衡；4.有效性原則：內(nèi)部控制措施應(yīng)具有針對(duì)性和有效性；5.持續(xù)改進(jìn)原則：根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境變化，不斷優(yōu)化內(nèi)部控制體系。第二章組織架構(gòu)與職責(zé)第五條銀行設(shè)立內(nèi)部控制委員會(huì)，負(fù)責(zé)內(nèi)部控制的制定、實(shí)施和監(jiān)督。第六條內(nèi)部控制委員會(huì)成員包括：1.董事會(huì)主席或其委托人；2.風(fēng)險(xiǎn)管理總監(jiān)；3.法規(guī)合規(guī)部負(fù)責(zé)人；4.內(nèi)部審計(jì)部負(fù)責(zé)人；5.人力資源部負(fù)責(zé)人；6.其他相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人。第七條內(nèi)部控制委員會(huì)的主要職責(zé)：1.制定和修訂內(nèi)部控制制度；2.審議內(nèi)部控制報(bào)告；3.監(jiān)督內(nèi)部控制措施的實(shí)施；4.確保內(nèi)部控制體系的有效性。第八條各部門(mén)負(fù)責(zé)人對(duì)本部門(mén)內(nèi)部控制負(fù)責(zé)。第三章風(fēng)險(xiǎn)管理第九條銀行應(yīng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理框架，包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和應(yīng)對(duì)。第十條風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)負(fù)責(zé)：1.制定風(fēng)險(xiǎn)管理制度；2.識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)測(cè)各類風(fēng)險(xiǎn)；3.制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略；4.向內(nèi)部控制委員會(huì)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)狀況。第十一條銀行應(yīng)定期進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，包括：1.宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)；2.信用風(fēng)險(xiǎn)；3.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)；4.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)；5.操作風(fēng)險(xiǎn)；6.法律、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。第十二條風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)應(yīng)制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，包括：1.內(nèi)部控制措施；2.風(fēng)險(xiǎn)分散策略；3.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移策略；4.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償策略。第四章合規(guī)管理第十三條銀行應(yīng)建立健全合規(guī)管理體系，確保業(yè)務(wù)活動(dòng)符合法律法規(guī)和行業(yè)規(guī)范。第十四條合規(guī)管理部門(mén)負(fù)責(zé)：1.制定合規(guī)管理制度；2.監(jiān)督業(yè)務(wù)活動(dòng)合規(guī)性；3.處理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；4.提供合規(guī)培訓(xùn)。第十五條銀行應(yīng)加強(qiáng)對(duì)以下領(lǐng)域的合規(guī)管理：1.資金業(yè)務(wù)；2.信貸業(yè)務(wù)；3.金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)；4.國(guó)際業(yè)務(wù)；5.理財(cái)業(yè)務(wù)；6.信息科技。第五章內(nèi)部審計(jì)第十六條銀行應(yīng)建立健全內(nèi)部審計(jì)制度，對(duì)內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行獨(dú)立、客觀的審查。第十七條內(nèi)部審計(jì)部門(mén)負(fù)責(zé)：1.制定內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃；2.開(kāi)展內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目；3.提出審計(jì)報(bào)告；4.促進(jìn)內(nèi)部控制改進(jìn)。第十八條內(nèi)部審計(jì)部門(mén)應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注以下方面：1.內(nèi)部控制體系設(shè)計(jì)；2.內(nèi)部控制執(zhí)行；3.風(fēng)險(xiǎn)管理；4.合規(guī)性。第六章人力資源管理與培訓(xùn)第十九條銀行應(yīng)建立健全人力資源管理機(jī)制，確保員工具備必要的職業(yè)道德和業(yè)務(wù)能力。第二十條人力資源管理部門(mén)負(fù)責(zé)：1.制定員工招聘、培訓(xùn)、考核和晉升制度；2.組織員工培訓(xùn)，提高員工風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和合規(guī)意識(shí)；3.實(shí)施員工激勵(lì)機(jī)制。第七章附則第二十一條本制度由內(nèi)部控制委員會(huì)負(fù)責(zé)解釋。第二十二條本制度自發(fā)布之日起施行。第二十三條本制度如與國(guó)家法律法規(guī)相沖突，以國(guó)家法律法規(guī)為準(zhǔn)。本制度共計(jì)七章節(jié)，涵蓋了銀行內(nèi)部控制的各個(gè)方面，包括組織架構(gòu)與